INFOSOFT S.A. PT No.

C1
Inventarios Auditor Fecha
Cedula Analitica de inventarios Hecho por RRGP 1/15/2013
Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013
(Cifras expresadas en Quetzales)

Ajustes y Reclasificaciones Saldo según

Saldo Según contabilidad
No. Descripción auditoria Referencia
31/12/2018
Debe Haber Al 31/12/2018
1 Computadora para escritorio 27,622,198.45 27,589,126.82 C1-1
2 Computadoras portatiles 38,529,489.17 33,071.63 AJ01-02 38,496,417.54 C1-2
3 Impresoras multifuncionales 7,692,056.70 40,963.62 AJ03 7,651,093.08 C1-3
4 Monitores 9,230,468.04 1,538.41 AJ04 9,228,929.63 C1-4

Total……………… 83,074,212.36 0.00 75,573.66 82,965,567.07

P P P P
C
Marcas:
O Cotejado
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ

Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo de excel llamado: "Estados financieros".
 INFOSOFT S.A. PT No. C
Inventarios Auditor Fecha
Cedula Sumaria de Inventarios Hecho por RRGP 1/15/2013
Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013
(Cifras expresadas en Quetzales)

Ω
Saldo Según Saldo Según
Descripción Referencia
Contabilidad Ajustes y Reclasificaciones Auditoria
Al 31/12/2018 Debe Haber Al 31/12/2018
Inventario producto terminado C1 83,074,212.36 75,573.66 A 82,998,638.70

Provisión inventario obsoleto C2 -6,153,645.36 -6,153,645.36

Total……………. B/G 76,920,567.00 0.00 75,573.66 76,844,993.34

p p p p

Marcas
O Cotejado
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ
Saldo integrado por los siguientes ajustes:
AJ-01 27,471.63
AJ-02 5,600.00
AJ-03 40,963.62
AJ-04 1,538.41
Total…………. 75,573.66

Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo de excel llamado: "Estados financieros".

Conclusión:
En base a los procedimientos realizados en el rubro de inventarios, se observa que la información presentada es razonable.
 INFOSOFT S.A. PT No. C-1-1
Inventarios Auditor Fecha

Cedula análitica computadoras para escritorio Hecho por RRGP 1/15/2013

Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013

(Cifras expresadas en Quetzales)

Existencia Contabilidad Ajustes y reclasificaciones Saldo según

Producto Ref.
auditoria
Cantidad Costo Unitario Costo total Debe Haber
Computadora para escritorio TOSHIBA Procesaor Core i7, ultima generació C1-1-1.A 500 10,769
5,384,439.69
5,384,439.69

Computadora para escritorio DELL 700 9,615

6,730,549.61
6,730,549.61

Computadora para escritorio HP 750 8,974

6,730,549.61
6,730,549.61

Computadoras, SAMSUMG 200 3,500

700,000.00
700,000.00

Computadora para escritorio LENOVO 800 6,731

5,384,439.69
5,384,439.69

Computadora para escritorio ACER 700 3,846 2,692,219.85 2,692,219.85

Total……………………………. 27,622,198.45 0.00 0.00 27,622,198.45

p p p p
C1
Marcas
O Cotejado
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ
Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo llamado: "Integración de inventarios"
 INFOSOFT S.A. PT No. C-1-2
Inventarios Auditor Fecha

Cedula análitica computadoras portátiles Hecho por RRGP 1/15/2013

Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013

(Cifras expresadas en Quetzales)

Existencia Contabilidad Ajustes y reclasificaciones Saldo según

Producto Ref.
auditoria
Cantidad Costo Unitario Costo total Debe Haber
Computadora portatil MAC 14" 250 9,230
2,307,617.01
27,472 AJ01 2,280,145.38

Computadora Apple MacBook Air -13" 300 7,200

2,160,000.00
2,160,000.00

Computadora Apple MacBook Pro 15.4" Barra táctil 80 6,422 513,770.77 513,770.77

Computadora portatil LENOVO 14" 700 5,494 3,846,028.35 3,846,028.35

Coputadora Lenovo Yoga 710 14" hibrida 200 7,895 1,579,000.00 1,579,000.00

Computadora portatil HP 14" 750 6,154 4,615,234.02 4,615,234.02

Computadora portatil ASUS Transoformer 3 Mini 200 2,300

460,000.00
460,000.00

Computadora portatil ASUS 14" 550 5,594 3,076,822.68 3,076,822.68

Computadora pórtatil Dell Intel 8GB 2 Core i7 14" 775 3,800 2,945,000.00 2,945,000.00

Computadora portatil Dell Intel 5 GB inside Core i3 14" 600 3,500 2,100,000.00 2,100,000.00

Computadora Dell Alienware 17 Inch Laptop 389 4,320 1,680,480.00 1,680,480.00

Coputadora Dell Latitude E7250 Ultrabook 1000 2,800

2,800,000.00
5,600 AJ02 2,794,400.00

Computadora portatil Microsoft Surface Book, 14" 525 2,900 1,522,500.00 1,522,500.00

Computadora portatil Toshiba 14" 475 2,875 1,365,625.00 1,365,625.00

Computadora portatil MSI Laptops 14" 600 2,875 1,725,000.00 1,725,000.00

Computadora portatil Hacer Predator 15", gaming laptop 452 9,500 4,294,000.00 4,294,000.00

Computadora portatil ACER 350 4,395

1,538,411.34
1,538,411.34

Total……………………………. 38,529,489.17 0.00 33,071.63 38,496,417.54

Marcas p p p p
O Cotejado C1
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ -

Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo llamado: "Integración de inventarios"
 INFOSOFT S.A. PT No. C-1-3
Inventarios Auditor Fecha

Cedula análitica impresoras multifuncionales Hecho por RRGP 1/15/2013

Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013

(Cifras expresadas en Quetzales)

Existencia Contabilidad Ajustes y reclasificaciones Saldo según

Producto Ref.
auditoria
Cantidad Costo Unitario Costo total Debe Haber
Impresora laser HP 845 2,731 2,307,617.01 40,964 AJ03 2,266,653.39

Impresora CANON 548 2,807 1,538,411.34 1,538,411.34

Impresora EPSON 884 1,479 1,307,649.64 1,307,649.64

Impresora LEXMAR 564 2,591 1,461,490.77 1,461,490.77

Impresora SAMSUNG 500 2,154 1,076,887.94 1,076,887.94

Total……………………………. 7,692,056.70 0.00 40,963.62 7,651,093.08

Marcas p p p p
O Cotejado C1
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ
Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo llamado: "Integración de inventarios"
 INFOSOFT S.A. PT No. C-1-4
Inventarios Auditor Fecha

Cedula análitica monitores Hecho por RRGP 1/15/2013

Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC 2/15/2013

(Cifras expresadas en Quetzales)

Existencia Contabilidad Ajustes y reclasificaciones Saldo según

Producto Ref.
auditoria
Cantidad Costo Unitario Costo total Debe Haber
Monitor HP 800 2,308 1,846,093.61 1,846,093.61

Monitor Dell 720 1,923 1,384,570.21 1,384,570.21

Monitor AOC 800 1,731 1,384,570.21 1,384,570.21

Monitor SAMSUNG 500 3,692 1,846,093.61 1,846,093.61

Monitor ASUS 800 1,731 1,384,570.21 1,384,570.21

Monitor Genesis 900 1,538 1,384,570.21 1,538 AJ04 1,383,031.79

Total……………………………. 9,230,468.04 0.00 1,538.41 9,228,929.63

Marcas p p p p
O Cotejado C1
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Notas
- Los ajustes se realizaron en la cédula AJ
Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo llamado: "Integración de inventarios"
 INFOSOFT S.A.
Inventarios
Cedula sub análitica Toma Física Inventarios
Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018
(Cifras expresadas en Quetzales)

A A continuación se presenta el resultado de la toma física de inventarios correspondiente a las computadora de Escritorio
Ω

No. Descripcion

Computadora para escritorio TOSHIBA Procesaor Core i7, ultima generació

Computadora para escritorio DELL
Computadora para escritorio HP
Computadoras, SAMSUMG
Computadora para escritorio LENOVO
Computadora para escritorio ACER

Total……………………………………………

No. Descripcion

Computadora portatil MAC 14"

Computadora Apple MacBook Air -13"
Computadora Apple MacBook Pro 15.4" Barra táctil
Computadora portatil LENOVO 14"
Coputadora Lenovo Yoga 710 14" hibrida
Computadora portatil HP 14"
Computadora portatil ASUS Transoformer 3 Mini
Computadora portatil ASUS 14"
Computadora pórtatil Dell Intel 8GB 2 Core i7 14"
Computadora portatil Dell Intel 5 GB inside Core i3 14"
Computadora Dell Alienware 17 Inch Laptop
Coputadora Dell Latitude E7250 Ultrabook
Computadora portatil Microsoft Surface Book, 14"
 Computadora portatil Toshiba 14"
Computadora portatil MSI Laptops 14"
Computadora portatil Hacer Predator 15", gaming laptop
Computadora portatil ACER

Total……………………………………………

No. Descripcion

Impresora laser HP
Impresora CANON
Impresora EPSON
Impresora LEXMAR
Impresora SAMSUNG

Total……………………………………………

No. Descripcion

Monitor HP
Monitor Dell
Monitor AOC
Monitor SAMSUNG
Monitor ASUS
Monitor Genesis
Total……………………………………………

O Cotejado
P Suma Revisada
t Suma Horizontal
p Suma Vertical
Ω Información proporcionada por la entidad

Nota
 Los ajustes por faltantes y deterioro se detallan en la cedula de ajuses y reclasificaciones
Fuentes:
La información fue proporcionada por la entidad en un archivo llamado: "Integración de inventarios"
 PT No.

Hecho por
Revisado por

computadora de Escritorio
Ω
Costo Unitario Diferencia Ajustes y/o Reclasificaciones
Unid. Sgn Saldo Contabilidad Unidades sgn conteo unidades
sgn en
Kardex Auditoria
contabilidad conteo Debe
500 10,769 500 √ 0
5,384,439.69
700 9,615 700 √ 0
6,730,549.61
750 8,974 750 √ 0
6,730,549.61
200 3,500 200 √ 0
700,000.00
800 6,731 800 √ 0
5,384,439.69
700 3,846 700 √ 0
2,692,219.85

27,622,198.45 3,650 0.00

Costo Unitario Diferencia Ajustes y/o Reclasificaciones

Unid. Sgn Saldo Contabilidad Unidades sgn conteo unidades
sgn en
Kardex Auditoria
contabilidad conteo Debe
250 9,230 245 √ -5
2,307,617.01
300 7,200 300 √ 0
2,160,000.00
80 6,422 80 √ 0
513,770.77
700 5,494 700 √ 0
3,846,028.35
200 7,895 200 √ 0
1,579,000.00
750 6,154 750 √ 0
4,615,234.02
200 2,300 200 √ 0
460,000.00
550 5,594 550 √ 0
3,076,822.68
775 3,800 775 √ 0
2,945,000.00
600 3,500 600 √ 0
2,100,000.00
389 4,320 389 √ 0
1,680,480.00
1000 2,800 998 √ -2
2,800,000.00
525 2,900 525 √ 0
1,522,500.00
 475 2,875 475 √ 0
1,365,625.00
600 2,875 600 √ 0
1,725,000.00
452 9,500 452 √ 0
4,294,000.00
350 4,395 350 √ 0
1,538,411.34

38,529,489.17 8,189 0.00

Costo Unitario Diferencia Ajustes y/o Reclasificaciones

Unid. Sgn Saldo Contabilidad Unidades sgn conteo unidades
sgn en
Kardex Auditoria
contabilidad conteo Debe
845 2,731 830 √ -15
2,307,617.01
548 2,807 548 √ 0
1,538,411.34
884 1,479 884 √ 0
1,307,649.64
564 2,591 564 √ 0
1,461,490.77
500 2,154 500 √ 0
1,076,887.94

7,692,056.70 3,326 0.00

Costo Unitario Diferencia Ajustes y/o Reclasificaciones

Unid. Sgn Saldo Contabilidad Unidades sgn conteo unidades
sgn en
Kardex Auditoria
contabilidad conteo Debe
800 2,308 800 √ 0
1,846,093.61
720 1,923 720 √ 0
1,384,570.21
800 1,731 800 √ 0
1,384,570.21
500 3,692 500 √ 0
1,846,093.61
800 1,731 800 √ 0
1,384,570.21
900 1,538 899 √ -1
1,384,570.21

9,230,468.04 4,519 0.00

p p p
 C1-1-1
Auditor Fecha
RRGP 1/15/2013
JSMC 2/15/2013

s y/o Reclasificaciones
Referencia Saldo de Auditoria Referencia
Haber
5,384,439.69
6,730,549.61
6,730,549.61
700,000.00
5,384,439.69
2,692,219.85

0.00 27,622,198.45

C1-1

s y/o Reclasificaciones
Referencia Saldo de Auditoria Referencia
Haber
27,472 AJ01 2,280,145.38
2,160,000.00
513,770.77
3,846,028.35
1,579,000.00
4,615,234.02
460,000.00
3,076,822.68
2,945,000.00
2,100,000.00
1,680,480.00
5,600 AJ02 2,794,400.00
1,522,500.00
 1,365,625.00
1,725,000.00
4,294,000.00
1,538,411.34

33,071.63 38,496,417.54

C1-2

s y/o Reclasificaciones
Referencia Saldo de Auditoria Referencia
Haber
40,964 AJ03 2,266,653.39
1,538,411.34
1,307,649.64
1,461,490.77
1,076,887.94

40,963.62 7,651,093.08

C1-3

s y/o Reclasificaciones
Referencia Saldo de Auditoria Referencia
Haber
1,846,093.61
1,384,570.21
1,384,570.21
1,846,093.61
1,384,570.21
1,538 AJ04 1,383,031.79

1,538.41 9,228,929.63
p p
C1-4
INFOSOFT S.A. PT No. AJ / RC
Inventarios Auditor
Cedula de Ajustes y Reclasificaciones Hecho por RRGP
Auditoria del 01 de enero al 31 de Diciembre 2018 Revisado por JSMC

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
No. FECHA CUENTA
DEBE HABER

1) 2/16/2018 AJUSTE No. 1

Pérdida por faltante de inventarios Q 27,471.63
Inventario Computo Q 27,471.63

Registro por faltante de 5 computadoras portatil

MAC 14" Q 27,471.63 Q 27,471.63

2) 2/16/2018 AJUSTE No. 2

Pérdida por deterioro de inventarios Q 5,600.00
Inventario Computo Q 5,600.00

Registro por faltante de 2 computadoras Dell Q 5,600.00 Q 5,600.00

3) 2/16/2018 AJUSTE No. 3

Pérdida por faltante de inventarios Q 40,963.62
Inventario Computo Q 40,963.62
Registro por deterioro de 15 impresoras HP Q 40,963.62 Q 40,963.62

4) 2/16/2018 AJUSTE No. 4

Pérdida por faltante de inventarios Q 1,538.41
Inventario Computo Q 1,538.41
Registro por faltante de 1 Monitor Genesis Q 1,538.41 Q 1,538.41

Auditor
AJ / RC
Fecha
1/15/2013
2/15/2013

REFERENCIA

C1-1

C1-2

C1-3

C1-4

Auditor