COMPROBANTES DE DIARIO

Nº 01
FECHA: D. 02 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA 14,000,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 14,000,000
3115 APORTES SOCIALES 14,000,000
311510 APORTE DE SOCIOS
31151001 BERNARD MADOFF 10,000,000
31151002 DAVID MURCIA GUZMAN 4,000,000
SUMAS IGUALES 14,000,000 14,000,000
REF. CONTABILIZAMOS EL APORTE DE SOCIOS PARA LA APERTURA DE LA EMPRESA.

COMPROBANTES DE DIARIO
Nº 02
FECHA: D. 03 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 14,000,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 4,000,000
11100502 Banco Occidente 10,000,000
1105 CAJA 14,000,000
110505 CAJA GENERAL 4,000,000
11050501 CAJA PRINCIPAL 10,000,000
SUMAS IGUALES 14,000,000 14,000,000
Ref. Contabilizamos la Apertura de las cuentas corrientes en los bancos occidente y bancolombia .

FECHA: D. 03 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5305 FINANCIEROS 360,000
530505 GASTOS FINANCIEROS
53050501 CHEQUERA BANCOLOMBIA 180,000
53050502 CHEQUERA OCCIDENTE 180,000
2408 Impuestos sobre las ventas 57,600
240801 IVA DESCONTABLE
24080101 IVA 16% 57,600
1110 Banco 417,600
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 180,000
11100502 Banco Occidente 180,000
SUMAS IGUALES 417,600 417,600
Ref. Contabilizamos las notas debitos por las compra de chequera de los diferentes bancos.
 COMPROBANTES DE DIARIO
Nº 02
FECHA: D. 04 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 2,500,000
170510 Honorarios
17051001 Dr. BENJAMIN AGUILERA 2,500,000
2365 Retencion en la Fuente 250,000
236510 Honorarios
23651001 Honorarios 250,000
1110 Banco 2,250,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 2,250,000
SUMAS IGUALES 2,500,000 2,500,000
REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DE HONORARIOS POR ASESORIA Jurídica

FECHA: D. 04 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5140 GASTOS LEGALES 242,700
514010 REGISTRO MERCANTIL
51401001 REGISTRO MERCANTIL 242,700
1110 Banco 242,700
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 242,700
SUMAS IGUALES 242,700 242,700
REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL REGISTRO MERCANTIL

FECHA: D. 05 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 2,400,000
170525 Arrendamientos
17052501 Imnmobiliaria Central 2,400,000
2408 Impuestos sobre las ventas 240,000
240801 IVA DESCONTABLE
24080101 IVA 10% 240,000
2365 Retencion en la Fuente 84,000
236530 Arrendamientos
23653001 Rete Fuente 3,5% 84,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 23,040
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 23,040
1110 Banco 2,532,960
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 2,556,000
SUMAS IGUALES 2,640,000 2,640,000
REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL ARRIENDO POR TRES MESES.
FECHA: D. 05 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1710 CARGOS DIFERIDOS 1,009,200
171020 UTILES Y PAPELERIA
17102001 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 1,009,200
2365 Retencion en la Fuente 30,450
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 6% 30,450
1110 Banco 978,750
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 978,750
SUMAS IGUALES 1,009,200 1,009,200
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE PAPELERIA

FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5115 IMPUESTOS 180,000
511510 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y C/cio
51151001 ICA 180,000
1110 Banco 180,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 180,000
SUMAS IGUALES 180,000 180,000
REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO DEL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1710 CARGOS DIFERIDOS 1,000,000
171004 ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS
17100401 IVAN PAZ 1,000,000
2365 Retencion en la Fuente 60,000
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 6% 60,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 9,600
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 9,600
1110 Banco 930,400
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 930,400
SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000
REF. CONTABILIZAMOS EL PAGO A IVAN PAZ POR SERVICIOS DE DECORACION Y ADECUACION DE INSTALACIONES
FECHA: D. 06 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1524 EQUIPOS DE OFICINA 3,480,000
152405 MUEBLES Y ENSERES
15240501 MUEBLES DEL ALMACEN 3,480,000
2365 Retencion en la Fuente 105,000
236540 COMPRAS
23653001 Rete Fuente 3,5% 105,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 28,800
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 28,800
2315 COMPAÑIAS VINCULADAS 3,346,200
231505 COMPRA DE EQUIPOS
23150501 MOBILIARTE LTDA. 3,346,200
SUMAS IGUALES 3,480,000 3,480,000
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA A CREDITO DE MUEBLES DE OFICINA

COMPROBANTES DE DIARIO
Nº 03
FECHA: D. 10 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 5,000,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353601 NEVERAS LG. REF. 101520 5,000,000
2408 Impuestos sobre las ventas 800,000
240801 IVA DESCONTABLE
24080102 IVA 16% 800,000
2365 Retencion en la Fuente 175,000
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 3,5% 175,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 48,000
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 48,000
1110 Banco 5,577,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 5,577,000
SUMAS IGUALES 5,800,000 5,800,000
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CONTADO PARA LA VENTA.

ULTIMO AJUSTE
FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 55,478
531595 OTROS
53159501 GMF - 4*1000 55,478
1110 Banco 55,478
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 55,478
SUMAS IGUALES 55,478 55,478
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 10 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 7,000,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 7,000,000
2408 Impuestos sobre las ventas 1,120,000
240801 IVA DESCONTABLE
24080102 IVA 16% 1,120,000
2365 Retencion en la Fuente 245,000
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 3,5% 245,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 67,200
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 67,200
2205 PROVEEDORES 7,807,800
220505 NACIONALES
22050501 FABREX LTDA 7,807,800
SUMAS IGUALES 8,120,000 8,120,000
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO PARA LA VENTA.

FECHA: D. 12 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA 2,204,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 2,204,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 304,000
240802 IVA GENERADO
24080201 IVA 16% 304,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 1,900,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,900,000
SUMAS IGUALES 2,204,000 2,204,000
REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA DE CONTADO.
COSTO DE VENTA
FECHA: D. 12 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
6135 COSTO DE VENTAS 1,400,000
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,400,000
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,400,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,400,000
SUMAS IGUALES 1,400,000 1,400,000
REF. CONTABILIZAMOS EL COSTO DE VENTA DE LA MERCANCIA VENDIDA.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 1,204,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 1,204,000
1105 CAJA 1,204,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 1,204,000
SUMAS IGUALES 1,204,000 1,204,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCO OCCIDENTE.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 1,000,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 1,000,000
1105 CAJA 1,000,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 1,000,000
SUMAS IGUALES 1,000,000 1,000,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1305 CLIENTES 2,175,030
130505 NACIONALES
13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 2,175,030
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 86,970
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 RETEFUENTE 3,5% 68,250
135518 Impuesto de Industria y C/cio Retenido
13551801 ICA RETENIDO 18,720
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 312,000
240802 IVA GENERADO
24080201 IVA 16% 312,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 1,950,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,950,000
SUMAS IGUALES 2,262,000 2,262,000
REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO.
COSTO DE VENTA
FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000
REF. CONTABILIZAMOS EL COSTO DE VENTA DE LA MERCANCIA VENDIDA.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA 700,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 700,000
1305 CLIENTES 700,000
130505 NACIONALES
13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 700,000
SUMAS IGUALES 700,000 700,000
REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO HECHO POR EL ALMACEN SAN JOSE.

FECHA: D. 13 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 700,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 700,000
1105 CAJA 700,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 700,000
SUMAS IGUALES 700,000 700,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 15 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
2205 PROVEEDORES 1,500,000
220505 NACIONALES
22050501 FABREX LTDA 1,500,000
1110 Banco 1,500,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 1,500,000
SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000
REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 3540 DE FABREX LTDA
FECHA: D. 15 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
2315 COMPAÑIAS VINCULADAS 800,000
231505 COMPRA DE EQUIPOS
23150501 MOBILIARTE LTDA. 800,000
1110 Banco 800,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 800,000
SUMAS IGUALES 800,000 800,000
REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 1300 A MOBILIARTE LTDA.

COMPROBANTES DE DIARIO
Nº 04

FECHA: D. 17 M. 01 A. 2011 CIUDAD: BARRANQUILLA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 8,640,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 8,640,000
2408 Impuestos sobre las ventas 1,382,400
240801 IVA DESCONTABLE
24080102 IVA 16% 1,382,400
2365 Retencion en la Fuente 302,400
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 3,5% 302,400
2368 Impuesto de Industria y C/cio 82,944
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 82,944
2205 PROVEEDORES 9,637,056
220505 NACIONALES
22050501 FABREX LTDA 9,637,056
SUMAS IGUALES 10,022,400 10,022,400
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO PARA LA VENTA.

FECHA: D. 18 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA 18,554,368
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 18,554,368
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 627,200
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 RETEFUENTE 3,5% 627,200
135517 Impuesto de IVA Retenido 1,433,600
13551701 50% IVA 1,433,600
135518 Impuesto de Industria y C/cio Retenido 172,032
13551801 ICA RETENIDO 172,032
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 2,867,200
240802 IVA GENERADO
24080201 IVA 16% 2,867,200
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 17,920,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 17,920,000
SUMAS IGUALES 20,787,200 20,787,200
REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO.
COSTO DE VENTA
FECHA: D. 18 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
6135 COSTO DE VENTAS 9,920,000
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353601 NEVERAS LG REF. 101520 9,920,000
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 9,920,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 9,920,000
SUMAS IGUALES 9,920,000 9,920,000
REF. CONTABILIZAMOS EL COSTO DE VENTA DE LA MERCANCIA VENDIDA.

FECHA: D. 19 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 14,900,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 14,900,000
1105 CAJA 14,900,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 14,900,000
SUMAS IGUALES 14,900,000 14,900,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 19 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 2,966,240
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 2,966,240
1105 CAJA 2,966,240
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 2,966,240
SUMAS IGUALES 2,966,240 2,966,240
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCO OCCIDENTE.

FECHA: D. 20 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1305 CLIENTES 5,643,924
130505 NACIONALES
13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 5,643,924
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 225,676
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 RETEFUENTE 3,5% 177,100
135518 Impuesto de Industria y C/cio
13551801 ICA 9,6*1000 48,576
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 809,600
240802 IVA GENERADO
24080201 IVA 16% 809,600
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 5,060,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353601 NEVERAS LG REF. 101520 2,460,000
41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 2,600,000
SUMAS IGUALES 5,869,600 5,869,600
REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO.
FECHA: D. 20 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1105 CAJA 3,500,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 3,500,000
1305 CLIENTES 3,500,000
130505 NACIONALES
13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 3,500,000
SUMAS IGUALES 3,500,000 3,500,000
REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO DEL ALMACEN SAN JOSE.

COSTO DE VENTA
FECHA: D. 20 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,440,000
61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,440,000
14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000
REF. CONTABILIZAMOS EL COSTO DE VENTA DE LA MERCANCIA VENDIDA.

FECHA: D. 21 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 3,500,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 3,500,000
1105 CAJA 3,500,000
110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 3,500,000
SUMAS IGUALES 3,500,000 3,500,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCO OCCIDENTE.
FECHA: D. 22 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5195 DIVERSOS 406,000
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
51952501 ELEMENTOS DE ASEO 406,000
1110 Banco 406,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 406,000
SUMAS IGUALES 406,000 406,000
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO AL ALMACEN BLANQUITA

FECHA: D. 26 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 7,800,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353601 NEVERAS LG REF. 101520 7,800,000
2408 Impuestos sobre las ventas 1,248,000
240801 IVA DESCONTABLE
24080102 IVA 16% 1,248,000
2365 Retencion en la Fuente 273,000
236525 SERVICIOS
23653001 Rete Fuente 3,5% 273,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 74,880
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 74,880
1110 Banco 8,700,120
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 8,700,120
SUMAS IGUALES 9,048,000 9,048,000
REF. CONTABILIZAMOS LA COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO PARA LA VENTA.

FECHA: D. 26 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1305 CLIENTES 19,876,428
130505 NACIONALES
13050501 ALMACEN SAN JOSE LTDA. 19,876,428
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 794,772
135515 RETENCION EN LA FUENTE
13551501 RETEFUENTE 3,5% 623,700
135518 Impuesto de Industria y C/cio
13551801 ICA 9,6*1000 171,072
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 2,851,200
240802 IVA GENERADO
24080201 IVA 16% 2,851,200
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 17,820,000
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
41353601 NEVERAS LG REF. 101520 15,120,000
41353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 2,700,000
SUMAS IGUALES 20,671,200 20,671,200
REF. CONTABILIZAMOS LA VENTA DE MERCANCIA A CREDITO.
COSTO DE VENTA
FECHA: D. 26 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
6135 COSTO DE VENTAS 1,500,000
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
61353602 LAVADORAS LG REF. 10530 1,440,000
61353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
1435 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPR. 1,500,000
143536 ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
14353602 LAVADORAS LG. REF. 10530 1,440,000
14353601 NEVERAS LG REF. 101520 1,500,000
SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000

FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
2205 PROVEEDORES 5,000,000
220505 NACIONALES
22050501 FABREX LTDA 5,000,000
1110 Banco 5,000,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000
REF. CONTABILIZAMOS EL ABONO A LA FACTURA Nº 3540 DE FABREX LTDA.

FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1110 Banco 5,000,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 5,000,000
1105 CAJA 5,000,000
 110505 CAJA GENERAL
11050501 CAJA PRINCIPAL 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

FECHA: D. 27 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5235 SERVICIOS 750,000
523560 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCION
52356001 PUBLICIDAD - BESAME STEREO 750,000
1110 Banco 750,000
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 750,000
SUMAS IGUALES 750,000 750,000
REF. CONTABILIZAMOS LA CONSIGANCION DEL EFECTIVO EN BANCOLOMBIA.

AJUSTES
FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5120 ARRENDAMIENTOS 666,667
512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
51201001 ALMACENES Y OFICINAS 666,667
1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 666,667
170525 Arrendamientos
17052501 Imnmobiliaria Central 666,667
SUMAS IGUALES 666,667 666,667
REF.AMORTIZAMOS EL ARRIENDO DEL MES DE ENERO

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5165 AMORTIZACIONES 50,000
516515 CARGOS DIFERIDOS
51651501 IVAN PAZ 50,000
1710 CARGOS DIFERIDOS 50,000
171004 ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS
17100401 IVAN PAZ 50,000
SUMAS IGUALES 50,000 50,000
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5110 HONORARIOS 125,000
511025 Asesoria Juridica
51102501 Dr. BENJAMIN AGUILERA 125,000
1705 GASTOS PAGADOS X ANT. 125,000
170510 Honorarios
17051001 Dr. BENJAMIN AGUILERA 125,000
SUMAS IGUALES 125,000 125,000
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5165 AMORTIZACIONES 157,000
516515 CARGOS DIFERIDOS
51651502 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 157,000
1710 CARGOS DIFERIDOS 157,000
171020 UTILES Y PAPELERIA
17102001 PAPELERIA (MARIO ARCILA) 157,000
SUMAS IGUALES
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5160 DEPRECIACIONES 23,200
516015 EQUIPOS DE OFICINA
51601501 MUEBLES 23,200
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 23,200
159215 EQUIPOS DE OFICINA
15921501 MUEBLES 23,200
SUMAS IGUALES 23,200 23,200
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5135 SERVICIOS 1,500,000
513505 ASEO Y VIGILANCIA
51350501 VISEÑO 1,500,000
2408 Impuestos sobre las ventas 24,000
240801 IVA DESCONTABLE
24080103 IVA 1,6% 24,000
2365 Retencion en la Fuente 30,000
236525 SERVICIOS
23653003 Rete Fuente 4% 30,000
2368 Impuesto de Industria y C/cio 14,400
236801 ICA
23680101 ICA 9,6*1000 14,400
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,479,600
233530 SERVICOS TECNICOS
23353001 VISEÑO 1,479,600
SUMAS IGUALES 1,524,000 1,524,000
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5305 FINANCIEROS 30,000
530515 COMISIONES
53051501 GASTOS BANCARIOS - OCCIDENTE 30,000
2408 Impuestos sobre las ventas 4,800
240801 IVA DESCONTABLE
24080101 IVA 16% 4,800
1110 Banco 34,800
111005 Moneda Nacional
11100502 Banco Occidente 34,800
SUMAS IGUALES 34,800 34,800
REF.AMORTIZAMOS

FECHA: D. 31 M. 01 A. 2011
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5305 FINANCIEROS 30,000
530515 COMISIONES
53051501 GASTOS BANCARIOS - OCCIDENTE 30,000
2408 Impuestos sobre las ventas 4,800
240801 IVA DESCONTABLE
24080101 IVA 16% 4,800
1110 Banco 34,800
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia 34,800
SUMAS IGUALES 34,800 34,800
REF.AMORTIZAMOS
 NOMINA MENSUAL PARA PAGO DE SUELDOS
MES: MARZO 2018
DATOS DEL EMPLEADO
DEVENGADO DEDUCCIONES

SUELDO
NOMBRE DEL EMPLEADO CARGO DIAS TRABAJ. AUXILIO HORAS APORTE FONDO DE TOTAL
MENSUAL BASICO COMISION TOTAL DEVENGADO APORTES EPS RTFTE LIBRANZA
TRANSP. EXTRAS PENSION SOLIDAR. DEDUCIDO
NICOLAS NIETO GERENTE 6,400,000 30 6,400,000 6,400,000 256,000 256,000 64,000 181,579 350,000 1,107,579
MARIA TERESA LARA CONTADOR 5,800,000 25 5,800,000 5,800,000 193,333 193,333 58,000 164,669 609,336
ELIZABETH ERAZO SECRETARIA 890,000 30 890,000 88,211 101,979 1,080,190 39,679 39,679 79,358
ALVARO AREVALO VENDEDOR 970,000 28 970,000 3,800,000 4,770,000 178,080 178,080 356,160
14,060,000 88,211 101,979 3,800,000 18,050,190 667,093 667,093 122,000 346,248 2,152,433

PROVISIONES Y APROPIACIONES DE NOMINA. (51) APORTES A LA NOMINA Y PARAFISCALES GERENTE CONTADOR

CONCEPTO FACTOR VALOR CONCEPTO FACTOR VALOR 6,400,000 SUELDO MENSUAL 5,800,000
CESANTIAS 8.33% 1,106,240 CESANTIAS 8.33% 397,341 926,000 PRESTACIONES SOCIALES 444,667
I/CESANTIAS 1.00% 132,802 I/CESANTIAS 1.00% 47,700 5,474,000 LA BASE 5,355,333
PRIMAS DE
PRIMAS DE SERVICIOS 8.33% 1,106,240 SERVICIOS 8.33% 397,341
VACACIONES 4.17% 545,853 VACACIONES 4.17% 198,909 4,105,500 75 BASE GRAVABLE 4,016,500
CAJAS DE COMPENSACION 4.00% 524,151 CAJAS DE COMP 4.00% 190,800 124 BASE/33156 121.14
SENA 2.00% 0 SENA 2.00% 0 28.82 26.14
ICBF 3.00% 0 ICBF 3.00% 0 5 4.97
ARL 2.436% 321,357 ARL 1.04% 49,799 181,579.20 164,669
EPS 8.50% 0 EPS 8.50% 0
PENSION 12.00% 1,583,038 PENSION 12.00% 572,400
 NETO PAGADO

5,292,421
5,190,664
1,000,832
4,413,840
15,897,757

SUELDO MENSUAL
PENSION Y FONDO
DE SOLIDARIDAD
 NOMINA TEG. CONTABILIDAD Y FINANZAS LTDA

FECHA: Enero 31/2018 Devengado y deducciones

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
5105 GASTOS DE PERSONAL 13,280,190
510506 SUELDOS 13,090,000
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 101,979
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 88,211
5205 GASTOS DE PERSONAL 4,770,000
520506 SUELDOS 970,000
520518 COMISIONES 3,800,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES 346,248
2370 RETECIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 667,093
237045 FONDO DE SOLIDARIDAD 122,000
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESNTIAS Y/O PENSIONES 667,093
2505 SALARIOS POR PAGAR
250505 SALARIOS POR PAGAR 16,247,756
25050501 SALARIOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES 18,050,190
REF. CONTABILIZAMOS EL TOTAL DEVENGADO Y DEDUCIDO. Haga la Trasferencia a Banco de Occidente

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

2505 SALARIOS POR PAGAR 16,247,756
25050501 SALARIOS POR PAGAR 16,247,756
1110 Bancos
11100523 Banco de Occidente 16,247,756
SUMAS IGUALES 16,247,756

PAGOS A TERCEROS
FECHA: Enero 31/2018
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
2370 RETECIONES 1,753,199
237005 E.P.S- NUEVA EPS 667,093
237006 ARL 371,155
237010 CONFAMILIAR DEL ATALANTICO 714,951
238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 2,822,530
23803001 HORIZONTE
1110 Bancos
11100523 Banco OCCIDENTE 4,575,729
SUMAS IGUALES 4,575,729
 PROVISIONES
FECHA: Enero 31/2018
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
5105 GASTOS DE PERSONAL 5,319,679
510530 CESANTIAS 1,106,240
510533 I/CESANTIAS 132,802
510536 PRIMA DE SERVICIOS 1,106,240
510539 VACACIONES 545,853
510568 ARl 321,357
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD -
510570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 1,583,038
510572 APORTES DE CAJA DE COMP. FAMILIAR 524,151
510575 APORTES A I.C.B.F. -
510578 APORTES AL SENA -
5205 GASTOS DE PERSONAL 1,854,290
520530 CESANTIAS 397,341
520533 I/CESANTIAS 47,700
520536 PRIMA DE SERVICIOS 397,341
520539 VACACIONES 198,909
520568 ARL 49,799
520569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD -
520570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 572,400
520572 APORTES DE CAJA DE COMP. FAMILIAR 190,800
520575 APORTES A I.C.B.F. -
520578 APORTES AL SENA -
2370 RETECIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD -
237006 ARL- Sura- Cra 54 Nº 68- 196- Ofc 304 371,155
237010 APORTES I.C.B.F., SENA Y CAJA DE COMPENSACION 714,951
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 2,155,438
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS 1,503,581
261010 I/CESANTIAS 180,502
261015 VACACIONES 744,762
261020 PRIMA DE SERVICIOS 1,503,581
SUMAS IGUALES 7,173,969
REF. CONTABILIZAMOS LA PROVISION PARA LOS APORTES A LA NOMINA DEL MES DE MARZO - 2018
 HABER

346,248

789,093

667,093

16,247,756

18,050,190
Occidente

HABER

16,247,756

16,247,756

HABER

4,575,729

4,575,729
HABER

1,086,106

2,155,438

3,932,426

7,173,969