Manual-Gestion-de-bienes-de-activos-fijos Quito PDF

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE
ACTIVOS FIJOS
COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA

FINANCIERA
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
(J.2.2)
Versión 1.0, Revisión 1.0
© 2016 Dirección de Administración por Procesos – Coordinación General de Gestión Estratégica MIDUVI
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DIRECCIÓN DE SERVICIOS, PROCESOS Y CALIDAD
MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

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LISTA DE CAMBIOS 1
Versión Fecha de Descripción del Fecha de Solicitado por Responsable

ejecución cambio o eliminación vigencia y/o Cargo
1.0 Junio – 2016 Realización del Manual Junio-2016 Ing. Silvia Gómez Directora de
Servicios,
Procesos y
Calidad
DECLARACIÓN DE LIBERACIÓN: Este documento, con la versión indicada es para uso institucional de la Coordinación General de Gestión Estratégica
del Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda y está sujeto a los controles de procedimientos de su emisor, la Dirección de Administración por
Procesos. Comentarios, sugerencias o preguntas deberán ser direccionadas al emisor.
Interno Av. 10 de agosto 2270 y Luis Cordero – (593)2 2983600 , Quito Ecuador
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TABLA DE CONTENIDO
INFORMACIÓN GENERAL DEL DOCUMENTO ................................................................................ 1
FIRMAS Y APROBACIONES............................................................................................................. 1
LISTA DE CAMBIOS ........................................................................................................................ 2
1.- Objetivos .................................................................................................................................. 6
1.1 Objetivo general ............................................................................................................ 6
1.2 Objetivos específicos ..................................................................................................... 6
2.- Alcance ..................................................................................................................................... 7
3.- Responsables............................................................................................................................ 7
4.- Glosario de Términos y Abreviaturas ....................................................................................... 8
5.- Lineamientos y Políticas del Subproceso ................................................................................ 9
6.- Información Básica del Proceso ............................................................................................. 10
6.1 Ficha del Proceso ............................................................................................................... 10
7.- Mapa de Interrelación de los Procesos .................................................................................. 11
8.- Descripción de los Subprocesos ............................................................................................. 12
8.1 Subproceso solicitud de bienes ......................................................................................... 12
8.1.1. Ficha del subproceso solicitud de bienes ...................................................................... 12
8.1.2 Controles del subproceso solicitud de bienes ................................................................ 13
8.1.3 Diagrama de flujo del subproceso solicitud de bienes................................................... 14
8.1.4 Matriz aclaratoria del subproceso solicitud de bienes .................................................. 15
8.1.5.- Indicadores de gestión del subproceso solicitud de bienes ........................................ 16
8.2 Subproceso registro por adquisición de bienes ................................................................ 17
8.2.1. Ficha del subproceso registro por adquisición de bienes ............................................. 17
8.2.2 Controles del subproceso registro por adquisición de bienes ....................................... 17
8.2.3 Diagrama de flujo del subproceso registro por adquisición de bienes .......................... 18
8.2.4 Matriz aclaratoria del subproceso registro por adquisición de bienes .......................... 19
8.2.5.- Indicadores de gestión del subproceso registro por adquisición de bienes ................ 20
8.3 Subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega ......................... 21
8.3.1. Ficha del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega ...... 21
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8.3.2 Controles del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios3223210101121111110106

o a bodega 21
1
8.3.3 Diagrama de flujo del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a
bodega..................................................................................................................................... 22
8.3.4 Matriz aclaratoria del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a
bodega..................................................................................................................................... 23
8.3.5.- Indicadores de gestión del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios
o a bodega. .............................................................................................................................. 24
8.4 Subproceso toma física de inventarios ............................................................................. 25
8.4.1. Ficha del subproceso toma física de inventarios .......................................................... 25
8.4.2 Controles del subproceso toma física de inventarios .................................................... 25
8.4.3 Diagrama de flujo del subproceso toma física de inventarios ....................................... 26
8.4.4 Matriz aclaratoria del subproceso toma física de inventarios ....................................... 27
8.4.5.- Indicadores de gestión del subproceso toma física de inventarios ............................. 28
8.5 Subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita ................................... 29
8.5.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita ................ 29
8.5.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita .......... 30
8.5.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita
................................................................................................................................................. 31
8.5.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita
................................................................................................................................................. 32
8.5.5.- Indicadores de gestión del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia
gratuita. ................................................................................................................................... 35
8.6 Subproceso gestión de baja de bienes por remate........................................................... 36
8.6.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por remate ........................................ 36
8.6.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por remate ................................. 37
8.6.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por remate .................... 38
8.6.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por remate .................... 39
8.6.5.- Indicadores de gestión del subproceso gestión de baja de bienes por remate .......... 43
8.7 Subproceso gestión de baja de bienes por venta ............................................................. 44
8.7.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por venta .......................................... 44
8.7.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por venta .................................... 45
8.7.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por venta ....................... 45
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8.7.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por venta ....................... 46
1
8.7.5.- Indicadores de gestión del subproceso gestión de baja de bienes por venta ............. 48
8.8 Subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización................................................ 49
8.8.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización............................. 49
8.8.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización ...................... 49
8.8.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización ......... 50
8.8.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización ......... 51
8.8.5.- Indicadores de gestión del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización 52
9.- Anexos .................................................................................................................................... 53
9.1 Ficha técnica y diagrama del subproceso solicitud de bienes........................................... 53
9.2 Ficha técnica y diagrama del subproceso registro por adquisición de bienes .................. 54
9.3 Ficha técnica y diagrama del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o
a bodega .................................................................................................................................. 55
9.4 Ficha técnica y diagrama del subproceso toma física de inventarios ............................... 56
9.5 Ficha técnica y diagrama del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia
gratuita .................................................................................................................................... 57
9.6 Ficha técnica y diagrama del subproceso gestión de baja de bienes por remate ............ 58
9.7 Ficha técnica y diagrama del subproceso gestión de baja de bienes por venta ............... 59
9.8 Ficha técnica y diagrama del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización . 60
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PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS FIJOS
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1.- Objetivos
1.1 Objetivo general
Administrar, los bienes de activos fijos realizando el respectivo control mediante
conciliación de existencias, determinación de uso, identificación de estado y/o usuario
final cumpliendo la normativa legal y los controles que se establecen para este proceso.
1.2 Objetivos específicos

 Solicitar los bienes requeridos por los traspasos masivos para las Unidades
Administrativas del MIDUVI, mediante memorando y/o solicitud formal.
 Registrar la adquisición o arrendamiento de bienes solicitados por la institución
que se realizará en base al Plan Anual de Contratación - PAC.
 Realizar la transferencia y/o entrega de bienes entre usuarios internos o a
bodega llevando un registro y control efectivo de los movimientos realizados.
 Controlar mediante la constatación física de los bienes la actualidad de los
mismos el cual nos permitirá actualizar los inventarios, confirmar la ubicación y
la existencia de los bienes, actualizar la información contable, así como
determinar al usuario final.
 Determinar si los bienes muebles de la institución son susceptibles para dar de
baja por transferencia gratuita, mediante la verificación del estado y la
funcionalidad de los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece
para este proceso.
baja mediante el remate, previa verificación del estado y la funcionalidad de los
mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso.
baja mediante la venta, previa verificación del estado y la funcionalidad de los
mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso.
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baja mediante la chatarrización, previa verificación del estado y la
funcionalidad de los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece
para este proceso.
2.- Alcance
El proceso es aplicable para el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda en matriz,
inicia con la solicitud de los bienes, el registro por adquisición de bienes, transferencia
interna de bienes, toma física de inventarios, hasta determinar si el bien está en buenas
condiciones o es susceptible de enajenación mediante informe técnico, para de esta
manera determinar la baja de los mismos mediante transferencia gratuita, venta,
remate, o en caso de que se encuentren obsoletos proceder a ser destruidos y/o
chatarrizados, estos actos formales se realizarán con acta entrega – recepción al
beneficiario.
3.- Responsables
 Guardalmacén
 Analistas de la unidad de control de bienes
 Analistas de la Dirección Financiera
 Analista de la Dirección de Gestión de Tecnología de la Información y
Comunicación
 Usuario final o custodio responsable
 Custodio administrativo
 Director (a) Administrativo
 Director (a) Financiero
 Coordinador (a) General Administrativo Financiero
 Delegados para la inspección
 Máxima Autoridad
 Ministerio de Educación
 Contraloría General del Estado
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 Secretario de la Junta de Remates
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 Tesorero de la Junta de Remates
 Ministerio de Industrias y Productividad
 Empresa Chatarrizadora
4.- Glosario de Términos y Abreviaturas
ABREVIATURAS DEFINICIÓN
CGE Contraloría General del Estado
CGAF Coordinación General Administrativa Financiera
DA Dirección Administrativa
DF Dirección Financiera
ME Ministerio de Educación
MIPRO Ministerio de Industrias y Productividad
TÉRMINOS DEFINICIÓN
Bienes muebles Bienes que pueden ser trasladados sin alterar su naturaleza o calidad,
como dinero, acciones y participaciones, joyas, obras de arte,
vehículos, etc.
Chatarrización Se considera chatarrización, al proceso técnico de desintegración total
de vehículos, equipo caminero, de transporte, aeronaves, naves,
buques, aparejos, equipos, armamento o material bélico, tuberías,
equipos informáticos y todos los demás bienes de similares
características, que hubieren sido declarados obsoletos, fuera de uso o
inservibles y cuya venta o donación no fuere posible o conveniente de
conformidad con las disposiciones de la normativa legal vigente, de
forma tal, que el bien quede convertido irreversiblemente en materia
prima.
Custodio Administrativo En las entidades en que justifica su estructura orgánica, el
Guardalmacén o Administradora o Administrador de Bienes podrá
contar con un equipo de apoyo en el control y cuidado de los bienes y
existencias. El titular de cada unidad administrativa de la entidad,
designará a los Custodios Administrativos, según la cantidad de bienes
e inventarios de propiedad de la entidad y/o frecuencia de adquisición
de los mismos, quienes mantendrán actualizados los inventarios y
registrarán los ingresos, egresos y traspasos de los bienes en la Unidad
Administrativa conforme a las necesidades de los usuarios.
Guardalmacén o Administrador Será el responsable administrativo del control en la inspección,
de Bienes recepción, registro, custodia, distribución, conservación y baja de los
bienes.
Transferencia gratuita Se refiere a la acción de entregar mediante acta entrega - recepciones
bienes que para una institución son declarados como obsoletas o se
den de baja, y que tengan funcionalidad para la institución receptora
de conformidad con las disposiciones de la normativa legal vigente.
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Remate 3223210101121111110106
Es una licitación, subasta o puja, donde un cierto artículo es ofrecido a
1 deben realizar
la venta con un precio base (mínimo) y los interesados
sus ofertas. Aquel que ofrezca una mayor cantidad de dinero por el
producto, será quien gane el remate y pueda quedarse con lo ofrecido.
Usuario Final o Custodio Será el responsable del cuidado, uso, custodia y conservación de los
Responsable bienes asignados, servidora o servidor de las entidades y organismos
del sector público y aquel que por efectos de acuerdos o convenios, se
encuentre prestando servicios en la entidad, al cual se le haya
asignado bienes para el desempeño de sus funciones y los que por
delegación expresa se agreguen a su cuidado.
5.- Lineamientos y Políticas del Subproceso

El proceso gestión de bienes de activos fijos tiene que verificar la valides de los bienes
para de esta forma cumplir con la normativa legal vigente que rige “Reglamento
general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del
sector público” determinado mediante informe técnico.
Una vez indicado que el bien es susceptible de enajenación o dar de baja se procederá
de la siguiente manera: en caso de que se determine mediante la Dirección de
Administración que el bien puede ser vendido y /o rematado se procederá a llamar a
interesados o se creerá la junta de remates para el efecto; o
Determinado que el bien es susceptible de enajenación o dar de baja y no procede la

venta o remate tiene que cumplir con la normativa legal que le rige, esto quiere decir
que, cuando tengamos el informe de bienes que son sujetos de enajenación o dar de
baja se procederá a aplicar la “LEY 106 EN BENEFICIO DE LAS INSTITUCIONES
EDUCATIVAS FISCALES DEL PAÍS”, en su Art. 1.
Cumplida con la formalidad legal, el remanente de los bienes, es decir los que no hayan
sido entregados a través de la venta, remate o de no dar a efecto la Ley 106, deberá
someterse al proceso de chatarrización, de acuerdo a lo establecido en el Decreto
Presidencial 1791-A y el Acuerdo Ministerial 10330.
Los bienes susceptibles de chatarrización son vehículos, equipo caminero, de

transporte, aeronaves, naves, buques, aparejos, equipos o armamento material bélico,
tuberías, equipos informáticos y todos los demás bienes de similares características.
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6.- Información Básica del Proceso 1
6.1 Ficha del Proceso
Gestión de Bienes de Activos Fijos

Proceso:
Código del Proceso: J.2.2
PROPÓSITO:
Descripción:
 Administrar, los bienes de activos fijos realizando el respectivo
control mediante conciliación de existencias, determinación de
uso, identificación de estado y/o usuario final cumpliendo la
normativa legal y los controles que se establecen para este
proceso.
DISPARADOR:
 Administrar, controlar los bienes de activos fijos de la institución
determinando usuario final y/o custodio administrativo, además
determinar el uso y validez de los mismos.
ENTRADAS:
 Solicitud de bienes
 PAC
 Comunicado de descargo de bienes
 Constatación física
 Informe de bienes a dar de baja
SUBPROCESOS:
1. Solicitud de bienes
2. Registro por adquisición de bienes
3. Transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega
4. Toma física de inventarios
5. Gestión de baja de bienes por transferencia gratuita
6. Gestión de baja de bienes por remate
7. Gestión de baja de bienes por venta
8. Gestión de baja de bienes por chatarrización
Productos/Servicios  Entrega de bienes solicitados mediante acta de entrega-

del Proceso: recepción.
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 Comunicación de distribución de bienes
1
 Copia del descargo de bienes
 Informe de resultados y determinación de existencia y usuario
final
 Acta de entrega - recepción de los bienes a ser transferidos
gratuitamente
 Acta de entrega - recepción de los bienes vendidos
 Acta de entrega - recepción de los bienes rematados
 Acta de entrega - recepción de bienes obsoletos entregados para
chatarrización.
Tipo de Proceso:  Adjetivo
Responsable del  Director/a Administrativo

Proceso:
Tipo de cliente:  Interno
 Externo
Marco Legal: ARTÍCULO NORMATIVA

Reglamento general para la administración,
utilización y control de los bienes y existencias del
sector público
1 Ley en Beneficio de las Instituciones Educativas
Fiscales (Ley 106; Registro Oficial Suplemento de 29-
dic-1995)
7.- Mapa de Interrelación de los Procesos
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8.- Descripción de los Subprocesos
8.1 Subproceso solicitud de bienes
8.1.1. Ficha del subproceso solicitud de bienes
Solicitud de bienes
Subproceso:
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Código del
J.2.2.1 1
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
 Solicitar los bienes requeridos por los traspasos masivos para las
Unidades Administrativas del MIDUVI, mediante memorando y/o
solicitud formal.
DISPARADOR:
 Necesidad de que las unidades de gestión soliciten los bienes
requeridos.
ENTRADAS:
 Memorando de solicitud de los bienes requeridos
ACTIVIDADES PRINCIPALES:
 Solicitar los bienes requeridos
 Solicitar verificación de existencias del bien solicitado
 Elaborar el acta de entrega – recepción
 Registrar en el sistema de inventarios
Productos/Servicios  Documentación del registro de la solicitud de bienes legalizada y

del Subproceso: archivada.
Responsable del  Director (a) Administrativo

Subproceso:
8.1.2 Controles del subproceso solicitud de bienes
ARTÍCULO NORMATIVA
Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y
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existencias del sector público.
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8.1.3 Diagrama de flujo del subproceso solicitud de bienes
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8.1.4 Matriz aclaratoria del subproceso solicitud de bienes
1
No. Actividad Rol Descripción Documento

La Unidad requirente solicitará los bienes Memorando de
Solicitar los
requeridos a la Dirección Administrativa solicitud de
1 bienes Servidores
mediante memorando indicando lo necesario bienes
requeridos
para el cumplimiento de sus obligaciones.
La Dirección Administrativa revisará dicho
requerimiento dicha unidad de gestión
autorizará o negará el requerimiento.
Revisar el Director/a
2 Si se autoriza el requerimiento va a la actividad
requerimiento Administrativo
3;
Si no se autoriza el requerimiento termina el
proceso.
Solicitar Memorando de
Una vez que fue autorizado el requerimiento se
verificación de Director/a solicitud de
3 solicitara la verificación de las existencias del
existencias del Administrativo bienes
bien solicitado.
bien solicitado
Analista de la Se coordinará con bodega la revisión de la
Coordinar la
Unidad de existencia del bien
revisión de
4 Control de ¿Hay disponibilidad?
existencia del
Bienes / Si hay disponibilidad pasa a la actividad 5;
bien
Guardalmacén Si no hay disponibilidad pasa a la actividad 10.
Analista de la
Elaborar el acta Constatado la existencia del bien se elaborará Acta de
Unidad de
5 de entrega - el acta de entrega - recepción para respaldo de entrega -
Control de recepción
recepción la entrega física del mismo.
Bienes
Analista de la
Se procede a entregar los bienes en
Unidad de
6 Entregar bienes conformidad al acta respectiva de entrega -
Control de
recepción.
Bienes
Acta de
Analista de la La entrega de los bienes se lo hará mediante el
Legalizar el acta entrega -
Unidad de acta de entrega - recepción la misma que será
7 de entrega - recepción
Control de legalizada y/o se dejará constancia en la misma
recepción
Bienes con la firma de quienes los entregan y reciben. legalizada
Una vez recibido el bien el Guardalmacén de

Analista de la
Registrar en el Bienes, hará el ingreso correspondiente en el
Unidad de
8 sistema de sistema informático con información del mismo,
Control de
inventarios adicional sobre su ubicación y custodia a cargo
Bienes
del Guardalmacén o quien haga sus veces, y/o
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los nombres del Custodio Administrativo 3223210101121111110106

o
Usuario Final, a cuyo servicio ése bien 1
se
encuentre.
Analista de la La documentación generada en el acto
Archivar Unidad de administrativo de recepción de los bienes
9
documentación Control de adquiridos por la Institución será archivada
Bienes para registro y control de los mismos.
En el caso de que no haya la disponibilidad de
Analista de la
Comunicar al los bienes solicitados por las unidades
Unidad de
10 Director para administrativas será comunicada
Control de
adquisición inmediatamente al Director Administrativo para
Bienes
la adquisición de los mismos.
8.1.5.- Indicadores de gestión del subproceso solicitud de bienes
N° Indicador Fórmula de Cálculo Unidad de Responsable Fuente de Frecuencia de

Medida de Medición la Medición
Medición
1 Solicitud de Sumatoria de Unidades Dirección Quipux Semestral
bienes solicitudes Administrativa
atendidas en el
semestre
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8.2 Subproceso registro por adquisición de bienes
1
8.2.1. Ficha del subproceso registro por adquisición de bienes
Registro por adquisición de bienes

Subproceso:
Código del
J.2.2.2
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
 Registrar la adquisición o arrendamiento de bienes solicitados
por la institución que se realizará en base al Plan Anual de
Contratación - PAC.
DISPARADOR:
 Adquisición de bienes para su registro
ENTRADAS:
 Acta de entrega - recepción de los bienes adquiridos por la
institución.
 Revisar y examinar los bienes recibidos
 Realizar el ingreso y registro a bodega
 Ubicar el bien en bodega o en un lugar asignado
 Registrar en el sistema de inventario
Productos/Servicios  Comunicar la distribución de bienes mediante memorando

del Subproceso:
Subproceso:
8.2.2 Controles del subproceso registro por adquisición de bienes

ARTÍCULO NORMATIVA
18, 21, 73
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8.2.3 Diagrama de flujo del subproceso registro por adquisición de 3223210101121111110106

bienes
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8.2.4 Matriz aclaratoria del subproceso registro por adquisición de3223210101121111110106

bienes
1

Los bienes adquiridos, de cualquier naturaleza,
serán recibidos y examinados por el
Revisar y Guardalmacén de Bienes, o quien haga sus Acta de
examinar los veces y las servidoras y los servidores que de entrega -
1 Guardalmacén
bienes conformidad a la normatividad interna de cada recepción
recibidos entidad y a la naturaleza del bien deban
hacerlo, lo que se dejará constancia en un acta
con la firma de quienes los entregan y reciben.
Se hará el ingreso correspondiente en el sistema
informático y abrirá la hoja de vida útil o
historia del mismo, en la que se registrarán las
Realizar el Formulario de
Analista de características de identificación del bien,
ingreso y ingreso a
2 control de información adicional sobre su ubicación y
registro a bodega
bienes custodia a cargo del Guardalmacén o quien
bodega
haga sus veces, y/o los nombres del Custodio
Administrativo o Usuario Final, a cuyo servicio
ése bien se encuentre.
Los bienes recibidos, aún aquellos que por sus
características físicas deban ser ubicados
Ubicar el bien
Analista de directamente en el lugar correspondiente u otro
en bodega o en
3 control de espacio físico temporal, ingresarán a la bodega
un lugar
bienes u otro espacio de almacenaje temporal que se
asignado
adecue para la vigilancia y seguridad de los
bienes antes de su utilización.
Remitir Analista de Se remitirá el documento con los bienes
4 documento control de recibidos en conformidad a la Dirección
para registro bienes Financiero para su registro.
Realizar Analista de la Registro
Los bienes recibidos se registrarán
5 registro Dirección contable
contablemente
contable Financiera
Legalizar el
Analista de El acta de entrega - recepción será legalizada
acta de
6 control de mediante la firma de los intervinientes en el
entrega -
bienes proceso de adquisición de bienes.
recepción
El Guardalmacén o quien haga sus veces, hará
Registrar en el Analista de
el registro correspondiente en el sistema para el
7 sistema de control de
control de bienes, con las especificaciones
inventarios bienes
debidas y la información sobre su ubicación y el
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nombre del usuario del bien. 3223210101121111110106

1
Una vez realizado el trámite de ingreso en

Comunicar la
Director /a bodega y trámite de ingreso administrativo se Memorando
8 distribución de
Administrativo procederá a comunicar la distribución de los
bienes
bienes.
Si en la recepción se encontraren novedades, no
Informar a se recibirán los bienes y se comunicará
autoridad inmediatamente a la autoridad competente o
9 Guardalmacén
competente o su delegado. No podrán ser recibidos los bienes
su delegado mientras no se hayan cumplido plenamente las
estipulaciones contractuales.
8.2.5.- Indicadores de gestión del subproceso registro por adquisición de

bienes

Medición
1 Registro de (número de registro Porcentaje Dirección Quipux Semestral
adquisiciones de adquisiciones de Administrativa
bienes realizadas/
total de actas de
entrega recepción
de bienes
receptadas) * 100
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8.3 Subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega
1
8.3.1. Ficha del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a

bodega
Transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega

Subproceso:
Código del
J.2.2.3
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
 Realizar la transferencia y/o entrega de bienes entre usuarios
internos o a bodega llevando un registro y control efectivo de los
movimientos realizados.
DISPARADOR:
 Necesidad de informar el descargo de bienes
ENTRADAS:
 Comunicado del descargo de bienes.
 Informar el descargo o transferencia de bienes
 Realizar la inspección de los bienes a ser transferidos
 Solicitar informe técnico del equipo
 Realizar la transferencia
 Legalizar el acta de entrega – recepción
 Entregar copia de descargo
Productos/Servicios  Copia de descargo

del Subproceso:
Subproceso:
8.3.2 Controles del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios

o a bodega
ARTÍCULO NORMATIVA
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.3.3 Diagrama de flujo del subproceso transferencia interna de bienes entre
1
usuarios o a bodega
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.3.4 Matriz aclaratoria del subproceso transferencia interna de bienes entre
1
usuarios o a bodega.

Informar el Mediante el comunicado de descargo de bienes Comunicado
descargo o Servidores emitido por el servidor usuario del mismo, del descargo de
1
transferencia Públicos informará el descargo o transferencia de los bienes
de bienes bienes que se encuentran en su uso.
Con el comunicado de descargo de bienes
Comunicar a
Analista de la emitido por el usuario final del bien la Dirección
unidad de
2 Dirección Administrativa informará al encargado de la
control de
Administrativa verificación del mismo para realizar la
bienes
respectiva inspección.
Se realizará la constatación física de los bienes
a ser transferidos mediante la inspección de los
mismos, adicional que se verificará cantidad,
estado, condiciones del bien.
¿Es bien común o equipo de cómputo?
Si es equipo de cómputo:
¿Tiene funcionamiento normal?
Realizar la
Analista de Si tiene funcionamiento normal pasa a la
inspección de
3 Control de actividad 6;
los bienes a ser
Bienes Si no tiene funcionamiento normal va a la
transferidos
actividad 4.
Si es bien común:
¿Se encuentra en buenas condiciones?
Si se encuentra en buenas condiciones va a la
actividad 6;
Si no se encuentra en buenas condiciones va a
la actividad 12.
En el caso de que los equipos de cómputo tienen
Solicitar Analista de
mal funcionamiento se solicitará el informe
4 informe técnico Control de
técnico del equipo a la Dirección de Gestión de
del equipo Bienes
Tecnología de la Información y Comunicación.
Analista de
Realizar
Gestión de
informe de Se realizará y se presentará el informe técnico Informe técnico
5 Tecnología de la
condiciones del de las condiciones del equipo.
Información y
equipo
Comunicación
Realizar la Analista de En el caso de que los bienes comunes o los
6
transferencia Control de equipos de cómputo se encuentran en buenas
MIDUVI, 2016.

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Bienes condiciones se realizará la transferencia. 3223210101121111110106

1
Con la constatación física de los bienes a ser

transferidos y la verificación de los mismos se
elaborará el acta de entrega - recepción de los
Elaborar el Acta de
Analista de bienes, para dejar constancia obligatoria en la
acta de entrega -
7 Control de misma el momento de la entrega de bienes por
entrega -
Bienes parte del custodio administrativo y/o usuario recepción
recepción
final o custodio responsables al guardalmacén
con el fin de controlar, registrar y custodiar los
bienes entregados.
Analista de Se receptarán los bienes de acuerdo al acta de
Recibir los
8 Control de entrega - recepción y en conformidad del
bienes
Bienes informe técnico realizado.
Mediante firmas de responsabilidad del usuario Acta de
Legalizar el
Analista de final o custodio responsable, custodio entrega -
acta de
9 Control de administrativo y/o guardalmacén o recepción
entrega -
Bienes administrador /a de bienes, se legalizará el acta legalizada
recepción
de entrega - recepción.
Registrar en el Analista de Para control de las existencias y actualización
10 sistema de Control de de las mismas se procederá a registrar en el
inventarios Bienes sistema de inventarios
Analista de
Entregar copia Se entregará la copia del descargo de los bienes
11 Control de
de descargo entregados a la unidad.
Bienes
Director/a
12 Baja de Bienes Subproceso de baja de bienes
Administrativo
8.3.5.- Indicadores de gestión del subproceso transferencia interna de bienes

entre usuarios o a bodega.

Medición
1 Transferencia número de Unidades Dirección Quipux Semestral
interna de transferencias de Administrativa
bienes bienes realizadas
realizados
MIDUVI, 2016.

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8.4 Subproceso toma física de inventarios
1
8.4.1. Ficha del subproceso toma física de inventarios
Toma física de inventarios

Subproceso:
Código del
J.2.2.4
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
 Controlar mediante la constatación física de los bienes la
actualidad de los mismos el cual nos permitirá actualizar los
inventarios, confirmar la ubicación y la existencia de los bienes,
actualizar la información contable, así como determinar al
usuario final.
DISPARADOR:
 Necesidad de realizar la toma física de inventarios
ENTRADAS:
 Cuarto semestre del año fiscal
 Realizar la constatación física de bienes
 Realizar y remitir informe de los resultados
 Actualizar el sistema de inventarios
 Determinar usuario final
Productos/Servicios  Determinar usuario final

del Subproceso:
 Baja de bienes

Subproceso:
8.4.2 Controles del subproceso toma física de inventarios

ARTÍCULO NORMATIVA
10, 12, 14, 22
MIDUVI, 2016.

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8.4.3 Diagrama de flujo del subproceso toma física de inventarios
1
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.4.4 Matriz aclaratoria del subproceso toma física de inventarios
1

En cada unidad administrativa se realizará
constatación física de los bienes, por lo menos
una vez al año, en el último trimestre, con el fin
Realizar la Guardalmacén;
de controlar los inventarios en las entidades y
1 constatación Custodio
posibilitar los ajustes contables. En ella podrán
física de bienes Administrativo
intervenir el Guardalmacén o quien haga sus
veces, el Custodio Administrativo, y el titular
de la unidad administrativa o su delegado.
De la constatación física de los bienes se
realizará las actas e informes resultantes de la
Realizar Analistas de la Informe de
constatación física que se presentarán con sus
2 informe de los Dirección
respectivos anexos, debidamente legalizados resultados
resultados Administrativa
con las firmas de conformidad de los servidores
participantes.
De tal diligencia; se presentará a la Máxima
Autoridad en la primera quincena de cada año,
un informe de los resultados, detallando todas
las novedades que se obtengan durante el
Memorando
Analistas de la proceso de constatación física y conciliación con
Remitir informe con informe de
3 Dirección la información contable y las sugerencias del
de resultados
Administrativa caso; además, del Acta suscrita por los resultados
intervinientes. Se enviará a la Unidad Financiera
o quien haga sus veces, copia del informe de
constatación física realizado para los registros
contables correspondientes.
En base al informe presentado con las
novedades detalladas durante la constatación
Actualizar el Analistas de la
física de los bienes permitirá actualizar los
4 sistema de Dirección
inventarios, confirmar la ubicación y la
inventarios Administrativa
existencia de los bienes, actualizar la
información contable
Analistas de la
Conciliación de
5 Dirección Subproceso conciliación de existencias
existencias
Financiera
La constatación física nos permitirá determinar
Analistas de la
Determinar el usuario final del bien confirmar la ubicación y
6 Dirección
usuario final la existencia de los bienes.
Financiera
¿La constatación física determinó bienes a dar
MIDUVI, 2016.

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de baja? 3223210101121111110106
1
Si se determinó bienes a dar de baja va a la
actividad 7;
Si no se determinó bienes a dar de baja
terminará el proceso.
Director/a
7 Baja de Bienes Subproceso baja de bienes
Administrativo
8.4.5.- Indicadores de gestión del subproceso toma física de inventarios

Medición
1 Toma física Número de Unidades Dirección Quipux Semestral
de informes de toma Administrativa
inventarios física de inventarios
presentados a las
autoridades
MIDUVI, 2016.

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8.5 Subproceso gestión de baja de bienes por transferencia gratuita3223210101121111110106

1
8.5.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia

gratuita
Gestión de baja de bienes por transferencia gratuita

Subproceso:
Código del
J.2.2.5
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
 Determinar si los bienes muebles de la institución son
susceptibles para dar de baja por transferencia gratuita,
mediante la verificación del estado y la funcionalidad de los
mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para
este proceso.
DISPARADOR:
 Constatación física de bienes
ENTRADAS:
 Realización de constatación física de bienes.
 Emitir informe listando los bienes para dar de baja
 Emitir informe técnico de inspección de bienes
 Aplicar Ley 106 en beneficio de las instituciones educativas
fiscales
 Informar a la Máxima Autoridad sobre el informe de bienes a dar
de baja por transferencia gratuita
 Emitir la resolución de transferencia gratuita de bienes
 Realizar entrega conforme de bienes
Productos/Servicios  Realizar entrega conforme de bienes

del Subproceso:
Subproceso:
MIDUVI, 2016.

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8.5.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por transferencia
1
gratuita
ARTÍCULO NORMATIVA
22
existencias del sector público
Ley en Beneficio de las Instituciones Educativas Fiscales (Ley 106; Registro Oficial
1
Suplemento de 29-dic-1995
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.5.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de 3223210101121111110106

bienes por
1
transferencia gratuita
MIDUVI, 2016.

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8.5.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de 3223210101121111110106

bienes por
1

Realizar
1 constatación Guardalmacén
física de bienes
Sobre la base de los resultados de la
constatación física efectuada, referente a
Memorando
bienes inservibles, obsoletos o bienes que
Emitir informe con listado de
hubieren dejado de usarse, se informará al
listando los bienes
2 Guardalmacén titular de la entidad u organismo o su delegado
bienes para dar susceptibles a
para que autorice el correspondiente proceso
de baja dar de baja
de venta, remate, transferencia gratuita o baja,
se emitirá un informe listando los bienes
susceptibles de enajenación o dar de baja.
Realizar la
inspección con Los delegados de la inspección realizarán la
los técnicos de Delegados para verificación de los bienes listados para dar de
3
acuerdo a inspección baja, con técnicos especializados según la
naturaleza de naturaleza de los bienes.
bienes
Una vez realizada la verificación de los bienes
se emitirá un informe técnico indicando el
estado de los mismos y si éstos son inservibles, Memorando
obsoletos o han dejado de usarse. con informe
Emitir informe
¿Justifica enajenación o dar de baja? técnico
técnico de Delegados para
4 Si justifica la enajenación o dar de baja: indicando
inspección de inspección
¿Procede venta, remate, destrucción, estado de los
bienes
chatarrización, transferencia gratuita? bienes
Si es transferencia gratuita va a la actividad 8.
Si no justifica enajenación o dar de baja termina
el proceso.
Subproceso Director/a
5 Se procede con el subproceso de venta
Venta Administrativo
MIDUVI, 2016.

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6 Se procede con el subproceso de remate 1
Remate Administrativo
7 Se procede con el subproceso de chatarrización
Chatarrización Administrativo
Se aplicará la Ley 106 en beneficio de las
Aplicar Ley 106 instituciones fiscales en el país, que en resumen
en beneficio de indica: que las entidades del sector público
las Director/a remitirán al Ministerio de Educación la lista de
8
instituciones Administrativo los bienes que, conforme a las disposiciones del
educativas Reglamento General de Bienes del Sector
fiscales Público, hubieren sido declarados como
obsoletos o hayan dejado de utilizarse.
Informar a la
Máxima Memorando
Se comunicará formalmente a la máxima
Autoridad con informe de
Director/a autoridad sobre los bienes determinados a dar
9 sobre el bienes a dar de
Administrativo de baja previamente justificados, mediante el
informe de
Coordinador General Administrativo Financiero baja
bienes a dar de
baja
Remitir Memorando
Coordinador
memorando Se remitirá el memorando con el informe de con informe de
General
10 con informe de bienes a dar de baja para conocimiento y bienes a dar de
Administrativo
bienes a dar de aprobación de la Máxima Autoridad. baja
Financiero
baja
Oficio
comunicando
al Ministerio de
Comunicar al Mediante oficio se comunicará al Ministerio de Educación los
Máxima
11 Ministerio de Educación sobre los bienes que son susceptibles bienes
Autoridad
Educación de transferencia gratuita en base a la Ley 106. susceptibles de
transferencia
gratuita
Realizar En base a la comunicación mediante oficio el

inspección de Delegados del Ministerio de Educación realizará la inspección
12 bienes a ser Ministerio de de bienes a ser transferidos gratuitamente, y
transferidos Educación establecerá los bienes que aceptará para los
gratuitamente fines institucionales.
De los bienes aceptados, el Ministerio de Oficio

Emitir informe Delegados del comunicando
Educación emitirá un informe al MIDUVI, en
13 de bienes Ministerio de los bienes
donde indicará los bienes que va a receptar
aceptados Educación aceptados
para los fines institucionales.
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Se analizará el informe de bienes aceptados por 3223210101121111110106

Revisar y el Ministerio de Educación. 1
analizar el ¿El Ministerio de Educación acepta todos los
Director/a
14 informe de bienes susceptibles de transferencia gratuita?
Administrativo
bienes Si acepta todos los bienes va a la actividad 16,
aceptados Si no acepta todos los bienes va a la actividad
15.
En el caso de que no se acepten todos los bienes
de la lista original, enviada al Ministerio de
Educación, se realizará un informe de los bienes
aceptados para enviar a la Máxima Autoridad
para solicitar que se realice la resolución de los Informe de
Hacer informe Analista de la
bienes que van a ser transferidos gratuitamente bienes
15 de bienes Dirección
al Ministerio de Educación. aceptados
aceptados Administrativa
Va a la actividad 16;
Los bienes que no son aceptados por el
Ministerio de Educación pasará al subproceso
de destrucción, chatarrización según sea el caso
o determinado por la normativa legal vigente.
Solicitar la Memorando
resolución para De los bienes aceptados por el Ministerio de solicitando la
proceder a la Educación, se solicitará mediante memorando a emisión de la
Director/a resolución para
16 transferencia la Máxima Autoridad, se emita la resolución
Administrativo la transferencia
gratuita de los para proceder con la transferencia gratuita de
bienes bienes a la institución beneficiada. gratuita de
aceptados bienes
Memorando
Emitir la emitiendo
En base al memorando con el informe de bienes
resolución de resolución de
Máxima a ser transferidos gratuitamente la Máxima
17 transferencia transferencia
Autoridad Autoridad emitirá la resolución para realizar la
gratuita de gratuita de
transferencia al Ministerio de Educación.
bienes bienes
Una vez realizado el acto administrativo para la

transferencia gratuita de bienes, en presencia
Realizar de un delegado de la Dirección de Auditoria Acta de
entrega Director/a Interna, delegados del Ministerio de Educación entrega -
18
conforme de Administrativo y de la Dirección Administrativa se procese a recepción
bienes realizar la entrega conforme de bienes, el
mismo que se lo realiza mediante una acta de
entrega – recepción.
De los bienes no aceptados aplicando la Ley 106
Director/a
19 Destrucción en beneficio de las instituciones educativas
Administrativo
fiscales se realizará el subproceso de venta o
MIDUVI, 2016.

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remate de los bienes. 3223210101121111110106

1
Director/a
20 Chatarrización Se procede con el subproceso de chatarrización
Administrativo
8.5.5.- Indicadores de gestión del subproceso gestión de baja de bienes por

transferencia gratuita.

Medición
1 Gestión de (número de Porcentaje Dirección Quipux Semestral
baja de solicitudes de Administrativa
bienes por bienes a dar de baja
transferencia informados/número
gratuita de solicitudes de
bienes a dar de baja
atendidos) x 100
MIDUVI, 2016.

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8.6 Subproceso gestión de baja de bienes por remate
1
8.6.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por remate
Gestión de baja de bienes por remate

Subproceso:
Código del
J.2.2.6
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
susceptibles para dar de baja mediante el remate, previa
verificación del estado y la funcionalidad de los mismos,
cumpliendo la normativa legal que se establece para este
proceso.
DISPARADOR:
 Constatación física de bienes
ENTRADAS:
 Realización de la constatación física de bienes
 Informar a la Máxima Autoridad sobre el informe de bienes a
rematar
 Emitir la resolución de remate de bienes
 Conformar junta de remates
 Realizar el remate
 Notificar adjudicación

del Subproceso:
Subproceso:
MIDUVI, 2016.

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8.6.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por remate
1
ARTÍCULO NORMATIVA
12, 14, 22, 23, 25, Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y
26, 27, 40, 66. existencias del sector público.
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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3223210101121111110106
8.6.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por remate
1
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.6.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por remate
1

Realizar
física de bienes
Memorando
Emitir informe con informe
listando los con lista de
bienes para dar bienes a dar de
de baja baja
Realizar la
3
bienes
estado de los mismos y si éstos son inservibles,
obsoletos o han dejado de usarse. Memorando
¿Justifica enajenación o dar de baja?
técnico de Delegados para técnico de
4 Si justifica la enajenación o dar de baja:
inspección de inspección inspección de
¿Procede venta, remate, destrucción,
bienes bienes
chatarrización, transferencia gratuita?
Si es remate va a la actividad 8.
el proceso.
Subproceso
Director/a Se procede con el subproceso de transferencia
5 Transferencia
Administrativo gratuita
Gratuita
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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3223210101121111110106
6 Se procede con el subproceso de venta 1
Venta Administrativo
Informar a la
Máxima Se comunicará formalmente a la máxima Memorando
Autoridad autoridad sobre los bienes determinados a dar con informe de
Director/a
8 sobre el de baja, por remate, previamente justificados, bienes a dar de
Administrativo
informe de mediante el Coordinador General baja
bienes a Administrativo Financiero.
rematar
Si del informe técnico se desprende que los Memorando
Emitir la
Máxima bienes son inservibles u obsoletos o se hubieren con resolución
resolución de
9 Autoridad o su dejado de usar, pero son susceptibles de venta, de remate de
remate de
delegado se los rematará, previa emisión de la resolución bienes
bienes
de la Máxima Autoridad o su delegado.
Para el remate de bienes muebles e inmuebles,
se conformará una Junta de Remates que
estará integrada por la Máxima Autoridad o su
delegado quien lo presidirá, el titular de la
unidad financiera o quien haga sus veces, el
titular de la unidad administrativa o quien haga
Máxima sus veces; y un abogado de la entidad u
Conformar Autoridad o su organismo quien actuará como Secretario de la
10 junta de delegado / Junta; a falta de abogado actuará como
remates Director/a Secretario de la Junta, el titular de la unidad
Administrativo administrativa de la entidad u organismo,
según los casos.
Formas de remate:
Si el remate de bienes es al martillo va a la
actividad 11;
Si el remate es mediante concurso de ofertas en
sobre cerrado va a la actividad 16.
Iniciar el
proceso de Una vez determinado que el proceso de remate
Junta de
11 remate de de bienes es al martillo se procede con el inicio
Remates
bienes al del mismo.
martillo
El avalúo de los bienes muebles lo realizarán
servidores que posean los conocimientos
Realizar el Avalúos de
Junta de científicos, artísticos o técnicos y la experiencia
12 avalúo de los bienes muebles
Remates necesaria para valorar los bienes designados
bienes muebles
por la Máxima Autoridad, quienes considerarán
el valor comercial actual, el precio de
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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3223210101121111110106
adquisición, el estado actual, el valor de bienes
1
similares en el mercado y, en general, todos los
elementos que ilustren su criterio en cada caso,
de manera que se asigne su valor razonable o
valor realizable neto. De no existir un servidor
que posea los conocimientos científicos,
artísticos o técnicos y la experiencia necesaria
para valorar los bienes, se recurrirá a la
contratación de un perito según la naturaleza y
características de los bienes de que se trate.
La Junta de Remates señalará el lugar, día y
hora para el remate de bienes, y se realizará
mediante tres avisos que se publicarán en uno
Señalar lugar, de los periódicos de la provincia en que fuere a Publicación de
día y hora que Junta de efectuarse el remate. La Junta de Remates aviso de
13
se realizará el Remates considerará publicar el aviso de remate en las remate
remate páginas web institucionales, si las tuvieren. La
publicación de los avisos por la prensa podrán
ser a día seguido o mediando entre una y otra
el número de días que señale la Junta.
Se realizará el remate en conformidad a lo
Realizar el Junta de
14 dispuesto en el lugar, día y hora estipulada.
remate Remates
Va a la actividad 23.
Si en el día del remate no se recibieren ofertas,
Realizar un
Junta de la Junta de Remates procederá a realizar un
15 segundo
Remates segundo señalamiento, observando las
señalamiento
disposiciones aplicables de esta sección.
Iniciar el
proceso de
remate de
Una vez determinado que el proceso de remate
bienes Junta de
16 es mediante concurso de ofertas en sobre
mediante Remates
cerrado se procede con el inicio del mismo.
concurso de
ofertas en
sobre cerrado
El avalúo de los bienes muebles lo realizarán
servidores que posean los conocimientos
científicos, artísticos o técnicos y la experiencia
Realizar el necesaria para valorar los bienes designados Avalúos de
Junta de
17 avalúo de los por la Máxima Autoridad, quienes considerarán bienes muebles
Remates
bienes muebles el valor comercial actual, el precio de
adquisición, el estado actual, el valor de bienes
similares en el mercado y, en general, todos los
elementos que ilustren su criterio en cada caso,
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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de manera que se asigne su valor razonable 3223210101121111110106

o
1
valor realizable neto. De no existir un servidor
que posea los conocimientos científicos,
artísticos o técnicos y la experiencia necesaria
para valorar los bienes, se recurrirá a la
contratación de un perito según lanaturaleza y
características de los bienes de que se trate.
Señalar lugar, La Junta de Remates señalará el lugar, día y Publicación de

Junta de
18 día y hora de hora límite para presentar las oferta y por ende aviso de
Remates remate
remate cuando se realizará el remate de bienes.
El Secretario de la Junta asentará en cada sobre

la fe de presentación con la indicación del día y
la hora en que los hubiere recibido.
Asentar la fe de El sobre cerrado contendrá la oferta y, además, Fe de
Junta de presentación
19 presentación el diez por ciento del valor de cada una de ellas,
Remates
de oferta en dinero efectivo o con cheque certificado a de oferta
nombre de la entidad u organismo; toda
propuesta será incondicional y no podrá ofrecer
el pago a plazos.
Entregar El servidor Tesorero o quien haga sus veces Comprobante
comprobante Junta de tendrá bajo su custodia los sobres, y el de recepción de
20
de recepción de Remates Secretario entregará al interesado un oferta
oferta comprobante de recepción de la oferta.
Abrir sobres en Cumplida la hora de presentación de ofertas se
Junta de
21 presencia de reunirá la Junta para abrir los sobres en
Remates
interesados presencia de los interesados.
Leer las
propuestas,
Junta de Se leerá las propuestas, para calificarlas y
22 calificarlas y
Remates adjudicar los bienes al mejor postor.
adjudicar los
bienes
La adjudicación será notificada a todos los
oferentes y el adjudicatario pagará el saldo del
Notificar Junta de precio, dentro del día hábil siguiente al de la Notificación de
23
adjudicación Remates notificación. De todo el proceso se dejará adjudicación
constancia en un acta que será suscrita por los
miembros de la Junta y el adjudicatario.
Se efectuará la entrega - recepción de los
Realizar bienes, dejando constancia de ello en el acta Acta de
entrega que suscribirán los servidores inmediatamente entrega -
24 Guardalmacén
conforme de encargados de la custodia y administración de recepción
bienes los bienes (Guardalmacén o quien haga sus
veces), el titular de la gestión administrativa, y
MIDUVI, 2016.

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el titular de la gestión financiera. 3223210101121111110106

1

remate
Medición
remate al informados por
martillo remate/número de
solicitudes de
atendidos por
remate) x 100
remate por informados remate
concurso de /número de
oferta en solicitudes de
sobre bienes a dar de baja
cerrado atendidos remate) x
100
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.7 Subproceso gestión de baja de bienes por venta
1
8.7.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por venta
Registro por adquisición de bienes

Subproceso:
Código del
J.2.2.7
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
susceptibles para dar de baja mediante la venta, previa
proceso.
DISPARADOR:
ENTRADAS:
 Realización de la constatación física
 Informar a la Máxima Autoridad sobre el informe de bienes a dar
de baja por venta
 Emitir la resolución de venta de bienes
 Autorizar la publicación de venta de bienes
 Publicar la venta de bienes

del Subproceso:
Subproceso:
MIDUVI, 2016.

FIJOS .0.0
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8.7.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por venta3223210101121111110106

1
ARTÍCULO NORMATIVA
12, 14, 22, 55, 56.
8.7.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de bienes por venta
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8.7.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de bienes por venta
1

Realizar
física de bienes
Memorando
listando los con lista de
bienes para dar bienes a dar de
de baja baja
Realizar la
3
bienes
estado de los mismos y si éstos son inservibles,
obsoletos o han dejado de usarse. Memorando
¿Justifica enajenación o dar de baja?
técnico de Delegados para técnico de
4 Si justifica la enajenación o dar de baja:
inspección de inspección inspección de
¿Procede venta, remate, destrucción,
bienes bienes
chatarrización, transferencia gratuita?
Si es venta va a la actividad 8.
el proceso.
Subproceso
Director/a Se procede con el subproceso de transferencia
5 Transferencia
Administrativo gratuita.
Gratuita
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6 Se procede con el subproceso de remate 1
Remate Administrativo
Informar a la
Máxima Se comunicará formalmente a la máxima Memorando
Autoridad autoridad sobre los bienes determinados a dar con informe de
Director/a
8 sobre el de baja previamente justificados, mediante el bienes a dar de
Administrativo
informe de Coordinador General Administrativo baja
bienes a dar de Financiero, para la venta.
baja por venta
Si del informe técnico se desprende que los Memorando
Emitir la Máxima bienes son inservibles u obsoletos o se hubieren con resolución
9 resolución de Autoridad o su dejado de usar, pero son susceptibles de venta, de venta de
venta de bienes delegado se los rematará, previa emisión de la resolución bienes
de la Máxima Autoridad o su delegado.
Para el efecto, la Máxima Autoridad autorizará
Autorización de
Autorizar la Máxima la publicación de la venta de los bienes a través
publicación de
10 publicación de Autoridad o su de la página web institucional, si la tuviere; o
venta de bienes delegado en su defecto, en carteles que se fijarán en los venta de bienes
lugares que se señale.
Se realizará las publicaciones en las páginas
web institucionales y/o los carteles, según
corresponda, indicarán el lugar al que se
remitirán las ofertas, la fecha y la hora hasta
las cuales se las recibirá, el lugar, la fecha y la
hora en que tendrá lugar la apertura de los
sobres y los demás particulares relativos a la
Publicar la Director/a clase y estado de los bienes, el lugar, fecha y
11
venta de bienes Administrativo hora en que los mismos pueden ser conocidos, y
la base de las ofertas se presentarán en sobre
cerrado, acompañadas de cuando menos el diez
por ciento de su valor en dinero efectivo o
cheque certificado a la orden de la entidad u
organismo que haga la venta. Toda oferta será
incondicional y no podrá ofrecer el pago a
plazos.
Delegados de la
Proceder con la Se realizará la venta en el lugar, fecha y hora
12 Dirección
venta estipulada en las publicaciones.
Administrativa
Acta de
Realizar Al adjudicado se le entregará los bienes
entrega -
13 entrega Guardalmacén adquiridos en conformidad mediante el acta de
conforme de entrega - recepción. recepción
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1

venta
Medición
venta informados por
venta / número de
solicitudes de
atendidos por
venta) x 100
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8.8 Subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización
1
8.8.1. Ficha del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización
Gestión de baja de bienes por chatarrización

Subproceso:
Código del
J.2.2.8
Subproceso:
PROPÓSITO:
Descripción:
susceptibles para dar de baja mediante la chatarrización, previa
proceso.
DISPARADOR:
ENTRADAS:
 Realización de la constatación
 Informar los bienes a dar de baja por chatarrización
 Emitir resolución para chatarrización
 Comunicar sobre la baja de bienes a la CGE
 Notificar al Ministerio de Industrias y Productividad
 Informar a la empresa chatarrizadora calificada por el MIPRO
 Realizar la entrega de bienes a chatarrizar con presencia de
delegados.
Productos/Servicios  Realizar la entrega de bienes a chatarrizar con presencia de

del Subproceso: delegados
Responsable del  Director/a Administrativo

Subproceso:
8.8.2 Controles del subproceso gestión de baja de bienes por chatarrización

ARTÍCULO NORMATIVA
1 Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y
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8.8.3 Diagrama de flujo del subproceso gestión de baja de 3223210101121111110106

bienes por
1
chatarrización
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8.8.4 Matriz aclaratoria del subproceso gestión de baja de 3223210101121111110106

bienes por
1
chatarrización

Una vez realizado el informe técnico de bienes
susceptibles para dar de baja, de haber
Informe técnico
Informar los aplicado la ley 106, y el informe del Ministerio
de bienes para
bienes a dar de Director/a de Educación, se obtiene que no todos los
1 chatarrización
baja por Administrativo bienes son susceptibles de transferencia
chatarrización gratuita, además no proicede venta y remate Memorando
entonces se realizará un informe de bienes que
se darán de baja por chatarrización.
Remitir
Coordinador/a
memorando
General Se remitirá el memorando con el informe de Expediente
2 con informe de
Administrativo bienes a dar de baja.
bienes a dar de
Financiero
baja
Emitir Cuando llegue el expediente donde indica los Resolución de
Máxima
3 resolución para bienes que se van a chatarrizar se emitirá chatarrización
Autoridad
chatarrización resolución para proceder con el proceso.
Oficio de
Comunicar
Se comunicará a la Contraloría General del comunicación
sobre la baja Máxima
4 Estado sobre los bienes que se darán de baja con listado de
de bienes a la Autoridad bienes a dar de
por chatarrización.
CGE baja
Oficio de
Emitir Delegado/a La Contraloría General del Estado emitirá un
recepción de
5 recepción de Contraloría documento indicando que recibió la
documentos General Estado información de los bienes que se darán de baja. documentos
Notificar al Se notificará al Ministerio de Industrias y Oficio de

Ministerio de Máxima Productividad, para designación de la empresa notificación al
6
Industrias y Autoridad chatarrizadora que cumpla con los MIPRO
Productividad requerimientos ambientales establecidos.
Oficio
Delegado/a del indicando
Se revisará la documentación y emitirá un oficio
Revisar Ministerio de lineamientos
7 respondiendo a la chatarrización de los bienes
documentación Industrias y de empresa
que se darán de baja.
Productividad chatarrizadora
Informar a la Director/a Se informará mediante oficio a la empresa Oficio con

8
empresa Administrativo chatarizadora que fue previamente calificada listado de
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por el MIPRO el listado con bienes a chatarrizar. bienes a
calificada por 1 chatarrizar
el MIPRO
Delegado/a de
Entregar La empresa chatarrizadora designada enviara Oficio con
9 la empresa propuesta
propuesta la propuesta para el análisis de la misma.
chatarrizadora
Coordinar la
La Dirección Financiera en conjunto con la
entrega de Director/a
10 empresa chatarrizadora designada coordinará
bienes a Administrativo
fecha para la entrega de bienes a chatarrizar.
chatarrizar
Realizar la
Mediante acta de entrega recepción y con
entrega de Acta de
presencia del delegado de la auditoría interna
bienes a entrega
11 Guardalmacén se procederá a realizar la entrega de bienes a
chatarrizar con
chatarrizar a la empresa designada recepción
presencia de
previamente por el MIPRO.
delegados

chatarrización
N° Indicador Fórmula de Cálculo Unidad de Responsable Fuente de Frecuencia
Medida de Medición la de Medición
Medición
1 Gestión de (número de solicitudes Porcentaje Dirección Quipux Semestral
baja de de bienes a dar de Administrativa
bienes por baja informados por
chatarrización chatarrización/número
de solicitudes de
por chatarrización
atendidos) x 100
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9.- Anexos 1
9.1 Ficha técnica y diagrama del subproceso solicitud de bienes
TIPO DE PROCESO: Adjetivo
FICHA DE PROCESO FECHA:

CÓDIGO:
30/05/2016
J.2.2.1
VERSIÓN: 1.0
MACROPORCESO DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBPROCESO Solicitud de bienes
OBJETIVO DEL PROCESO / SUBPROCESO
Solicitar los bienes requeridos por los traspasos masivos para las Unidades Administrativas del MIDUVI, mediante memorando y/o solicitud formal
ALCANCE DEL PROCESO / SUBPROCESO
El proceso inicia con la solicitud de los bienes requeridos hasta que los bienes adquiridos se registran en el sistema de inventarios y con el respectivo
archivo de documentación.
DISPARADOR
Solicitud de los bienes requeridos mediante memorando
PROVEEDORES ENTRADAS CÓDIGO PROCESO DE REFERENCIA
Unidad requirente Memorando solicitando los bienes requeridos
CLIENTES PRODUCTOS/SERVICIOS DEL PROCESO (SALIDAS) CÓDIGO PROCESO DE REFERENCIA

Entrega de bienes solitados, mismos que serán
Unidad de Control de Bienes registrados en el sistema de inventario y el respectivo
archivo de la documentación.
RECURSOS
HUMANOS FISICOS TECNOLÓGICOS
Requirentes / servidores Computadoras Hardware de la Institución
Director /a Administrativo Teléfono Software de la Institución
Analista de la Unidad de Control de Bienes Escritorio
Guardalmacén
CONTROLES / BASE NORMATIVA / INSTRUCTIVOS

Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público.
Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público. Art. 19
REGISTROS
DENOMINACIÓN Código
Memorando solicitando los bienes
Acta de entrega - recepción
Acta de entrega - recepción legalizada
INDICADORES
DENOMINACIÓN FORMULA DE CÁLCULO
Solicitudes de bienes Sumatoria de solicitudes atendidas en el semestre
TIPO DEL PROCESO Procesos Adjetivos TIPO DE CLIENTE Interno

RESPONSABLE DEL PROCESO Patricio Silva PROCESO Operación
TIEMPO DE CICLO
LINEA BASE 0 (según GPR)
(DIAS)
FECHA DE
PROCESO CERTIFICADO NO
CERTIFICACIÓN
Elaborado por: Ing. Daniel Gaona Revisado por: Ing. Silvia Gómez Aprobado por: Ing. Patricio Silva
Fecha: 30/05/2016 Fecha: 30/05/2016 Fecha: 30/05/2016
INDICADOR No. 1 INDICADOR No. 2
LINEA BASE
META 80%
RESPONSABLE DE MEDICIÓN
FRECUENCIA DE CALCULO Semestral

FUENTE PARA CALCULO Quipux / e-SIGEF
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9.2 Ficha técnica y diagrama del subproceso registro por adquisición de bienes
1

CÓDIGO:
25/05/2016
J.2.2.2
VERSIÓN: 1.0
SUBPROCESO Registro por adquisición de bienes
Registrar la adquisición o arrendamiento de bienes solicitados por la institución que se realizará en base al Plan Anual de Contratación - PAC
El proceso inicia con la recepción de los bienes adquiridos mediante acta de entrega - recepción hasta la comunicación por parte de la Dirección
Administrativa sobre la distribución de lo bienes.
DISPARADOR
Acta de entrega - recepción de los bienes adquiridos por la institución
Proveedor de bienes recibidos Acta de entrega - recepción
Unidades administrativas de la institución Memorando de comunicación de distribución de bienes
RECURSOS
Guardalmacén Computadoras Hardware de la institución
Analista de control de bienes Teléfono Software de la Institución
Analista de la Dirección Financiera Escritorio
Director /a Financiero
Director /a Administrativo

Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público. Arts. 18, 19, 71
REGISTROS
Acta de entrega - recepción de los bienes adquiridos por la institución
Formulario de ingreso a bodega
Registro contable
Memorando de comunicación de distribución de bienes
INDICADORES
(número de registro de adquisiciones de bienes
Registro de adquisiciones realizadas/ total de actas de entrega recepción de
bienes receptadas) * 100

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

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9.3 Ficha técnica y diagrama del subproceso transferencia interna de bienes
1
entre usuarios o a bodega

CÓDIGO:
26/05/2016
J.2.2.3
VERSIÓN: 1.0
SUBPROCESO Transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega
Realizar la transferencia y/o entrega de bienes entre usuarios internos o a bodega llevando un registro y control efectivo de los movimientos realizados
El proceso inicia con comunicado del descargo o transferencia de bienes realizado a la Dirección Administrativa hasta registrar en el sistema de inventarios y
entregar la copia respectiva del descargo.
DISPARADOR
Comunicado del descargo de bienes
Servidores Comunicado del descargo de bienes
Servidores Copia del descargo de bienes
RECURSOS
Servidores Computadoras Hardware de la institución
Director /a Administrativo Teléfono Software de la Institución
Analistas de la Dirección Administrativa Escritorio
Analista de Control de Bienes
Analista de la Dirección de Gestión de Tecnología de la
Información y Comunicación

Reglamento General de Bienes del Sector Público; Arts. 1, 2
REGISTROS
Comunicado del descargo de bienes
Informe técnico con condiciones del equipo
Acta de entrega - recepción legalizada
INDICADORES
Transferencia interna de bienes realizados número de transferencias de bienes realizadas

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

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9.4 Ficha técnica y diagrama del subproceso toma física de inventarios
1

CÓDIGO:
01/06/2016
J.2.2.4
VERSIÓN: 1.0
PROCESO GESTIÓN DE CONTROL DE BIENES Y ADQUISICIONES
SUBPROCESO Toma física de inventarios
Controlar mediante la constatación física de los bienes la actualidad de los mismos el cual nos permitirá actualizar los inventarios, confirmar la ubicación y
la existencia de los bienes, actualizar la información contable, así como determinar al usuario final.
El proceso inicia en el cuarto semestre del año fiscal realizando la constatación física de bienes en la Unidad Administrativa donde ese encuentra el bien
hasta determinar el usuario final.
DISPARADOR
Cuarto semestre del año fiscal

Unidades Administrativas Constatación física de los bienes
Dirección Financiera Informe de resultados

Máxima Autoridad Informe de resultados
Dirección Administrativa Determinar existencia y usuario final
RECURSOS
Guardalmacén ó Administrador /a de bienes Computadoras Hardware de la Institución
Usuario final ó custodio responsable Teléfono Software de la Institución
Custodio administrativo Escritorio
Director /a Administrativo
Analistas de la Dirección Financiera
Director /a Financiero

Reglamento General de Bienes del Sector Público; Arts. 10, 12, 14.
REGISTROS
Informe de resultados
Memorando con informes de resultados
INDICADORES
Toma física de inventarios Número de informes presentados a las autoridades

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

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9.5 Ficha técnica y diagrama del subproceso gestión de baja de3223210101121111110106

bienes por
1
FICHA DE SUBPROCESO FECHA:

CÓDIGO:
08/06/2016
J.2.2.5
VERSIÓN: 1.0
MACROPROCESO DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
SUBPROCESO Transferencia gratuita
Determinar si los bienes muebles de la institución son susceptibles para dar de baja por transferencia gratuita, mediante la verificación del estado y la
funcionalidad de los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso
El proceso se establece desde la realización de la constatación física de bienes hasta transferencia gratuita a la Institución Educativa beneficiada mediante el
acta de entrega - recepción de los mismos.
DISPARADOR
Constatación física de bienes
Bodega Informe de bienes a dar de baja
Entidad beneficiaria Acta de entrega - recepción
RECURSOS
Guardalmacén Computadoras Hardware de la Institución
Delegado para la inspección Teléfono Software de la Institución
Director/a Administrativo Escritorio
Analistas de la Dirección Administrativa
Coordinador/a General Administrativo Financiero
Máxima Autoridad
Ministerio de Educación
Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público. Art. 20
Ley en Beneficio de las Instituciones Educativas Fiscales (Ley 106; Registro Oficial Suplemento de 29-dic-1995; Art. 1)
REGISTROS
Memorando con lista de bienes a dar de baja
Memorando con informe técnico de inspección de bienes a dar de baja
Memorando con informe de bienes a dar de baja
Oficio de comunicación de bienes susceptibles a dar de baja hacia el Ministerio de Educación
Oficio con informe de bienes aceptados
Memorando con resolución de transferencia gratuita de bienes
Memorando solicitando emitir resolución para transferencia gratuita de bienes
Acta de entrega - recepción de bienes por transferencia gratuita
INDICADORES
(número de solicitudes de bienes a dar de baja
Gestión de baja de bienes por transferencia gratuita informados/número de solicitudes de bienes a dar de
baja atendidos) x 100

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

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bienes por
1
remate

CÓDIGO:
08/06/2016
J.2.2.6
VERSIÓN: 1.0
SUBPROCESO Remate
Determinar si los bienes muebles de la institución son susceptibles para dar de baja mediante el remate, previa verificación del estado y la funcionalidad de
los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso.
El proceso se establece desde la realización de la constatación física de bienes hasta la adjudicación del beneficiario y la entrega del bien mediante acta de
entrega - recepción de los mismos.
DISPARADOR

Adjudicado Acta de entrega - recepción
RECURSOS
Máxima Autoridad
Secretario de la Junta de Remates
Tesorero de la Junta de Remates

Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público. Art. 12, 14, 20, 21, 23, 24, 25, 38, 64.
REGISTROS
Memorando con resolución de remate de bienes
Avalúos de bienes muebles
Publicación de aviso de remate
Comprobante de recepción de oferta
Notificación de adjudicación
INDICADORES
Gestión de baja de bienes por remate al martillo informados por remate/número de solicitudes de
bienes a dar de baja atendidos por remate) x 100
Gestión de baja de bienes por remate por concurso de oferta en sobre cerrado informados remate /número de solicitudes de bienes a
dar de baja atendidos remate) x 100

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

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bienes por
1
venta

CÓDIGO:
08/06/2016
J.2.2.7
VERSIÓN: 1.0
SUBPROCESO Venta
Determinar si los bienes muebles de la institución son susceptibles para dar de baja mediante la venta, previa verificación del estado y la funcionalidad de
los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso.
El proceso se establece desde la realización de la constatación física de bienes hasta la adjudicación del beneficiario y la entrega del bien mediante acta de
entrega - recepción de los mismos.
DISPARADOR
Adjudicado Acta de entrega - recepción
RECURSOS
Máxima Autoridad

Reglamento general para la administración, utilización y control de los bienes y existencias del sector público. Art. 12, 14, 20, 53, 54.
REGISTROS
Memorando con resolución de venta de bienes
Autorización de publicación de venta de bienes
Publicación de la venta de bienes
INDICADORES
Gestión de baja de bienes por venta informados por venta / número de solicitudes de
bienes a dar de baja atendidos por venta) x 100

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

MIDUVI, 2016.

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bienes por
1
chatarrización

CÓDIGO:
08/06/2016
J.2.2.8
VERSIÓN: 1.0
SUBPROCESO Gestión de Baja de Bienes (Chatarrización)
Determinar si los bienes muebles de la institución son susceptibles para dar de baja mediante la chatarrización, previa verificación del estado y la
funcionalidad de los mismos, cumpliendo la normativa legal que se establece para este proceso.
El proceso se establece su inicio con el informe técnico de bienes a dar de baja por chatarrización en la Dirección Administrativa en matriz y en caso de las
provincias por parte de la autoridad competente de la Dirección Administrativa provincial, y concluye con los bienes obsoletos destruidos o chatarrizados
según sea el caso.
DISPARADOR
Informe técnico de bienes para destrucción
Dirección Financiera Informe técnico de bienes para destrucción

Empresa chatarrizadora autorizada Acta de entrega - recepción de bienes obsoletos
RECURSOS
Director Administrativo Computadoras Hardware de la institución
Director Financiero Teléfono Software de la Institución
Coordinador General Administrativo Financiero Escritorio
Máxima Autoridad
Delegado de Auditoría Interna
Autoridad designada de la CGE
Autoridad designada del MIPRO
Reglamento General de Bienes del Sector Público; Arts. 13, 79, 80
Ley en Beneficio de las Instituciones Educativas Fiscales (Ley 106; Registro Oficial Suplemento de 29-dic-1995; Art. 1
Decreto Presidencial 1791
Acuerdo Ministerial 10330
REGISTROS
Informe técnico de bienes para destrucción
Memorando a la Dirección Financiera con informe técnico de bienes para destrucción
Expediente
Oficio a la CGE con listado de bienes a chatarrizar
Oficio de recepción de documentos
Resolución administrativa
Oficio informando chatarrización al MIPRO
Propuesta por parte de la empresa chatarrizadora
Acta de entrega recepción
INDICADORES
informados por chatarrización/número de solicitudes
Chatarrización
de bienes a dar de baja por chatarrización atendidos)
x 100

TIEMPO DE CICLO
(DIAS)
FECHA DE
CERTIFICACIÓN
LINEA BASE
META 80%

MIDUVI, 2016.

Manual-Gestion-de-bienes-de-activos-fijos Quito PDF

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MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE

COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA

Versión 1.0, Revisión 1.0

TODOS LOS DERECHOS RESERVADOS

No se permite la reproducción total o parcial de este documento, ni su incorporación a un sistema informático, ni su

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

Versión Fecha de Descripción del Fecha de Solicitado por Responsable

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.3.2 Controles del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios3223210101121111110106

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

1.2 Objetivos específicos

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

4.- Glosario de Términos y Abreviaturas

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

5.- Lineamientos y Políticas del Subproceso

Determinado que el bien es susceptible de enajenación o dar de baja y no procede la

Los bienes susceptibles de chatarrización son vehículos, equipo caminero, de

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

6.1 Ficha del Proceso

Gestión de Bienes de Activos Fijos

Productos/Servicios  Entrega de bienes solicitados mediante acta de entrega-

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

Tipo de Proceso:  Adjetivo

Responsable del  Director/a Administrativo

Marco Legal: ARTÍCULO NORMATIVA

7.- Mapa de Interrelación de los Procesos

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.- Descripción de los Subprocesos

8.1 Subproceso solicitud de bienes

8.1.1. Ficha del subproceso solicitud de bienes

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

Productos/Servicios  Documentación del registro de la solicitud de bienes legalizada y

Responsable del  Director (a) Administrativo

8.1.2 Controles del subproceso solicitud de bienes

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

No. Actividad Rol Descripción Documento

Una vez recibido el bien el Guardalmacén de

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

los nombres del Custodio Administrativo 3223210101121111110106

8.1.5.- Indicadores de gestión del subproceso solicitud de bienes

N° Indicador Fórmula de Cálculo Unidad de Responsable Fuente de Frecuencia de

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.2.1. Ficha del subproceso registro por adquisición de bienes

Registro por adquisición de bienes

Productos/Servicios  Comunicar la distribución de bienes mediante memorando

8.2.2 Controles del subproceso registro por adquisición de bienes

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.2.3 Diagrama de flujo del subproceso registro por adquisición de 3223210101121111110106

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.2.4 Matriz aclaratoria del subproceso registro por adquisición de3223210101121111110106

No. Actividad Rol Descripción Documento

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

nombre del usuario del bien. 3223210101121111110106

Una vez realizado el trámite de ingreso en

8.2.5.- Indicadores de gestión del subproceso registro por adquisición de

N° Indicador Fórmula de Cálculo Unidad de Responsable Fuente de Frecuencia de

MANUAL DE PROCESO GESTIÓN DE BIENES DE ACTIVOS Versión: 1

8.3.1. Ficha del subproceso transferencia interna de bienes entre usuarios o a

Transferencia interna de bienes entre usuarios o a bodega