LA ROSA

LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCION CUENTA CARGO ABONO

1
04/07/2018 CAJA 6,900.00
BANCOS 12,000.00
MERCANCIAS 8,700.00
DEUDORES DIVERSOS 680.00
PROVEEDORES 8,980.00
DOC. X PAG. 6,250.00
CAPITAL SOCIAL 13,050.00
REGISTRO DE COMPRA DE MERCANCIA CON CHEQUE
2
06/07/2018 CAJA 5,000.00
MERCANCIAS 5,000.00

REGISTRO DE VENTA DE MERCANCIAS EN EFECTIVO

3
07/07/2018 MERCANCIAS 2,000.00
BANCOS 2,000.00

REGISTRO DE COMPRA DE MERCANCIAS CON CHEQUE

4
08/07/2018 MERCANCIAS 1,300.00
CAJA 1,300.00

REGISTRO DE DEVOLUCION DE MERCANCIA, CON PAGO EN EFVO.

5
10/07/2018 CAJA 850.00
MERCANCIAS 850.00
REGISTRO DE REBAJAS SOBRE COMPRA
6
10/07/2018 INVENTARIO FINAL 7,800.00
MERCANCIAS 7,800.00
 mayor

LIBRO MAYOR

BANCOS CAJA DEUDORES DIVERSOS

D H D H D H (4
12,000.00 2,000.00 (2 1) 6,900.00 1,300.00 1) 680.00
2) 5,000.00
5) 850.00

12,000.00 2,000.00 12,750.00 1,300.00 680.00

MERCANCIAS IVA TRASLADADO CAPITAL SOCIAL

D H D H D H
1) 8,700.00 5,000.00 (2 13,050.00 (1
3) 2,000.00 850.00 (5
4) 1,300.00 7800 (6
AJ 1650

0.00 0.00 13,050.00

13,650.00 13,650.00
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORES PERDIDAS Y GANANCIAS
D H D H D H
8,980.00 (1 1,650.00 AJ

0.00 0.00 8,980.00 0.00 1,650.00

PASIVO A CORTO PLAZO ACTIVO FIJO

DUCUMENTOS POR PAGAR EQUIPO DE TRANSPORTE INVENTARIO FINAL
D H D H
6,250.00 (1 6) 7800

6,250.00 0.00
0

Página 1
 BALANZA DE COMPROBACION BALANZA DE SALDOS
ASIENTOS DE AJUSTE PERDIDAS Y GANANCIAS
CUENTAS MOVIMIENTOS SALDOS AJUSTADOS BALANZA PREVIA AL BALANCE
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1 CAJA $ 12,750.00 $ 1,300.00 $ 11,450.00 $ - $ 11,450.00 $ 11,450.00
2 BANCOS $ 12,000.00 $ 2,000.00 $ 10,000.00 $ - $ 10,000.00 $ 10,000.00
6 MERCANCIAS $ 13,650.00 $ 13,650.00 $ - $ - $ - $ -
INVENTARIO FINAL $ 7,800.00 $ - $ 7,800.00 $ - $ - $ -
3 DEUDORES DIVERSOS $ 680.00 $ - $ 680.00 $ - $ 680.00 $ 680.00
4 IVA ACREDITABLE $ - $ - $ - $ - $ - $ -
5 IVA POR ACREDITAR $ - $ - $ - $ - $ - $ -
7 EQUIPO DE COMPUTO $ - $ - $ - $ - $ -
8 MOBILIARIO Y EQUIPO $ - $ - $ - $ - $ -
8 EQUIPO DE TRANSPORTE $ - $ - $ - $ - $ -
9 PROVEEDORES $ 8,980.00 $ - $ 8,980.00 $ - $ 8,980.00 $ - $ 8,980.00
10 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,250.00 $ - $ 6,250.00 $ - $ 6,250.00 $ - $ 6,250.00
11 IVA TRASLADADO $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
12 IVA POR TRASLADAR $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
13 IVA POR PAGAR $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
14 CAPITAL $ 13,050.00 $ - $ 13,050.00 $ - $ 13,050.00 $ - $ 13,050.00
16 PERDIDAS Y GANANCIAS $ - $ 1,650.00 $ - $ 1,650.00 $ - $ 1,650.00 $ 1,650.00 $ - $ - $ 1,650.00
17 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ - $ - $ - $ - $ 1,650.00 $ - $ 1,650.00
18 $ - $ -
19
$ 46,880.00 $ 46,880.00 $ 29,930.00 $ 29,930.00 $ - $ - $ 22,130.00 $ 29,930.00 $ 1,650.00 $ 1,650.00 $ 22,130.00 $ 31,580.00
$ 7,800.00 $ - $ 9,450.00
 LA ROSA SA DE CV
BALANCE GENERAL DEL 4 AL 10 DE JULIO DE 2018
BALANCE GENERAL

ACTIVO A CORTO PLAZO PASIVO A CORTO PLAZO

CAJA $ 11,450.00 PROVEEDORES $ 8,980.00
BANCOS $ 10,000.00 DOCUMENTOS POR PAG $ 6,250.00
INVENTARIO $ -
DEUDORES DIVERSOS $ 680.00 $ 15,230.00

PASIVO DIFERIDO
ACTIVO A LARGO PLAZO
EQUIPO DE TRANSPORT $ - ANTICIPO DE CLIENTES $ -
MOBILIARIO $ - $ -
TOTAL DE PASIVO $ 15,230.00

ACTIVO DIFERIDO
RENTAS PAGADAS POR A $ - CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 13,050.00
UTILIDAD $ 1,650.00

TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 14,700.00

TOTAL ACTIVO $ 22,130.00 TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL $ 29,930.00

-$ 7,800.00

LA ROSA SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS DEL 4 AL 10 DE JULIO DE 2018
ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS $ 5,000.00
MENOS: DEVOLUCION SOBRE VENTAS 1,300.00
VENTAS NETAS: $ 3,700.00

INVENTARIO INICIAL 8,700.00

COMPRAS 2,000.00
REBAJAS SOBRE COMPRA 850.00
COMPRAS NETAS 1,150.00
TOTAL DE MERCS DISP P.VTA 9,850.00
INV. FINAL - 7,800.00
COSTO DE LO VENDIDO $ 2,050.00
UTILIDAD BRUTA $ 1,650.00