COSTOS A PRECIOS DE MERCADO

Costos de inversión.
El costo estimado para el presente proyecto es el siguiente:
La situación sin proyectos considera la inexistencia de una infraestructura adecuada para el
desarrollo de los servicios.
Para costos de en la situación con proyecto para cada una de las alternativas planteadas, valorados
a precio de mercado; se establece que cada alternativa tiene su costo de operación y
mantenimiento, así como también costo de inversión.
Fase de inversión
En esta fase se establece todos los requerimientos previos a la puesta en marcha del proyecto para
la alternativa. Inversión fija tangible e Intangible para la alternativa.
La Inversión está compuesta principalmente por la infraestructura y capacitación. La Inversión
Fija Intangible involucra los estudios definitivos (expediente técnico), la supervisión, y la
capacitación desarrollada durante la fase de ejecución. En las siguientes tablas se muestra el
resumen de inversión para ambas alternativas a precios de mercado.
Costo de inversión

INFRAESTRUCTURA
ESTRUCTURAS 828,488.08
ARQUITECTURA 716,743.49
INSTALACIONES SANITARIAS 104,754.12
INSTALACIONES ELECTRICAS 59,957.98
PRUEBAS DE LABORATORIO
MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVOS 3,615.66
IMPLEMENTACION Y EJECUCION DEL PLAN DE MONITOREO Y 9,600.00
MITIGACION MBIENTAL

CAPACITACIÓN
CAPACITACION A LA JUNTA DIRECTIVA, DOCENTES Y GLB 3,600.00
ALUMNOS
CAPACITACION EN COMPUTACION Y MICROSOFT OFICE GLB 3,400.00
CAPACITACION EN MANEJO DE TEXTOS A 3,400.00
RESPONSABLES DE BIBLIOTECAS GLB
PRESUPUESTO DE INVERSION 1,744,726.47

Costos de operación y mantenimiento

Costos de Operación: Son los costos en que se incurre de forma permanente y continúa para el
funcionamiento del I.E para asegurar una adecuada prestación del servicio. Estos costos se
traducen en los siguientes rubros: remuneración de personal, compra de herramientas, otros.
Costos de Mantenimiento: Son los costos que se asumen al desarrollar un conjunto de
actividades, operaciones y cuidados necesarios para que la infraestructura y equipos conserven
su condición normal de operación. Comprende los siguientes rubros: conservación
mantenimiento de instalaciones, insumos de limpieza, pintura, herramientas entre otros.

Costos de operación y mantenimiento sin proyecto

No hay costos de operación y mantenimiento en la situación sin proyecto, debido a que la
asociación no recaba ningún fondo, y en los últimos años no se no se ha hecho ningún
mantenimiento y a la fecha la operación de la infraestructura es casi nula debido a crítica situación
en el que se encuentra.
Costos de operación y mantenimiento con proyecto
A continuación, se presentan los Costos en la Situación con Proyecto de las alternativas, con lo
cual se garantiza la sostenibilidad de la infraestructura, el responsable de asumir esos costos es
la municipalidad provincial de Huaraz
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO RUTINARIO
COSTOS COSTO
RUBRO PRECIOS FC PRECIOS
PRIVADOS SOCIALES
COSTOS DE MANTENIMIENTO 2000 0.73 1460
COSTOS DE OPERACIÓN 1000 0.73 730
TOTAL COSTOS DE O & M 3000 2190

OPERCACION Y MANTENIMIENTO(PERIDICO)-PRIVADO
COSTOS COSTO
RUBRO PRECIOS FC PRECIOS
PRIVADOS SOCIALES
COSTOS DE MANTENIMIENTO 4000 0.73 2920
COSTOS DE OPERACIÓN 1500 0.73 1095
TOTAL COSTOS DE O & M 5500 4015

Costos Incrementales
Es Preciso definir los costos incrementales a los que se deberá incurrir luego de la
implementación del proyecto, y se estiman como la diferencia entre los costos anuales con
proyecto y los costos anuales sin proyecto.
A continuación, se presentan los flujos incrementales correspondientes a las dos alternativas
propuestas.
PERIODOS
RUBRO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
COSTO DIRECTO 1606728.63
GASTOS GENERALES(10% C.D) 173755.641
UTILIDADES(8%C.D) 139004.513
PRESUPUESTO DE EJECUCION(LICITACION) 1919488.78
SUPERVISION(7% C.D) 112776.592
EXPEDIENTE TECNICO(2.5% C.D 40277.3544
PRESUPUESTO TOTAL 2072542.73
COSTOS INCREMENTALES 2072542.73 2190 2190 4015 2190 2190 4015 2190 2190 4015 2190
COSTOS DE O &M CON PROYECTO DE O&M 0 2190 2190 4015 2190 2190 4015 2190 2190 4015 2190
COSTOS DE O &M SIN PROYECTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJO COSTO 2,072,542.73 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00
EVALUACIÓN SOCIAL
Costos sociales
Este indicador permitirá medir la bondad de cada una de las alternativas desde el punto de vista
social. Por tratarse de un proyecto de características sociales, la metodología empleada para su
evaluación está referida a la de costo / efectividad.
Para poder utilizar la metodología costo efectividad, es necesario definir un indicador que exprese
los objetivos y metas del proyecto, a este indicador se le denomina indicador de impacto. No
obstante, es muy difícil estimar este tipo de indicadores por lo que se utiliza como medida de
aproximación indicadores basados en resultados inmediatos o indicadores de efectividad.
Este indicador de efectividad luego será comparado con los costos de cada proyecto alternativo,
seleccionado aquel que presente el menor indicador de costo efectividad. A pesar de que los
indicadores de costo efectividad son los más utilizados en los proyectos de infraestructura de
desarrollos sociales como servicios en implementación deportiva, existen algunos proyectos en
las cuales pueden desarrollarse estimaciones monetarias de los beneficios obtenido gracias al
proyecto siendo necesaria la evaluación a través de indicadores de costo beneficio. Para el
presente proyecto la metodología más adecuada y por tanto la que se elige es la metodología costo
efectividad. Para realizar la evaluación social de las alternativas del proyecto se convertirán
previamente los flujos de costos a precios privados (de mercado) en flujos de costos netos
valorizados a precios sociales, utilizando para ello los factores de corrección.
respectivos según establecidos por el Ministerio de Economía y Finanzas, los cuales se muestran
en la siguiente tabla.

Factor de corrección
Descripción F.C
Mano de Obra Calificada 0.93
Mano de Obra No Calificada 0.41
Insumos De Origen 0.85
PROMEDIO 0.73

A partir de los factores de corrección indicada en el cuadro anterior se obtiene los costos del PIP
a precios sociales como lo muestran los siguientes cuadros.
Costo de inversión.
Indicadores de rentabilidad
Para el presente proyecto la metodología más adecuada y por tanto la que se elige es la
metodología costo efectividad.
Metodología Costo-Efectividad
Esta metodología se basa en identificar los beneficios del proyecto, implica y expresarlos en
unidades no monetarias, para luego calcular el costo promedio por unidad de beneficio de cada
alternativa del proyecto, con el fin de elegir la mejor alternativa posible

Indicador de resultado: Teniendo en cuenta las dificultades para la cuantificación monetaria de

los beneficios, se tratará de definir los indicadores de efectividad más relevantes a la ejecución
del proyecto. Dichos beneficios deberán ser identificados y cuantificados.
Dado que el presente proyecto se encuentra destinado a la construcción, equipamiento y
capacitación de los pobladores, el indicador de efectividad estará vinculado al número de
beneficiarios del local de usos múltiples a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto.
a. Fórmulas de aplicación: A efectos de determinar el costo real por poblador beneficiario del
proyecto, previamente determinaremos el valor actual de costos totales mediante la siguiente
fórmula:
𝑉𝐴𝐶𝑇
𝐶𝐸 =
𝐼𝑁𝐷𝐼𝐶𝐴𝐷𝑂𝑅

FLUJO COSTO 2,072,542.73

VACTS S/2,108,956.40
indicador de efectividad 926.1
COSTO DE EFECTIVIDAD S/2,277.24
 PERIODOS
RUBRO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
INFRAESTRUCTURA 1,598,195.82
INSUMOS DE ORIGEN NACIONAL 50% 864,164.40
MANO DE OBRA CALIFICADAS 30% 567,298.51
MANO DE OBRA NO CALIFICADAS 20% 166,732.90
CAPACITACION 8,532.82
INSUMOS DE ORIGEN NACIONAL 50% 4,613.80
MANO DE OBRA CALIFICADAS 30% 3,028.82
MANO DE OBRA NO CALIFICADAS 20% 890.19
COSTO DIRECTO 1,606,728.63
GASTOS GENERALES(10% C.D) 173,755.64
UTILIDADES(8%C.D) 139,004.51
PRESUPUESTO DE EJECUCION(LICITACION) 1,919,488.78
SUPERVISION(7% C.D) 112,776.59
EXPEDIENTE TECNICO(2.5% C.D 40,277.35
PRESUPUESTO TOTAL 2,072,542.73
COSTOS INCREMENTALES 2,072,542.73 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00
COSTOS DE O &M CON PROYECTO DE O&M 0.00 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00 2,190.00 4,015.00 2,190.00
COSTOS DE O &M SIN PROYECTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO COSTO 2,072,542.73 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00 4,380.00 8,030.00 4,380.00
VACTS S/2,108,956.40
INDICADOR DE EFECTIVIDAD 561
Del cuadro la población estudiantil efectiva en los distintos grados
realizamos la proyección respectiva con las tasas de crecimiento halladas en los ítems anteriores
y como resultado tenemos la brecha que se muestra en el cuadro.

Grado sección 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Demanda 99 105 113 123 138 156 181 213 255 311
1° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 99 105 113 123 138 156 181 213 255 311
Demanda 93 98 106 116 129 146 169 199 239 291
2° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 93 98 106 116 129 146 169 199 239 291
Demanda 107 113 121 133 148 168 194 228 274 334
3° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 107 113 121 133 148 168 194 228 274 334
Demanda 69 72 78 85 95 108 125 147 176 215
4° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 69 72 78 85 95 108 125 147 176 215
Demanda 83 88 95 104 116 131 152 179 214 262
5° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 83 88 95 104 116 131 152 179 214 262
Demanda 92 97 104 114 127 145 167 197 236 288
6° Oferta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Brecha 92 97 104 114 127 145 167 197 236 288

Del presente cuadro tendremos un Promedio total de 9261 alumnos, lo que utilizaremos como
componente del Índice Efectividad más adelante, esta cantidad será sumando a la demanda del
estadio de la I.E. Señor de La Soledad.
BALANCE CUALITATIVO – SIN PROYECTO

 Insuficiente espacio para el desarrollo de actividades deportivas y recreativas

 Inadecuada distribución de los ambientes
 Insuficiente ambiente para el desarrollo de actividades artísticas sociales
 Inadecuadas condiciones de seguridad
 Inadecuadas metodologías para la enseñanza
 Escaso mobiliario para infraestructura complementaria
Metas de productos:

Índice de Desarrollo Humano

Según el IDH 2007, en el Perú, la esperanza de vida ha aumentado a 73 años, la tasa de

alfabetización de adultos a 92.86%. Asimismo, se ha incrementado el IDH a 0. 6234.Ancash, se
encuentra en el nivel mediano de desarrollo humano con 0.5996, la provincia de Huaraz tiene un
IDH de 0.6048, mientras que el distrito de Independencia es de 0.6106 mucho mayor a los demás
distritos de la provincia excepto Huaraz.

El IDH del distrito de Independencia lo clasifica como un distrito con desarrollo humano medio,
el cual lo ubica a nivel de los distritos en el puesto 376, la esperanza de vida al nacer que tiene
la población del distrito es de 72 años, el porcentaje de alfabetismo es de 90.63% y los ingresos
familiares per cápita es de S/.344.8 Nuevos Soles mensuales los cuales no cubren la canasta
básica familiar.

Población de Influencia
La población del área de influencia y/o estudio, corresponde a toda la población afectada y otros
involucrados, localizados en el Barrio de Shancayan, en base a los resultados del Padrón de
Usuarios de la Junta Administradora Autogestionaria de Agua Potable Shancayán y Anexos, el
número de habitantes para el año (2,012), asciende a 10,645 habitantes y para el presente año
2018 se estima un total de 11960 habitantes.

CUADRO N° 27
CUADRO N° 28
Población Demandante Potencial:
Definida como la población con necesidades que potencialmente requerirá los servicios en
los que intervendrá el proyecto (servicios deportivos y recreativos brindados por el
Minicomplejo Polideportivo).
Por lo tanto, según los resultados de las encuestas, el 75.64% de los encuestados practica
alguna disciplina deportiva o actividad recreativa mientras que el 24.36% de los mismos no
practica algún deporte o actividad recreativa; estimándose la población demandante
potencial en 7,930 habitantes (75.64% de la población de referencia) al presente año y
9,629 habitantes al año 2,028.
Categoria Representacion % Poblacion Total
2018
De 0 a 4 años 9.24%
De 5 a 9 años
 De 10 a 14 años
De 15 a 19 años
De 20 a 24 años
De 25 a 29 años
De 30 a 34 años
De 35 a 39 años
De 40 a 44 años
De 45 a 49 años
De 50 a 54 años
De 0 a 4 años 9.24% 1105
De 5 a 9 años 9.75% 1166
De 10 a 14 años 10.30% 1232
De 15 a 19 años 9.86% 1179
De 20 a 24 años 9.95% 1190
De 25 a 29 años 9.09% 1087
De 30 a 34 años 7.93% 948
De 35 a 39 años 6.93% 829
De 40 a 44 años 5.71% 683
De 45 a 49 años 4.73% 566
De 50 a 54 años 4.17% 499
TOTAL 87.66% 10484