Análisis positivo

El delito de Lavado de Activos

El lavado de activos representa un problema complejo y dinámico mundial,

dado que contribuye de manera negativa en la economía, el gobierno y el
bienestar social de las naciones implicando además una grave amenaza para la
seguridad nacional, regional e internacional.

Sin lugar a dudas las acciones delincuenciales crean un ambiente de caos e

inseguridad en la ciudadanía, situación que afecta también al desarrollo
socioeconómico, toda vez que se genera indirectamente inseguridad en las
inversiones económicas; pero por sobre todas las cosas afecta al fin supremo de
cualquier sociedad que es "la vida de las personas".

El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada, y no

individual; empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su acción a la
obtención de beneficios económicos aprovechando las oportunidades que brinda
una economía mundial globalizada. Las estimaciones sobre los alcances del
lavado de activos, específicamente de dinero, indican que éste supera el producto
bruto interno de la mayoría de los países, lo cual permite comprender fácilmente
que las organizaciones criminales manejan fortunas.

Por ello desde un punto de vista político criminal, el lavado de dinero es uno de los
fenómenos criminales que ha concitado mayor atención en todo el mundo, tanto
a nivel de la determinación de políticas preventivas en el sistema financiero, como
en la configuración y agravamiento de tipos delictivos.

Con razón se sostiene que el fenómeno del lavado de activos no es privativo de

algunos países, por lo que se recomiendan el establecimiento de políticas
dedicadas a consolidar la eficacia de acciones de control internacional. Los
efectos de este delito van más allá del espacio nacional y se encuentran
relacionados con el denominado crimen organizado transnacional, una forma
efectiva de control es la armonización de leyes no solo desde el ámbito del
derecho penal, sino también desde la adopción de mecanismos preventivos
administrativos y procesales para garantizar la homogeneidad de las legislaciones
en la lucha contra este delito.

Puede entonces al delito de lavado de activos, como un proceso de actos

mediante el cual los bienes de procedencia ilícita criminal son incorporados en el
sistema financiero con la finalidad de darle apariencia de legalidad. Este delito
directamente afecta al orden o sistema económico en su legitimidad y
trasparencia, generando para sus agentes enormes cantidades de recursos
económicos, destinados a financiar otras actividades criminales que luego
dificultan la planificación de políticas económicas estatales.

El lavado de activos en el Perú

Si bien no existe un estudio formal respecto de la situación actual de los delitos de

lavado de activos, el Perú informa que, en general, se puede inferir que los
principales delitos generadores de ingresos ilegales relacionados son: la corrupción,
a través de “comisiones” que se abonan para ganar licitaciones de obras o
compras del sector publico y que representaría unos 203 millones de dólares
americanos al año; el narcotráfico, cuyo monto estimado superaría los 570 millones
de dólares americanos; los delitos contra la propiedad intelectual, a través de las
copias ilegales de películas, música y libros; la defraudación tributaria, la cual se
estima asciende a 1.350 millones de dólares americanos y finalmente, otros delitos,
en donde se consideran ilícitos tales como el tráfico de armas, estafa y el secuestro
sobre los cuales no se tienen cifras estimativas1.

Respecto de los montos descriptos previamente como generados por ilícitos, no se

tienen estadísticas respecto del monto total del producto del delito que se lava

1
Fuente: Informe de evaluación Mutua – Anti Lavado, 31 de julio de 2008 – GAFILAT
dentro del Perú y cuánto es enviado al exterior para ser lavado en otros países. Las
modalidades de lavado más corrientes en el país están dadas por la compra de
inmuebles, inversiones en empresas, prestamos con intereses usurarios, la compra
de hojas de coca y de insumos para la elaboración de los estupefacientes, el
arbitraje de divisas y el “pitufeo”.

Respecto de los métodos de financiamiento del terrorismo, se presenta una

traslación de fuentes de financiación, de una combinación de fondos provenientes
de países desarrollados ingresados como donaciones para personas e instituciones
sin fines de lucro y negocios ilícitos que se presentaba en el pasado, hacia la
financiación del narcotráfico, que es actualmente la forma más importante de
financiamiento y que recibe el dinero a través de dos canales, en efectivo y a
través de giros bancarios o envíos de dinero.

En ese sentido, si bien como ya se precisó se adolece de estadísticas exacta de

Lavado, si se tiene fácticamente datos inequívocos de la realidad criminal en la
que está inmersa el país, y esto se ve reflejado en el análisis internacional de nuestra
realidad, como se presente a continuación:

1. El cultivo de Hoja de Coca y su relación con el narcotráfico.-

Muy a pesar de que nuestro país, siempre ha buscado luchas contra el

flagelo del Narcotráfico, esta lucha no siempre ha tenido efectos reales, y
estos se ve reflejado en el que en el año 2013, la prensa internacional
información, sustentados en informe de la ONU, donde nos declaraban el
primer productor de cocaína en el Mundo.
Información que, posteriormente fue mejorando para el país ya en el año
2015, en los términos de lucha contra el narcotráfico, que impulso el
gobierno, pero a pesar de todo, solo se consiguió bajar un nivel en la nefasta
dispuesta por el primer lugar en la producción de cocaína:
 Por lo que, es natural asumir que el narcotráfico, dada su vasta extensión
criminal, también recurrirá a actividades de lavado de activos para insertar
sus ilícitas y abultadas ganancias al erario nacional.

2. La Corrupción.

Desde el develamiento de información en el 2014, con la detención de un

contrabandista de dinero llamado Alberto Youssef originó un terremoto
en Brasil. Aquel fue el inicio de la pesquisa policial más grande por
corrupción y lavado de dinero en Brasil y Latinoamérica: el Caso Lava
Jato. El impacto golpeó en el Perú a los más altos ejecutivos de los últimos
cuatro gobiernos del país, desde que se recuperó la democracia de manos
de la dictadura fujimorista en el 2000.

Escándalo del que no fue ajeno, nuestro país pues nuestros tres ex
presidentes de la historia reciente, Alejandro Toledo (2001-2006), Alan García
(1985-1990 y 2006-2011) y Ollanta Humala (2011-2016), no han sido
sentenciados, pero sí han sido (y son aún) protagonistas de indagaciones
fiscales y congresales.

Toledo, García y Humala han sido muy afectados por escándalos de hechos
ocurridos durante sus administraciones, como el Caso Odebrecht.

En diciembre pasado, la constructora brasileña reconoció que entregó

US$29 millones a funcionarios peruanos para obtener obras entre los años
2005 y 2014.

La fiscalía inició investigaciones preparatorias contra Toledo y Humala por

hechos relacionados al caso. De acuerdo a sus indagaciones, ambos ex
mandatarios recibieron dinero de Odebrecht. Contra Toledo –actualmente
en Estados Unidos– hay dos órdenes de 18 meses de prisión preventiva y en
el caso de Humala purgando Prisión Preventiva, por hechos análogos
relacionados a la nefasta constructora brasileña.

Imputaciones, que como es lógico, también pasaron por mas inferiores

escalas de poder gubernamental del país, tal es así que el caso del ex
viceministro de Comunicaciones del gobierno aprista Jorge Cuba, quien a
la fecha también se encuentra en prisión, por una presunta coima de la
empresa brasileña, y que sirvió para favorecerlo en la Obra del Tren Eléctrico.

En ese sentido y dada, las afirmaciones de los altos funcionarios de la

ODEBRECHT, podemos afirmar que esta empresa realizo grandes
operaciones de corrupción, a favor de funcionarios estatales peruanos, lo
 que naturalmente implico operaciones financieras millonarias de dinero
ilícito, que a su vez tuvieron que incurrir en actos de Lavado para ser
legitimados.

3. Crimen Organizado

El problema más álgido del país es la delincuencia e inseguridad ciudadana.

El 80% de la población nacional así lo considera (IOP-PUCP, 2016), esto pues,
dada la existencia de grandes mafias de extorción, sicariato, robos,
usurpación y demás.

Asimismo, de este flagelo se tiene datos oficiales del Ministerio del Interior,
cuya lucha inagotable contra esta formas de crimen, viene dando frutos
 pues precisa que entre agosto del 2016 y fines de julio del presente año se
lograron desbaratar 69 organizaciones criminales, así como detener a 980
personas (916 civiles y 64 policías). De igual forma, se incautaron 1 825 armas
y 1’304.188 municiones. Entre otros resultados auspiciosos destaca la
cantidad de dinero incautado: S/2’410.261,50 y USD 364 6942.

Cifras, que son alentadoras, pero muy espantosas también, en el sentido de

que nos muestra un rostro criminal del país, que ha logrado acopiar grandes
capitales pecuniarios, es decir, estamos frente a una actividad muy
lucrativa, que pese a los esfuerzos, se siguen regenerando.

En ese sentido, como es natural, estas formas de crimen tan lucrativas,

necesariamente se sirve del lavado de activos, para legalizar sus caudales e
insertarlos en la economía nacional.

La efectividad del lavado de activos en el Perú

2
Fuente: Pagina Web del Ministerio del Interior.
Entonces, habiendo analizado la gran incidencia criminal en nuestro país, y que
estas son importantes generadoras de ganancias ilícitas, es ineludible asumir, que
ilícito patrimonio será necesariamente encausada por las vías comisivas de Lavado
de Activos, por dicho motivo el estado ha venido implementando políticas de
represión contras estas actividades de lavado y enfocándose en el órgano
persecutor del crimen –Ministerio Público y Policía Nacional del Perú- y
representante de los interese estatales -Procuraduría- se implementó:

 Las Fiscalías Especializadas en delitos de Lavado de activos y Pérdida de

dominio (competencia nacional), la misma que se creó mediante
Resolución de Junta de Fiscales Supremos N° 152-2013-MP-FN-JFS, de 21 de
octubre de 2013. A nivel distrital especializado: Arequipa, Puno y Santa
(Resolución de Junta de Fiscales Supremos N° 084-2014-MP-FN-JFS y
Resolución de la Fiscalía de la Nación N°2394-2016-MP-FN)

 A nivel de distritos fiscales en adición a su carga procesal: Se regula por la

Resolución de la Fiscalía de la Nación N° 737-2015-MP-FN (con sus diversas
modificatorias).

 La implementación de la Dirección de Investigación de Lavado de activos

(DIRILAPNP)

 El creación mediante Decreto Legislativo N° 1068 del Sistema de Defensa

Jurídica del Estado y su reglamento aprobado por el Decreto Supremo N°
017-2008-JUS, del Consejo de Defensa Jurídica del Estado (CDJE), que es un
órgano colegiado encargado de dirigir y supervisar la defensa jurídica de los
intereses del Estado, la cual se encuentra a cargo de los Procuradores
Públicos. Siendo uno de estos el Procurador Público Especializado en delitos
de Lavado de activos y Proceso de Pérdida de dominio.

Órganos representativos de ius puniendi estatal, que dada la característica de

especialidad de la que fueron investidos, han sido conocedores de una abultada
carga procesal, con respecto a solo hechos de dicha materia –lavado de activos-
, conforme se muestra en este cuadro:
3

Pero, que sin embargo han tenido poca eficacia, en términos de represión real,
pues sus niveles de sentencia condenatoria han sido prácticamente nulos:
4

3
Fuente: Ministerio Publico
4
Fuente: Ministerio Publico
Datos, que son sumamente desalentares, pues incluso la Unidad de Inteligencia
Financiera - UIF5, entidad encargada de emitir reportes financieros debeladores de
operaciones sospechosas, y que en la realidad hacen sus veces de noticia criminal,
detalla como estadística:

Es decir, que conforme a la información que nos ofrece el cuadro de la UIF – SBS,
de los 20 868 reportes de operaciones sospechosas, que expidió entre los años 2012

5 La Unidad de Inteligencia Financiera del Perú es la encargada de recibir, analizar y transmitir información para la detección del Lavado de Activos
y/o del Financiamiento del Terrorismo; así como, coadyuvar a la implementación por parte de los Sujetos Obligados del sistema de prevención para
detectar y reportar operaciones sospechosas de Lavado de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo. Fue creada mediante Ley Nº 27693 de abril
del año 2002, modificada por Leyes Nº 28009 y Nº 28306 y reglamentada mediante el Decreto Supremo Nº 163-2002-EF modificado por Decreto
Supremo Nº 018-2006-JUS. Ha sido incorporada como Unidad Especializada a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones mediante Ley Nº 29038 de junio del año 2007, y cuenta con autonomía funcional y técnica.
6 Fuente: Unidad de Inteligencia Financiera - SBS
al 2015; solo el 5% tiene denuncia penal, y el 1% con investigación vigente, de cara
a un abismal 53% de archivo provisional y un 11% de archivo definitivo.

Datos, en virtud de los cuales, no encontramos frente a un desolador panorama de

lucha contra al Lavado de Activos, pues las investigaciones fiscales no alcanzan
éxito pese a lo grave del delito y las severas repercusiones que tiene en nuestra
sociedad.

Análisis Normativo
El delito de Lavado de Activos

En el ámbito normativo internacional ha sido a partir de la Convención de Viena

de Naciones Unidas del 20 de diciembre de 1988, que se estableció la detención y
decomiso de los recursos económicos de las organizaciones criminales como una
forma de estrategia de enfrentar el Tráfico Ilícito de Drogas, debido a que en la
práctica se las ha relacionado íntimamente al generar enormes beneficios
económicos, comercial y financiero hasta darles apariencia de licitud.

Esta realidad ha influido en la aprobación de normas penales y leyes especiales

para combatir este tipo de criminalidad a través del sistema financiero y también
a través del sistema de represión penal. En ámbito nacional, a partir de los artículos
296-A y 296-B del Título XII, Capítulo III del Código Penal de 1991, relativos a los delitos
contra la Salud Pública en estricto delito de lavado de dinero procedentes del
Tráfico Ilícito de Drogas, que se inició la criminalización de estas conductas
delictivas; asimismo a través de la Ley N° 27765, del 27 de junio del 2002 y su
modificatoria con la Ley N° 28355 del 6 de octubre de 2004; se implementó nuevas
normas preventivas y penales contra el lavado de activos del año 2002 que amplio
el ámbito de los sujetos obligados a reportar transacciones sospechosas, a la vez se
creó la Unidad de Inteligencia Financiera y la segunda que según Prado
Saldarriaga mejora su tipificación e incluye el delito de omisión de reporte de
transacciones u operaciones sospechosas.

Actualmente el delito de lavado de activos está previsto en el Decreto Legislativo

Nº 1106 de 19 de abril de 2012, norma que derogo a la anterior vigente y que
recientemente incluso ha sufrido una modificatoria por parte del Decreto
Legislativo 1249 y por tanto se encuentra literalmente prescrito en los siguiente
términos:

DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS

RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO

Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito
conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su
incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho
ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.

CONCORDANCIA: Artículo 1 de la Ley N° 30424, Ley que regula la responsabilidad

administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional,
modificado al respecto por el Artículo1 del Decreto Legislativo N° 1352, Decreto Legislativo
que amplía la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, publicado en el Diario
oficial El Peruano el sábado 07 de enero de 2017.

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su
poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con
la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y
con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. (*)
(*) Artículo modificado por el Artículo 5 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo
que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de
activos y el terrorismo, publicado el 26/11/2016, cuyo texto es el siguiente:

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene
en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía
presumir, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.

CONCORDANCIA: Artículo 1 de la Ley N° 30424, Ley que regula la responsabilidad

administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional,
modificado al respecto por el Artículo1 del Decreto Legislativo N° 1352, Decreto Legislativo
que amplía la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, publicado en el Diario
oficial El Peruano el sábado 07 de enero de 2017.

Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos
valores de origen ilícito
El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o títulos valores cuyo
origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su
origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país tales bienes con igual
finalidad, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. (*)
(*) Artículo modificado por el Artículo 5 del Decreto Legislativo N° 1249, Decreto Legislativo
que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de
activos y el terrorismo, publicado el 26/11/2016, cuyo texto es el siguiente:
 Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos
valores de origen ilícito
El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio nacional
dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” cuyo
origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su
origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país consigo o por cualquier
medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad, será
reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con
ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.

CONCORDANCIA: Artículo 1 de la Ley N° 30424, Ley que regula la responsabilidad

administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional,
modificado al respecto por el Artículo1 del Decreto Legislativo N° 1352, Decreto Legislativo
que amplía la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, publicado en el Diario
oficial El Peruano el sábado 07 de enero de 2017.

Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes

La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa, cuando:

1. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del

sector inmobiliario, financiero, bancario o bursátil.
2. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización criminal.
3. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados sea superior al
equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias.

La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero,

bienes, efectos o ganancias provienen de la minería ilegal, tráfico ilícito de drogas,
terrorismo, secuestro, extorsión o trata de personas.

La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años y de

ochenta a ciento diez días multa, cuando el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias
involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades Impositivas Tributarias. La
misma pena se aplicará a quien proporcione a las autoridades información eficaz para
evitar la consumación del delito, identificar y capturar a sus autores o partícipes, así como
detectar o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos 1, 2 y 3 del
presente Decreto Legislativo.

CONCORDANCIA: Artículo 1 de la Ley N° 30424, Ley que regula la responsabilidad

administrativa de las personas jurídicas por el delito de cohecho activo transnacional,
modificado al respecto por el Artículo1 del Decreto Legislativo N° 1352, Decreto Legislativo
que amplía la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, publicado en el Diario
oficial El Peruano el sábado 07 de enero de 2017.

Artículo 5.- Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas

El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite comunicar a la
autoridad competente, las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere
detectado, según las leyes y normas reglamentarias, será reprimido con pena privativa de
la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años, con ciento veinte a doscientos
cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años, de
conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal.

La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u operaciones sospechosas

será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta días multa e
inhabilitación de uno a tres años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36
del Código Penal.

Artículo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de información

El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la información
económica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le sea requerida, en el marco
de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos, o deliberadamente
presta la información de modo inexacto o brinda información falsa, será reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años, con cincuenta a
 ochenta días multa e inhabilitación no mayor de tres años de conformidad con los incisos
1), 2) y 4) del artículo 36 del Código Penal.

Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o juzgamiento por

delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al crimen organizado, o si el valor
del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a quinientas
(500) Unidades Impositivas Tributarias, el agente será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de tres ni mayor de cinco años, con ochenta a ciento cincuenta días
multa e inhabilitación no mayor de cuatro años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4)
del artículo 36 del Código Penal.

Artículo 7.- Reglas de investigación

Para la investigación de los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo, el Fiscal
podrá solicitar al Juez el levantamiento del secreto bancario, el secreto de las
comunicaciones, la reserva tributaria y la reserva bursátil. La información obtenida en estos
casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron.
Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria
El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación,
procesamiento y sanción no es necesario que las actividades criminales que produjeron el
dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas
a investigación, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o condena.

El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos
que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como
los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo, el financiamiento de
terrorismo, los delitos contra la administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata
de personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la
extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar
ganancias ilegales, con excepción de los actos contemplados en el artículo 194° del
Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá
inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.

También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y
juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales
generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias.

Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria

El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación, procesamiento y

sanción no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos
o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o
hayan sido previamente objeto de prueba o condena.

El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos que
contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como los delitos
de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo, el financiamiento de terrorismo, los delitos
contra la administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el tráfico ilícito
de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsión, el robo, los delitos aduaneros
o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con excepción de los actos
contemplados en el artículo 194° del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el
agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.

También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento
por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del
dinero, bienes, efectos o ganancias.

Asimismo, la jurisprudencia nacional, no ha sido ajena esta pronunciarse al respecto

y se ha cumplido con precisar, con carácter de observancia obligatoria, aquellos
indicios sui generis que serán importantes para develar efectivamente el delito de
Lavado de Activos, y por lo tanto serán en base a la experiencia criminalística, las
piedra angular para una eficiente persecución del tipo penal materia de análisis:
 WEBGRAFIA

 http://es.blastingnews.com/internacionales/2016/04/peru-el-primer-
productor-de-cocaina-y-el-segundo-en-hoja-de-coca-00872843.html

 https://gestion.pe/politica/peru-segundo-productor-mundial-cocaina-
segun-naciones-unidas-2165380

 https://elcomercio.pe/politica/carga-pasada-ex-presidentes-peru-informe-
401734

 https://lavajato.ojo-publico.com/articulo/lista-negra-caso-lavajato/

 http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/bitstream/handle/123456789/7377/HUA
YLLANI_VARGAS_HUBER_EL_DELITO.pdf?sequence=1

 http://dspace.unitru.edu.pe/bitstream/handle/UNITRU/4677/Tesis%20Maestri
a%20-%20Marco%20Joel%20Mej%C3%ADa%20Pinedo.pdf?sequence=1

 https://elcomercio.pe/politica/fiscalia-identifica-transferencias-odebrecht-
funcionarios-gobierno-aprista-noticia-450253

 https://idl-reporteros.pe/la-regla-del-3/

 http://www.sbs.gob.pe/Portals/5/jer/est_op20161/BoltEsta-Enero2017.pdf

 http://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/Designacion-de-
Oficial-de-Cumplimiento
 http://www.gafilat.org/UserFiles/documentos/pt/evaluaciones_mutuas/Per
u_3era_Ronda_2008.pdf

 https://www.mininter.gob.pe/content/ministerio-del-interior-lucha-contra-el-
crimen-organizado-y-la-modernizaci%C3%B3n-del-sector-son