Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Para la situación # 1
Un empleado del grupo de control de datos obtuvo un formulario para
modificaciones al archivo maestro de proveedores (en blanco) y lo completo con el
código y nombre de un proveedor ficticio, asignándole como domicilio el número de
una casilla de correo que previamente había abierto a su nombre.
Su objetivo era que el sistema emitiera cheques a la orden del referido proveedor,
y fueran luego remitidos a la citada casilla de correo. Cuando el listado de
modificaciones al archivo maestro de proveedores (impreso por esta única
modificación procesada en la oportunidad) le fue enviado para su verificación con
los datos de entrada, procedió a destruirlo.
Soluciones:
Situación # 2
Al realizar una prueba de facturación los auditores observaron que los precios
facturados en algunos casos no coincidían con los indicados en las listas de precios
vigentes. Posteriormente se comprobó que ciertos cambios en las listas de precios
no habían sido procesados, razón por la cual el archivo maestro de precios estaba
desactualizado.
Soluciones:
Situación # 3
Soluciones:
Situación # 4
Soluciones: