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ENTRETENIMIENTO
Ven y disfruta de un ambiente cómodo, y agradable, con zonas temáticas donde tú y tus amigos
podrán pasar de momentos excelentes acompañados de música variada, karaoke, bar y servicio
lunch.
UBÍCANOS EN:
I. ANTECEDENTES........................................................................................... 1
1.1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO .......................................................... 1
1.2. CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO ................................................... 1
1.3. MISIÓN ................................................................................................... 5
1.4. VISIÓN .................................................................................................... 5
1.5. VALORES ............................................................................................... 6
1.6. OBJETIVOS ............................................................................................ 7
1.6.1. GENERAL.................................................................................... 7
1.6.2. ESPECÍFICOS .............................................................................. 7
CONCLUSIONES ...................................................................................................... 48
RECOMENDACIONES ............................................................................................. 48
ANEXOS .................................................................................................................... 44
INTRODUCCIÓN
Las diversas ocasiones especiales celebradas por las personas motivan a la originalidad
al momento de elegir entre opciones para disfrutar un rato agradable en compañía de sus
amigos o familiares, y que mejor que un ambiente temático con música variada para todo
tipo de estilo musical, de brindar la experiencia al cliente de convertirse en el rey del
escenario, acompañado de un bar completo, servicio de lunch y mucho más.
El nombre comercial de nuestro proyecto es “Hawka” Karaoke, Beer & Club, la palabra
“Hawka” proviene de una de las principales lenguas nacionales, el quechua, la cual
significa “Diversión”, aludiendo a los gratos momentos de diversión que pasaran nuestros
clientes.
I. ANTECEDENTES:
C. Paquete Cumpleaños:
*El precio del box VIP varía de acuerdo al pack de bebida escogido, el tema
solo es referencial.
1.3. Misión:
1.4. Visión:
1.5. Valores:
Los valores en una empresa son los que apoyan la visión de esta, dan forma a
la misión y la cultura y reflejan los estándares de la empresa. Muchas
empresas se centran únicamente en las competencias técnicas, pero
constantemente se olvidan de los valores y ética profesional dentro de ellas.
En Hawka Karaoke, Beer & Club tenemos un código ético de la empresa, con
la cual garantiza la integridad de sus operaciones y de los servicios prestados
por el personal, entre los principales valores tenemos:
1.6. Objetivos:
1.6.1. General
1.6.2. Específicos:
Dicho en otras palabras, los clientes potenciales o el perfil del consumidor para este
negocio son los que cumplen la siguiente segmentación: hombres y mujeres
mayores de 18 años pertenezcan al nivel económico A-B-C y que vivan en la ciudad
de Trujillo.
Segmentación
Jóvenes y adultos
Trujillo A,B Y C
(18-60 años)
El ambiente al que el negocio estará expuesto, está conformado por fuerza y factores
externos que afectan a cualquier tipo de negocio y la relación con sus clientes.
Dicho entorno se compone a un micro y macro entorno. El micro entorno se refiere
a las fuerzas cercanas al negocio que pueden afectar su capacidad operativa y el
macro entorno son la fuerza social que afectan a todo micro entorno. El análisis de
mercado y el marketing tienen como tarea crear un servicio atractivo para un
segmento determinado del mercado, y para esto se debe tener bien claro las fuerzan
que afectan o afectarían al negocio.
- Las actividades.
- Los intereses.
- Las opiniones.
A pesar de que cada país cuenta con una cultura diferente, es esencial
y notoria la presencia de la globalización, la cual es un fenómeno
multidisciplinario que ha cambiado en gran manera los hábitos de
consumo; la incorporación de la mujer al mercado laboral es otro
B. Inflación:
A. Empleo:
B. Remuneración:
C. Población:
Para el análisis del micro entorno hay que tener muy en cuenta las fuerzas que
afectan directamente al negocio.
Competidores Actuales
Competencia directa
Está conformada por los negocios que ofrecen el mismo servicio que nuestra
empresa, en el cual los principales son: Rústica, Sol y Luna (Norkys),
Sopranos Trujillo, Chino´s.
Competencia indirecta
COMPETENCIA
DIRECTA INDIRECTA
• Rústica • Trasgu
• Sol y Luna • Tributo Bar
• Sopranos Trujillo • Tawa
• Chino’s • Ama
• Cine Planet
Empresa Estrategia
Uso de local elegante y moderno (alta gama),
diferenciación a través de la presencia y buena
Rústica
reputación a nivel nacional, focalización a nivel
socio económico A-B.
La forma principal de competir de éste negocio
Sol y Luna
son sus bajos precios en los productos que ofrece.
La estrategia principal de éste negocio es la
Sopranos Trujillo diferenciación a través de los precios bajos y el
uso de su imagen empresarial a nivel nacional.
Diferenciación a través de una buena calidad de
Chino´s
servicio y de instalaciones muy modernas.
Oportunidades Amenazas
FACTORES
+3 +2 +1 -1 -2 -3
Entrada de nuevos competidores al mercado. X
Constante avance de la tecnología. X
Aumento de la demanda. X
Descontento de los clientes. X
Diversificación del servicio(rubro) X
Comercio electrónico X
Delincuencia X
Acceso a créditos para realizar mejoras en
X
los negocios.
Mercados saturados X
Inflación. X
Peso
Ponderación Calificación
Ponderado
OPORTUNIDADES
Aumento de la demanda. 0.25 3 0.75
Diversificación del servicio. 0.20 2 0.4
Comercio electrónico 0.20 2 0.4
AMENAZAS
Entrada de nuevos competidores
0.15 1 0.15
al mercado.
Descontento de los clientes. 0.20 1 0.20
Total 1 1.9
Fortalezas Debilidades
FACTORES
+3 +2 +1 -1 -2 -3
Ofertas Insuficientes. X
Personal capacitado. X
Servicios personalizados para el cliente. X
Falta de reconocimiento. X
Tecnología ofrecida X
Variedad y Promociones. X
Descuido en la calidad del servicio. X
Falta de Recursos Financieros. X
Precios cómodos y accesibles. X
Peso
Ponderación Calificación
Ponderado
FORTALEZAS
Personal capacitado. 0.15 4 0.6
Amplia Infraestructura 0.10 3 0.3
Experiencia en el mercado 0.25 4 1
DEBILIDADES
Ofertas Insuficientes. 0.10 2 0.2
Atención con demoras 0.20 1 0.2
Precios elevados 0.20 2 0.4
Total 1 2.7
FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1: Aumento de la demanda.
A1: Entrada de nuevos
O2: Diversificación del
competidores al mercado.
servicio.
A2: Descontento de los clientes.
O3: Ubicación estratégica.
Ventas Participación
%
mensuales en Ventas Clase
Acumulado
Promedio(s/) (%)
Rústica 25,420 28% 28%
Tributo Bar 14,700 16% 43% A
Sopranos 14,600 16% 59%
Chino´s 13,200 14% 73%
B
Wachaque 9,700 10% 84%
Sol y luna 7,500 8% 92%
C
Tawa 7,300 8% 100%
TOTAL 92,420 100%
- Demanda Insatisfecha.
OPORTUNIDADES
- Expansión del rubro
- Horario de atención
reducida. - Capacidad limitada
DEBILIDADES
- Personal poco - Poco personal de atención.
calificado.
- Robos.
- Adopción de estratégicas por parte de la competencia indirecta para
AMENAZAS
captar el rubro de karaoke.
- Reducción de precios.
En esta parte se analiza quien tiene más poder de negociación entre la empresa
y el proveedor, lo ideal sería que la empresa posea la mayor ventaja.
Productos Sustitutos:
La principal amenaza que pesa dentro de este componente tiene que ver con
la facilidad que tiene los clientes por reemplazar las ofertas existentes en el
mercado. Sin embargo, a nivel de oportunidades se evidencia que no existe
riesgo tomar el mercado de las empresas, al igual que son clientes
representativos que no ponen en riesgo la rentabilidad de las empresas.
Segmentación
Jóvenes y adultos
Trujillo A,B Y C
(18-60 años)
FORTALEZAS DEBILIDADES
OPORTUNIDADES AMENAZAS
FORTALEZAS DEBILIDADES
FACTORES
INTERNOS 1. Personal capacitado. 1. Ofertas Insuficientes.
1. Aumento de la
demanda. F1, O1: Asignar personal con más D1, O1: Crear mejores paquetes de
alto rendimiento para atender a los servicio de acuerdo al tipo de
2. Diversificación del clientes de una manera más rápida. cliente.
servicio.
F3, O1: Realizar servicios D2, A1: Establecer alguna alianza
3. Ubicación estratégica. personalizados y temáticos para con empresas promotoras de
cubrir las preferencias del cliente. eventos para ser más reconocidos en
el mercado.
1. Entrada de nuevos F2, A3: Brindar un servicio de D2, A1: Realizar campañas de
competidores al calidad y diferenciado para marketing virtual (Facebook,
mercado. contrarrestar la competencia páginas web) para llegar a más
indirecta. clientes que la competencia.
2. Descontento de los
clientes. F3, A2: Establecer una lista de D1, A2: Realizar encuestas a
ofertas especiales para los fines de clientes para poder conocer
3. Adopción de estrategias semana y feriados. exactamente el tipo de temática
por parte de la preferida (rock, pop, vals, música
competencia indirecta latina, etc.) y así lograr una mayor
para captar el rubro de satisfacción del cliente.
karaoke.
cual se utilizarán datos referentes a los habitantes de Trujillo entre 18-60 años
y el tipo de nivel socio-económico (nivel A, B y C) a la que pertenecen.
Para el segmento económico se basó según los datos de APEIM 2015 los
cuales fija un porcentaje de la población de los estratos socioeconómicos
de la ciudad de Trujillo:
• Nivel socioeconómico A: 6.3%
• Nivel socioeconómico B: 8.2%
• Nivel socioeconómico C: 22.1%
35
30
24.8
25 22.1
20
15
10 8.2
5 3.3
0
A B C D E
Estrato socio económico
3.3.DEFINICIÓN DE LA MUESTRA
La muestra que consideramos para realizar el sondeo de opciones, tiene la
siguientes características: Hombres y Mujeres que comprende las edades
de 18 a 60 años, que son clientes frecuentes (sólo para describir el perfil
del consumidor tomando en cuenta el agregado demográfico) y tipo de
nivel socio-económico (nivel A, B y C).
Información de la muestra:
▪ Conocer el nivel de aceptación del servicio de desayunos.
▪ Determinar la posible factibilidad de ubicación sugerida.
▪ Estimar la demanda potencial en ese mercado y la expansión a
otros.
3.4.DESARROLLO DE ENCUESTA:
3.5.RESULTADOS DE LA ENCUESTA:
Número de
Frecuencia Porcentaje
Acompañantes
1 acompañante 6 8.2%
2 acompañantes 24 32.9%
3 acompañantes 21 28.8%
4 o +acompañantes 22 30.1%
Total 73 100,0
KARAOKE-BAR
TABLA Nº 7: DISGUSTOS
3.6.DEMANDA:
▪ Mercado Objetivo:
▪ Mercado Meta:
Segmentacion
AÑO Incremento Poblacion Mercado Mercado Mercado Mercado Mercado Mercado Mercado
Poblacional total Potencial Potencial Potencial Potencial Potencial Objetivo Meta
NSE NSE NSE
Actual [18-60 años] "A" "B" "C" Total
Nuestro clientes busca que nuestro servicio sea el mejor que permita alcanzar
sus expectativas, nuestro karaoke bar “Hawka” está enfocado a cubrir las
expectativas promoviendo nuestro servicio con precios accesibles y los
mejores niveles de tecnología. Tal como desea el cliente en un momento de
diversión.
A. Precio:
Paquete
S/. 94.99 S/. 104.99 S/. 109.99 S/. 114.99
Hawka (VIP)
B. Producto (Paquetes):
C. Promoción:
D. Plaza:
COSTO DE
DIRECCION SUPERFICIE
ALQUILER
AV. CESAR VALLEJO 123 S/.1200.00 87 m2
AV.LARCO 896 S/.1400.00 92 m2
JR.PIZARRO 266 S/.900.00 70 m2
A B C
Peso
Factor Relevante Calificación Calificación Calificación
Asignado Calificación Calificación Calificación
Ponderada Ponderada Ponderada
Cercanía a los
35% 7.3 2.555 7.1 2.485 7.8 2.73
proveedores
Cercanía al
40% 8.2 3.28 6.9 2.76 7.7 3.08
mercado
Costo de la vida 15% 8.4 1.26 9 1.35 8 1.2
Finalmente se concluye que la mejor opción (A) para las necesidades de la empresa
es el local comercial ubicado en la Av. Cesar Vallejo 123, pues se encuentra cerca
del mercado objetivo y de los posibles proveedores, considerando que el costo de
la vida es más caro en dicha zona de la ciudad, pues las personas que posiblemente
consuman el producto serán personas con una vida económica estable.
A2 A1
A6
A6
A3
A5
A4
A6
A6
A6
A5
A1: Recepción = 12 m2
A2: Almacén = 15 m2
A3: Cocina = 45 m2
A4: Bar = 16 m2
A5: Servicios Higiénicos = 24 m2
A6: Espacios Recreativos = 300 m2
B. Pedidos y Almacén:
D. Entrega:
7.2. Organigrama:
El estudio organizacional que presentaremos define a nuestro recurso humano
como un factor importante en la empresa, ya que de ellos dependerá nuestra
imagen y percepción del cliente hacia nuestra empresa. “Hawka” Karaoke
Beer & Club será una organización que estará estructurada de acuerdo a las
tareas que sean necesarias realizar dentro de la empresa para alcanzar los
objetivos generales de la misma. Para ello, se elaboró un organigrama en
donde se desea implantar la estructura organizacional asumiendo como
objetivo principal un ambiente económico y cómodo.
INVERSIONES
1. INVERSIÓN FIJA
2. INVERSIÓN DE TRABAJO
Esta inversión está formada por los recursos monetarios necesarios para el
funcionamiento normal del negocio, durante su ciclo o fase operativa. En su
estimación se contempla las facilidades requeridas para la compra de materiales,
fabricación de productos y para la comercialización en términos competitivos. El
capital de trabajo es el dinero circulante que facilitara la operatividad normal de
la infraestructura productiva del proyecto.
La inversión total requerida para este proyecto es de S/. 104,090.00, del cual
contamos con un financiamiento propio del (42.36%), constituido por los aportes
de los socios y financiamiento externo (57.64%) lo que permitirá que podamos
tener los accesorios equipos, y la materia prima necesaria para una adecuada
prestación de servicios del Karaoke Bar.
El financiamiento externo será otorgado por la entidad financiera: Banco de
Crédito del Perú, el cual nos otorga un monto de S/. 60,000.00 en 60 cuotas, una
TEA de 12.00% capitalizable mensualmente a un TEM de 0,95% mensual,
generando una cuota a pagar mensual de S/. 1,316.44
El rendimiento esperado de los socios es 42.36 % y la Tasa efectiva anual cobrado
por la entidad bancaria es 12.00% por tanto el costo de oportunidad de capital es
equivalente a 15.43%
ESTRUCTURA DE CAPITAL
WACC 15.43%
El costo de capital promedio ponderado es 15.43 % después de impuesto, el cual comprende un costo de deuda (préstamos a BCP) de 4.84% y
10.59% de capital accionario.
52
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
SERVICIO DE
DEUDA
Prestamo S/.60,000.00
n 60
TEA 12%
TEM 0.95%
FRC 0.0219
Cuota a
Mes Saldo Inicial Amortización Interés Pagar Saldo Final
S/.
0 S/. 60,000.00 S/. - S/. - S/. - 60,000.00
S/. S/.
1 S/. 60,000.00 S/. 746.81 S/. 569.33 1,316.14 59,253.19
S/. S/.
2 S/. 59,253.19 S/. 753.90 S/. 562.24 1,316.14 58,499.29
S/. S/.
3 S/. 58,499.29 S/. 761.05 S/. 555.09 1,316.14 57,738.23
S/. S/.
4 S/. 57,738.23 S/. 768.28 S/. 547.87 1,316.14 56,969.96
S/. S/.
5 S/. 56,969.96 S/. 775.57 S/. 540.58 1,316.14 56,194.39
S/. S/.
6 S/. 56,194.39 S/. 782.92 S/. 533.22 1,316.14 55,411.47
53
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
S/. S/.
7 S/. 55,411.47 S/. 790.35 S/. 525.79 1,316.14 54,621.11
S/. S/.
8 S/. 54,621.11 S/. 797.85 S/. 518.29 1,316.14 53,823.26
S/. S/.
9 S/. 53,823.26 S/. 805.42 S/. 510.72 1,316.14 53,017.83
S/. S/.
10 S/. 53,017.83 S/. 813.07 S/. 503.08 1,316.14 52,204.77
S/. S/.
11 S/. 52,204.77 S/. 820.78 S/. 495.36 1,316.14 51,383.99
S/. S/.
12 S/. 51,383.99 S/. 828.57 S/. 487.57 1,316.14 50,555.42
S/. S/.
13 S/. 50,555.42 S/. 836.43 S/. 479.71 1,316.14 49,718.98
S/. S/.
14 S/. 49,718.98 S/. 844.37 S/. 471.77 1,316.14 48,874.62
S/. S/.
15 S/. 48,874.62 S/. 852.38 S/. 463.76 1,316.14 48,022.23
S/. S/.
16 S/. 48,022.23 S/. 860.47 S/. 455.67 1,316.14 47,161.77
S/. S/.
17 S/. 47,161.77 S/. 868.63 S/. 447.51 1,316.14 46,293.13
S/. S/.
18 S/. 46,293.13 S/. 876.88 S/. 439.27 1,316.14 45,416.26
S/. S/.
19 S/. 45,416.26 S/. 885.20 S/. 430.95 1,316.14 44,531.06
S/. S/.
20 S/. 44,531.06 S/. 893.60 S/. 422.55 1,316.14 43,637.46
S/. S/.
21 S/. 43,637.46 S/. 902.07 S/. 414.07 1,316.14 42,735.39
54
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
S/. S/.
22 S/. 42,735.39 S/. 910.63 S/. 405.51 1,316.14 41,824.76
S/. S/.
23 S/. 41,824.76 S/. 919.28 S/. 396.87 1,316.14 40,905.48
S/. S/.
24 S/. 40,905.48 S/. 928.00 S/. 388.14 1,316.14 39,977.48
S/. S/.
25 S/. 39,977.48 S/. 936.80 S/. 379.34 1,316.14 39,040.68
S/. S/.
26 S/. 39,040.68 S/. 945.69 S/. 370.45 1,316.14 38,094.99
S/. S/.
27 S/. 38,094.99 S/. 954.67 S/. 361.48 1,316.14 37,140.32
S/. S/.
28 S/. 37,140.32 S/. 963.72 S/. 352.42 1,316.14 36,176.59
S/. S/.
29 S/. 36,176.59 S/. 972.87 S/. 343.27 1,316.14 35,203.72
S/. S/.
30 S/. 35,203.72 S/. 982.10 S/. 334.04 1,316.14 34,221.62
S/. S/.
31 S/. 34,221.62 S/. 991.42 S/. 324.72 1,316.14 33,230.20
S/. S/.
32 S/. 33,230.20 S/. 1,000.83 S/. 315.31 1,316.14 32,229.38
S/. S/.
33 S/. 32,229.38 S/. 1,010.32 S/. 305.82 1,316.14 31,219.05
S/. S/.
34 S/. 31,219.05 S/. 1,019.91 S/. 296.23 1,316.14 30,199.14
S/. S/.
35 S/. 30,199.14 S/. 1,029.59 S/. 286.55 1,316.14 29,169.55
S/. S/.
36 S/. 29,169.55 S/. 1,039.36 S/. 276.78 1,316.14 28,130.20
55
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
S/. S/.
37 S/. 28,130.20 S/. 1,049.22 S/. 266.92 1,316.14 27,080.98
S/. S/.
38 S/. 27,080.98 S/. 1,059.18 S/. 256.97 1,316.14 26,021.80
S/. S/.
39 S/. 26,021.80 S/. 1,069.23 S/. 246.92 1,316.14 24,952.57
S/. S/.
40 S/. 24,952.57 S/. 1,079.37 S/. 236.77 1,316.14 23,873.20
S/. S/.
41 S/. 23,873.20 S/. 1,089.61 S/. 226.53 1,316.14 22,783.59
S/. S/.
42 S/. 22,783.59 S/. 1,099.95 S/. 216.19 1,316.14 21,683.63
S/. S/.
43 S/. 21,683.63 S/. 1,110.39 S/. 205.75 1,316.14 20,573.24
S/. S/.
44 S/. 20,573.24 S/. 1,120.93 S/. 195.22 1,316.14 19,452.32
S/. S/.
45 S/. 19,452.32 S/. 1,131.56 S/. 184.58 1,316.14 18,320.76
S/. S/.
46 S/. 18,320.76 S/. 1,142.30 S/. 173.84 1,316.14 17,178.46
S/. S/.
47 S/. 17,178.46 S/. 1,153.14 S/. 163.00 1,316.14 16,025.32
S/. S/.
48 S/. 16,025.32 S/. 1,164.08 S/. 152.06 1,316.14 14,861.24
S/. S/.
49 S/. 14,861.24 S/. 1,175.13 S/. 141.02 1,316.14 13,686.11
S/. S/.
50 S/. 13,686.11 S/. 1,186.28 S/. 129.86 1,316.14 12,499.83
S/. S/.
51 S/. 12,499.83 S/. 1,197.53 S/. 118.61 1,316.14 11,302.30
56
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
S/. S/.
52 S/. 11,302.30 S/. 1,208.90 S/. 107.25 1,316.14 10,093.40
S/. S/.
53 S/. 10,093.40 S/. 1,220.37 S/. 95.77 1,316.14 8,873.03
S/. S/.
54 S/. 8,873.03 S/. 1,231.95 S/. 84.19 1,316.14 7,641.09
S/. S/.
55 S/. 7,641.09 S/. 1,243.64 S/. 72.50 1,316.14 6,397.45
S/. S/.
56 S/. 6,397.45 S/. 1,255.44 S/. 60.70 1,316.14 5,142.01
S/. S/.
57 S/. 5,142.01 S/. 1,267.35 S/. 48.79 1,316.14 3,874.66
S/. S/.
58 S/. 3,874.66 S/. 1,279.38 S/. 36.77 1,316.14 2,595.29
S/. S/.
59 S/. 2,595.29 S/. 1,291.52 S/. 24.63 1,316.14 1,303.77
S/. S/.
60 S/. 1,303.77 S/. 1,303.77 S/. 12.37 1,316.14 0.00
La amortización es ascendente durante el período de pago de 60 meses, en donde al final del mes 60 el total de deuda a pagar ya es de S/.
0.00 y la deuda queda ya saldada.
57
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
PROYECCION DE INGRESOS
Para el año 2017, el ingreso proyectado es de S/. 595 187.34 anual, lo que corresponde a
un ingreso proyectado promedio de S/. 49 598.95 por mes.
COSTOS FIJOS
Los Costos Fijos suman un total de S/. 14,630.00 mensuales para cubrir los gastos en
personal y generales, especificados en las siguientes tablas.
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
COSTOS VARIABLES
ESTADO DE RESULTADOS
La utilidad neta para el período 2017 es de S/. 374.23, la cual aumenta progresivamente
a través del paso de los años.
Costos S/. 519,360.00 S/. 565,381.80 S/. 603,965.40 S/. 646,407.36 S/. 693,093.52 S/. 744,448.29
Insumos S/. 343,800.00 S/. 378,180.00 S/. 415,998.00 S/. 457,597.80 S/. 503,357.58 S/. 553,693.34
Mano de Obra Directa S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00
Gastos Indirectos de
S/. 6,960.00 S/. 7,656.00 S/. 8,421.60 S/. 9,263.76 S/. 10,190.14 S/. 11,209.15
Fabricación
Depreciación S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80
UTILIDAD BRUTA S/. 29,805.54 S/. 50,740.67 S/. 73,769.32 S/. 99,100.83 S/. 126,965.49
S/. 11,976.00 S/. 13,173.60 S/. 14,490.96 S/. 15,940.06 S/. 17,534.06 S/. 19,287.47
Gastos Operativos
S/. 16,631.94 S/. 36,249.71 S/. 57,829.26 S/. 81,566.77 S/. 107,678.02
UAII
S/. 4,989.58 S/. 10,874.91 S/. 17,348.78 S/. 24,470.03 S/. 32,303.41
Impuestos (30%)
S/. 11,642.36 S/. 25,374.80 S/. 40,480.48 S/. 57,096.74 S/. 75,374.62
UODII
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
FLUJO NETO -S/. 104,090.00 S/. 22,588.16 S/. 36,320.60 S/. 51,426.28 S/. 68,042.54 S/. 92,401.42
CAPITAL EMPLEADO S/. 104,090.00 S/. 93,144.20 S/. 82,198.40 S/. 71,252.60 S/. 60,306.80
ANÁLISIS:
S/.59,586.28
VAN
33%
TIR
11.18% 27.24% 49.25% 80.13% 124.99%
ROI
-S/. 4,420.14 S/. 11,001.38 S/. 27,796.15 S/. 46,101.49 S/. 66,068.46
EVA
El valor actual neto del proyecto es de S/. 59 586.28, el cual es mayor que 0 por lo tanto se acepta el proyecto de inversión.
La tasa interna de retorno es de 33%, el cual al ser mayor que el WACC (15.43%) la cual indica que el proyecto es viable.
El rendimiento sobre la inversión de los accionistas es de 11.18% para el año 2017, siendo una tasa atractiva para ellos.
Para el año 2017, la empresa ha perdido valor sobre el patrimonio de los accionistas, sin embargo, para los años posteriores genera valor.
60
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
AÑO 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ingresos por ventas S/. 595,187.34 S/. 654,706.07 S/. 720,176.68 S/. 792,194.35 S/. 871,413.78
Costos por ventas S/. 519,360.00 S/. 565,381.80 S/. 603,965.40 S/. 646,407.36 S/. 693,093.52 S/. 744,448.29
Insumos S/. 343,800.00 S/. 378,180.00 S/. 415,998.00 S/. 457,597.80 S/. 503,357.58 S/. 553,693.34
Mano de Obra Directa S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00 S/. 168,600.00
Gastos Indirectos de Fabricación S/. 6,960.00 S/. 7,656.00 S/. 8,421.60 S/. 9,263.76 S/. 10,190.14 S/. 11,209.15
Depreciación S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80
UTILIDAD BRUTA S/. 29,805.54 S/. 50,740.67 S/. 73,769.32 S/. 99,100.83 S/. 126,965.49
Gastos operativos S/. 11,976.00 S/. 13,173.60 S/. 14,490.96 S/. 15,940.06 S/. 17,534.06 S/. 19,287.47
Gastos financieros S/. 6,349.12 S/. 5,215.77 S/. 3,946.41 S/. 2,524.74 S/. 932.47
UTILIDAD
OPERATIVA(UAII) S/. 6,824.48 S/. 9,275.19 S/. 11,993.64 S/. 15,009.32 S/. 18,355.00
Impuestos(30%) S/. 2,047.34 S/. 2,782.56 S/. 3,598.09 S/. 4,502.80 S/. 5,506.50
UTILIDAD NETA (UODII) S/. 4,777.14 S/. 6,492.64 S/. 8,395.55 S/. 10,506.52 S/. 12,848.50
UTILIDAD NETA (UODII) S/. 4,777.14 S/. 6,492.64 S/. 8,395.55 S/. 10,506.52 S/. 12,848.50
Depreciación S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80 S/. 10,945.80
Amortización S/. 9,444.58 S/. 10,577.93 S/. 11,847.29 S/. 13,268.96 S/. 14,861.24
FLUJO NETO -S/. 104,090.00 S/. 25,167.52 S/. 28,016.37 S/. 31,188.63 S/. 34,721.29 S/. 44,736.54
CAPITAL EMPLEADO S/. 104,090.00 S/. 99,312.86 S/. 92,820.23 S/. 84,424.68 S/. 73,918.15
ANÁLISIS
S/.59,740.35
VAN
16%
TIR
4.59% 6.54% 9.04% 12.44% 17.38%
ROI
-S/. 11,285.36 -S/. 8,832.69 -S/. 5,927.87 -S/. 2,521.35 S/. 1,441.93
EVA
El valor actual neto del proyecto es de S/. 59 740.35, el cual es mayor que 0 por lo tanto se acepta el proyecto de inversión.
La tasa interna de retorno es de 33%, el cual al ser mayor que el WACC (15.43%) la cual indica que el proyecto es viable.
El rendimiento sobre la inversión de los accionistas es de 4.59% para el año 2017, siendo una tasa atractiva para ellos.
60
Formulación y Evaluación de Proyectos Ingeniería Industrial
CONCLUSIONES
Analizar otra forma de financiamiento o políticas de pago para poder tener un mejor
flujo financiero, y permitir que el apalancamiento de la empresa genera valor y sea
óptimo.
” HAWKA” KARAOKE, BEER & CLUB
ANEXOS
ANEXO 1: Encuesta
18-27
28-37
38-47
48-60
Discotecas
Bar
Karaoke
Reuniones
20 – 30 soles
40 – 60 soles
70 – 90 soles
Más de 100 soles
1 acompañante
2 acompañantes
3 acompañantes
4 o más acompañantes
1 vez a la semana
1 vez a la quincena
1 vez al mes
1 al año
Jugos y refrescos
Bebidas alcohólicas
Tragos establecidos
Precios
Atención
Local
Comida
Tragos