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EMPRESARIADO
Alumnos y Facultades:
Bloque: ADM10A3N
2
3.4 Producto Bruto Interno (P.B.I.), Tasa de Inflación, Tasa de interés, Tipo de Cambio,
Riesgo País ........................................................................................................................................... 33
3.4.1 El Producto Bruto Interno (PBI). .................................................................................... 34
3.4.2 Tasa de inflación. ............................................................................................................. 35
3.4.3 Tasa de Interés activa promedio del mercado. ........................................................... 35
3.4.4 Tipo de cambio. ................................................................................................................ 36
3.4.5 Riesgo País. ...................................................................................................................... 37
3.5 Leyes o Reglamentos Vinculados al Proyecto .................................................................... 38
4 Cuantificación de la demanda. ............................................................................... 40
4.1 Investigación de mercado ....................................................................................................... 40
4.1.1 Criterios de Segmentación. ............................................................................................ 40
4.1.2 Tipos de Investigación. .................................................................................................... 47
4.2 Demanda Presente y Futura .................................................................................................. 72
4.2.1 Demanda presente........................................................................................................... 72
4.2.2 Demanda futura ................................................................................................................ 72
4.2.3 Estimación del mercado potencial ................................................................................. 83
4.2.4 Estimación del Mercado Disponible .............................................................................. 85
4.2.5 Estimación del mercado efectivo ................................................................................... 86
4.2.6 Estimación del mercado objetivo ................................................................................... 88
4.2.7 Cuantificación anual de la Demanda. ........................................................................... 90
4.2.8 Programa de ventas anual en unidades físicas........................................................... 93
4.2.9 Programa de ventas del primer año (2012), en porcentajes y unidades físicas,
desagregado en forma mensual .................................................................................................... 95
4.2.10 Programa de ventas del segundo al quinto año (2013 al 2016), en porcentajes,
desagregado en forma mensual. ................................................................................................... 96
4.3 Micro Entorno............................................................................................................................ 98
4.3.1 Competidores actuales: nivel de competitividad ......................................................... 98
4.3.2 Poder de negociación del cliente. ................................................................................ 100
4.3.3 Fuerza negociadora de los proveedores .................................................................... 102
4.3.4 Amenaza de productos sustitutos................................................................................ 103
4.3.5 Competidores potenciales barreras de entrada ........................................................ 104
Capitulo 5: Plan de Comercialización. ......................................................................... 105
5 Plan de Comercialización ..................................................................................... 105
3
5.1 Estrategias específicas de lanzamiento del producto ...................................................... 105
5.2 Mezcla de Marketing .............................................................................................................. 106
5.2.1 Producto........................................................................................................................... 106
5.2.2 Precio ............................................................................................................................... 116
5.2.3 Plaza................................................................................................................................. 120
5.2.4 Promoción ....................................................................................................................... 129
6 Estudio técnico ..................................................................................................... 131
6.1 Tamaño del Proyecto............................................................................................................. 131
6.1.1 Tamaño del Proyecto (Normal) .................................................................................... 131
6.1.2 Tamaño Máximo ............................................................................................................. 132
6.1.3 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada ................................................. 135
6.2 Procesos .................................................................................................................................. 136
6.2.1 Diagrama de Flujo del Proceso de Producción ......................................................... 136
6.2.2 Programa de Producción .............................................................................................. 138
6.2.3 Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto ......... 143
6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos ............................................. 144
6.2.5 Requerimiento de Mano de Obra ................................................................................ 152
6.3 Tecnología para el proceso .................................................................................................. 154
6.3.1 Maquinarias y equipos................................................................................................... 154
6.3.2 Herramientas................................................................................................................... 158
6.3.3 Otros utensilios ............................................................................................................... 159
6.3.4 Uniformes y Equipos de protección personal. ........................................................... 161
6.4 Terrenos e Inmuebles............................................................................................................ 162
6.4.1 Descripción del centro de operaciones ....................................................................... 162
6.4.2 Plano del proyecto.......................................................................................................... 162
6.5 Localización: Macro localización y Micro localización ...................................................... 163
6.5.1 Macro localización .......................................................................................................... 163
6.5.2 Micro localización ........................................................................................................... 163
6.6 Diagrama de Gantt ................................................................................................................. 166
6.7 Responsabilidad social frente al entorno............................................................................ 167
6.7.1 Impacto ambiental .......................................................................................................... 167
6.7.2 impacto con los trabajadores. ...................................................................................... 168
4
6.7.3 Impacto con la comunidad ............................................................................................ 168
7 Estudio Legal y Organizacional ............................................................................ 169
7.1 Estudio Legal .......................................................................................................................... 169
7.1.1 Forma Societaria ............................................................................................................ 169
7.1.2 Registro de Marcas y Patentes .................................................................................... 170
7.1.3 Licencias y Autorizaciones............................................................................................ 171
7.1.4 Legislación Laboral ........................................................................................................ 173
7.1.5 Legislación Tributaria..................................................................................................... 173
7.2 Estudio Organizacional ......................................................................................................... 174
7.2.1 Organigrama Funcional ................................................................................................. 174
7.2.2 Puestos de trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades ................................ 175
7.2.3 Aspectos laborales: Forma de contratación, Régimen Laboral, Remuneración,
Horario de Trabajo, Beneficios Sociales .................................................................................... 177
8 Estudio de Inversiones y Financiamiento ............................................................. 183
8.1 Inversiones .............................................................................................................................. 183
8.1.1 Inversión en Activo Fijo Tangible ................................................................................. 183
8.1.2 Inversión en Activo Intangible ...................................................................................... 184
8.1.3 Inversión en Capital de Trabajo ................................................................................... 187
8.1.4 Estructura de Inversiones ............................................................................................. 190
8.2 Financiamiento ....................................................................................................................... 190
8.2.1 Estructura de Financiamiento ....................................................................................... 190
8.2.2 Financiamiento del Activo Fijo y del Capital del Trabajo ......................................... 191
9 Estudio de Ingresos y Costos ............................................................................... 194
9.1 Ingresos Anuales .................................................................................................................... 194
9.1.1 Ingresos por Ventas: Al Contado, Al Crédito, Ventas Totales ................................ 194
9.1.2 Recuperación del Capital de Trabajo .......................................................................... 195
9.1.3 Valor de Desecho Neto del Activo Fijo ....................................................................... 195
9.2 Costos y Gastos anuales ...................................................................................................... 197
9.2.1 Egresos Desembolsables ............................................................................................. 197
9.2.2 Egresos no Desembolsables ........................................................................................ 209
9.2.3 Costo de Producción Unitario y Costo Total Unitario ............................................... 210
10 Estados Financieros .......................................................................................... 213
5
10.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja .............................. 213
10.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado ................................................................... 213
10.3 Flujo de Caja Operativo Proyectado ................................................................................... 214
10.4 Flujo de Capital Proyectado.................................................................................................. 216
10.5 Flujo de Caja Económico Proyectado ................................................................................. 216
10.6 Flujo del Servicio de la deuda .............................................................................................. 217
10.7 Flujo de Caja Financiero ....................................................................................................... 217
11 Capitulo XI: Evaluación Económico Financiera ................................................. 218
11.1 Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................................. 218
11.1.1 Costo de Oportunidad (Ke) ............................................................................................... 218
11.1.2 Costo de la Deuda (Kd)..................................................................................................... 220
11.1.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC/WACC) .............................................. 221
11.2 Evaluación Económico Financiera.......................................................................................... 222
11.2.1 Indicadores de rentabilidad .............................................................................................. 222
11.2.2 Análisis del punto de equilibrio ........................................................................................ 226
11.3 Análisis de Sensibilidad unidimensional ................................................................................ 227
12 Capitulo XII: Conclusiones y Recomendaciones ............................................... 230
12.1. Conclusiones............................................................................................................................. 230
12.2. Recomendaciones ................................................................................................................... 233
6
1 Capítulo I: Resumen Ejecutivo
1 Resumen ejecutivo
I. INFORMACION GENERAL
7
3. OPORTUNIDADES DE NEGOCIO, FACTORES DE ÉXITO .
La oportunidad de negocio involucra diversos aspectos de nuestro modelo de
negocio. En primer lugar, utilizaremos frutos amazónicos no convencionales
entrando en la categoría de exótico y novedoso para el mercado. En segundo
lugar, basaremos nuestra promoción y distribución en zonas especificas con
tránsito peatonal y que tengan una densidad demográfica acorde con nuestro
público objetivo, en este caso NSE B y C
4. ESTRATEGIA DE NEGOCIO.
La estrategia de negocio estará dividida en dos etapas. Por un lado
empezaremos con una estrategia de diferenciación con una campaña de
concientización de nuestros productos. Por otro lado, generaremos una
estrategia de liderazgo en costos cuando acortemos costos gracias a la
distribución articulada con la que contamos.
5. COMPETENCIA.
Competencia Directa
NATURA
Es una marca orientada a mujeres mayores, que ofrece productos novedosos, con un rango
de precios altos, cuenta con empaques hechos con mucho detalle, cuenta con una publicidad
muy efectiva y se vende por catálogos.
SANTA NATURA
Es una marca que vende productos naturales, la cual ofrece precios altos por ellos. Usa
productos naturales peruanos y fomenta la medicina natural.
Competencia Indirecta
La competencia indirecta son todas aquellas marcas que ofrecen productos para
el cuidado del cabello. A pesar de ser indirecto, existen varias marcas que son
líderes del mercado y que se dirigen al mismo segmento que nuestro champú.
8
Debido a que sus cuotas de participación en el mercado objetivo son
importantes, es esencial considerarlo en la evaluación de la oferta del producto.
6. MERCADO PROVEEDOR
Tipo de
Insumo Proveedor
Proveedor
1. Ecoandino S.A.C
Extracto de Camu-Camu Dirección: Calle las Gardenias Mz I Lote 12,
Extracto de Maracuyá Urb. Las Praderas de Lurín. Lima-16 Por Mayor
Teléfono: 430-0278
Página Web: www.peruviannature.com
Agua destilada 3. Ciatex
Extracto de Aloe Vera Dirección: Jirón Don Bosco 353,
Benzoato de sodio Breña. Lima-05 Por Mayor
Genapol Teléfono: 423-2641
Cloruro de Sodio sin yodo Página Web: www.aqciatex.com
Propil Parabeno
Metil Parabeno Puro
Acido Cítrico
Texapon
Comperland KD.
6. Aromas del Perú
Dirección: Jirón Zorritos 1014,
Esencia de perfume El Cercado de Lima. Lima-01 Por Mayor
Colorante Teléfono: 424-9626
Página Web: www.aromasdelperu.com
Elaboración : Propia
7. INVERSION.
Para el activo fijo será una inversión total 16,344.42 dólares incluido el IGV.
La inversión en intangibles será de 83,168 dólares incluido el IGV, la
inversión en capital de trabajo será de 31, 011 para todo el proyecto
9
8. CONCLUSIONES
Amazonia S.A.C. elaborara y distribuirá una línea de champues que constara
de dos productos. Un shampoo de maracuyá y otro de Camu Camu. Para la
elección de estas frutas se tomaron en cuenta las propiedades que brinda a
un producto enfocado a la piel y el cuero cabelludo y aprovecharlas. Gracias a
las proyecciones realizadas en nuestro cuadro de ganancias y pérdidas así
como también los flujos tenemos un panorama optimista ya que las cifras nos
dicen que el negocio es viable.
Para fijar el precio del producto se tomo en cuenta dos factores, los costos
unitarios y el precio de la competencia además de los márgenes de utilidad
que se pretendía para tener una rentabilidad atractiva para el producto. Por lo
10
tanto, el precio de un champú tanto de Camu camu y Maracuyá será:
US$4.75
11
15. IDENTIFICACION Y MATRIZ FODA DEL PRODUCTO
SENCIA CHAMPÚ
Elaboración : Propia
12
III. INFORMACION FINANCIERA.
Flujo Caja
Económico -127,730.25 41,047.13 39,231.08 39,365.73 44,291.84 85,825.25
Elaboración : Propia
El Flujo de Caja Financiero se halló restando el Flujo Económico menos el
Servicio de la deuda hallado anteriormente. En el año 2015 y 2016 no se
registra servicio de la deuda, debido a que el préstamo que se está
solicitando tiene un plazo de 3 años.
Elaboración : Propia
13
17. INVERSION INICIAL
La inversión inicial de la empresa asciende a $ 127,730. Dentro de este
monto se encuentra la Inversión en activo fijo, que es de $ 19,287, activo
intangible, $ 83,168, y finalmente capital de trabajo a $ 25,275.
Monto %
Activo Fijo Tangible 19,287 15%
Activo Fijo Intangible 83,168 65%
Capital de trabajo 25,281 20%
Inversión total 127,736 100%
Elaboración : Propia
18. FINANCIAMIENTO
Se buscará financiar US$ 51,092 lo cual representa el 40% de la inversión
total, a través de un préstamo dado por el Banco Financiero. El aporte de
capital propio será de US$76,638, lo que represente en 60% de la inversión
total.
14
Capitulo 2: Información General
2 Información General
La empresa tendrá como Modelo económico la elaboración del champú con esencias
de frutas amazónicas; así como también la distribución y venta del champú que
contiene las esencias de las frutas.
1
Fuente: http://www.gerencie.com/codigos-ciiu.html
15
de categorizar las actividades para que estas pueda ser compradas
internacionalmente.
2
Fuente: http://www.invesca.com/2009/busqueda-de-partida-arancelaria/
16
se busca satisfacer la necesidad de cuidar el cabello con productos elaborados con
insumos naturales y amazónicos que cuentan con importantes propiedades para el
cuidado capilar, generando la opción de satisfacer dicha necesidad usando estos
productos que protegen distintos tipos de cabello: cabello normal y cabello maltratado.
Una ventaja que nos distingue del resto de champúes regulares es que utilizamos
productos que provienen de la selva peruana y la elaboración del producto busca
resaltar los beneficios de estos frutos.
Cuadro N° 01
Cuadro de definición del negocio.
17
Se han estimado las fases productivas de la siguiente manera y orden:
Cuadro N° 02
Receta champú de Maracuyá para una presentación de 350 ml.
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Maracuyá KG 0.0053
Esencia de Perfume de Maracuyá LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
Cuadro N° 03
Receta de champú de Camu camu para una presentación de 350 ml.
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Camu camu KG 0.0053
Esencia de Perfume de Fruta LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
18
Los insumos y materia prima presentados anteriormente serán adquiridos de los
siguientes proveedores.
Cuadro N° 04
Proveedores de Materia Prima Directa para la elaboración de Champú
1. Ecoandino S.A.C
Dirección: Calle las Gardenias Mz I
Extracto de Camu-Camu Lote 12,
Extracto de Maracuyá Urb. Las Praderas de Lurín. Lima-16 Por Mayor
Teléfono: 430-0278
Página Web: www.peruviannature.com
Agua destilada 3. Ciatex
Extracto de Aloe Vera Dirección: Jirón Don Bosco 353,
Benzoato de sodio Breña. Lima-05 Por Mayor
Genapol Teléfono: 423-2641
Cloruro de Sodio sin yodo Página Web: www.aqciatex.com
Propil Parabeno
Metil Parabeno Puro
Acido Cítrico
Texapon
Comperland KD.
6. Aromas del Perú
Dirección: Jirón Zorritos 1014,
Esencia de perfume El Cercado de Lima. Lima-01 Por Mayor
Colorante Teléfono: 424-9626
Página Web: www.aromasdelperu.com
Elaboración: propia
19
b) Preparación del producto
Proceso productivo
1. Licuado: Este proceso se basa en el licuado del Aloe vera en gel con el extracto
de Camu camu o Maracuyá más la esencia de perfume de cada una de las
frutas y colorante natural.
SENCIA tendrá como público objetivo a los hombres y mujeres que se encuentren
entre las edades de 20 a 55 años de edad, que se preocupen por su cuidado personal
y el de su cabello; y que residan en hogares pertenecientes a los niveles
20
socioeconómicos B y C, que se encuentren dentro del área urbana de Lima
Metropolitana.
• Champú de Maracuyá.
21
2.4 Oportunidad de Negocio
• Desde el punto de vista de la demanda
Según los datos extraídos del Banco Central de Reserva del Perú y el Instituto Nacional
de Estadística e Informática, se observa una clara relación positiva entre el crecimiento
del PBI y el consumo. Se pudo captar una atractiva evolución en el consumo per cápita
peruano con un crecimiento promedio de 4.8% entre el periodo 2006-2010. Con esto se
puede reafirmar diversas noticias que indican que el poder adquisitivo de las familias ha
aumentado. Ver Anexo Capitulo 2 B pág. 209
Cuadro n° 05
Importaciones de Champú en Kilos.
22
El siguiente cuadro explica los niveles socioeconómicos de Lima Metropolitana, donde
se puede observar que los niveles C y D abarcan la mayor proporción de la población.
Cuadro N° 06
Distribución de Hogares según NSE de Lima Metropolitana
NSE A B C D E
Porcentajes 5% 18% 33% 30% 14%
Fuente: Asociación Peruana de Empresas de Investigación de mercados (APEIM). Titulo de página: Niveles
socioeconómicos. En: http://www.apeim.com.pe/images/APEIM_NSE_2011.pdf
3
Fuente: http://noticias-industria.gaf.pe/2011/06/industria-de-los-productos-o-articulos-de-higiene-personal/
23
• Desde el punto de vista de la oferta
Competencia directa
Competencia Indirecta
La competencia indirecta son todas aquellas marcas que ofrecen productos para el
cuidado del cabello. A pesar de ser indirecto, existen varias marcas que son líderes del
mercado y que se dirigen al mismo segmento que nuestro champú. Debido a que sus
cuotas de participación en el mercado objetivo son importantes, es esencial
considerarlo en la evaluación de la oferta del producto. Sin embargo, se diferencia ya
que se utiliza frutas exóticas peruanas y menos proporción de químicos en la
preparación del champú.
24
2.5 Estrategia genérica de la empresa
Después de haber analizado el entorno de la empresa y su interacción con el mismo,
se ha logrado definir las dos estrategias genéricas de la empresa.
En vista del gran número de marcas competidoras con mucho tiempo en el mercado y
una distribución exhaustiva, esto supone que tienen presencia en muchos puntos de
venta y un stock alto. Se decide optar por una combinación entre una diferenciación y
una estrategia de precios.
25
Capitulo 3: Análisis del Macro Entorno
3.1.1 Capital
La ciudad de Lima es la capital del Perú 4, además de ser la cuidad más grande y con
mayor población a nivel nacional, la cual comprende de 9,113,684 de habitantes al año
2010, y representa el 31% de la población del Perú.
4
Fuente: Geo Institutos. Título de Página: Instituciones Iberoamericanas. En
http://www.geoinstitutos.com/peru/inicio_peru.asp
5
Fuente: Instituto nacional de estadística e Informática. En
http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0866/Libro.pdf
26
3.1.3 Superficie
El Perú tiene una superficie de 1. 285.261km². En el caso de Lima, esta ocupa una
superficie de 2664.67km² o un 20.73% del territorio peruano.
Cuadro N° 08
% Crecimiento % Crecimiento
Año Perú Lima % Lima/Perú
Perú Lima
2006 28,151,443 8,605,145 30.6%
2007 28,481,901 8,730,820 30.7% 1.17% 1.46%
2008 28,807,034 8,855,022 30.7% 1.14% 1.42%
2009 29,132,013 8,981,440 30.8% 1.13% 1.43%
2010 29,461,933 9,113,684 30.9% 1.13% 1.47%
Fuente: INEI. En: http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0842/index.htm
6
Fuente: INEI. Titulo de la Pagina: Biblioteca digital. En:
http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0845/index.htm
7
Fuente: Banco Mundial. Título de la Página: World Economic Outlook.
En http://www.imf.org/external/pubs/ft/weo/2011/01/index.htm#ch1fig
27
3.2.3 Población económicamente Activa
La población económicamente activa, PEA, se encuentra definida como toda aquella
oferta de mano de obra en el mercado laboral, la cual comprende a las personas de 14
años o más edad, que durante el periodo de referencia estaban trabajando (ocupados)
o buscando activamente un trabajo (desempleados). Respecto a la PEA ocupada, se
refiere al conjunto de la PEA que trabaja en una actividad económica, sea o no en
forma remunerada en el periodo de referencia. Referente a la PEA, son personas de 14
años y más que en periodo de referencia no tenían trabajo, pero que buscaron
activamente durante dicho periodo y no lo encontraron. 8
Es importante conocer estos indicadores ya que nos muestran una idea del desarrollo
del mercado laboral en el Perú durante los últimos años. Los datos muestran que se ha
incrementado el número de personas ocupadas en un 4.39%, esto indica que hay más
personas laborando en el mercado y por lo tanto perciben un ingreso de acuerdo a su
posición, y esto a su vez genera mayor producción influyendo en el Producto Bruto
Interno.
Cuadro N° 09
8
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú. Titulo de Pagina: Glosario. En
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario
9
Fuente: Instituto nacional de Estadística e Informática. Título de la Página: Urbano: Población de 14
y más años de edad, según condición de actividad, 2009.
En http://www.inei.gob.pe/perucifrasHTM/inf-soc/cuadro.asp?cod=4305&name=em08&ext=gif
28
3.3 Balance Comercial, importaciones y exportaciones. Balanza comercial del
producto: Importaciones y Exportaciones (2006-2010)
10
Fuente: Banco Central de Reserva. Título de Página: Glosario.
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario
11
Fuente: Banco Central de Reserva. Título de Página: Glosario.
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario
12
Fuente: Banco Central de Reserva. Título de Página: Glosario.
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario
29
El análisis de nuestro mercado ha experimentado en la última década un crecimiento
promedio de 15.88%. Podemos observar que el mayor volumen de concentración se
dio en el año 2006. Sin embargo, se puede percibir un decrecimiento significativo de los
valores totales de la balanza comercial antes del impacto de la crisis mundial, en el año
2008. Por otra parte, podemos apreciar que existe una tendencia positiva después de
la crisis lo cual genera expectativas positivas para los próximos años. En los siguientes
cuadros se puede observar el cálculo de la balanza comercial en Nuevos Soles de
acuerdo al tipo de cambio promedio de cada año, y de la balanza comercial en USD $.
Cuadro n° 10:
Balanza Comercial del Perú en millones de Nuevos Soles
Cuadro N° 11:
Balanza Comercial del Perú en millones de Dólares Americanos
30
3.3.2 Producto champues: Importaciones, Exportaciones y Balanza Comercial
El número de la partida arancelaria que corresponde es 3305100000 - Champúes
Además, según la partida arancelaria del producto, las importaciones son mayores que
las exportaciones, logrando así una Balanza Comercial negativa, es decir un déficit
comercial.
Cuadro N°12:
Importación de Champú en millones de Dólares y Kilos
Tasa de
Importación de
Importación de Crecimiento de la
Año Champú en Valor
Champú en Kilos Importación de
FOB en USD $
Champú
2004 29,453,982 9,560,324
2005 49,801,597 13,369,857 39.85%
2006 44,914,009 11,986,872 -10.34%
2007 38,875,440 10,845,098 -9.53%
2008 51,929,243 12,977,018 19.66%
2009 45,263,315 11,516,786 -11.25%
2010 59,467,391 14,959,777 29.90%
T.Crecim.Promedio 9.71%
Fuente: Veritrade. Título de página: Exportaciones. En http://www.veritrade.info/Veritrade/index.html
31
En el caso de las exportaciones del champú tiene un crecimiento promedio de 47.07%,
teniendo al año más resaltante al 2007 en la que creció en un 176.46% respecto al año
anterior. Sin embargo, pese al crecimiento presentado, la exportación de champú
comenzó a decrecer en el año 2009, posiblemente por influencias de la crisis mundial.
Los valores de las exportaciones de champú han sido obtenidos de los valores FOB en
dólares convertidos por el tipo de cambio promedio de cada año.
Cuadro N°13:
Tasa de
Exportación de Exportación de
Crecimiento de la
Año Champú en Valor Champú en
Exportación de
FOB en USD$ Kilos
Champú en Kilos
2004 977,452 381,394
2005 1,540,086 633,630 66.14%
2006 1,692,602 714,534 12.77%
2007 5,566,367 1,974,938 176.40%
2008 9,646,478 2,907,841 47.24%
2009 8,218,175 2,421,899 -16.71%
2010 7,179,255 2,338,843 -3.43%
T.Crecim.Prom. 47.07%
Fuente: Veritrade. Título de página: Exportaciones. En http://www.veritrade.info/Veritrade/index.html
32
Se observa que las importaciones son mayores que las exportaciones netas de
champú en kilogramos, por lo que lleva a una balanza comercial negativa o un déficit
comercial, como se puede apreciar en el cuadro N° 14.
Se observa que los champúes importados son mayores que la producción nacional ya
que las campañas a las que están orientadas estas marcas tienden a fracasar por
proponer un carácter masivo y de distribución desordenada.
Cuadro n°14:
Balanza Comercial del Champú de la partida arancelaria 3305100000
Expresado en USD$
Años 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Exportaciones 977,452 1,540,086 1,692,602 5,566,367 9,646,478 8,218,175 7,179,255
Importaciones 29,453,982 49,801,597 44,914,009 38,875,440 51,929,243 45,263,315 59,467,391
Balanza -
Comercial -28,476,530 48,261,511 -43,221,407 -33,309,073 -42,282,765 -37,045,140 -52,288,136
3.4 Producto Bruto Interno (P.B.I.), Tasa de Inflación, Tasa de interés, Tipo de
Cambio, Riesgo País
A continuación, se analiza el concepto e impacto potencial en nuestro negocio de los
principales indicadores macroeconómicos. Es importante estudiar el ámbito
macroeconómico ya que al entender el comportamiento, volatilidad y sensibilidad de
estas variables podremos predecir su posible influencia en la evaluación de nuestro
proyecto. El entorno económico que ha caracterizado los años 2009 y 2010 ha sido la
recuperación de la crisis financiera mundial del año 2008 que, aunque en menor escala
que en otros países, impactó negativamente la economía peruana. Reflejándose en la
disminución de la tasa de crecimiento del PIB.
33
3.4.1 El Producto Bruto Interno (PBI).
Se define como el valor monetario de los bienes y servicios finales producidos por una
economía en un periodo de evaluación determinado, el análisis de esta variable sirve
como uno de los principales indicadores del bienestar económico de un país 13, y al ver
su evolución (o decrecimiento) en el tiempo, es útil como referente para evaluar el
desempeño de la economía, y cuan efectivo ha sido el manejo de la misma. A
continuación, las tasas de crecimiento y las cifras en millones de Nuevos Soles del PBI
Perú de los últimos 5 años, para evaluar el comportamiento de esta variable se
acostumbra usar la Variación porcentual del PBI real, ya que para obtener la tasa de
crecimiento económico se usan los precios medidos descontando los efectos de la
inflación, haciendo uso de deflactores para hallar esta tasa 14.
Cuadro n°15:
Producto Bruto Interno 2006-2010
Como podemos observar, después de tener un bajo crecimiento del PBI de 0.9%
durante el 2009, el Perú creció 8.8% en el 2010. Siendo uno de los países con mayor
crecimiento después de la crisis financiera, y en las proyecciones para este año, sigue
presentando el mayor crecimiento de la región. Esto es una oportunidad ya que al
aumentar el poder adquisitivo hay más potenciales consumidores que dinamizan las
industrias que solo percibían los NSE mas altos, en este caso, si aumente el PBI hay
mas mercado y más opciones para los productos entrantes.
13
Fuente: Econlink. Titulo de página: PIB Producto Bruto Interno. En
http://www.econlink.com.ar/dic/pib.shtml
14
Fuente: BCRP. Titulo de página: Glosario de términos.
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/p.html
34
3.4.2 Tasa de inflación.
Es definida como el “crecimiento continuo y generalizado de los precios de los bienes y
servicios y factores productivos de una economía a lo largo del tiempo. Otras
definiciones la explican como el movimiento persistente al alza del nivel general de los
15
precios o la disminución del poder adquisitivo del dinero” . Esta variable
macroeconómica es importante, debemos trabajar considerando la variación de IPC
previsto para los años de evaluación del proyecto, para así evitar incurrir en costos
extras no previstos por las variaciones de los precios. Usamos el IPC (Índice de Precios
al Consumidor) ya que en base a este índice se miden los efectos inflacionarios. En los
últimos años, el comportamiento de dicha variable ha sido el siguiente:
Cuadro n°16:
15
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú. Título de página: Memoria 2005 del BCRP. En:
<http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Memoria/2005/Memoria-BCRP-2005-2.pdf>
35
3.4.4 Tipo de cambio.
Se puede definir como “el número de unidades de moneda nacional que debemos
entregar para obtener una unidad de moneda extranjera, o de manera similar, el
número de unidades de moneda nacional que obtengo al vender una unidad de
moneda extranjera” 16. Esta tasa determina la relación cambiaria existente entre dos
monedas de distintos orígenes. En este caso, para conocer su comportamiento en los
últimos años, se mostrará el tipo de cambio promedio y su variación anual, además,
para el horizonte de evaluación estaremos al tanto del TC proyectado para los
siguientes años.
Cuadro N° 18:
Comportamiento Tipo de Cambio 2006-2010
Asimismo, las Reservas Internacionales Netas (RIN) del país cerraron el año en más
de US$ 44 mil millones, representando un incremento de 33% con respecto al año
anterior, y en lo que va del año dicha cifra ha seguido incrementándose, siendo
actualmente US$ 48 348 millones. Las RIN son la diferencia entre los activos de
reserva y los pasivos internacionales del Banco Central de Reserva (BCR), éstas
funcionan como indicador de la liquidez internacional de un país y su capacidad
financiera para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo en moneda extranjera 17.
16
Fuente: Sitio de Economía Econlink. Glosario de Economía. En:
http://www.econlink.com.ar/dic/tipodecambio.shtml
17
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (BCRP). Título de página: Series Anuales de
Estadísticas Monetarias. http://estadisticas.bcrp.gob.pe/Monetarias.pdf
36
3.4.5 Riesgo País.
Es un “índice que intenta medir el grado de riesgo que entraña un país para las
inversiones extranjeras. Los inversores, al momento de realizar sus elecciones de
dónde y cómo invertir, buscan maximizar sus ganancias, pero además tienen en cuenta
el riesgo, esto es, la probabilidad de que las ganancias sean menor que lo esperado o
18
que existan pérdidas.” En lo últimos 2 años, el riesgo país se mantuvo por debajo del
promedio de la región Latinoamericana y el precio de los minerales como el oro y el
cobre, continuaron su tendencia al alza durante el 2010, beneficiando la recaudación
fiscal y dinamizando los sectores derivados. El riesgo país se define como un índice
que tiene como finalidad medir el grado estimado de riesgo que refleja un país para las
inversiones extranjeras, para su previsión, éste se usa como la sobretasa que paga un
país por sus bonos en relación a la tasa que paga el Tesoro de EE.UU 19.
Cuadro N° 19:
18
Fuente: Sitio de Economía Econlink. Glosario de Economía. En:
http://www.econlink.com.ar/definicion/riesgopais.shtml
19
Fuente: Econlink. Sitio de economía. Título de página: Riesgo país.
http://www.econlink.com.ar/definicion/riesgopais.shtml
37
3.5 Leyes o Reglamentos Vinculados al Proyecto
20
Fuente:http://es.scribd.com/doc/16515729/Politicas-y-normas-relacionadas-al-CDB-y-CAN-2602-
AGarcia
21
Fuente:
http://www.minsa.gob.pe/ogpp/APP/Normatividad/Ley%20general%20de%20salud%2026842.pdf
22
Fuente: http://es.scribd.com/doc/16515729/Politicas-y-normas-relacionadas-al-CDB-y-CAN-2602-
AGarcia
23
Fuente: Instituto Nacional de Defensa de la competencia y la Propiedad. En.
http://www.indecopi.gob.pe/repositorioaps/0/3/par/leyesceb/ley28976.pdf
38
• Ley N.º 29459 (2009)
Ley de los productos farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios. A
través de esta Ley se ha modificado los aspectos más cuestionados en la Ley N.°
26842, al establecer requisitos para solicitar el registro sanitario de productos
farmacéuticos que son necesarios para garantizar su eficacia, seguridad y calidad,
incluyendo también los plazos necesarios para su evaluación y que el costo de la
tasa por registro sanitario sea en función de lo que implique otorgar dicho registro, lo
cual incluye también las actividades de control y vigilancia sanitaria. 24
24
Fuente: http://www.scielo.org.pe/pdf/rins/v26n4/a14v26n4.pdf
39
Capitulo 4: Cuantificación de la demanda.
4 Cuantificación de la demanda.
A. Geográfico
País: Perú
Región: Lima
Distritos pertenecientes a Lima Moderna: La Molina, Miraflores, Surco, San Borja,
Lince y San Miguel.
B. Demográfico
C. Socioeconómica
D. Pictográfico
Personas que tengan un estilo de vida afortunado y estilo de vida las modernas.
E. Conductual
A. Justificación Geográfica
Los distritos seleccionados han sido escogidos por los motivos que a continuación
se detalla:
40
• Mayor concentración de NSE B y C en los distritos seleccionados. El estudio
demográfico de apoyo sostiene que en los distritos: La Molina, Surco, San Miguel, San
Borja, Miraflores y Lince se concentra un gran número de manzanas de los niveles
socioeconómicos seleccionados ya que tienen una concentración demográfica y
tránsito peatonal que permite lograr una distribución más efectiva.
Cuadro N° 20
Información Socioeconómica de Manzanas por Distritos, NSE y Edad
20 - 55
Distrito NSE B NSE C NSE B+C años
La Molina 43% 10% 53% 54%
Miraflores 40% 5% 45% 54%
San Borja 55% 2% 57% 54%
Surco 43% 16% 59% 54%
San Miguel 80% 17% 97% 54%
Lince 65% 33% 98% 54%
Fuente: Ipsos APOYO opinión y mercado 2010
41
Supermercados
De acuerdo a CPI; Consultora Peruana de Estudios de Mercado y Opinión Pública
S.A.C, “en Metro, Plaza Vea y Tottus” obtienen la mayor parte de sus consumidores de
los sectores B y C.
Grafico N°1
Concentración de NSE por Supermercados en Lima Metropolitana
Fuente: http://www.cpi.com.pe
Farmacias
Cuadro N° 21:
Concentración de Farmacias por NSE
42
En el Cuadro N°19, se observa la cantidad de supermercados (Plaza Vea, Metro y
Tottus) y farmacias (BTL) que existen en los seis distritos seleccionados, los cuales
hacen un total de 52. Esto afirma que existe una amplia disponibilidad de canales de
distribución para vender el producto.
Cuadro N° 22:
Número de locales por distritos de Lima Moderna
Canal de San
Distribución La Molina Miraflores San Borja Surco miguel Lince TOTAL
Plaza Vea 25 1 1 4 5 1 1 13
Metro 26 1 1 1 1 1 1 6
Tottus 27 1 1 1 3
BTL 28 7 5 7 5 4 2 30
TOTAL 10 7 12 12 7 4 52
B. Justificación Demográfica
La razón principal por la cual se han escogido personas de dichas edades es porque
actualmente a partir de los 20 años, las personas tienen una mayor conciencia de las
consecuencias positivas o negativas del cuidado capilar y adquieren champúes de
acuerdo a las propiedades que este le pueda brinda para el buen cuidado del cabello.
25
Fuente: Supermercado Plaza Vea. En http://www.plazavea.com.pe/
26
Fuente: Hipermercado Metro. En http://es-es.facebook.com/pages/Hipermercados-Metro-SA-Perú
27
Fuente: Hipermercado Tottus. En http://www.tottus.com.pe/
28
Fuente: Farmacia BTL. En http://www.btl.com.pe
43
Además, en los seis distritos seleccionados de Lima Moderna, más del 50% de la
población en cada distrito pertenece al rango de 20 a 55 años. Ver Cuadro N°20 Esto
es un indicador de una fuerte demanda del producto.
Cuadro N° 23
Concentración de edades entre 20 y 55 años por Distritos
Censo 2007
20 a 55
Distritos Pob. Total años Porcentaje
La Molina 132,498 72,074 54.40%
Miraflores 85,065 46,255 54.38%
San Borja 105,076 56,540 53.81%
Surco 289,597 156,007 53.87%
San Miguel 129,107 69,352 53.72%
Lince 55,242 29,633 53.64%
TOTAL 796585 429861 53.96%
Fuente: INEI En: www. Inei.gob.pe/censo 2007
C. Justificación socioeconómica
Cuadro N° 24
Ingreso familiar por NSE expresado en nuevos soles
NSE B C
INGRESO EN SOLES 2,986 1,487
Fuente: Ipsos APOYO opinión y mercado 2010
44
Asimismo, el gasto promedio neto que los NSE B y C realizan en productos de limpieza
(incluyendo jabones de baño de tocador y productos para el cuidado del cabello) es
201 nuevos soles. Ver Cuadro N°22. Por ende, habrá una disponibilidad de gasto de
estas personas hacia el producto.
Cuadro N° 25
Gasto promedio por NSE expresado en nuevos soles
D. Justificación Psicográfica.
Los dos estilos de vida, según Rolando Arellano, seleccionados cumplen con los
perfiles que estamos buscando: Sofisticados y Modernas ya que en estos dos casos
existe un aumento constante en la inversión de productos de cuidado personal. Se
puede ver que en las modernas y en los afortunados se encuentran dinamizando las
nuevas industrias del cuidado personal. Asimismo, los sofisticados y las modernas
guardan ciertas relaciones como el nivel socioeconómico y otros perfiles que influyen
en la forma que piensan y en su comportamiento de compra. Estos serán
identificaremos a continuación:
• Los sofisticados (8%): Son hombres y mujeres en su mayoría más jóvenes y con
ingresos más altos que el promedio de la población. Son muy modernos, educados,
liberales y valoran mucho su apariencia y su imagen personal. Realmente les
importa la moda, les gusta comprar cosas novedosas y están siempre al tanto de las
nuevas tendencias. Aprecian bastante su estatus y valoran el servicio y la calidad. 29
29
Fuente: http://www.arellanomarketing.com/blog/2011/07/1215/
45
• Las modernas (25%): Son mujeres de todos los NSE, buscan su realización personal
más allá de sus labores de mamás y amas de casa. Se mantienen siempre
arregladas y buscan reconocimiento de la sociedad. Son modernas, reniegan del
machismo y les encanta salir de compras, donde gustan adquirir productos de
30
marca y que les faciliten las tareas del hogar.
Cabe mencionar que en total son 6 estilos de vida, según Rolando Arellano. Los que no
se nombran tales como los progresistas, los adaptados, las conservadoras y los
modestos, es porque no se adecuan al posible público consumidor. Sin embargo, es
importante considerarlos ya que se puede definir la segmentación de una mejor
manera.
Marco Muestral.
30
Fuente: http://www.arellanomarketing.com/blog/2011/01/la-pagina-del-empresario-que-crece-progresar-
nro-2-27-01-2011/
46
4.1.2 Tipos de Investigación.
Invitados:
Conclusiones.
- Las marcas de champú que más recuerdan y adquieren son Natura, Kerestase,
Elvive, Pantene y Sedal.
- Los factores que consideran al momento de elegir un determinado champú son las
propiedades que este brinde a su cabello ya sea para darle más brillo, crecimiento
fortificado, hidratación, nutrición al cuero cabelludo, entre otros aspectos
fundamentales para la buena apariencia del cabello. Otro factor, es el aroma que se
percibe del champú, debe ser un aroma neutro. Asimismo, consideran importante
que un champú debe de adaptarse al tipo de cabello de cada persona.
47
- La mayoría de los invitados no van a una peluquería con frecuencia, pero sí tienen
una en particular y, además, hacen uso del servicio de lavado cada vez que se
dirigen a ella, creen que es esencial lavarse el pelo y les gusta frecuentemente
preguntar por el champú que están utilizando.
- Muchos de ellos, han cambiado de marca de champú ya que se dieron cuenta que
efectivamente no les brindaba un buen resultado para su tipo de cabello o cuentan
con gran cantidad de químicos y esto hace que la caída del cabello sea más
pronunciada. Simplemente lo dejan de usar y optan por otras marcas o por otro tipo
de champú de la misma marca.
- Los champúes que actualmente utilizan son porque sus características se adaptan al
tipo de cabello de cada uno de ellos y les aporta una buena apariencia capilar.
Asimismo, se lavan el cabello aproximadamente cada dos o tres días y sus
champues tienen una duración de alrededor de 20 a 30 días con un rendimiento de
300 a 400ml. Además, el precio de dichos champúes se encuentran entre 20 a 25
soles. La mayoría muestra interés por el cuidado capilar de una manera natural y no
química. La mayoría relaciona que cuanto más espuma produzca un champú, mas
químico contiene. Asimismo, concluyen que cuanto más natural es óptimo para el
medio ambiente.
48
realmente tiene buenos efectos para su cabello, lo comprarían. Asimismo, creen que
para que un champú demuestre un buen resultado es necesario del tiempo ya que el
cabello tiene que adaptarse a las nuevas sustancias que están ingresando. De la
misma forma, creen que estarían dispuesto a cambiar de marca de champú debido a
que el cabello se satura con un mismo champú, es necesario y bueno de algún
cambio. Por otro lado, adquirirían dicho champú a un precio similar o un poco más
elevado al que suelen compran debido a que consideran que es natural.
Invitados:
Conclusiones.
- Las marcas de champú que más recuerdan y adquieren son Head & Shoulder,
Pantene, Natura y Sedal.
- Las características que más se buscan en un champú al momento de su elección
son el aroma, ser anti caspa, que prevenga la caída de cabello, que cuide el cabello
teñido, que no reseque el cabello, entre otros factores que contribuyan al cuidado y
apariencia del cabello. Consideran, que el aroma debe acompañar usuario por lo
menos un par de horas.
- La mayoría de los invitados van a una peluquería en particular donde suelen usar el
servicio de lavado cada vez que la visitan. Además pueden apreciar que estas
peluquerías ofrecen una considerable variedad de productos para el cuidado capilar.
49
- Algunas de los problemas que los invitados tienen con sus champues son
resequedad del cabello, generación de caspa y caída del cabello.
- Los champues que los invitados usan son aquellos que les han dado resultados por
años. Tienen un tiempo de duración entre 15 a 30 días y las presentaciones que
mas se consumen son entre 300 a 500ml a pesar de que algunos prefieren comprar
en tamaño de litro porque rinde mas para toda la familia. Por otra parte, el precio de
dichos champues oscilan entre 20 a 30 soles, dependiendo del tamaño del envase. y
todos consideran que el precio es asequible.
- Algunos de nuestros invitados buscan que el producto sea lo mas natural posible,
además que contenga aloe vera o sábila. Por otra parte, los frutos de la selva
peruana que nuestros invitados conocen más son el aguaje, cocona, camu camu y
naranja.
- Por otra parte, su decisión de compra estaría muy ligada a las recomendaciones por
otras personas pero para ejercer la comprar regularmente creen que definitivamente
deberían probar tal champú. Con respecto a las frutas, consideran que seria bueno
su contenido siempre y cuando el olor de las mismas no sean muy fuerte y que
tiendan a ser neutral.
50
Entrevistas a Profundidad
Objetivos:
- Averiguar la tendencia de uso de champues hechos a base de productos naturales.
- Conocer la aceptación del mercado de un champú elaborado a base de frutas
amazónicas.
Conclusiones:
Respecto a las recomendaciones sobre algún producto en especial, Hugo Cardoso nos
informo que los mismos clientes son los que piden consejos sobre qué productos usar.
Nos aclaro que el solo recomienda los productos que ha probado, nos detallo que
cuanto más natural sea el champú, son más beneficiosos para el cabello. Por otro lado,
los champúes que mas recomiendo son los que tienen vitamina C, Hierro y son
grasoso. Busca los que contienen sábila ya que protege el cuero cabelludo.
51
Para aprobar un champú a base de frutas amazonias tendría que informarse acerca de
sus propiedades. Asimismo, es consciente de las vitaminas y aportes que brindan
dichas frutas para el cabello. Considera interesante un champú base a esas frutas. Es
importante que un champú no tengan mucho detergente ya que eso maltrata el pelo no
debe tener mucha espuma pero si debe ser espeso y mientras más espeso es más
puro. Algunos de los mejores champues hay que disolverlos en agua antes de aplicar.
Es importante también que el aroma sea agradable y neutro y el color también es
básico.
Objetivos:
52
Conclusiones:
R: La idea del negocio me parece muy interesante, pero cabe resaltar la importancia de
la veracidad de lo que se ofrece como beneficio principal del producto, es
recomendable que éste pueda ser comprobado. En el caso de su producto,
específicamente aseveran que los productos químicos de los champúes regulares
perjudican el cabello a largo plazo, de ser cierto y comprobado, sería muy útil que lo
sustenten diciendo aproximadamente en cuanto tiempo pueden verse los daños a los
que se refieren y cuáles son los químicos que tienen esta reacción. Es muy importante
que su principal publicidad sea cierta y comprobada totalmente, y deberán explicar
cómo y con qué sustituirán dichas sustancias químicas.
Además, me parece muy buena idea porque el producto está ligado a lo natural, en los
últimos años la tendencia al uso y consumo de insumos más naturales se ha hecho
muy común, hay una tendencia creciente, lo cual es una oportunidad a explotar para su
proyecto. Lo mismo sucede con el boom gastronómico, se están difundiendo muchos
frutos que antes no se conocían, con la idea de negocio que tienen contribuirían con la
difusión de estos insumos.
Por último, tienen también la inclinación por insumos que son recursos peruanos,
recursos sostenibles que además de contribuir con el medio ambiente con su
preparación, contribuirán con crecimiento de la explotación de los insumos peruanos,
crecimiento del comercio de estos productos y de la economía peruana como
resultado.
Todas las áreas en general son muy importantes, es vital delimitar responsabilidades
para trabajar ordenadamente, no sólo en áreas para la ejecución del proyecto sino para
la evaluación de éste. Se debe trabajar ordenadamente en la gestión de integración del
proyecto, del alcance del mismo, establecer tiempos, costes y los indicadores de
gestión que nos permitirán realizar un feedback continuo del proyecto.
53
Las áreas a considerar, en mi opinión ya que esto depende de una profunda
evaluación, serían: Marketing, el plan de comunicaciones en este tipo de productos es
sumamente importante, deben resaltar las propiedades dirigidas al mercado objetivo,
evaluar a los interesados, podrían por ejemplo evaluar ser Marca País, entre otras
cosas. El área de Finanzas es también muy importante, manejar los costos de manera
ordenada, proyectar los flujos e indicadores de rentabilidad. Procesos operativos, los
procesos y el control de calidad en este rubro son muy importantes. Recursos
humanos, entre otras áreas. Deben evaluarlo. Por otro lado, enfatizo la relevancia de
considerar posibles riesgos y contingencias. Otra recomendación es aprovechar las
oportunidades que brinda el mercado, por ejemplo hay una mayor concientización por
el medio ambiente, evalúen implementar envases reciclables, es muy importante.
Asimismo, me comentaste que el precio era de S/.25 soles, me parece bien, pero
también deberán comprobarlo con su focus group, recuerden que se trata de un
producto de cuidado personal y el precio puede estar relacionado directamente con la
calidad, veracidad y efectividad del producto. Delimiten claramente su mercado, en
caso opten por el NSE C también, delimítenlo al C1 y estudien bien sus hábitos de
compra.
Por último, evalúen a sus posibles proveedores, trabajen con contratos y políticas
establecidas, un correcto plan de adquisiciones para delimitar responsabilidades y
tiempos. Desarrollen un exhaustivo control de calidad, que sus beneficios sean
comprobados, y también es muy importante el plan de comunicaciones, pueden
averiguar si hay alguna empresa certificadora en su rubro, el estar certificados los
ayudará a comprobar los beneficios que ofrecen, y claro evaluar profundamente a la
competencia, es tan importante como la evaluación de los consumidores.
54
3. Entrevista a profundidad N° 3: Oscar Linares Rosas.
FICHA TÉCNICA N°1
Nombre: Oscar Linares Rosas
Cargo: Profesor de Ingeniería Industrial.
Empresa: Universidad San Ignacio de Loyola.
Objetivos:
- Conocer la composición de un champú (sus ingredientes y algunas propiedades
relevantes de los mismos).
- Averiguar el proceso de producción y envasado del producto.
- Definir ciertas características del producto.
Ingeniero en Industrias Alimentarias y Procesos. Especializaciones en desarrollo de
productos y en Aseguramiento de sistemas de calidad agroindustriales de la
Universidad Laval; Comercio internacional, HEC Montreal; MBA Université du Québec
à Montréal, Canada. Actualmente, es Director de Linros-Interinsumos, ha trabajado en
cargos gerenciales en importantes empresas del país como Laive, San Roque. Su
experiencia profesional se ha centrado principalmente en la programación, dirección,
planeamiento y control de operaciones, el aseguramiento de la calidad, el comercio
internacional, el desarrollo de diversos procesos de producción, la asistencia técnica y
administrativa a pequeñas empresas. Asimismo, es docente de la Universidad San
Ignacio de Loyola.
Se pudo conocer los ingredientes del champú que son el genapol que es conocido
también como grasa animal, el genaminox que es un espumante, el Comperland KD
que es un estabilizante, el Propilen glicol que es un hidratante y suavizante, el agua
55
destilada, los extractos de las frutas y del aloe vera, el aceite de sacha inchi, el
benzoato de sodio que es un conservante soluble, el ácido cítrico que es un
neutralizante de ph, el cloruro de sodio sin yodo que es un espesante, y por último la
esencia o fragancia característica de la fruta.
Finalmente nos aclaro que los requerimientos sanitarios para dicha elaboración son
determinados por Digesa, los cuales son respetados al pie de la letra.
56
4.1.2.2 Cuantitativa-Descriptiva.
• Método de Encuesta:
Z2p q
n=
E2
Dónde:
n = N° encuestas= 385
q = 1 – p= 1- 0.5= 0.5
57
Cuestionario Nro.
Buenos días/tardes/noches, mi nombre es……………………. Soy alumno(a) de la Universidad San Ignacio de Loyola,
efectuando una investigación de mercado para analizar un nuevo proyecto, con ese propósito desearía contar con
su disposición para hacerle unas preguntas. Agradecemos su colaboración de antemano.
58
9. ¿Cuántos champues adquirirá por compra? 16. ¿Cuál de los siguientes nombres le parece el
a) Uno por vez 78% más adecuado para el champú?
b) Dos por vez 20%
c) Tres por vez 2% a) Sencia champú. 49%
b) Amazonika. 38%
11. ¿En qué tamaño de presentación le gustaría c) Exotic champú. 13%
encontrar este producto?
a) Personal 350 ml 67%
b) Grande 500ml 27% 17. ¿A través de qué medios de comunicación le
c) Familiar 1 litro 6% gustaría enterarse de la empresa?
a) Supermercados 43%
b) Minimarkets 19%
c) Peluquerías 13%
d) Farmacias 21%
e) Otro (especificar) 4%
a) Sí 97%
b) No 3%
59
Análisis de los resultados de las encuestas totales
Cuadro N° 26
Tendencia de elección del Champú
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra Total Estructura
SI 43 20 31 89 71 25 279 72%
NO 14 7 11 42 20 12 106 28%
TOTAL 57 27 42 131 91 37 385 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
SI 75% 74% 74% 68% 78% 68% 72%
NO 25% 26% 26% 32% 22% 32% 28%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
El 72% de los encuestados “SI” eligen su champú, mientras que el 28% “NO” lo
hacen.
60
Filtro 2: ¿Usted suele consumir productos naturales (como champú) para el
cuidado capilar?
Cuadro N° 27
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra Total Estructura
SI 40 13 25 68 68 12 226 59%
NO 17 14 17 63 23 25 159 41%
TOTAL 57 27 42 131 91 37 385 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
SI 70% 48% 60% 52% 75% 32% 59%
NO 30% 52% 40% 48% 25% 68% 41%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
El 59% de los encuestados utiliza productos naturales como el champú para el cuidado
capilar mientras que el 41% “NO” se preocupa.
61
Pregunta N°3: ¿Dónde suele comprar productos para el cuidado capilar?
Cuadro N°28
Lugar de compra de productos para el cuidado de capilar
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra Total Estructura
Supermercados 46 22 36 106 27 76 313 59%
Minimarkets 2 2 5 34 1 21 65 12%
Farmacias 5 2 1 11 1 5 25 5%
Peluquerías 5 8 7 30 8 26 84 16%
Otros 5 3 3 9 8 17 45 8%
TOTAL 63 37 52 190 45 145 532 100%
Elaboración: Propia
El lugar donde mayormente suelen adquirir productos naturales para el cuidado capilar
por nuestras encuestas fueron: “Supermercados” con 59%. La compra en
“Peluquerías” en un 16%. En Minimarkets o bodegas es de un 12% mientras que las
compras en “Farmacias” son de 5%. Finalmente, la compra en “Otros” como
catálogos es un 8%.
Cuadro N°29
Frecuencia de compra para el cuidado de capilar
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra Total Estructura
Semanal 1 1 2 15 3 0 22 6%
Quincenal 14 6 15 54 30 11 130 34%
Mensual 42 20 25 62 58 26 233 61%
TOTAL 57 27 42 131 91 37 385 100%
Elaboración: Propia
62
Pregunta N°5: De las siguientes marcas de champú, ¿Cuáles recuerda?
Cuadro N° 30
Recordación de marcas: Natura, Anua, Herbal Essences y Santa Natura
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Natura 45 19 23 96 50 30 263 32%
Anua 29 16 28 77 46 26 222 27%
Herbal
Essences 37 21 29 91 59 22 259 32%
Santa Natura 9 3 9 19 11 17 68 8%
TOTAL 120 59 89 283 166 95 812 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
Natura 38% 32% 26% 34% 30% 32% 32%
Anua 24% 27% 31% 27% 28% 27% 27%
Herbal
Essences 31% 36% 33% 32% 36% 23% 32%
Santa Natura 8% 5% 10% 7% 7% 18% 8%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
63
Pregunta N°6: ¿Cuál es el mayor atributo que busca en un producto para el
cuidado de la piel?
Cuadro N° 31
Atributos en un producto para el cuidado capilar.
El mayor atributo que se busca en un producto para el cuidado del cabello son las
“Propiedades” que este pueda brindar representado en un 61%, pues las personas
buscan que su inversión valga la pena versus un gran resultado. En segundo lugar, se
encuentra el “Aroma” en un 24%. En tercer lugar se encuentra la “Marca” en 21%
seguido por el “Precio” en un 21%. Finalmente el tipo de “Presentación” es atributo
menos importante representado por un 11%.
64
Pregunta N°7: ¿Estaría usted interesado en comprar este producto?
Cuadro N° 32
Interés de comprar el Producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Definitivamente Si 30 11 27 56 42 10 176 46%
Probablemente Si 24 12 13 64 24 21 158 41%
No sabría precisar 2 3 1 10 18 6 40 10%
Probablemente No 1 1 1 1 6 0 10 3%
Definitivamente No 0 0 0 0 1 0 1 0%
TOTAL 57 27 42 131 91 37 385 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
Definitivamente Si 53% 41% 64% 43% 46% 27% 46%
Probablemente Si 42% 44% 31% 49% 26% 57% 41%
No sabría precisar 4% 11% 2% 8% 20% 16% 10%
Probablemente No 2% 4% 2% 1% 7% 0% 3%
Definitivamente No 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
En esta otra pregunta filtro sumamente importante para hallar nuestro mercado objetivo
se concluye que el 46% de los encuestados señaló que “Definitivamente si”
consumiría el nuevo producto de champú natural en base a frutas exóticas de la
Amazonia Peruana. Asimismo, el 41% “Probablemente si” consumiría, mientras que
el 10% “No sabría precisar”. Por otro lado “Probablemente no” o “Definitivamente
no” es el 3% y 0% de los entrevistados respectivamente. Por lo tanto, la nueva
muestra estará compuesta por aquellas personas que respondieron “Definitivamente
si”, es decir, 176.
65
Pregunta N°8: ¿Con que frecuencia compraría el producto?
Cuadro N°33
Frecuencia de compra del producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Semanal 3 0 1 4 1 1 10 6%
Quincenal 7 3 10 23 14 2 59 34%
Mensual 20 8 16 29 27 7 107 61%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
Semanal 10% 0% 4% 7% 2% 10% 6%
Quincenal 23% 27% 37% 41% 33% 20% 34%
Mensual 67% 73% 59% 52% 64% 70% 61%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
66
Pregunta N°9: ¿Cuántos champues adquiriría por compra?
Cuadro N° 34
Cantidad de compra del producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
1 por vez 22 9 22 44 32 8 137 78%
2 por vez 8 2 4 11 8 2 35 20%
3 por vez 0 0 1 1 2 0 4 2%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
1 por vez 73% 82% 81% 79% 76% 80% 78%
2 por vez 27% 18% 15% 20% 19% 20% 20%
3 por vez 0% 0% 4% 2% 5% 0% 2%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
67
Pregunta N°10: ¿En qué presentación compraría el champú?
Cuadro N° 35
Tipo de presentación del producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Personal 350ML 17 10 17 38 30 6 118 67%
Grande 500ML 12 1 8 15 9 2 47 27%
Familiar 1 Litro 1 0 2 3 3 2 11 6%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
Expresado en porcentajes
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
Personal 350ML 57% 91% 63% 68% 71% 60% 67%
Grande 500ML 40% 9% 30% 27% 21% 20% 27%
Familiar 1 Litro 3% 0% 7% 5% 7% 20% 6%
TOTAL 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboración: Propia
68
Pregunta N°11: ¿Cuál de las siguientes variedades le gustaría encontrar como
esencia en el champú?
Cuadro Nº 36
Variedades de esencia para el producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Camucamu 14 8 14 26 26 8 96 29%
Cocona 5 3 6 16 9 3 42 13%
Granadilla 10 6 10 19 10 3 58 17%
Aguaje 4 0 7 11 11 2 35 10%
Maracuyá 22 2 12 33 13 7 89 27%
Plátano 2 0 1 9 2 0 14 4%
TOTAL 57 19 50 114 71 23 334 100%
Elaboración: Propia
Las variedades de champú según la elección de las frutas con mayor aceptación son:
“Camu Camu” con 29%, “Maracuyá” con 27% y “Granadilla” con 17%.
Cuadro Nº37
Disposición de pago por el producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
12-16 Soles 8 2 9 17 19 3 58 33%
17-21 Soles 15 7 15 29 15 6 87 49%
22-26 Soles 6 2 3 8 6 1 26 15%
Más de 27 Soles 1 0 0 2 2 0 5 3%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
69
Pregunta N°13: ¿Dónde le gustaría encontrar el champú?
Cuadro Nº 38
Canales de distribución
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Supermercados 28 11 27 56 42 10 174 43%
Minimarkets 7 2 13 35 18 3 78 19%
Farmacias 6 4 4 16 20 4 54 13%
Peluquerías 10 13 12 26 22 2 85 21%
Otros 2 1 0 10 3 0 16 4%
TOTAL 53 31 56 143 105 19 407 100%
Elaboración: Propia
Los encuestados consideran que el lugar donde les gustaría encontrar nuestro
producto es en los “Supermercados” con un 43%, este será el mejor canal de
distribución ya que los clientes encuentran seguridad y garantía en ellos. . A ello le
siguen las “Peluquerías y Minimarkets” que se encuentran en 21 y 19%
respectivamente. Las “Farmacias y otros” se encuentran en un menor porcentaje.
Cuadro Nº 39
Etiqueta del Producto.
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
SI 30 11 27 54 41 8 171 97%
NO 0 0 0 2 1 2 5 3%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
Se observa que el 97% de los encuestados consideran que “Si” les gustaría encontrar
los beneficios de la fruta selecciona en la etiqueta del nuevo producto ya que, mientras
que un 3% discrepan de encontrar esa información.
70
Pregunta N°15: ¿Cuál de los siguientes nombres le parece adecuado para el
producto?
Cuadro Nº 41
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Sencia 15 7 14 22 23 5 86 49%
Amazonika 12 3 11 27 11 3 67 38%
Exotic 3 1 2 7 8 2 23 13%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia
Los encuestados de todos los distritos decidieron que el nombre más adecuado para el
producto es “Sencia champú” en un 49%. Sin embargo, otra proporción importante
dijo estar de acuerdo con el nombre “Amazonika” en un 38%. Finalmente, el nombre
“Exotic” se encuentra en última opción en un 13% de aceptación.
Cuadro Nº 42
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Redes Sociales 25 3 12 37 11 8 96 22%
Periódicos 6 1 6 9 7 6 35 8%
Revistas 6 0 10 19 7 7 49 11%
Volantes 3 3 6 9 9 5 35 8%
Pagina Web 18 8 13 21 9 5 74 17%
Radio 4 2 6 10 12 3 37 9%
Televisión 14 5 16 45 17 7 104 24%
TOTAL 76 22 69 150 72 41 430 100%
Elaboración: Propia
Al 24% de los encuestados les gustaría que nos comuniquemos con ellos por
“Televisión”. Por otro lado, el 22% prefiere las “redes sociales”, el 17% prefiere
“Pagina web”, el 11% por “revistas” y el 9% por “radio” y finalmente, el 8% le
gustaría enterarse del producto por medio del “periódico y volantes”.
71
4.2 Demanda Presente y Futura
Cuadro N° 43
Población 2011
Expresado en habitantes
Fuente: http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0940/index.htm
Los datos poblacionales del periodo 2000-2010 han sido extraídos del Boletín Especial
N°20 del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI). Para el cálculo de la
población del año 1999, se halló la tasa Intercensal 1993-2007, y la tasa
interpoblacional 2000-2007, para cada distrito. Se compararon ambas tasas con la tasa
72
de crecimiento del rango 2000-2010 para evaluar cuál era la más acertada para la
aplicación al modelo de proyección de la población. Ver Cuadro N° 44
Pob.Censo 2007
Tg = 14 −1
Pob.Censo1993
Cuadro N°44
Población histórica por distritos
Expresado en habitantes
Fuente: http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0940/index.htm
73
Cuadro N°45
Cálculo de la tasa Intercensal
=
[n∑ xy − ∑ x∑ y ] 2
R2
[n∑ x − (∑ x) ]* [n∑ y − (∑ y) ]
2 2 2 2
31
Fuente: INEI, Resultados censales. IX Censo de Población y IV Vivienda 1993.En:
http://www.inei.gob.pe/BancoCuadros/bancocuadro.asp?id=ResultadosCensales?p=1
32
Fuente: INEI, Biblioteca digital: Población y demografía. En:
http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0940/index.htm
33
Fuente: INEI, Resultados censales. XI Censo de Población y VI Vivienda 1993.
http://desa.inei.gob.pe/censos2007/tabulados/?id=ResultadosCensales
74
Para la proyección de la población se utilizó el método de Mínimos Cuadrados
Ordinarios (MCO), agregando una línea de tendencia en cada caso, seguido de una
regresión lineal a partir de datos históricos para los distritos de La Molina, Miraflores,
San Borja, Surco, San Miguel y Lince 34.
- Se puede observar que ahora se cuenta con un R2 mayor a 0.90, es decir, los
resultados obtenidos aplicando una ecuación logarítmica, serán más confiables
que los de otro tipo de ecuación. Lo cual se puede ver en el análisis gráfico y la
proyección de la población de dicho distrito (Ver Cuadro N° Cuadro N° 46
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE SAN MIGUEL)
34
Fuente: Datos obtenidos de los documentos publicados por el INEI: Resultados Censales. INEI:
Estimaciones y Proyecciones de la población por sexo y distrito 2000-2015.
75
Tenemos la ecuación de regresión lineal:
y = a + bx
∑ y = na + b∑ x ∑ xy = a∑ x + b∑ x 2
∑ y −b ∑ x n∑ xy − ∑ x ∑ y
a= b=
n∑ x 2 − (∑ x )
2
n n
76
Cuadro N° 46
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE LA MOLINA
Expresado en número de habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 89,909
Tasa Intercensal 1997 2 94,175
4.75%
1998 3 98,644
1999 4 103,324
2000 5 108,227
2001 6 112,179
2002 7 116,170
2003 8 120,194
INEI: Población y 2004 9 124,243
proyecciones 2005 10 128,306
2000-2015
2006 11 132,343
2007 12 136,350
2008 13 140,381
2009 14 144,491
2010 15 148,738
2,011 16 153,185
2012 17 157,353
Proyección 2013 18 161,521
2014 19 165,689
2015 20 169,857
2016 21 174,025
Población La Molina
165,000
145,000 y = 4168.5x + 86497
R² = 0.9993
125,000
105,000 Series1
85,000 Lineal (Series1)
65,000
45,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
77
Cuadro N° 47
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE MIRAFLORES
Expresado en número de Habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 92,721
Tasa Intercensal 1997 2 92,564
-0.17% 1998 3 92,407
1999 4 92,250
2000 5 92,093
2001 6 91,848
2002 7 91,522
2003 8 91,114
2004 9 90,623
INEI: Población y 2005 10 90,049
proyecciones 2006 11 89,371
2000-2015 (*) 2007 12 88,596
2008 13 87,767
2009 14 86,920
2010 15 86,091
2,011 16 86,660
2012 17 86,193
2013 18 85,726
Proyección 2014 19 85,259
2015 20 84,792
2016 21 84,325
Población Miraflores
96,000
94,000
y = -466.96x + 94131
92,000 R² = 0.9203
90,000
Series1
88,000
Lineal (Series1)
86,000
84,000
82,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 101112131415
78
Cuadro N° 48
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE SAN BORJA
Expresado en número de Habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 107,988
1997 2 108,375
Tasa intercensal 1998 3 108,763
0.36% 1999 4 109,152
2000 5 109,543
2001 6 109,886
2002 7 110,179
2003 8 110,418
2004 9 110,602
INEI: Población 2005 10 110,728
y proyecciones 2006 11 110,848
2000-2015 (*) 2007 12 110,968
2008 13 111,088
2009 14 111,208
2010 15 111,328
2,011 16 111,911
2012 17 112,146
2013 18 112,382
2014 19 112,618
Proyección 2015 20 112,855
2016 21 113,092
107,000
106,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
79
Cuadro N° 49
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE SURCO
Expresado en número de Habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 231,233
Tasa intercensal 1997 2 237,367
2.65%
1998 3 243,663
1999 4 250,126
2000 5 256,761
2001 6 263,165
2002 7 269,488
2003 8 275,711
INEI: Población
y proyecciones 2004 9 281,817
2000-2015(*) 2005 10 287,788
2006 11 293,534
2007 12 299,054
2008 13 304,466
2009 14 309,889
2010 15 315,447
2,011 16 323,098
2012 17 329,156
2013 18 335,214
Proyección
2014 19 341,272
2015 20 347,330
2016 21 353,388
Población Surco
370,000
y = 6058x + 226170
320,000 R² = 0.9989
270,000
Series1
220,000
Lineal (Series1)
170,000
120,000
1 3 5 7 9 11 13 15
80
Cuadro N° 50
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE SAN MIGUEL
Expresado en número de Habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 128,093
Tasa intercensal
0.68% 1997 2 128,958
1998 3 129,830
1999 4 130,708
2000 5 131,591
2001 6 132,328
2002 7 132,948
2003 8 133,449
INEI: Población 2004 9 133,828
y proyecciones 2005 10 134,081
2000-2015(*) 2006 11 134,246
2007 12 134,386
2008 13 134,526
2009 14 134,666
2010 15 134,806
2,011 16 135,125
2012 17 135,296
2013 18 135,456
Proyección
2014 19 135,608
2015 20 135,752
2016 21 135,889
81
Cuadro N° 51
PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN 2011 – 2016 DE LINCE
Expresado en número de Habitantes
Elaboración Proyección: Propia
Año X Y = Pob
1996 1 65,567
Tasa intercensal - 1997 2 64,959
0.93% 1998 3 64,357
1999 4 63,760
2000 5 63,169
2001 6 62,530
2002 7 61,844
2003 8 61,108
INEI: Población y 2004 9 60,324
proyecciones 2005 10 59,495
2000-2015(*) 2006 11 58,606
2007 12 57,665
2008 13 56,699
2009 14 55,733
2010 15 54,790
2,011 16 54,572
2012 17 53,805
2013 18 53,038
Proyección
2014 19 52,271
2015 20 51,504
2016 21 50,737
Población Lince
70,000
60,000 y = -766.96x + 66843
50,000 R² = 0.9905
40,000
Series1
30,000
Lineal (Series1)
20,000
10,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
82
Como se mencionó anteriormente, en cada distrito se utilizó el método de proyección
acorde a las características de los datos, y siempre bajo la premisa de tener un R2
mayor a 0.90. De esta forma, se utilizaron los métodos: línea, polinómica y logarítmico.
A continuación, el número de habitantes proyectados para los 6 distritos seleccionados.
Cuadro N° 52
Proyección de la población 2011-2016
Expresado en número de Habitantes
Para hallar el mercado potencial, luego de tener la población proyectada para los
siguientes años de cada distrito, se procedió a hallar el porcentaje de nuestro mercado
objetivo: hombres y mujeres de los Nivel Socioeconómicos (NSE) B y C dentro del
rango de edades 20-55. Para hallar dichos criterios de segmentación, se trabajó de la
siguiente manera:
- NSE B y C: Obtenidos del estudio Serie IMG de Ipsos Apoyo Opinión y Mercado
2011. En el cual, se tiene acceso a la información del porcentaje de los NSE
para cada distrito.
- Edad 20-55: Se obtuvo la proporción de dicho rango de edad en el Censo del
2007, dicha proporción de cada distrito se aplicó a la población proyectada.
83
En el caso de ambos criterios de segmentación, se mantuvieron constantes ambas
proporciones para todo en periodo de evaluación del proyecto.
Cuadro N° 53
Determinación de la proporción de edades
Expresado en porcentajes
Cuadro N° 54
Distribución NSE y Edades por distritos
Expresado en porcentajes
Cuadro N° 55
Mercado potencial total por distritos 2011 - 2016
Expresado en habitantes
2011 2012 2013 2014 2015 2016
La Molina 44,580 45,793 47,009 48,222 49,435 50,648
Miraflores 21,299 21,184 21,071 20,956 20,842 20,727
San Borja 34,031 34,101 34,173 34,244 34,315 34,386
Surco 102,692 104,617 106,542 108,468 110,393 112,318
San Miguel 70,625 70,714 70,802 70,882 70,957 71,028
Lince 28,571 28,169 27,767 27,365 26,964 26,562
TOTAL 301,797 304,579 307,364 310,137 312,905 315,670
Elaboración y proyección: Propia
84
4.2.4 Estimación del Mercado Disponible
El mercado disponible está compuesto por aquellas personas que tienen interés por
nuestro producto y cumplen con las características de nuestro mercado.
Para la estimación del mercado potencial, es importante conocer si las personas eligen
su champú, y segundo saber si suelen consumir productos naturales para el cuidado
capilar. De no cumplir con ninguna de dichas cualidades, estas personas no estaría
interesadas en consumir un producto hecho a base de frutas de la selva peruana, por lo
cual serían descartados de nuestro mercado.
Cuadro N° 56
Porcentajes obtenidos de las preguntas Filtros N°1 y N°2
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Estructura Total
F1. SI 75.44% 74.07% 73.81% 67.94% 78.02% 67.57% 72.47%
F2. SI 70.18% 48.15% 59.52% 51.91% 74.73% 32.43% 58.70%
TOTAL 52.94% 35.67% 43.93% 35.27% 58.30% 21.91% 42.54%
Elaboración: Propia
85
Mercado Disponible= Mercado potencial del año x (% Sí a pregunta filtro Nº1 x
% Sí a pregunta filtro N°2)
Cuadro N°57
Mercado disponible total por distritos del 2011 – 2016
Expresado en personas
P1. X P2 2011 2012 2013 2014 2015 2016
La Molina 52.94% 23,601 24,243 24,887 25,529 26,171 26,813
Miraflores 35.67% 7,597 7,556 7,516 7,475 7,434 7,393
San Borja 43.93% 14,951 14,982 15,014 15,045 15,076 15,107
Surco 35.27% 36,219 36,899 37,577 38,256 38,936 39,615
San Miguel 58.30% 41,174 41,226 41,278 41,324 41,368 41,410
Lince 21.91% 6,261 6,173 6,085 5,997 5,909 5,821
TOTAL 129,804 131,079 132,356 133,626 134,893 136,159
Elaboración y proyección: Propia
Para determinar el mercado efectivo, se utilizó como base la pregunta filtro N°7: Luego
de haberse informado sobre este nuevo productos: ¿Qué tan interesado está en
adquirir el producto?, para dicha pregunta del cuestionario se consideró la respuesta
Definitivamente sí para el cálculo del mercado objetivo, usamos el porcentaje de dicha
respuesta para cada distrito.
35
Fuente: SCI Cielo Perú. http://www.scielo.org.pe/scielo.php?pid=S1810-99932006000100005&script=sci_arttext
86
Tenemos así, que el mercado disponible multiplicado por el porcentaje de esta
respuesta, da como resultado el mercado efectivo, de la siguiente manera:
Cuadro N° 58
Mercado Efectivo total del 2012 al 2016
Expresado en habitantes
P7 2011 2012 2013 2014 2015 2016
La Molina 52.63% 12,421 12,759 13,098 13,436 13,774 14,112
Miraflores 40.74% 3,095 3,079 3,062 3,045 3,029 3,012
San Borja 64.29% 9,611 9,631 9,652 9,672 9,692 9,712
Surco 42.75% 15,483 15,773 16,064 16,354 16,644 16,935
San Miguel 46.15% 19,004 19,028 19,051 19,073 19,093 19,112
Lince 27.03% 1,692 1,668 1,645 1,621 1,597 1,573
TOTAL 61,307 61,939 62,571 63,201 63,829 64,456
Elaboración y proyección: Propia
87
4.2.6 Estimación del mercado objetivo
El mercado objetivo designa la totalidad de un espacio preferente donde confluyan la
oferta y la demanda para el intercambio de bienes y servicios, siendo la proporción del
mercado efectivo a la cual se direccionarán las ventas de nuestro producto 36. Dicha
población se determinará usando el porcentaje de participación de la empresa:
Para hallar el mercado objetivo del 2012, SENCIA quiere captar inicialmente un 4% del
mercado efectivo. Este porcentaje fue seleccionado de la pregunta N°5 de la encuesta:
De las siguientes marcas de champú, ¿Cuáles recuerda? Usando el porcentaje de
la marca con menor recordación en los encuestados, en este caso dicho porcentaje
corresponde a la marca Santa Natura con 8% de recordación de marca.
Cuadro N° 59
Pregunta N°5: De las siguientes marcas de Champú, ¿cuáles recuerda?
Expresado en porcentaje
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Natura 45 19 23 96 50 30 263 32%
Anua 29 16 28 77 46 26 222 27%
Herbal
Essences 37 21 29 91 59 22 259 32%
Santa
Natura 9 3 9 19 11 17 68 8%
TOTAL 120 59 89 283 166 95 812 100%
Elaboración: Propia
Para los siguientes años, se ha proyectado una tasa de crecimiento interanual para el
mercado objetivo, dicha tasa resulta del promedio de la tasa de crecimiento de
importación del champú del período 2005-2010: 2.04%.y la tasa de crecimiento
promedio del consumo privado 2005-2010: 6.37%.
36
Fuente: Wikipedia http://es.wikipedia.org/wiki/Mercado_objetivo
88
Tenemos así, que las tasas para la fijación del mercado objetivo para el periodo
evaluado son:
Cuadro N° 60
Variación de la Importación de Champú
2006 2007 2008 2009 2010
Variación -10.42% -17.30% 24.91% -10.27% 23.27%
Promedio 2.04%
Fuente: Veritrade. Título de página: Exportaciones. En http://www.veritrade.info/Veritrade/index.html
Cuando N° 61
Variación del Consumo Privado
Cuadro N° 62
Mercado objetivo total por distrito del 2012 al 2016
Expresado en habitantes
2011 2012 2013 2014 2015 2016
PARTICIPACIÓN 3.50% 3.50% 3.65% 3.80% 3.96% 4.13%
La Molina 435 447 478 511 545 582
Miraflores 108 108 112 116 120 124
San Borja 336 337 352 368 384 401
Surco 542 552 586 622 659 699
San Miguel 665 666 695 725 756 789
Lince 59 58 60 62 63 65
TOTAL 2,146 2,168 2,282 2,402 2,528 2,660
Elaboración y proyección propia
89
4.2.7 Cuantificación anual de la Demanda.
La demanda de Sencia será cuantificada de la siguiente manera:
Para obtener la cuantificación de la demanda era necesario conocer con qué frecuencia
las personas comprarían nuestro producto, la cantidad de champúes y presentación del
mismo que adquirirían por vez. Esta información se ve reflejada en las preguntas N°8,
N°9 y N°10 del cuestionario respectivamente. Asimismo, se resalta que la nueva
muestra es de 176 personas ya que son las que “Definitivamente si” adquirirán el
producto.
• Frecuencia de compra.
Cuadro N° 63
Resultados de la pregunta N° 8
Frecuencia La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Semanal 3 0 1 4 1 1 10 6%
Quincenal 7 3 10 23 14 2 59 34%
Mensual 20 8 16 29 27 7 107 61%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia.
Cuadro N° 64
Promedio ponderado anual de la frecuencia de compra
90
• Cantidad adquirida por vez.
Cuadro N° 65
Resultados de la pregunta N° 9
Cantidad por vez La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
1 22 9 22 44 32 8 137 78%
2 8 2 4 11 8 2 35 20%
3 0 0 1 1 2 0 4 2%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia.
Presentación La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Personal 350ML 17 10 17 38 30 6 118 67%
Grande 500ML 12 1 8 15 9 2 47 27%
Familiar 1 Litro 1 0 2 3 3 2 11 6%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Elaboración: Propia.
91
De la misma manera que la frecuencia de compra, se hallo un promedio anual
mediante la presentación en mililitros por el porcentaje obtenido en las encuestas.
Cuadro N° 67
Promedio ponderado anual de la presentación de compra
Cuadro N° 68
Cuantificación anual de la demanda por distritos del 2012 al 2016
Expresado en Litros.
2012 2013 2014 2015 2016
La Molina 3,123 3,341 3,571 3,815 4,073
Miraflores 754 781 809 839 869
San Borja 2,358 2,462 2,571 2,684 2,803
Surco 3,861 4,097 4,347 4,610 4,887
San Miguel 4,657 4,859 5,069 5,288 5,516
Lince 408 419 431 442 454
TOTAL LITROS 15,161 15,960 16,798 17,678 18,602
Elaboración: Propia.
92
4.2.8 Programa de ventas anual en unidades físicas
Para hallar el programa de ventas anual en unidades físicas, se consideró el tamaño
de la presentación del producto, es decir, la presentación de 350 mililitros (ML). Se
ha seleccionado dicha presentación ya que es el tamaño estándar en el mercado y
es una de las respuestas con mayor porcentaje (67%) seleccionada por los
encuestados. Ver cuadro n° 63.
Cuadro N° 69
Resultados de la pregunta N° 10
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Personal 350ML 17 10 17 38 30 6 118 67%
Grande 500ML 12 1 8 15 9 2 47 27%
Familiar 1 Litro 1 0 2 3 3 2 11 6%
TOTAL 30 11 27 56 42 10 176 100%
Cuadro N° 70
Programa de ventas anual por presentación del producto 2012 al 2016
Expresado en unidades físicas
2012 2013 2014 2015 2016
La Molina 8,923 9,545 10,203 10,900 11,637
Miraflores 2,153 2,232 2,313 2,397 2,484
San Borja 6,736 7,034 7,345 7,669 8,008
Surco 11,031 11,707 12,419 13,171 13,964
San Miguel 13,307 13,884 14,484 15,109 15,760
Lince 1,167 1,198 1,231 1,264 1,297
TOTAL UNIDADES 43,317 45,599 47,994 50,509 53,149
Elaboración: Propia.
93
De acuerdo al análisis de los resultados, se ha decido seleccionar a las dos frutas con
mayor porcentaje de aceptación: Camu camu (28%) y Maracuyá (22%) ver cuadro
N°65. Además de ello, cumplen con la premisa del producto, es decir, son frutas
representativas de la amazonía peruana. A continuación, la cuantificación anual según
tipo de variedad del champú del año 2012 al 2016.
Cuadro N° 71
Resultados de la pregunta N°11
Pregunta N°11: ¿Cuál de las siguientes variedades le gustaría encontrar como esencia
en el champú?
La Molina Miraflores San Borja Surco San Miguel Lince Muestra total Estructura
Camu camu 14 8 14 26 26 8 96 29%
Cocona 5 3 6 16 9 3 42 13%
Granadilla 10 6 10 19 10 3 58 17%
Aguaje 4 0 7 11 11 2 35 10%
Maracuyá 22 2 12 33 13 7 89 27%
Plátano 2 0 1 9 2 0 14 4%
TOTAL 57 19 50 114 71 23 334 100%
Elaboración: Propia.
Cuadro N° 72
Presentación por esencia.
Expresado en porcentajes
Estructura TOTAL
Camu Camu 29% 52%
Maracuyá 27% 48%
TOTAL 56% 100%
Elaboración: Propia.
94
Se procedió a multiplicar lo siguiente:
Cuadro N° 73
Programa de ventas anual por esencia de producto
Expresado en unidades físicas
95
Cuadro N° 74
Programa de ventas 2012 por tamaño y esencia de producto- desagregado
mensual
Expresado en unidades físicas
Presentación de 350 ml.
Mes Estacionalidad Ventas Totales
Camu camu (52%) Maracuyá(48%)
Enero 3% 1,300 676 624
Febrero 3% 1,300 676 624
Marzo 3% 1,300 676 624
Abril 6% 2,599 1,352 1,248
Mayo 6% 2,599 1,352 1,248
Junio 7% 3,032 1,577 1,455
Julio 9% 3,899 2,027 1,871
Agosto 9% 3,899 2,027 1,871
Setiembre 12% 5,198 2,703 2,495
Octubre 12% 5,198 2,703 2,495
Noviembre 14% 6,064 3,154 2,911
Diciembre 16% 6,931 3,604 3,327
TOTAL 100% 43,317 22,525 20,792
Elaboración: Propia.
Para obtener las ventas mensuales se utilizó una estacionalidad calculada de acuerdo
a la tendencia de consumo del champú según temporadas Se consideró el periodo de
tiempo de enero a marzo como los meses de una mayor estacionalidad del champú
debido a la temporada de verano ya que las personas consumen con mayor frecuencia
productos para el cuidado del cabello. Asimismo, se considera también los meses de
Noviembre y Diciembre con un grado de estacionalidad, no tan alto como los meses
veraniegos pero con un grado medio ya que son próximos a la temporada de verano.
Entre los meses de mayo y octubre la estacionalidad se mantiene constante porque no
hay algún contexto que obligue a que consuman mas por encontrase en temporada de
otoño e invierno.
96
Cuadro N° 75
Programa de ventas totales del 2013 al 2016 – Desagregado mensual
Expresado en unidades físicas
Cuadro N° 76
Programa de ventas totales del 2013 al 2016 por tamaño y esencia de producto
Expresado en unidades físicas
Presentación de 350 ml.
AÑO TOTAL
Camu camu (52%) Maracuyá (48%)
2012 22,525 20,792 43,317
2013 23,712 21,888 45,599
2014 24,957 23,037 47,994
2015 26,265 24,244 50,509
2016 27,638 25,512 53,149
Elaboración: Propia.
97
4.3 Micro Entorno
98
b. Características técnicas de los champúes hechos a base de insumos naturales
Cuadro N° 77
Características técnicas de champúes hechos a base de insumos naturales
Componente
Producto Fabricante Propiedad principal
principal
Champú Ekos
Natura Maracuyá, Cuidado del cabello normal
Maracuyá
Champú Ekos
Natura Castaña de Pará Acondiciona cabellos secos
Castaña de Pará
Elaboración: Propia
Las marcas que se consideran como competidores directos son: Natura, Herbal
Essences, Anua y Santa Natura. En tales casos, se obtuvo a través de fuentes primarias
que estas tres primeras marcas presentan un posicionamiento muy equitativo entre ellas.
Esto es debido a los diversos factores con que cuentan estas marcas como trayectoria,
publicidad, capacidades, habilidades, logística, entre otras características obtenidas
gracias a la fuerte competencia que existe actualmente en el mercado peruano.
99
Cuadro N° 78
Estrategias competitivas
Ventaja
Marca NSE Precio Segmento Fortalezas Debilidades Estrategia
competitiva
100
Otro factor importante es la credibilidad de los beneficios ofrecidos, ya que se busca
resaltar las propiedades de las frutas selectas para el cuidado capilar, pero es usual
que el potencial consumidor presente dudas de la veracidad de dichos beneficios.
Cabe resaltar que la empresa tendría una alta fuerza negociadora sobre los clientes en
un aspecto. Según varios boletines de la sociedad nacional de industrias, en los últimos
años, se ha presentado una tendencia creciente por el consumo de productos hechos a
base de insumos y frutos naturales, asimismo, el cuidado personal, y específicamente
el cuidado capilar, ha cobrado mayor importancia también, por lo cual Sencia podría
generar no sólo el hábito de consumo sino que una posible dependencia en el uso del
champú para cuidar su cabello con frutas en lugar de una mayor cantidad de insumos
químicos.
Si bien los consumidores buscan variedad de champúes, ellos también buscan que
estos cumplan con los estándares de calidad que ellos esperan además de proteger y
cuidar su cabello, en especial por tratarse de un producto de cuidado personal. En los
NSE B y C los clientes están también en la búsqueda de un producto de excelente
calidad pero que se encuentre en un rango de precios que sea asequible, ya que estos
NSE son medianamente sensibles a los precios, los cuales son generalmente
establecidos por el mercado y la continua competencia.
Lo que se quiere establecer son las incidencias del precio del producto, como en este
caso el champú con esencias de frutas de la Amazonía peruana, y la sensibilidad de
los clientes respecto al precio. Se puede analizar que existe una tendencia, de acuerdo
con el cliente, a ser precio- aceptante o precio- demandante, que explicaría por qué
los clientes tienden a aceptar el precio de mercado ya que este llegaría a maximizar
sus necesidades, y también a equilibrar un mercado en competencia perfecta (Varios
competidores, productos muy similares, productores precio-aceptantes).
101
4.3.3 Fuerza negociadora de los proveedores
En este punto, se debe encontrar y definir las necesidades que tenemos como clientes
de los insumos. Esto se basa en detallar nuestras necesidades en función a la calidad y
al precio que estamos dispuestos a pagar por un producto específico. Se tiene que
tomar en cuenta, el grado de importancia que tiene el elegir a los proveedores
adecuados, para así establecer lazos que se transformen en un futuro en alianzas
estratégicas que se traducirán en un mejor producto con insumos de excelente calidad
y que se enfocarán en satisfacer las necesidades de los clientes, además que ayudará
a que el producto encuentre un posicionamiento adecuado gracias a las cualidades del
mismo.
El número de proveedores que podrían abastecer a Sencia con los insumos para la
elaboración del champú, es relativamente pequeño, debido a la especialización de los
insumos por ser esencia de frutas no muy comerciales (especialmente el camu camu),
el sacha inchi, y otros insumos químicos específicos para la elaboración del champú.
En este caso debemos identificar las necesidades de nuestro producto para así poder
determinar a los proveedores que se adapten a las mismas, para esto subdividimos las
necesidades en los siguientes rubros:
102
especificar las condiciones del mismo además de las penalidades por incumplimiento
de entrega para poder mantener el equilibrio entre proveedor-cliente.
Las esencias de frutas.- Es una parte importante, ya que define el producto en sí, ya
que gracias a las esencias el cliente podrá elegir el tratamiento adecuado para el
cuidado de su cabello, debido a las diferentes propiedades que cada fruta tiene
individualmente. El proveedor, que se busca tiene que tener experiencia en el manejo
de extracción de esencias de frutas manteniendo intactas sus propiedades, que
ayudaran a mantener un cabello limpio y cuidado en cualquiera de las presentaciones.
Los envases.- Cumplen también una función muy importante ya que es lo primero que
observan los consumidores al momento de la compra. El proveedor de envase tiene
que ser un innovador nato, ya que lo que se busca es un envase nada común o
convencional a los que se encuentran en el mercado actual. La calidad, color,
durabilidad entre otras características es lo que se espera encontrar en el proveedor
ideal, de la experiencia, puntualidad, exclusividad y un precio competitivo.
Las etiquetas.- Son la imagen y la interpretación del contenido del producto en sí.
Estas muestran los valores y proporciones, además de los datos de interés como las
características y propiedades de las frutas. Al igual que los envases, las etiquetas
tienen que ser innovadoras y que contengan la información necesaria para que el
cliente conozca el producto.
103
más orgánica y en busca de ayudar a la preservación de las aguas y que a la vez
buscan un producto de óptima calidad.
Otra barrera de entrada que el proyecto busca imponer para aquellos potenciales
competidores que buscan entrar al mercado es desarrollar las capacidades y
habilidades que permitan dominar los procesos de producción, distribución y marketing.
Con esto se podrá garantizar la calidad del producto, además lo que también se busca
es dificultar los canales de distribución de tal forma que puedan afectar o dificultar la
manera de vender sus productos. De esta forma lo que buscamos que sea menos
probable el ingreso de nuevos competidores. Sin embargo, es también muy importante
evaluar a los competidores actuales y sus características para conocer su
comportamiento y predecir las cualidades de nuevos competidores.
104
Capitulo 5: Plan de Comercialización.
5 Plan de Comercialización
Para ingresar al mercado será necesario utilizar una estrategia eficiente y creativa
puesto que el capital de trabajo y el nivel de producción del producto será en mucho
menor escala en comparación a los productos de la competencia, sin embargo, la
105
estrategia de distribución estará enfocada a tener un adecuado impacto hacia el cliente
generando valor y un poder de negociación con los distribuidores muy favorable.
Nuestra estrategia estará enfocada a llegar de manera mucho más eficaz a los puntos
de venta y de transito de nuestros clientes y/o consumidores..
5.2.1 Producto
Amazonia S.A.C, es una empresa que se dedicará a la fabricación y comercialización
de champúes hechos con extractos naturales de camu-camu y maracuyá, que son
frutos exóticos de la selva amazónica peruana para el mercado local.
Cuadro N° 79
Información general de las frutas
106
Características del Camu camu:
Características de la Maracuyá:
37
Fuente: http://www.alphanatura.com
38
Fuente: http://tutiendanatura.com
107
A continuación se presenta un cuadro comparativo del camu-camu y del maracuyá, se
observan los valores nutricionales, energéticos, composición química y vitamínica.
Cuadro N° 80:
Comparación de las frutas
• Marca
SENCIA proviene de la palabra esencia, con la cual se quiere trasmitir los aromas
naturales de las frutas tropicales o exóticas provenientes de la amazonia peruana, las
cuales forman parte en la elaboración de este champú.
Imagen N° 01:
Logo del Producto - Elaboración Propia.
108
• Elaboración de SENCIA Champú
Cuadro N° 81:
Receta champú con extracto de Maracuyá de 350 Ml.
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Maracuyá KG 0.0053
Esencia de Perfume de Maracuyá LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
109
Los ingredientes para la elaboración del champú de Camu-Camu son:
Cuadro N° 82:
Receta champú con extracto de Camu camu de 350 Ml.
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Camu camu KG 0.0053
Esencia de Perfume de Camu camu LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
Se observa que ambas presentaciones tienen los mismo insumos, la única variación es
en el extracto y perfume de la fruta. A continuación se explica el uso de cada uno de los
componentes de ambos productos:
110
- Ácido Cítrico: es un neutralizante de los valores del PH.
- Extracto de fruta y aloe vera: son extractos de las frutas que tiene propiedades
mencionadas anteriormente.
- Esencia de perfume de fruta: esencias características que ayudaran a darle una
fragancia de la fruta deseada.
- Colorante Natural: Es un aceite que le da el color natural de la fruta.
La preparación del champú hecho a base de extracto de fruta ya sea Maracuyá o Camu
camu comprende el siguiente proceso:
1. Licuado: Este proceso se basa en el licuado del Aloe vera en gel con el extracto
de Camu camu o Maracuyá más la esencia de perfume de cada una de las
frutas y colorante natural.
111
Imagen N° 02
Preparación de Sencia champú
112
Presentaciones
Sencia tendrá dos variedades de champú, Maracuyá y Camu camu, las cuales tendrán
una única presentación.
• Presentación: 350ML
Por otro lado, la botella tendrá un diseño rectangular y estará hecha de plástico
reciclado para aminorar el impacto ambiental.
Imagen N° 03:
Presentación del envase del producto para 350 Ml.
113
• Etiqueta:
Adelante:
- Nombre de la marca y logo: debe tener un tamaño de letra superior a cualquier otro
texto dentro de la etiqueta.
- Tipo del cabello al que se adapta el champú: debe ser bien específico.
- Nombramientos de las propiedades más destacables del champú con un grafico de
alguna fruta si es necesario.
- Peso o contenido neto en mililitros.
Atrás:
- Nombre de la marca y logo: esta vez con una letra más reducida sin embargo debe
seguir siendo más grande que cualquier texto de la parte trasera de la etiqueta.
- Nutrición: información de las propiedades que brinda las frutas para el cabello.
- Modo de empleo: humedezca el cabello. Aplique. Enjuague. Repita si es necesario.
- Advertencia: suspenda su uso si observa alguna reacción desfavorable. Manténgase
fuera del alcance de los niños. Evítese el contacto con los ojos.
- Ingredientes
- Elaborado por NOMBRE DE LA EMPRESA.
- Numero de lote en el que fue fabricado el producto.
- Fecha: tanto de elaboración como de caducidad.
114
A continuación se mostrara las etiquetas para cada una de las variedades de champú:
Para un champú con extracto de Camu camu de 350 Ml.
Imagen N° 04
Etiqueta Sencia Champú de Camu camu
Imagen N° 05
Etiqueta Sencia Champú de Maracuyá
115
5.2.2 Precio
a) Precios de la competencia al consumidor, al mayorista, al productor y su
equivalencia con el producto del proyecto.
Cuadro N° 83
Precios de champúes en supermercados Limeños
Expresado en Nuevos Soles
116
En el cuadro N° 83 se observa las diversas marcas y presentaciones de los champúes
actuales en el mercado. Se obtuvo los precios de estos champúes en los distintos
supermercados, hallando finalmente un promedio por 350 ml, que será la presentación en la
que Sencia Champú será comercializado.
Asimismo, se observa que el precio promedio en supermercados resultó S/. 13.11. Sin
embargo, para un mejor análisis la comparación se realizará con los productores, por lo que
el cuadro siguiente muestra los márgenes que estos cobran al venderlo hacia los
supermercados. A continuación, en el cuadro N° 84 se presentara los siguientes márgenes
de los cuales se hallo el margen promedio de los puntos de venta.
Cuadro N° 84
Margen en supermercados
Expresado en porcentaje
Cuadro N° 85
117
En el cuadro anterior N° 85 se observa el precio del productor. En este caso se aprecia
que el precio del productor es de S/. 12.41 lo que indica que nosotros como empresa
tenemos que tener costos similares o incluso menores que este, de tal manera que se
pueda ofrecer un precio más bajo o en su defecto mantener el precio y tener un margen
mayor
118
c) Margen de utilidad del producto:
Cuadro N° 87
Margen de Utilidad del champú de Maracuyá y Camu camu
Expresado en soles y dólares constantes
119
5.2.3 Plaza
Canales de Distribución.
Sencia tendrá su distribución a través de canales indirectos puesto que los retailers
serán los encargados de la venta del producto al consumidor final. Por ello, se utiliza
un canal detallista ya que este atiende directamente al consumidor final.
Para la distribución se utilizaran como principal punto de venta los supermercados y las
farmacias. Como se observa en el gráfico N° XX, los supermercados a los que más
suele ir el público objetivo de Sencia (NSE B1, B2 y C1) son Metro, Plaza Vea y
Tottus. Por ello, se escoge a estos supermercados como puntos de venta.
Imagen Nº 06
Concentración de NSE por Supermercados en Lima Metropolitana
Fuente: Compañía Peruana de estudios de mercados y opinión pública S.A.C. En: http://www.cpi.com.pe/
39
Fuente: En http://www.promonegocios.net/distribucion/tipos-canales-distribucion.html
120
Respecto a las farmacias, en el siguiente cuadro N° 88 se observa que la farmacia en
la cual se encuentra la mayor concentración del público objetivo de Sencia (NSE B y C)
es BTL ya que concentra en mayor proporción al mercado objetivo de Sencia,
representado en un 70.39%
Cuadro Nº 88
Concentración de NSE por Farmacias de Lima Metropolitana
Expresado en Porcentajes
La Molina
Plaza Vea: Av. Raúl Ferrero 1205 Urb. Remanso II Etapa
Tottus: Av. La Fontana N° 790 Urb. La Rivera de Monterrico.
Metro: Av. la Molina 1068 Esq. con las Zarzamora
Boticas BTL: Av. Raúl Ferrero N° 1003 esq. Av. Los Fresnos, Urb. El Remanso de la
Molina.
Peluquerías de la zona (5)
Miraflores
Plaza Vea: Av. Arequipa 4651
Metro: Calle Shell Nro. 250
Boticas BTL: Av. Benavides 2260. Miraflores.
Peluquerías de la zona (5)
121
San Borja
Plaza Vea: Av. Javier Prado Este 2060
Metro: Av. Benjamin Doig Brent s/n esq. Av. Angamos con Av. Aviación
Boticas BTL: Calle Morelli 229, Av. San Luis N° 2022, Av. Aviación N° 3486 – 3490.
Peluquerias de la zona (5)
Surco
Plaza Vea: Av. Caminos del Inca 351 Chacarilla, Av. Javier Prado Este 4200.
Tottus: Av. Javier Prado Este N° 4010 – Urb. Fundo Chico – Monterrico.
Boticas BTL: Av. Encalada N° 604 tda.21.
Peluquerías de la zona (5)
San Miguel
Plaza Vea: Av. La Marina 2155 C.C La Marina Open Plaza.
Tottus: Av. La Marina 2355 C.C La Marina Open Plaza.
Metro: Av. Venezuela 5415
Boticas BTL: Av. La Marina N° 2097.
Peluquerías de la zona (5)
Lince
Plaza Vea: Av. Arequipa No 2250
Metro: C.C Arenales.
Boticas BTL: Jr. Risso N° 173
Peluquerías de la zona (5)
122
Por otro lado, como punto de venta secundario se encuentran las peluquerías aledañas
a los puntos de venta principales. Sin embargo, las peluquerías aledañas serán parte
de una red de distribución planeada para impulsar el producto y recomendarlo a sus
clientes.
123
Imagen N° 06:
Ejemplo: Distrito de San Miguel
En la imagen anterior N°3 se observa como 2 centros de retail alimentan a toda una
zona urbana determinada dentro del distrito de San Miguel. Este distrito cuenta con una
presencia muy alta de NSE B1, B2 y C1 que es el 90.8% de su población en manzanas
como se puede observar en el cuadro N°XX. Esto quiere decir que del total 769
manzanas de viviendas en San Miguel 698 pertenecen al publico objetivo al que nos
estamos orientando. Este resultado se halla mediante la multiplicándolo de 769 por
90.8%).
Cuadro N°89
Distribución de Manzanas según NSE y Distritos
Expresado en porcentajes y cantidad de manzanas
124
Asimismo, en el cuadro anterior N°80 se observa el número de manzanas según el
nivel socioeconómico y distrito. Se observa que los distritos seleccionados La Molina,
Lince, San Miguel, San Borja, Surco y Miraflores, tienen un alto tránsito urbano según
nuestro mercado objetivo (NSE B y C) que permite que la red de distribución de nuestro
producto tenga un mucho mejor impacto en los consumidores.
125
estar condicionada al volumen de ventas que logre la peluquería. En un primer
momento será de 20% pero el margen podría variar según el rendimiento en las
ventas y la información que nos brinde como Feedback de los clientes.
Cuadro N° 90
Criterio de distribución
Expresado en Porcentajes
%
2011 2012 2013 2014 2015 2016 promedio
La Molina 15% 15% 15% 16% 16% 16% 15%
Miraflores 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7%
San Borja 11% 11% 11% 11% 11% 11% 11%
Surco 34% 34% 35% 35% 35% 36% 35%
San Miguel 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23%
Lince 9% 9% 9% 9% 9% 8% 9%
Elaboración: Propia
126
Cuadro N° 91
Distribución física distrito San Borja
Expresado en Unidades Físicas
SAN BORJA 11%
Cantidad de % de
2012 2013 2014 2015 2016
RETAILS puntos venta Distribución
Tottus 0
Metro 1 35% 1906 2006 2068 2131 2196
Plaza Vea 1 35% 1906 2006 2068 2131 2196
BTL 2 20% 1089 1147 1182 1218 1255
Peluquerías 5 10% 545 573 591 609 627
Elaboración: propia
Cuadro N° 92
Distribución física distrito Surco
Expresado en Unidades Físicas
SURCO 35%
Cantidad de % de
2012 2013 2014 2015 2016
RETAILS puntos de venta Distribución
Tottus 1 35% 6064 6384 6580 6781 6987
Metro
Plaza Vea 1 35% 6064 6384 6580 6781 6987
BTL 2 20% 3465 3648 3760 3875 3993
Peluquerías 5 10% 1733 1824 1880 1937 1996
Elaboración: propia
Cuadro N° 93
Distribución física distrito Lince
Expresado en Unidades Físicas
LINCE 9%
Cantidad de % de
2012 2013 2014 2015 2016
RETAILS puntos de venta Distribución
Tottus
Metro 1 35% 1559 1642 1692 1744 1797
Plaza Vea 1 35% 1559 1642 1692 1744 1797
BTL 2 20% 891 938 967 996 1027
Peluquerías 5 10% 446 469 483 498 513
Elaboración: propia
127
Cuadro N° 94
Distribución física distrito San Miguel
Expresado en Unidades Físicas
Cuadro N° 95
Distribución física distrito La Molina
Expresado en Unidades Físicas
LA MOLINA 15%
Cantidad de % de
2012 2013 2014 2015 2016
RETAILS puntos de venta Distribución
Tottus 1 25% 1856 1954 2014 2076 2139
Metro 1 28% 2079 2189 2256 2325 2396
Plaza Vea 1 30% 2228 2345 2417 2491 2567
BTL 2 10% 74258 78171 80567 83028 85554
Peluquerías 5 7% 520 547 564 581 599
Elaboración: propia
Cuadro N° 96
Distribución física distrito Miraflores
Expresado en Unidades Físicas
MIRAFLORES 7%
Cantidad de % de 2012 2013 2014 2015 2016
RETAILS puntos de venta Distribución
Tottus
Metro 1 35% 1212.9 1276.8 1315.9 1356.1 1397.4
Plaza Vea 1 35% 1212.9 1276.8 1315.9 1356.1 1397.4
BTL 2 20% 693.1 729.6 752.0 774.9 798.5
Peluquerías 5 10% 346.5 364.8 376.0 387.5 399.3
Elaboración: propia
128
Debido a que Metro tiene una política de pago de 90 días y todos los demás puntos de
venta una política de pago de 60 días, se pudo captar el porcentaje de unidades
vendidas por punto de venta mediante la información de la distribución de los puntos de
ventas que se presentaron en los cuadros anteriores. Lo que se hizo fue multiplicar el
porcentaje de distribución de unidades por distrito con el porcentaje de distribución de
unidades por punto de venta y así sumar cada factor de distribución por punto de venta
separándolo entre aquellos clientes que pagan a 90 días (Metro) y aquellos que pagan
a 60 días (Tottus, Plaza Vea, BTL y Peluquerías).
Cuadro N° 97
Factor de Distribución agregado por punto de venta
Expresado en Porcentajes
Puntos de Factor de
Venta Distribución
METRO 19.4%
TOTTUS 21.8%
PLAZA VEA 32.0%
BTL 17.4%
PELUQUERIAS 9.55%
TOTAL 100%
Elaboración: Propia
Asimismo, dichos porcentajes serán aplicados para distribuir los ingresos mensuales
para el capital de trabajo presentado en el capítulo 8.
5.2.4 Promoción
La promoción de Sencia se realizará por el canal de distribución y por campañas de
redes sociales para llegar a los medios. El primer momento del lanzamiento involucra
una campaña de concientización y promoción sobre los beneficios que brinda el uso de
las frutas amazónicas en diversos productos no solo comestibles sino como aceites
esenciales. A pesar de los resultados obtenidos en la investigación de mercados
arrojaron que les gustaría enterarse a través de los medios de comunicación tanto por
televisión y páginas web. Sin embargo, solo se considerará el uso de las páginas web y
redes sociales.
129
La segunda etapa del lanzamiento estará a cargo del personal de las peluquerías que
fueron seleccionadas para la red de distribución. Estos salones de belleza tendrán
como objetivo que el consumidor pruebe el producto mediante sus servicios e
introduzca el producto en la mente del consumidor para que este a su vez lo
recomiende y lo compre de manera regular, es decir se lograra un marketing de
propagación viral.
El marketing viral es un término empleado para referirse a las técnicas marketing que
intentan explotar redes sociales y otros medios electrónicos para producir incrementos
exponenciales en "renombre de marca" (Brand Awareness), mediante procesos de
autor replicación viral análogos a la expansión de un virus informático. Se suele basar
en el boca a boca mediante medios electrónicos; usa el efecto de "red social" creado
por Internet y los modernos servicios de telefonía móvil para llegar a una gran cantidad
de personas rápidamente. También se usa el término marketing viral para describir
campañas de marketing encubierto basadas en Internet, incluyendo el uso de blogs, de
sitios aparentemente amateurs, y de otras formas diseñadas para crear el boca a
boca para un nuevo producto o servicio. Frecuentemente, el objetivo de las campañas
de marketing viral es generar cobertura mediática mediante historias "inusuales", por
un valor muy superior al presupuesto para publicidad de la compañía anunciante.
El término publicidad viral se refiere a la idea que la gente se pasará y compartirá
contenidos divertidos e interesantes. Esta técnica a menudo está patrocinada por una
marca, que busca generar conocimiento de un producto o servicio. Los anuncios
virales toman a menudo la forma de divertidos videoclips o juegos Flash interactivos,
imágenes, e incluso textos.
La popularidad creciente del marketing viral se debe a la facilidad de ejecución de la
campaña, su coste relativamente bajo, (comparado con campañas de correo directo),
buen "targeting", y una tasa de respuesta alta y elevada. La principal ventaja de esta
forma de marketing consiste en su capacidad de conseguir una gran cantidad de
posibles clientes interesados, a un bajo costo.” 40
40
Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/Marketing_viral
130
Capítulo VI: Estudio Técnico.
6 Estudio técnico
Cuadro N° 98
Tamaño Normal: Ventas Anuales por Producto
Expresado en unidades físicas.
131
Por lo tanto, la producción normal es hallada de la siguiente forma:
Requerimiento de producción (stock +merma) = [Programa de ventas en unidades
físicas / 1-0.02] x (1 + 0.027)]
Cuadro N° 99
Requerimiento de producción (2012-2016)
Expresado en unidades físicas
Cuadro N° 100
Tiempo de Producción 10 litros
Expresado en Minutos y horas
Tiempo en Tiempo en
Proceso minutos horas
1.Licuado 25 0.42
2. Mezclado 55 0.92
3. Envasado 20 0.33
TOTAL 100 1.67
Elaboración: Propia Fuente: Lilian Loayza
132
Se observa que el tiempo de producción del champú para 10 litros dura 100 minutos (o
1.67horas). Este proceso es muy similar para cada una de las variedades de champú.
Las variaciones serán en primer lugar, en el proceso de licuado donde se agregaran el
extracto de Camu camu o Maracuyá y en segundo lugar, en uno de los procesos de
mezclado donde se agregarán las esencias de perfume de Camu camu o Maracuyá.
Para el empaquetado, se trabajará con un único tamaño de 350 mililitros y el color del
envase variará de acuerdo a la fruta elegida, es decir, Camu camu o Maracuyá.
Cuadro Nº 101
Tamaño máximo de producción diaria
Expresado en Litros
Capacidad Máxima en LT 15
Tiempo (horas) 1.67
Jornada diaria 8
Litros por día 72
Elaboración: Propia
133
Para poder hallar la producción diaria máxima en unidades físicas, se multiplicó los
litros máximos por día (48) por el porcentaje de producción de champues de 350
mililitros considerándose el 100% debido a que es la única presentación y finalmente
se divide entre el tamaño del champú (350 mililitros o 0.35 litros).
Cuadro Nº 102
Tamaño máximo de producción diaria – Presentación 350 ML
Expresado en unidades físicas
Cuadro Nº 103
Capacidad Máxima de producción.
Expresado en unidades físicas
134
6.1.3 Porcentaje de utilización de la capacidad instalada
Para hallar el porcentaje de utilización se procedió a dividir el tamaño normal entre el
tamaño máximo de producción.
Cuadro N° 104
Capacidad Utilizada de Producción
Expresado en Unidades y Porcentajes
135
6.2 Procesos
Imagen N° 07
Diagrama de Flujo de Proceso de Producción- Elaboración Propia
136
5. Mezclado: El mezclado se realizada en tres procesos. El primero de ellos se
realiza en la mezcladora con 7 litros de agua donde se agrega Texapon y
Comperland y se mezcla hasta que se diluya. Al estar mezclado, se le agrega la
mezcla obtenida del licuado. Luego, en el segundo mezclado, en un recipiente
se agrega 4 litros de agua más Cloruro de Sodio y Acido Cítrico, revolver bien. El
tercer mezclado, en un recipiente se agrega 4 litros de agua más el Metil
Parabeno y Propil Parabeno. Finalmente, se toman la mezcla N°2 y N°3 y se
vierte a la mezcladora hasta que alcance el punto de espesado deseado.
137
6.2.2 Programa de Producción
Para hallar el programa de producción es necesario identificar nuestro requerimiento de
producción por año y la cantidad de insumo requerido para una presentación de 350Ml.
Cuadro N° 105:
Requerimiento de producción (2012-2016)
Expresado en unidades físicas
Presentación de 350 ml.
AÑOS Camu camu (52%) Maracuyá (48%) TOTAL
Unidades con Unidades con PRODUCCION
Unidades Stock TOTAL Unidades Stock TOTAL
merma merma
2012 22,525 22,985 638 23,623 20,792 21,217 589 21,806 45,429
2013 23,712 24,196 672 24,229 21,888 22,334 620 22,365 46,595
2014 24,957 25,466 707 25,502 23,037 23,507 653 23,540 49,041
2015 26,265 26,801 744 26,838 24,244 24,739 687 24,773 51,611
2016 27,638 28,202 783 28,240 25,512 26,032 723 26,068 54,309
Elaboración: Propia
Cuadro N° 106:
Cantidad de Insumo requerido para una unidad de champú (350ml)
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Fruta KG 0.0053
Esencia de Perfume de Fruta LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
Elaboración: Propia
138
Por lo tanto, el programa de producción se halló multiplicando el total de producción por
tipo de producto (Ver cuadro N° 105) por el requerimiento de cada insumo para una
unidad de champú de 350ML. (Ver cuadro N° 106)
Cuadro Nº 107
Materiales de producción para el año 2012
Expresado en unidad de medida
Producción 350 ML
Insumo UM Producción Camu Producción Total
camu Maracuyá
Agua Destilada LT 8268.1 7632.1 15900.2
Texapon KG 1849.6 1707.3 3556.9
Comperland Kd KG 148.8 137.4 286.2
Metil Parabeno Puro KG 4.1 3.8 8.0
Propil Parabeno KG 4.1 3.8 8.0
Benzoato de sodio KG 9.9 9.2 19.1
Cloruro de sodio KG 165.4 152.6 318.0
Acido Cítrico KG 3.4 3.2 6.6
Aloe Vera KG 124.0 114.5 238.5
Extracto de Fruta KG 124.0 114.5 238.5
Esencia de Perfume de Fruta LT 15.7 14.5 30.2
Colorante Natural LT 62.0 57.2 119.3
Elaboración: Propia
139
Cuadro Nº 108
Materiales de producción para el año 2013
Expresado en unidad de medida
Producción 350 ML
Insumo UM Producción Camu Producción Total
camu Maracuyá
Agua Destilada LT 8480.2 7827.9 16308.2
Texapon KG 1897.0 1751.1 3648.2
Comperland Kd KG 152.6 140.9 293.5
Metil Parabeno Puro KG 4.2 3.9 8.2
Propil Parabeno KG 4.2 3.9 8.2
Benzoato de sodio KG 10.2 9.4 19.6
Cloruro de sodio KG 169.6 156.6 326.2
Acido Cítrico KG 3.5 3.3 6.8
Aloe Vera KG 127.2 117.4 244.6
Extracto de Fruta KG 127.2 117.4 244.6
Esencia de Perfume de Fruta LT 16.1 14.9 31.0
Colorante Natural LT 63.6 58.7 122.3
Elaboración: Propia
Cuadro Nº 109
Materiales de producción para el año 2014
Expresado en unidad de medida
Producción 350 ML
Insumo UM Producción Camu Producción Total
camu Maracuyá
Agua Destilada LT 8925.6 8239.0 17164.5
Texapon KG 1996.7 1843.1 3839.7
Comperland Kd KG 160.7 148.3 309.0
Metil Parabeno Puro KG 4.5 4.1 8.6
Propil Parabeno KG 4.5 4.1 8.6
Benzoato de sodio KG 10.7 9.9 20.6
Cloruro de sodio KG 178.5 164.8 343.3
Acido Citrico KG 3.7 3.4 7.2
Aloe Vera KG 133.9 123.6 257.5
Extracto de Fruta KG 133.9 123.6 257.5
Esencia de Perfume de Fruta LT 17.0 15.7 32.6
Colorante Natural LT 66.9 61.8 128.7
Elaboración: Propia
140
Cuadro Nº 110
Materiales de producción para el año 2015
Expresado en unidad de medida
Producción 350 ML
Insumo UM Producción Camu Producción Total
camu Maracuyá
Agua Destilada LT 9393.2 8670.6 18063.8
Texapon KG 2101.3 1939.6 4040.9
Comperland Kd KG 169.1 156.1 325.1
Metil Parabeno Puro KG 4.7 4.3 9.0
Propil Parabeno KG 4.7 4.3 9.0
Benzoato de sodio KG 11.3 10.4 21.7
Cloruro de sodio KG 187.9 173.4 361.3
Acido Cítrico KG 3.9 3.6 7.5
Aloe Vera KG 140.9 130.1 271.0
Extracto de Fruta KG 140.9 130.1 271.0
Esencia de Perfume de Fruta LT 17.8 16.5 34.3
Colorante Natural LT 70.4 65.0 135.5
Elaboración: Propia
Cuadro Nº 111
Materiales de producción para el año 2016
Expresado en unidad de medida
Producción 350 ML
Insumo UM Producción Camu Producción Total
camu Maracuyá
Agua Destilada LT 9884.2 9123.8 19008.0
Texapon KG 2211.1 2041.0 4252.1
Comperland Kd KG 177.9 164.2 342.1
Metil Parabeno Puro KG 4.9 4.6 9.5
Propil Parabeno KG 4.9 4.6 9.5
Benzoato de sodio KG 11.9 10.9 22.8
Cloruro de sodio KG 197.7 182.5 380.2
Acido Cítrico KG 4.1 3.8 7.9
Aloe Vera KG 148.3 136.9 285.1
Extracto de Fruta KG 148.3 136.9 285.1
Esencia de Perfume de Fruta LT 18.8 17.3 36.1
Colorante Natural LT 74.1 68.4 142.6
Elaboración: Propia
141
Cuadro Nº 112
Consolidado de Materiales de Producción Total Camu camu del 2012 – 2016
Expresado en unidad de medida
Cuadro Nº 113
Consolidado de Materiales de Producción Total Maracuyá del 2012 – 2016
Expresado en unidad de medida
142
6.2.3 Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto
Sencia será abastecido mediante dos proveedores. Los proveedores encargados de la
materia prima principal, es decir, del extracto y esencia de Camu camu y Maracuyá
estará a cargo de la empresa Ecoandino y Aroma del Perú SAC. Asimismo, los
proveedores encargados de todos los demás insumos para la producción del champú
estarán a cargo de Ciatex.
Cuadro Nº 114
Relación de materias primas a utilizar para un champú de 350ML
Expresado en unidad de medida
Ingredientes UM Cantidad
Agua Destilada LT 0.35
Texapon KG 0.0783
Comperland Kd KG 0.0063
Metil Parabeno Puro KG 0.0002
Propil Parabeno KG 0.0002
Benzoato de sodio KG 0.0004
Cloruro de sodio KG 0.0070
Acido Cítrico KG 0.0001
Aloe Vera KG 0.0053
Extracto de Fruta KG 0.0053
Esencia de Perfume de Fruta LT 0.0007
Colorante Natural LT 0.0026
Envase Unidad 1
Elaboración: Propia
143
Tiempo requerido para la producción de un champú a base de Camu camu y Maracuyá
(10 litros): 1.67horas. Asimismo, el tiempo requerido para obtener el producto final es
instantáneo, es decir, 1 día.
Las compras de materia prima e insumos estarán bajo responsabilidad de uno de los
operarios de la empresa y se llevará a cabo los primeros de cada mes. Asimismo, el
pago a los proveedores será 100% al contado debido a que no brindan la modalidad de
pago al crédito.
144
Al aplicar la merma a cada uno de los insumos sólidos, es decir, dividir el programa de
producción (Ver cuadro N°112, pág. 132) entre 0.985 se obtiene el programa de
compras de materias primas e insumos con merma.
Cuadro Nº 115
Programa de compras de Materias Primas e Insumos para Champú de Camu
camu 350ml - Con Merma
Expresado en Unidad de Medida
145
Cuadro Nº 116
Programa de compras de Materias Primas e Insumos para Champú de Maracuyá
350ml - Con Merma
Expresado en Unidad de Medida
Cuadro Nº 117
Programa de compras de Materias Primas e Insumos Total 350ml - Con Merma
Expresado en Unidad de Medida
146
Al obtener el programa de compras de materia prima con merma se procede a aplicar el stock de 0.0194. A continuación
se presenta el programa de compras de Materia prima e insumos para la elaboración de 350ml tanto para la presentación
de Camu camu y Maracuyá
Programa de compras (por insumo con stock) = Programa de producción con merma x (1 + 0.0194)
Cuadro Nº 118
Programa de compras de Materias Primas e Insumos para Champú de 350ml. (Camu camu y Maracuyá)-Con
Stock
Expresado en unidad de medida
TOTAL TOTAL
Insumo UM 2012 Stock 2013 Stock
2012 2013
Agua Destilada LT 15900.24 309.17 16209.4 16308 317.10 16316.1
Texapon KG 3611.07 70.22 3681.3 3704 72.02 3705.5
Comperland Kd KG 290.56 5.65 296.2 298 5.79 298.2
Metil Parabeno Puro KG 8.07 0.16 8.2 8 0.16 8.3
Propil Parabeno KG 8.07 0.16 8.2 8 0.16 8.3
Benzoato de sodio KG 19.37 0.38 19.7 20 0.39 19.9
Cloruro de sodio KG 322.85 6.28 329.1 331 6.44 331.3
Acido Cítrico KG 6.73 0.13 6.9 7 0.13 6.9
Aloe Vera KG 242.14 4.71 246.8 248 4.83 248.5
Extracto de fruta KG 242.14 4.71 246.8 248 4.83 248.5
Esencia de Perfume de fruta LT 30.21 0.59 30.8 31 0.60 31.0
Colorante Natural LT 119.25 2.32 121.6 122 2.38 122.4
Elaboración: Propia
147
Cuadro Nº 119
Programa de compras de Materias Primas e Insumos para Champú de 350ml. (Camu camu y Maracuyá)-Con
Stock
Expresado en unidad de medida
2014 stock TOTAL 2014 2015 stock TOTAL 2015 2016 stock TOTAL 2016
148
A continuación, se presenta el consolidado del programa de compras final con el stock
y merma incluida para la presentación de Camu camu y Maracuyá.
Cuadro Nº 120
149
Cuadro Nº 121
Consolidado de Programa de compras de Materias Primas e Insumos Final para
Champú de 350ml - Maracuyá
Expresado en unidad de medida
Cuadro Nº 122
Consolidado de Programa de compras de Materias Primas e Insumos Final para
Champú de 350ml - Total
Expresado en unidad de medida
150
Respecto a los materiales indirectos, para llegar al producto final se necesita la compra
de las etiquetas y envases de 350 mililitros ya que será la única presentación.
Asimismo, nuestro stock para dichos envases y etiquetas será de 10 días, es decir,
2.78%.
Cuadro N° 123
Programa de compras de Materiales Indirectos – Envases y Etiquetas
Expresado en unidad de medida
151
6.2.5 Requerimiento de Mano de Obra
Asimismo, el lugar de producción será el más amplio del local de 50mt2. La jornada de
trabajo de los operarios será de 6 días a la semana y contaran con un día de descanso,
trabajaran 8 horas diarias por lo que la jornada laboral será de 48 horas semanales.
Finalmente, durante el primer año se va a contratar 3 operarios. A partir del segundo
año de operaciones, se contratará a un operario más debido al incremento en las
ventas y se mantendrá constante hasta el 2016.
Considerando los factores mencionados, la cantidad de operarios a emplear es la
siguiente:
Cuadro N° 124:
Requerimiento de obra directa por Año
Los operarios tendrá la capacidad de realizar y controlar cada una de las fases
productivas del proceso y por lo tanto los operarios rotaran semanalmente con el
objetivo que todos realicen todas las tareas.
152
• Proceso Productivo: Un operario se encargara del proceso productivo, es decir, de
licuar y mezclar los diferentes insumos. Controlaran la licuadora y mezcladora de
champú con el fin de que cumplan los estándares establecidos.
• Envasado: El último operador se encargara de envasar las diversas unidades de
champú, certificando que estén en óptimas condiciones de sanidad y calidad.
Cuadro Nº 125:
Requerimientos de Mano de Obra Indirecta por Año
MOI 2012 2013 2014 2015 2016
Administrador 1 1 1 1 1
Secretaria 1 1 1 1 1
Supervisor 1 1 1 1 1
Vendedor 1 1 1 1 1
Chofer 1 1 1 1 1
TOTAL 5 5 5 5 5
Elaboración: Propia
153
6.3 Tecnología para el proceso
La balanza será utilizada para el pesaje de todos los ingredientes e insumos para el
proceso productivo. Adicionalmente, gracias a algunas especificaciones de
fabricación, esta se podrá como una útil herramienta para control de inventarios ya
que se puede usar también como caja registradora, y también puede almacenar en
su memoria listados de precios. Su capacidad es de hasta 40 Kg.
Imagen N° 09
Balanza industrial (tipo comercial)
Fuente: http://www.carmach.an
1Imagen N° 10
154
Licuadora industrial – Capacidad 10 lt
Fuente: http://www.comek.com.co/index.php/productos.
- Batidora industrial
Esta maquinaria se utilizará para mezclar y juntar las dos mezclas del producto (Ver
Imagen N°07 Diagrama de Flujo de Proceso de Producción- Elaboración Propia), es
necesario contar con una batidora aparte de una licuadora ya que la última etapa del
proceso requiere de un equipo de agitación continua que permita obtener el espesor
deseado del producto. Las características que deberá tener son:
Imagen N° 11
Batidora Industrial
Fuente: www.comercialbenavides.tk
155
- Llenadora a pistón capacidad 10 lt
Esta máquina será útil para el correcto llenado de los envases, las características
de éste son:
Debe ser especial para productos con cierto nivel de viscosidad como el
champú.
Capacidad máxima 10 lt
Manejo semiautomático
Cámara de dosificado de hasta 1lt (considerando el tamaño de la presentación
de Sencia: 350 ml)
Imagen N° 12
Llenadora a pistón
- Refrigeradora industrial
Este equipo es necesario para el almacenamiento y conservación de los insumos del
producto. Tendrá una capacidad de 400 lt, con puertas de vidrio, parrillas y racks de
división, además un sistema ajustable de temperatura, termómetro digital, la
temperatura oscila entre 5°C y -15°C.
Imagen N° 13
Refrigeradora Industrial
Fuente :Invercorp
156
Debido a la variedad de equipos requeridos, trataremos de centralizar las compras en
pocos proveedores, que puedan brindar una línea de productos de calidad para la
puesta en marcha de la producción:
Cuadro N° 126
Equipos para producción
Cuadro N° 127
Muebles para producción
Para el área administrativa, los muebles y equipos de oficina que se adquirirán son los
siguientes:
Cuadro N° 128
Muebles y equipos administrativos
157
6.3.2 Herramientas
Además de los equipos, muebles y maquinarias, es importante para el proceso de
producción del champú Sencia, la adquisición de herramientas para las distintas fases
productivas, las cuales serán las mismas para todos los equipos.
Cuadro N° 129
Herramientas para producción
Cuadro N° 130
Útiles de oficina
158
6.3.3 Otros utensilios
Es necesario considerar utensilios y materiales de salubridad y seguridad ocupacional
para la oficina. En el Cuadro N° 126, suministros que adquirirán anualmente:
Cuadro N° 131
Otros suministros
Descripción Cantidad Proveedor
Botiquín 2 SODIMAC
Extintores 4 SODIMAC
Bidón de agua 8 SODIMAC
Elaboración: propia
Para la distribución del producto a los distintos puntos de venta, se necesitará una
Minivan:
Cuadro N° 132
Utensilios de limpieza
Descripción Cantidad Proveedor
Minivan 1 FAGAMOTORS
Elaboración: propia
159
Además, también se adquirirán utensilios de limpieza, para el mantenimiento rutinario
de las oficinas y planta de producción, y otros ambientes del local. La lista de utensilios
requeridos:
Cuadro N° 133
Utensilios de limpieza
Escoba 4 SODIMAC
Recogedor 4 SODIMAC
Mopa limpiadora de pisos 4 SODIMAC
Recipiente para la basura 220 lts 2 SODIMAC
Recipiente para los baños 2 SODIMAC
Bolsas de basura grandes x 100 unds 4 SODIMAC
Bolsas de basura chicas x 100 unds 4 SODIMAC
Paños de limpieza absorbentes x 10 unds 12 SODIMAC
Dispensador de papel higiénico 2 SODIMAC
Papel higiénico x 4 rollos grandes 9 SODIMAC
Dispensador de jabón líquido 4 SODIMAC
Jabón Liquido x galon 12 SODIMAC
Desinfectante para pisos x 5 gl 10 SODIMAC
Lejía x galón 10 SODIMAC
Acido muriático x 2 lts 8 SODIMAC
Dispensador de papel toalla 4 SODIMAC
Toallas de papel x 200 unds 15 SODIMAC
Ambientador en aerosol 5 SODIMAC
Guantes de goma 12 SODIMAC
Desengrasante x galón 6 SODIMAC
Balde de 10 litros 4 SODIMAC
Elaboración: propia
160
6.3.4 Uniformes y Equipos de protección personal.
Entre los principales objetivos de la empresa, Sencia busca brindar productos al
alcance del mercado objetivo, de alta calidad y que cumpla con las normas y
estándares correspondientes al sector. Por tal motivo, en la realización del producto se
considerará también el uniforme y EPP (Equipo de Protección Personal) para el
personal de Mano de Obra Directa. Es muy importante que estos materiales cumplan
con los estándares de seguridad y salud ocupacional, acorde a lo investigado para la
producción de champú con las características y volumen de producción de Sencia, se
adquirirán los siguientes uniformes y equipos de protección, estas cantidades están
expresadas anualmente por cada trabajador considerado MOD.
Cuadro N° 134
161
6.4 Terrenos e Inmuebles.
Imagen N° 14
Área de oficinas
Elaboración: Propia
162
Imagen N° 15
Área de producción
Elaboración: Propia
163
- Costo de transporte
- Cercanía de canales de distribución
- Instalaciones para la producción
- Tamaño del local para la producción
- Costo de alquile
Cuadro N° 135
Método de localización cualitativo por puntos
SURCO SAN MIGUEL LINCE
Peso
Calificación Calificación Calificación
%
Oficina / Taller (1-10) Ponderación (1-10) Ponderación (1-10) Ponderación
Cercanía de
proveedores 5% 3 0.15 4 0.2 5 0.25
Costo de transporte de
productos terminados 12% 5 0.6 6 0.72 5 0.6
Disponibilidad de mano
de obra 9% 4 0.36 7 0.63 3 0.27
instalaciones de la
producción 12% 4 0.48 5 0.6 4 0.48
Cercanía de canales de
distribución 10% 7 0.7 5 0.5 7 0.7
Lugar de fácil acceso 7% 7 0.49 3 0.21 8 0.56
Facilidades de
comunicación 9% 7 0.63 7 0.63 8 0.72
Tamaño del local para la
producción 12% 4 0.48 6 0.72 7 0.84
Espacio disponible para
expansión 9% 2 0.18 6 0.54 7 0.63
Costo de alquiler 15% 1 0.15 6 0.9 5 0.75
Total 100% 44 4.22 55 5.65 59 5.8
Elaboracion: Propia.
164
Después de analizar cada uno de los locales que cumplían con los requisitos, se
seleccionó el local ubicado en el distrito de Lince. Mostrada a continuación:
Imagen N° 16
165
6.6 Diagrama de Gantt
Se presenta el diagrama de Gantt con la finalidad de presentar las actividades pre
operativas, considerando desde el estudio cuantitativo hasta la campaña publicitaria del
proyecto.
Cuadro N° 136
166
Imagen N° 17
Diagrama de Gantt de la Fase Pre-Operativa
Expresado en número de días
Elaboración: Propia
167
• Gestión del impacto ambiental de Sencia
168
.
• El número de accionistas debe ser dos como mínimo y veinte, como máximo.
• Es una sociedad de responsabilidad limitada, es decir que los accionistas solo
responden con el capital aportado, mas no con su patrimonio personal.
• Las acciones no están inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores.
• Los miembros de esta Sociedad Anónima estarán clasificados como:
Junta General de Accionistas: es el órgano supremo de la sociedad y está
integrado por el total de los socios que conforman la empresa.
Gerente General: es la persona en quien recae la representación legal y de
gestión de la sociedad, es quien convoca a la Junta de Accionistas.
Sub-Gerente: reemplaza al gerente en caso de ausencia.
• El Accionariado estará conformado por:
Jorge Luis Chumbiauca Allen 20%
Santiago Córdova Carhuaricra 20%
Claudia Carolina Galdos Palomino 20%
Yahaira Patrizia Gil Andrade 20%
Julissa Rosaluz Wong Sime 20%
Estas personas serán los miembros de la Junta General de Accionistas y son los
encargados de aprobar y desaprobar las decisiones e inversiones de suma importancia
169
que la plana gerencial decida solicitar. En Amazonia S.A.C el aporte de activos y el
capital social será proporcional a la participación mencionada por cada accionista.
7.1.2.1 Marcas41
Es todo símbolo que permite identificar a grupos de proveedores, empresas y
productos; distinguir a la empresa y sus productos de la competencia; transmitir la
promesa de proporcionar de forma consistente un conjunto específico de
características, beneficios y servicios en cada compra que el cliente realice.
Es importante registrar el producto con una marca porque de esta forma, se protege el
producto de posibles copias de las demás empresas que se quieran aprovechar de su
prestigio.
41
http://www.indecopi.gob.pe
170
meses para dicha presentación. El costo de la publicación es asumida por Amazonia
S.A.C.
7.1.2.2 Patentes
Los productos de Amazonia S.A.C no serán registrados por medio de patentes debido
a que el proceso de producción ya existe en el mercado de champúes.
• Exhibir el original y presentar fotocopia del documento de identidad del titular del
RUC o de su representante legal.
• Exhibir el original y presentar fotocopia de un recibo de agua, luz, telefonía fija o
televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se encuentre
comprendida en los dos últimos meses. 43
• Exhibir el original y presentar la fotocopia simple de la partida registral certificada
por los Registros Públicos. Dicho documento no podrá tener una antigüedad
mayor a treinta días calendario.
Licencia de funcionamiento
171
• Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o
Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle o
Multidisciplinaria.
Registro Sanitario
Los Registros Sanitarios Peruanos están son regulados a través del Ministerio de Salud
y dentro de este a través de dos de sus unidades orgánicas. La Dirección General de
Medicamentos, Insumos y Drogas (DIGEMID) y la Dirección General de Salud
Ambiental (DIGESA).
172
7.1.4 Legislación Laboral
El Ministerio de Trabajo es quien se encarga de establecer y regir las obligaciones y
derechos de los trabajadores y empresas. El número de personas requeridas para que
sea considerada un MYPE es de 1 hasta 10 (microempresa) y de 1 hasta 50 (pequeña
empresa). Las anuales son de S/. 540,000 para la microempresa y S/. 3’060,000 para
la pequeña empresa.
También nombrado por sus siglas IGV y grava el valor agregado en cada transacción,
utilizando para esto un sistema de débitos y créditos. Este sistema consta en la
diferencia entre dos montos. Uno es el impuesto calculado de cada contribuyente y el
otro es el impuesto pagado por todas las compras efectuadas de bienes y servicios.
Finalmente, la diferencia entre estos dos montos representa lo que se debe pagar al
Fisco.
173
Entre las operaciones que están gravadas a este impuesto, están la venta, dentro del
territorio nacional, de bienes muebles; la prestación o utilización de servicios en el
territorio nacional; los contratos de construcción y la importación de bienes.
Impuesto a la Renta
Este impuesto grava las rentas que se generan del capital, del trabajo y de la aplicación
conjunta de estos dos factores, entendiéndose como tales a aquellas que provengan de
una fuente durable y susceptible de generar ingresos periódicos. El monto de pago del
Impuesto a la Renta es de 30% de la utilidad neta al final del ejercicio.
Junta General de
Accionistas
Elaboración: Propia.
174
7.2.2 Puestos de trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades
Directorio
Administrador: 1 persona
Secretaria: 1 persona
175
Supervisor de Operaciones: 1 persona
176
Vendedor: 1 persona
Chofer: 1 persona
177
empresa formarán parte de la planilla, como la ley lo exige, con lo cual los trabajadores
contarán con todos sus derechos y beneficios sociales.
7.2.3.3 Remuneración
Los trabajadores, por disposiciones legales, deben recibir una remuneración por los
servicios laborales prestados a la empresa, la cual es respaldada en la constitución
como en el artículo 24, en la que se menciona: “El trabajador tiene derecho a una
remuneración equitativa y suficiente, que procure, para él y su familia, el bienestar
material y espiritual. Las remuneraciones mínimas se regulan por el Estado con
participación de las organizaciones representativas de los trabajadores”. Según este
artículo, tienen derecho a recibir una remuneración mínima vital, estipulada por el
estado, de S/. 675.00 Nuevos Soles mensuales, según el Decreto Supremo N°022-
2007-TR, algún otro rango de remuneraciones estará a cargo de la empresa de
acuerdo a la posición que el trabajador desempeñe en ella.
El Estado, establece los días de descanso y feriados que son remunerados por ley, al
igual que estipula que un trabajador luego de un año de trabajo en la misma compañía
recibirá quince días de vacaciones remuneradas que equivalentes a la mitad de una
remuneración mensual de su trabajo.
178
7.2.3.4 Horario de Trabajo
El Estado ha estipulado que la jornada de trabajo, mediante la ley, sea de 8 horas
efectivas sin contemplar el horario de refrigerio, llegando a un total de 48 horas
semanales; además de aclarar que el trabajador de cualquier empresa tiene derecho a
descansar un día a la semana de acuerdo a la empresa en la que este trabaje. Está
también establecido según el artículo 25, de la Constitución vigente, el Decreto
Supremo N°007-2002-TR, la Ley N°27671, que si el trabajador incurriera en más horas
de las preestablecidas, este deberá ser remunerado por aquellas horas extras, de
acuerdo al rango establecido que es: si sobrepasa 2 horas, el trabajador deberá recibir
el 25% más por hora trabajada, a las 3 siguientes horas se deberá pagar el 35% por
hora trabajada.
- Valor de venta anual de la empresa debe ser mayor o igual a 150 UIT(Unidad
Impositiva Tributaria)
- Cantidad de trabajadores menor o igual a 10.
- Seguro de salud, que se aportara mensualmente será cubierto en un 50% por el
empleador y la otra mitad por el estado (Según Decreto Legislativo 1086)
- Afiliación al sistema nacional de pensiones o al sistema privado de pensiones,
de acuerdo a lo que el trabajador decida.
179
- 15 días de vacaciones remunerados de acuerdo a ley.
Cuadro N° 137
Resumen de las remuneraciones de la microempresa
Referencia Microempresa
Administrador: 1 persona
180
Secretaria: 1 persona
Supervisor: 1 persona
Vendedor: 1 persona
Chofer: 1 persona
181
A continuación se muestra el gasto mensual de la planilla de la empresa:
Cuadro Nº 138
Gasto Mensual en Planilla
Expresado en Dólares Americanos
Seguro Sueldo + Costo
Sueldo Básico $ Social Vacaciones
Puesto Laboral
Mensual
4.50% 4.17% Mensual
Administrador 732.60 32.97 30.55 796.12
Secretaria 311.36 14.01 12.98 338.35
Supervisor 476.19 21.43 19.86 517.48
Operarios 293.04 13.19 12.22 318.45
Vendedor 274.73 12.36 11.46 298.54
Chofer 247.25 11.13 10.31 268.69
Elaboración: Propia
Cuadro Nº139
Gasto Anual en Planilla
Expresado en Dólares Americanos
Puesto 2012 2013 2014 2015 2016
Administrador 9,553.41 9,553.41 9,553.11 9,553.11 9,553.11
Secretaria 4,060.20 4,060.20 4,060.07 4,060.07 4,060.07
Supervisor 6,209.71 6,209.71 6,209.52 6,209.52 6,209.52
Operarios 11,464.09 15,285.45 15,284.98 15,284.98 15,284.98
Vendedor 3,582.53 3,582.53 3,582.42 3,582.42 3,582.42
Chofer 3,224.27 3,224.27 3,224.18 3,224.18 3,224.18
Total 38,094.21 41,915.57 41,914.29 41,914.29 41,914.29
Elaboración: Propia
182
Capítulo VIII: Estudio de Inversiones y Financiamiento
8.1 Inversiones
Para que Amazonia S.A.C comience sus operaciones, la empresa deberá recurrir en
inversiones en Activos Fijos Tangibles, Intangibles y Capital de Trabajo. A continuación
de detallaran dichos activos.
Precio
Activo Fijo Tangible Depreciable Cantidad Unitario con Total con IGV Total sin IGV
IGV
Licuadora industrial (15lt) 1 250.00 250.00 211.86
Balanza industrial 2 400.00 800.00 677.97
Batidora de baja revolución (15lt) 1 2,250.00 2,250.00 1,906.78
Refrigeradora industrial 1 600.00 600.00 508.47
Llenadora a Piston (15lt) 1 3,600.00 3,600.00 3,050.85
Total Maquinaria 7,500.00 6,355.93
Mesa de trabajo 4 250.00 1,000.00 847.46
Coche porta bandejas 2 200.00 400.00 338.98
Total muebles para producción 1,400.00 1,186.44
Computadora 3 499.00 1,497.00 1,268.64
Impresora multifuncional 1 170.00 170.00 144.07
Caja Fuerte 1 380.00 380.00 322.03
Total muebles de oficina 2,047.00 1,734.75
Minivan Changhe freedom panel 1 8,340.00 8,340.00 7,067.80
Total unidad de Transporte 8,340.00 7,067.80
TOTAL ACTIVOS FIJOS 19,287.00 16,344.92
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
183
En este cuadro, se puede apreciar que la inversión total en activos fijos, sin considerar
el IGV, es un total de USD $16,344.92.
Cuadro N° 141
Activos Fijos Tangibles No Depreciables
Expresado en Dólares Americanos
184
Cuadro N° 142
Activos Intangibles
Expresado en Dólares Americanos.
En el cuadro anterior se puede apreciar el total invertido en los activos intangibles, que
asciende a USD $ 70,613 que no incluye el IGV.
Los gastos de marketing pre operativo fueron obtenidos de Clear Channel en el caso
de los carteles publicitarios y los productos de merchandising fueron obtenidos de
Team Publicitarios.
Los materiales de los gastos de remodelación del local comercial fueron adquiridos en
SODIMAC, en el siguiente cuadro se observan los detalles de los gastos:
185
Cuadro N° 143
Gastos de Remodelación del local comercial
Expresado en Dólares Americanos
Precio Precio
Precio Total
Gastos de Remodelación Unidades Unitario Con Total Sin
Con IGV
IGV IGV
Mayólicas (en cajas de 2.8m²) 9 14.78 133.02 112.73
Fragua de Mayólicas (en kilos) 15 1.43 21.43 18.16
Pegamento para pisos de mayólicas 4 5.86 23.44 19.87
Mano de obra de las mayólicas 1 146.52 146.52 146.52
Chapas para puerta de metal 2 54.91 109.82 93.07
Puertas de Metal 2 256.41 512.82 434.59
Mano de obra Puertas de Metal 1 164.84 164.84 164.84
Chapas para las puertas internas 4 7.29 29.16 24.71
Puertas de madera para oficinas 1 113.55 113.55 96.23
Puertas de madera para los baños 2 53.11 106.23 90.02
Muebles de almacenaje 2 128.21 256.41 217.30
Mano de obra de carpintería 1 164.84 164.84 164.84
Rack de televisión 1 69.60 69.60 58.98
Instalación del rack de televisión 1 36.63 36.63 31.04
Pintura 100% lavable (por galón) 2 10.59 21.17 17.94
Brochas y rodillos 2 5.49 10.99 9.31
Mano de obra de pintura 1 164.84 164.84 164.84
Lavatorio de Manos 2 25.60 51.21 43.40
Tapas de inodoro 2 7.29 14.58 12.35
Mano de obra gasfitero 1 54.95 54.95 54.95
Casco fluorescentes 4 25.60 102.42 86.79
Focos fluorescentes 8 3.66 29.30 24.83
Arrancadores de fluorescentes 8 0.55 4.40 3.73
Sockets para focos 10 2.56 25.64 21.73
Focos ahorradores 10 9.89 98.90 83.81
Pulsadores 18 5.13 92.31 78.23
Mano de obra de Electricista 1 164.84 164.84 164.84
TOTAL 1,699 2,724 2,440
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
186
8.1.3 Inversión en Capital de Trabajo
El Capital de Trabajo mide la capacidad de una empresa para afrontar y continuar con
el normal desenvolvimiento de sus actividades en un corto plazo 44, es decir, que es la
suma de dinero que la empresa necesita para realizar sus operaciones de forma
normal en un periodo de tiempo. Para el cálculo del Capital de Trabajo, Amazonia ha
utilizado el método de máximo déficit acumulado, es viable la utilización de este método
debido a la estacionalidad de las ventas de Sencia.
Punto de Política de
venta pagos
Metro 90 días
Plaza Vea 60 días
Tottus 60 días
BTL 60 días
Peluquerías 60 días
44
Fuente: Wikipedia. En http://es.wikipedia.org/wiki/Capital_de_trabajo
187
En el caso del CIF, éste está compuesto por los gastos de luz y agua para el área de
producción, es decir, están en función a la cantidad producida en cada periodo.
Además incluye los envases y etiquetas, depreciación de la maquinaria de producción,
amortización, los uniformes y equipos de protección del personal MOD, y los activos no
depreciables requeridos para la producción (ejm: tasa medidora, bandejas, etc)
Otros egresos son los gastos de administración y ventas. Los gastos administrativos
están compuestos por los sueldos del Administrador y la Secretaria de la empresa, así
como también agua, luz, mantenimiento y depreciación de los equipos de oficina, así
como las líneas de celular (RPM), útiles y materiales de escritorio y el alquiler del local.
Los gastos de ventas incluyen Sueldos del personal de ventas (Vendedor y Chofer),
publicidad y promoción de ventas, comisiones al personal de ventas, gasolina y
mantenimiento del vehículo.
188
Cuadro N° 144
189
8.1.4 Estructura de Inversiones
La empresa generó una estructura para sus inversiones, comenzando con la inversión
total de activos de $ 127,736 con lo cual el activo fijo tangible asciende a 15% del total,
el activo intangible a 65% del total y lo que deja al capital de trabajo con el 20% del total
de las inversiones. En el cuadro se observa lo siguiente:
Cuadro N° 145
Estructura de Inversión
Expresado en Dólares Americanos
Monto USD $ %
Activo Fijo Tangible 19,287 15%
Activo Fijo Intangible 83,168 65%
Capital de Trabajo 25,281 20%
Inversion total 127,736 100%
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
8.2 Financiamiento
Cuadro N° 146
Estructura de Financiamiento
Expresado en Dólares Americanos
Cada socio aportará un monto equivalente a US$ 15,328. La inversión financiada por el
capital propio estará dividida en 0% para activos fijos tangibles, 92.15% para activos
fijos intangibles y 0% para capital de trabajo. Por otro lado, el préstamo será el saldo de
la inversión frente al aporte de capital propio cuyo monto suma US$ 51,094 y será
dividido en 100% para activos fijos tangibles, 7.85% activos fijos intangibles y 100%
para el capital de trabajo.
Cuadro N° 147
Tasas del Costo Efectivo Anual
Expresado en Porcentajes
TCEA $ TCEM
FINANCIERO 17% 1.32%
BANCOS
BANBIF 28% 2.08%
MUNICIPAL 18.16% 1.40%
CAJAS
METROPOLITANA 21.00% 1.60%
Elaboración: Propia
Las condiciones de financiamiento que el Banco Financiero propuso son las siguientes:
191
Cuadro N° 148
Datos generales de la Estructura de Financiamiento
Concepto Datos
Monto del préstamo 51,094.40
Plazo de 3 años (36meses) 36
Periodo de gracia (meses) 0
Plazo Total (meses) 36
Interés Anual (%) 17.00%
Interés Mensual (%) 1.32%
Cuota 1,791.38
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
192
Cuadro N° 149
Cronograma del servicio de la Deuda
193
Capítulo IX: Estudio de Ingresos y Costos
Cuadro N° 150
Ingresos por Ventas Sin IGV
Cuadro N° 151
Ingresos por Ventas Con IGV
194
9.1.2 Recuperación del Capital de Trabajo
La empresa recuperará el 100% de la inversión en capital de trabajo en el último año de
operaciones, en el 2016.
Cuadro N° 152
Recuperación del Capital de Trabajo
Para hallar el capital de trabajo incremental se restó el capital de trabajo del 2013
menos el del 2012 y de igual manera para los siguientes años de operación. La
empresa recuperará en el último año la totalidad del capital de trabajo invertido.
45
Fuente: SUNAT. Titulo de pagina: Definición de activos fijos depreciables. En:
http://www.mef.gob.pe/index.php?view=items&cid=9%3Acontabilidad-publica&id=121%3A3-icual-es-el-
registro-contable-de-bienes-no-depreciables&option=com_quickfaq&Itemid=100006&lang=es
195
Cuadro N° 153
Valor Contable de los Activos Fijos al 5to año
Expresado en Dólares Americanos
Depreciación
Activo Valor de Adquisición Valor en Libros
Anual
Licuadora industrial (15lt) 211.86 21.19 105.93
Balanza industrial 677.97 67.80 338.98
Batidora de baja revolución 1,906.78 190.68 953.39
Refrigeradora industrial 508.47 50.85 254.24
Llenadora a Pistón (15lt) 3,050.85 305.08 1,525.42
Mesa de trabajo 847.46 84.75 423.73
Coche porta bandejas 338.98 33.90 169.49
Computadora 1,268.64 317.16 -317.16
Impresora multifuncional 144.07 36.02 -36.02
Caja Fuerte 322.03 32.20 161.02
Minivan Changhe Freedom panel 7,067.80 1,413.56 0.00
TOTAL 16,344.92 2,553.18 3,579.03
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
196
9.2 Costos y Gastos anuales
Cuadro N° 154
Costo Unitario por Insumo
Expresado en Dólares Americanos
US$/UM US$/UM
Insumos UM
Sin IGV Con IGV
Agua Destilada LT 0.30 0.35
Texapon KG 3.12 3.68
Comperland Kd KG 8.40 9.91
Metil Parabeno Puro KG 12.00 14.16
Propil Parabeno KG 12.60 14.87
Benzoato de sodio KG 2.40 2.83
Cloruro de sodio KG 0.15 0.18
Acido Cítrico KG 1.68 1.98
Aloe Vera KG 26.40 31.15
Extracto de fruta KG 13.80 16.28
Esencia de Perfume de fruta LT 27.00 31.86
Colorante Natural LT 2.93 3.46
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
197
Cuadro N° 155
Presupuesto de Materia Prima Anual para el Champú de Maracuyá
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N° 156
Presupuesto de Materia Prima Anual para el Champú de Camú Camú
Expresado en Dólares Americanos
198
Cuadro N° 157
Presupuesto de Materia Prima Anual
Expresado en Dólares Americanos
199
En el cuadro anterior se puede apreciar la totalidad de los gastos de la mano de obra
directa, que en el primer año asciende a $17,673.26 y de ahí en adelante se aumentará
a $ 21,494.51 por el resto del tiempo de operaciones.
Cuadro N° 159
Distribución del Presupuesto Anual de Mano de Obra Directa
Expresado en Dólares Americanos
- Energía eléctrica.-
El gasto de consumo de energía eléctrica se obtiene por un consumo promedio
de todos los equipos y/o maquinaria que requieran de electricidad para su
funcionamiento en el área de producción, sin tener en cuenta aquellos que
pertenezcan al área administrativa. Con estos consumos, y con la data obtenida
del Osinergmin 46 se obtuvo lo siguiente:
46
Organismo supervisor de la inversión en energía y minas (OSINERGMIN).
Link: http://www.osinerg.gob.pe/newweb/pages/Publico/1.htm
200
Cuadro N° 160
Gasto por Consumo de Energía Eléctrica Anual Sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
Batidora de baja
revolución 1 200 200 0.2 4 0.8 24 19.2 2.35
Licuadora industrial 1 300 300 0.3 2 0.6 24 14.4 1.77
Refrigeradora industrial 1 350 350 0.35 24 8.4 30 252 30.89
Llenadora a pistón 1 300 300 0.3 2 0.6 24 14.4 1.77
Fluorescente 5 20 100 0.1 8 0.8 24 19.2 2.35
Computadora 3 400 1200 1.2 8 9.6 24 230.4 28.24
Impresora 1 150 150 0.15 4 0.6 24 14.4 1.77
Fluorescente 3 20 60 0.06 8 0.48 24 11.52 1.41
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
Cuadro N° 161
Gasto de Energía Eléctrica Anual por área sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
- Agua.-
Para calcular el consumo de agua, se tomó en cuenta que en el proceso de
producción del champú no se utiliza agua potable como insumo sino agua
destilada, por lo que el agua utilizada será para la limpieza y lavado de las
maquinarias, herramientas y ambientes. Los precios del agua son contabilizados
201
por M³ de agua más el alcantarillado más un cargo fijo, estos precios son
regulados por la SUNASS 47.
Cuadro N° 162
Gasto de Consumo de Agua Anual por área sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
- Envases y etiquetas.-
El gasto por envases y etiquetas es determinado por el proveedor, en el que
incluye ambos precios en uno, que es de $ 0.28 por unidad, y el requerimiento
de compra del mismo que es por millares es de $280. Este precio se multiplica
por las unidades producidas.
Cuadro N° 163
Gasto de Envases y Etiquetas Anuales sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
- Mantenimiento de equipos.-
Para el cálculo del monto en mantenimiento de las maquinarias y equipos se
considera el 20 % anual del precio total de la inversión en maquinarias de los
activos fijos tangibles, este dato se corroboró con los proveedores de las
maquinarias del área de producción.
47
Fuente: SUNASS. Titulo de Pagina: Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento. En:
http://www.sunass.gob.pe/doc/tarifas/2011/sedapal/sedapal_junio.pdf
202
- Uniformes y equipos de protección de personal (EPP´S).-
El gasto en uniformes y equipos de protección personal es considerado para la
protección y cuidado de todo el personal que labora en las instalaciones de
producción, que además es un requerimiento obligatorio según las normas de la
DIGEMID 48.
Cuadro N° 164
Gasto en Uniformes y EPP´s Anuales sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N° 165
Costos Indirectos de Fabricación Anuales sin IGV
Expresado en Dólares Americanos
48
DIGEMID: Dirección General de Medicamentos Insumos y Drogas. Según los estipulado en los artículos 72 al 79
del Capítulo X, sección de Higiene del personal.
Link: http://www.digemid.minsa.gob.pe/decvs/indexecve.html
203
En el cuadro anterior podemos ver el total de costos indirectos de fabricación por año
de la empresa.
Cuadro N° 166
Distribución de los Costos Indirectos de Fabricación Anuales por presentación de
producto
Expresado en Dólares Americanos
204
Cuadro N° 167
Gastos en útiles de escritorio
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N° 168
Distribución de los Gastos Administrativos Anuales según presentaciones de
producto
Expresado en Dólares Americanos
205
Cuadro N° 169
Gastos Administrativos Anuales
Expresado en Dólares Americanos
206
Cuadro N° 170
Gastos de Ventas Anuales
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N° 171
Distribución de los Gastos de Ventas Anuales por presentación de producto
Expresado en Dólares Americanos
207
Cuadro N° 172
Gastos Diversos Anuales
Expresado en Dólares Americanos
208
9.2.2 Egresos no Desembolsables
9.2.2.1 Depreciación
Para la depreciación de los activos fijos tangibles, que incluye maquinarias y equipos,
se consideró los estatutos que la SUNAT dispone, en el cual se deprecia solo a
aquellos activos que superen 1/8 de UIT. La tasa de depreciación de cada activo
también varía de acuerdo al tipo de activo fijo que se encuentra sujeto a lo estipulado
por la SUNAT 49.
En el siguiente cuadro se observa las tasas máximas de depreciación por tipo de
bienes.
Cuadro N° 173
Tasas Máximas de Depreciación
Expresado en Porcentajes
49
Fuente: SUNAT. Titulo de Pagina: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT).
En: http://charlas.sunat.gob.pe/doc/Exp_RentaEmpresas2009.pdf
209
Cuadro N°174
Depreciación de los Activos Fijos Tangibles
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N° 175
Amortización de los Activos Intangibles
Expresado en Dólares Americanos
Amortización
Activo Intangible 70,613
Años 5
Amortización Anual 14,123
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
Para hallar el costo total unitario se consideran los costos de producción total más los
gastos operativos, que incluyen los gastos administrativos y de ventas, y esta suma se
divide entre el total de unidades producidas.
210
A continuación se observa el cuadro resumen de los costos totales unitarios y los
costos de producción unitarios:
Cuadro N° 176
Costos de Producción Unitario y Costos Total Unitario Anuales
Expresado en Dólares Americanos
EGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016
Unidades producidas 54,309
45,429 46,595 49,041 51,611
Materia prima 30,259 30,459 32,074 34,035 35,533
MOD 17,673 21,495 21,495 21,495 21,495
CIF 31,444 31,922 32,645 33,403 34,199
Costo de producción total 79,377 83,875 86,213 88,932 91,226
C. Prod. Unitario 1.75 1.80 1.76 1.72 1.68
Gastos administrativos 23,168 22,438 22,438 22,571 24,346
Gastos ventas 26,505 26,765 26,897 27,049 27,199
Gastos operativos 49,673.26 49,202.29 49,334.35 49,620.09 51,544.76
G. operativos unitarios 1.09 1.06 1.01 0.96 0.95
COSTO TOTAL 129,049.86 133,077.65 135,546.97 138,552.42 142,770.94
Costo total unitario $ 2.84 2.86 2.76 2.68 2.63
Costo total unitario soles 7.76 7.81 7.55 7.34 7.19
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
Cuadro N° 177
Costos de Producción Unitario y Costos Total Unitario Anuales de Camu Camu
Expresado en Dólares Americanos
EGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016
Unidades producidas 23,623 24,229 25,502 26,838 28,240
Materia prima 15,735 15,839 16,678 17,698 18,477
MOD 9,190 11,177 11,177 11,177 11,177
CIF 16,351 16,600 16,975 17,370 17,783
Costo de producción total 41,276 43,615 44,831 46,245 47,438
C. Prod. Unitario 1.75 1.80 1.76 1.72 1.68
Gastos administrativos 12,048 11,668 11,668 11,737 12,660
Gastos ventas 13,782 13,918 13,986 14,065 14,143
Gastos operativos 25,830.10 25,585.19 25,653.86 25,802.45 26,803.28
G. operativos unitarios 1.09 1.06 1.01 0.96 0.95
COSTO TOTAL 67,105.93 69,200.38 70,484.43 72,047.26 74,240.89
Costo total unitario $ 2.84 2.86 2.76 2.68 2.63
Costo total unitario S/. 7.76 7.81 7.55 7.34 7.19
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
211
Cuadro N° 178
Costos de Producción Unitario y Costos Total Unitario Anuales de Maracuyá
Unidades producidas
21,806 22,365 23,540 24,773 26,068
Materia prima 14,525 14,620 15,395 16,337 17,056
MOD 8,483 10,317 10,317 10,317 10,317
CIF 15,093 15,323 15,669 16,033 16,415
Costo de producción total 38,101 40,260 41,382 42,688 43,789
C. Prod. Unitario 1.75 1.80 1.76 1.72 1.68
Gastos administrativos 11,121 10,770 10,770 10,834 11,686
Gastos ventas 12,722 12,847 12,910 12,983 13,056
Gastos operativos 23,843 23,617 23,680 23,818 24,741
G. operativos unitarios 1.09 1.06 1.01 0.96 0.95
COSTO TOTAL 61,944 63,877 65,063 66,505 68,530
Costo total unitario $ 2.84 2.86 2.76 2.68 2.63
Costo total unitario soles 7.76 7.81 7.55 7.34 7.19
Elaboración: Propia. Tipo de Cambio 2.73
212
Capitulo X: Estados Financieros
10 Estados Financieros
Cuadro N° 179
Estado de Ganancias y Pérdidas del 2012 al 2016
Expresado en Dólares Americanos
213
10.3 Flujo de Caja Operativo Proyectado
Para hallar el flujo de caja operativo se procedió a sustraerle a las ventas todos los
gastos inferidos en el proyecto (materia prima, mano de obra directa e indirecta, costos
indirectos de fabricación, gastos de administración, gasto de ventas), el impuesto a la
renta del 30% del estado de ganancias y pérdidas y la liquidación del IGV.
Cuadro N° 180
Flujo de Caja Operativo Proyectado
Expresado en Dólares Americanos
214
Para la obtención del IGV, primero se halló el crédito fiscal de la inversión en activo fijo
e intangible, el cual es la diferencia del total sin IGV y con IGV.
Cuadro N° 181
Crédito Fiscal
Expresado en Dólares Americanos
Precio con IGV Precio $ sin IGV Crédito Fiscal
Total Activo Tangible 19,287.00 16,344.92 2,942.08
Total Activo Intangible 83,168.27 70,612.90 12,555.38
TOTAL 92,455.21 78,351.87 15,497.46
Elaboración: Propia
Cuadro N°182
Liquidación del IGV
Expresado en Dólares Americanos
215
10.4 Flujo de Capital Proyectado
En el siguiente cuadro se puede apreciar que en el año cero (2011) se tendrá que hacer
un desembolso de US$126,248.05, los cuales incluye la inversión en activo fijo, activo
intangible y capital de trabajo. Se recuperará el 100% del capital de trabajo.
Cuadro N°183
Flujo de Capital Proyectado
Expresado en Dólares Americanos
Cuadro N°184
Flujo de Caja Económico Proyectado
Expresado en Dólares Americanos
216
10.6 Flujo del Servicio de la deuda
El Flujo del Servicio de la Deuda es el préstamo con el interés y la amortización. En el
año 2015 y 2016 no se registra servicio de la deuda, debido a que el préstamo que se
está solicitando tiene un plazo de 3 años. Por ello, en los dos últimos se registra un
servicio de la deuda de cero (0)
Cuadro N°185
Flujo del Servicio de la Deuda Proyectado
Expresado en Dólares Americanos
217
11 Capitulo XI: Evaluación Económico Financiera
𝐾𝑒 = 𝑅𝑓 + 𝛽�𝑅𝑚 − 𝑅𝑓 �
Cabe añadir que antes de realizar este método se halló las betas apalancadas de
distintas compañías dentro del rubro de Sencia, luego se desapalancó cada beta para
que finalmente tener el promedio de estas, la cual es identificada como la beta
desapalancada.
Cuadro N° 187
En miles de dólares
Firma Beta ap. Deuda Capital IR % Beta des.
Procter &
Gamble 0.47 71,373,000 65,244,000 26% 0.26
Kimberly Clark
Corporation 0.34 13,910,000 5,179,000 29% 0.12
Colgate-
Palmolive 0.34 10,101,000 2,667,000 34% 0.10
Promedio 0.20
Elaboración: Propia
50
Fuente: http://finance.yahoo.com/
218
• Apalancar la Beta según la siguiente fórmula:
𝐷
𝛽𝑎 = 𝛽𝑑 �1 + (1 − 𝑇) ∗ �
𝐶
Cuadro N° 188:
COK apalancado (variable)
Cuadro N° 189:
51
http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/
52
http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/
53
http://www.indexmundi.com/es/estados_unidos/tasa_de_inflacion_(precios_al_consumidor).html
54
http://estadisticas.bcrp.gob.pe/index.asp?sFrecuencia=A
219
COK Desapalancado (fijo)
Para el cálculo del Cok desapalancado se realizó la misma metodología, sin embargo
todo es en base a la beta desapalancada. El Cok apalancado será utilizado para
calcular el VAN Financiero y el Cok desapalancado para calcular el VAN Económico.
Cuadro N° 190
Este último resultado será utilizado en el cálculo del Costo Promedio Ponderado de
Capital.
220
11.1.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC/WACC)
El CPPC es aquella tasa de descuento que pondera el costo de la Deuda como el costo
del accionista en una sola tasa para poder descontar los flujos de caja y así proceder
con la evaluación del proyecto.
𝐶 𝐷
𝐶𝑃𝑃𝐶 = 𝐶𝑂𝐾𝑎 ∗ + 𝑇𝐶𝐸𝐴𝑟𝑒𝑎𝑙 ∗ (1 − 𝑡) ∗
𝐷+𝐶 𝐷+𝐶
Al tener una estructura deuda/capital variable, esto hace que el Cok apalancado sea
variable, además la estructura de financiamiento también cambia por lo tanto se puede
afirmar que el CPPC también será variable en el tiempo. El CPPC será usado en el
cálculo del VAN Económico. Ahora se mostrará cómo cambia a medida que se amortiza
la deuda año a año.
Cuadro N° 191
221
A continuación, se muestra el grafico de los cambios originados en el COK apalancado
y costo promedio ponderado de capital, en relación, a los cambios en la estructura
deuda capital.
Tasas de Descuento
16.00%
14.00%
Cok Apalancado
12.00%
10.00%
8.00% Cok apalancado
6.00%
CPPC
4.00%
2.00%
0.00%
11%
22%
33%
44%
55%
66%
77%
88%
99%
110%
121%
132%
143%
0%
Elaboración: Propia
Se utilizaron los flujos de caja económicos de todos los años estimados del
proyecto. Todos estos fueron descontados con el COK desapalancado como se
aprecia en la siguiente fórmula:
Una vez que se empleo tal metodología se obtuvo que el VANE era US$ 44,305.73.
Este valor al ser mayor a cero, está cumpliendo con la regla de decisión de este
indicador.
222
Valor Actual Neto Financiero (Cok apalancado)
Se utilizaron los flujos de caja financieros de todos los años estimados del proyecto.
Todos estos fueron descontados con el COK apalancado como se aprecia en la
siguiente fórmula:
𝐹𝐹1 𝐹𝐹2
𝑉𝐴𝑁𝐹 = −𝐶0 + +
(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎1 ) (1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎1 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎2 )
𝐹𝐹3
+
(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎1 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎2 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎3 )
𝐹𝐹4
+
(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎1 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎2 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎3 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎4 )
𝐹𝐹5
+
(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎1 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎2 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎3 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎4 )(1 + 𝐶𝑜𝑘𝑎5 )
Una vez que se empleo tal metodología se obtuvo que el VANF era US$ 46,608.34.
Este valor al ser mayor a cero, está cumpliendo con la regla de decisión de este
indicador.
Se utilizaron los flujos de caja económicos de todos los años estimados del proyecto.
Todos estos fueron descontados con el CPPC como se aprecia en la siguiente fórmula:
𝐹𝐸1 𝐹𝐸2
𝑉𝐴𝑁𝐹 = −𝐶0 + +
(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶1 ) (1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶1 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶2 )
𝐹𝐸3
+
(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶1 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶2 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶3 )
𝐹𝐸4
+
(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶1 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶2 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶3 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶4 )
𝐹𝐸5
+
(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶1 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶2 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶3 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶4 )(1 + 𝐶𝑃𝑃𝐶5 )
Una vez que se empleo tal metodología se obtuvo que el VANF era US$ 45,528.57.
Este valor al ser mayor a cero, está cumpliendo con la regla de decisión de este
indicador.
223
b) TIRE y TIRF, TIR modificado
Cuadro N° 192
Como se puede apreciar todas las Tasas Internas de Retorno son mayores al Cok
apalancado, Cok desapalancado y el CPPC en todas sus variantes.
Cuadro N° 193
224
Cuadro N° 194
Se puede observar que en ambos casos el aporte de los accionistas y la inversión, son
recuperados al último año de evaluación. Para el caso del financiero la inversión se
recupera en 5 años y 11dias. Para el caso del económico la inversión se recupera en 5
años y 30 días.
d) Análisis Costo/Beneficio
Cuadro N° 195
Cuadro N° 196
Inversión 127,735.99
225
11.2.2 Análisis del punto de equilibrio
El punto de equilibrio es el punto en donde los ingresos totales recibidos se igualan a
los costos asociados con la venta de un producto. Si el producto puede ser vendido en
mayores cantidades de las que arroja el punto de equilibrio se tiene entonces que la
empresa percibirá beneficios. Si por el contrario se encuentra por debajo del punto de
equilibrio, se tendrán pérdidas.
Cuadro N° 198
Estado de resultados con método directo
Expresados en dólares americanos
226
c) Estimación y análisis del punto de equilibrio
El punto de equilibrio es una herramienta financiera que muestra la relación que existe
entre los costos fijos y los costos variables de una empresa; así como la magnitud de
las utilidades o perdidas de esta exceden o caen por debajo de este punto de equilibrio.
𝐶𝐹𝑇
𝑃𝐸𝑢𝑛𝑖𝑑 = (𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜−𝐶𝑉𝑢) 𝑃𝐸$ = 𝑃𝐸𝑢𝑛𝑖𝑑 ∗ 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎$
Cuadro N° 199
Punto de equilibrio expresado en unidades y dólares
El análisis de sensibilidad, tiene como objetivo la evaluación del efecto que tiene sobre
cualquier medida de rentabilidad de un proyecto, la desviación potencial de las mejores
estimaciones disponibles
227
a y b) Variables de entrada y de salida
Para realizar el análisis de sensibilidad, se han utilizado variables de entrada y de salida como
el precio, la inversión, el costo de materia prima y la cantidad vendida.
Se realizó un análisis de sensibilidad para la presentación de Camu camu y Maracuyá. Se
incrementó y disminuyó en un 5% cada una de las variables para poder observar como
aumenta o disminuye el VAN del proyecto, manteniéndose todas las demás constantes.
Cuadro N° 200
Cuadro N° 201
MARACUYÁ RANGO
VARIABLE Pesimista Pesimista Pesimista Esperado Optimista Optimista Optimista
Precio 4.07 4.29 4.51 4.75 4.99 5.24 5.50
Cuadro N° 203
229
12 Capitulo XII: Conclusiones y Recomendaciones
12.1. Conclusiones
230
5. La proporción de la demanda se dividirá de acuerdo a los resultados de las
encuestas de la siguiente manera: Champú de Camu camu 52% y champú de
Maracuyá 48%.
232
12.2. Recomendaciones
233
ANEXOS
234
Capítulo II.
1. Información general:
• Camu camu:
Es también conocido por su nombre científico como Myrciaria dubia. Es una fruta de
origen amazónico, con cultivos en los departamentos de Loreto y Ucayali. Es un fruto
de color rojo, de fuerte y acido sabor, que ha sido consumido desde siempre por los
pueblos indígenas de la cuenca amazónica. Es una fuente natural de vitamina C,
contiene más de esta vitamina que cualquier otra fruta en el planeta. Es rica además en
rivoflavina y hierro. Es astringente, antioxidante, anti-inflamatorio, emoliente y nutritivo.
Además, esta fruta contiene significantes proporciones de Calcio, Hierro y es no
estacional. 55
• Maracuyá
Es también conocida por su nombre científico como Passiflora edulis. Aunque este
cítrico es originario de la amazonia peruana, su producción es más intensa en los
departamentos de La Libertad, Lima y Junín. De acuerdo con su composición, esta fruta
es principalmente rica en vitamina A y C. Su alto contenido de fibra le confiere
propiedades laxantes. Contribuye a reducir las tasas de colesterol en la sangre y al
buen control de la glucemia (niveles de azúcar en sangre) en las personas que tienen
diabetes. 56
Adicionalmente, todos las presentaciones contendrán aloe vera que sus propiedades
logran una limpieza profunda y además nutre, rejuvenece el cabello y cuero
cabelludo. 57
55
http://www.inkanatural.com/es/arti.asp?ref=camu-camu
56
http://www.inkanatural.com/es/alimentacion_natural/maracuya.html
57
http://www.inkanat.com/es/infosalud/sacha-inchi.html
235
2. Estructura florística
• Camu camu:
• Maracuyá:
Es una planta leñosa perenne, voluble, de hábito trepador y rápido desarrollo que
puede alcanzar hasta 10m de largo. Las hojas son simples, alternas, con estipulas y un
zarcillo en la axila. El fruto es una baya esférica, globosa u elipsoide que mide hasta 10
cm de diámetro y peso máximo de 190 gr; epicarpo delgado, duro y de color verde,
moteado finamente de blanco o amarillo limón; ligeramente áspero, por la aparición de
pubescencia fina y corta en el estado de madurez. Mesocarpo verde. Endocarpo
blanco. Tiene numerosas semillas pequeñas, negras, planas, ecudiformes, con
58
http://www.siforestal.org.pe/
236
numerosas protuberancias en la superficie y borde crenado, cubierta por un arilo
muscilaginoso amarillo, de fuerte aroma y sabor acidulado. 59
59
www.upbusiness.net
237
Anexo Capitulo 2 B: Evolución del consumo per cápita durante el periodo 2006-
2010.
Con el fin de sustentar lo que diversas noticias afirman cuando se dice que ha
aumentado el poder adquisitivo de las familias en el Perú, se ha encontrado que
efectivamente el consumo per cápita ha ido incrementándose a razón de un 4.84% en
promedio durante el periodo analizado como se muestra en el siguiente cuadro.
238
Capítulo IV
Dirigido a:
Población en general (hombres y mujeres) de 20 a 55 años de edad en hogares de los
NSE Medio (B1 Y B2) y Bajo Superior (C1) ubicados dentro del área urbana de Lima
Metropolitana en los distritos de La Molina, Surco, San Borja, Miraflores, Lince y San
Miguel.
FASE DE CALENTAMIENTO
239
ASPECTOS GENERALES DEL MERCADO DE CHAMPU
2. Podrían mencionar todas las marcas naturales de champú que recuerdan en este
momento.
1. Mencionen todas las características/ atributos que les gustaría les ofrezca una
MARCA de champú.
- Obtener un listado de características/ atributos.
- Profundizar en cada característica/ atributo mencionado
- Priorizarlos
240
IMAGEN Y POSICIONAMIENTO
241
¿Conoce usted las propiedades de las frutas?
PRUEBA DE PRODUCTO
Ahora entregaremos esencias en base a frutas exóticas de una marca de champú que
no está identificada.
6. ¿Y si les digo que el precio de los productos que probaron es 25 soles? ¿Estarían
dispuestos a comprarlo? ¿Por qué?
242
Anexo Capitulo 4 B: Entrevistas a profundidad.
1. Hugo Cardoso
En general ellos son los que me piden consejos y recomendaciones sobre qué
productos usar, sin embargo, prefiero que ellos prueben los productos ya que todos
tenemos el cabello distinto.
Bueno, sé que muchos productos naturales son buenos para el cabello. En general
mientras más natural es mejor, sin embargo, solo recomiendo lo que pruebo y sé que
la papaya, la palta y las almendras son muy buenas pero depende del contenido de las
vitaminas y lo que puedas aprovechar de estas.
Los champues que mas recomiendo y que he probado tienen vitamina c, hierro y son
grasosos. Normalmente busco los que contienen sábila ya que protege mucho el cuero
cabelludo y estimula el crecimiento y la reconstrucción. Si es en lima recomiendo
mucho champues grasosos con poca espuma ya que la humedad de la ciudad afecta
mucho el cabello.
Bueno tendría que saber los componentes, como te explicaba, es importante saber el
componente vitamínico y el compuesto pero si creo que podría funcionar un producto
243
con el extracto y el aroma adecuado podría funcionar en el mercado, especialmente
con toda esta onda verde que se está dando.
Como te dije es básico tener en cuenta las propiedades. Sin embargo, sé que la cocona
y la granadilla han sido un éxito en vitaminas y propiedades sería interesante probar
algo así.
Bueno es importante que no tengan mucho detergente ya que eso maltrata el pelo no
debe tener mucha espuma pero si debe ser espeso y mientras mas espeso es mas
puro. Algunos de los mejores champues hay que disolverlos en agua antes de aplicar.
Es importante también que el aroma sea agradable y neutro y el color también es
básico.
La idea del negocio me parece muy interesante, pero es importante que lo que se
ofrece como beneficio principal del producto pueda ser comprobado, específicamente
aseveran que los productos químicos de los champúes regulares perjudican el cabello a
largo plazo, de ser cierto y comprobado, sería muy útil que lo sustenten diciendo
aproximadamente en cuanto tiempo pueden verse los daños a los que se refieren y
cuáles son los químicos que tienen esta reacción. Es muy importante que su principal
244
publicidad sea cierta y comprobada totalmente, y deberán explicar cómo y con qué
sustituirán dichas sustancias químicas.
Además, me parece muy buena idea porque el producto está ligado a lo natural, en los
últimos años la tendencia al uso y consumo de insumos más naturales se ha hecho
muy común, hay una tendencia creciente, lo cual es una oportunidad a explotar para su
proyecto. Lo mismo sucede con el boom gastronómico, se están difundiendo muchos
frutos que antes no se conocían, con la idea de negocio que tienen contribuirían con la
difusión de estos insumos.
Por último, tienen también la inclinación por insumos que son recursos peruanos,
recursos sostenibles que además de contribuir con el medio ambiente con su
preparación, contribuirán con crecimiento de la explotación de los insumos peruanos,
crecimiento del comercio de estos productos y de la economía peruana como resultado.
¿Qué áreas deberíamos implementar en nuestro negocio? (ejm: rrhh, finanzas, etc).
Según la idea de nuestro proyecto, cuáles considera serían las áreas más importantes?
Todas las áreas en general son muy importantes, es vital delimitar responsabilidades
para trabajar ordenadamente, no sólo en áreas para la ejecución del proyecto sino para
la evaluación de éste. Deben trabajar ordenadamente la gestión de integración del
proyecto, del alcance del mismo, establecer los tiempos, costes, entre otros.
245
¿Alguna sugerencia adicional?
Asimismo, me comentaste que el precio era de S/.25 soles, me parece bien, pero
también deberán comprobarlo con su focus group, recuerden que se trata de un
producto de cuidado personal y el precio puede estar relacionado directamente con la
calidad, veracidad y efectividad del producto. Delimiten claramente su mercado, en
caso opten por el NSE C también, delimítenlo al C1 y estudien bien sus hábitos de
compra.
Por último, evalúen a sus posibles proveedores, trabajen con contratos y políticas
establecidas, un correcto plan de adquisiciones para delimitar responsabilidades y
tiempos. Desarrollen un exhaustivo control de calidad, que sus beneficios sean
comprobados, y también es muy importante el plan de comunicaciones, pueden
averiguar si hay alguna empresa certificadora en su rubro, el estar certificados los
ayudará a comprobar los beneficios que ofrecen, y claro evaluar profundamente a la
competencia, es tan importante como la evaluación de los consumidores.
246
3. Oscar Linares Rosas.
247
a dar al champú las propiedades necesarias para el cuidado de la piel, además de los
aromas de las frutas tropicales le darán la frescura del mismo.
R: No, en realidad no. Los ingredientes pueden ser adquiridos individualmente con el
proveedor o pueden ser adquiridos como una base para el champú con los
componentes que se necesitan, es cuestión que le digas a proveedor los ingredientes
que le quieres tener en esa base y agregarle o disminuirle componentes como las
encimas que hacen el producto biodegradable. Además, la compra puede ser por
ingrediente individual u obtenerlo por cilindros. Cabe decir que los proveedores de
bases para champú son fáciles de encontrar ya que son relativamente pocos.
R: La elaboración de esencias de las frutas es muy sencillo de obtener, además que las
frutas en cierto proceso no pierden sus propiedades características. Es también
importante mencionar que además del aroma de la misma fruta es necesario agregarle
una esencia sintética que haga que el producto intensifique su olor y también agregarle
un color característico relativo al color de la fruta. Al igual que la base del champú, hay
proveedores especializados en la distribución de las esencias con la fruta de tu elección
y así como también el aroma intensificador y el color característico. Hay que tener en
cuenta si también se le agrega al champú extracto de frutas, que tienen que pasar por
un proceso simple de pasteurización y una medición minuciosa del agua de la fruta
para así poder prevenir que se malogre y cause malos olores y dañe el champú.
¿Cuál sería el mejor envase para nuestro producto?¿ y cuál sería para las etiquetas?
248
alcanzar y el envase es la comunicación que los consumidores buscan al igual que la
imagen. En cuanto a las etiquetas, se les debe adaptar también al envase y al
segmento y tienen que ser lo más informativas posibles además que tengan colores
tenues.
R: Los consumidores deben de saber qué es lo que están comprando por lo que la
importancia de colocar las propiedades de la fruta en la etiqueta es altísima. Sin
embargo esta información sobre las frutas y sus propiedades es relevante siempre y
cuando en el producto se le agregue extracto de fruta que contenga estas propiedades,
y no solo la esencia de las mismas, ya que no es lo mismo de ninguna forma. En este
caso, se le puede adicionar extracto de la fruta o pulpa de la misma y sería
recomendable resaltar las propiedades, de lo contrario solo colocar que tiene las
esencias y nada más.
¿Es posible hacer un champú con una menor proporción de químicos pero que tenga
los mismos efectos en el cabello?
R: Si se puede conseguir un producto así, es solo buscar los componentes que son
claves en el champú y cambiarlos por una versión menos abrasiva como la cantidad de
soda que se le agregue al producto o remplazar algunos químicos como encimas que
ayudan a proteger el cabello, aquí la idea es buscar componentes que laven el cabello
sin maltratarlo y que sean más orgánicos, uno muy utilizado es el aceite esencial de
coco que no solo aromatiza al producto de forma suave sino que también protege y lava
profundamente, y el aloe vera que es reconocido mundialmente por sus propiedades
benéficas para la piel en general, la keratina que también ayuda a cuidar el cuero
cabelludo, además muchos champúes del mercado utilizan estos insumos en estos
días.
249
¿Qué requerimientos sanitarios se necesita para procesar el champú?
R: En realidad los requerimientos sanitarios para la elaboración del champú al igual que
las esencias son aquellos determinados por la digesa que son respetados al pie de la
letra. Es también importante contar con los permisos municipales y en general todos los
de ley.
Finalmente, se tiene que tener en cuenta muchas cosas como el público al que se
desea dirigir el producto, la voluntad de comprar un nuevo producto, analizar la
competencia y evaluar los costos. Siempre es bueno tener una comunicación directa
con los proveedores, de la esencias y de la base del champú, así como también
siempre innovar en esencias, envase, etiquetas e ingredientes. Les deseo la mejor de
las suertes y les aseguro que su producto va a ser exitoso y me gustaría encontrarlo
pronto en el mercado.
250
Anexo Capitulo 4 C: Determinación del NSE
Sr. / Sra. /Joven, Con la finalidad de agrupar sus respuestas con las de otras personas de similares
características a las de usted, nos gustaría que responda a las siguientes preguntas.
1. ¿Quién es la persona que aporta MÁS al sostenimiento económico de su hogar? (E: 1. Si identifica a dos
personas o más, preguntar por la de mayor edad. 2. Si la persona que más aporta no vive en el hogar,
preguntar por la que administra los ingresos que recibe de la persona ausente.)
2. Las siguientes preguntas se refieren a... que es la persona que aporta MÁS al sostenimiento de su hogar
(E:según pregunta 1)
3. ¿Cuál es el grado de instrucción alcanzado por...? (E: mencione a la persona que aporta más al sostenimiento de
su hogar, según pregunta 1, circular el grado de instrucción y puntaje)
Ptos Ptos Ptos
4. Ante una consulta médica, ¿en qué tipo de establecimiento de salud se atiende la persona que aporta más al
sostenimiento económico de su hogar?
Ptos
Sí No Cero 0
Computadora 1 2 Cuatro 4
Coeficiente
6. ¿Cuántas personas, incluyéndose usted pero sin incluir Ptos.
al personal de servicio, viven en su hogar? Nro. Dormitorios/ Nro. de personas
251
0 a 0.19 habitaciones por persona 1 1
8. De esta lista, ¿cuál es el material predominante en los pisos de su vivienda? (MOSTRAR TARJETA No. 2)
12.1.1.1
Ptos
Cemento pulido/ tapizón/ tablones Parquet/ madera pulida/ alfombra/ laminado tipo
3 3 5 5
(costa y sierra) madera/ mármol/ terrazo
25 – 24 A1 20 – 19 B1
15 - 14
C1
10- 6 D 04
A 01 B 02 C 03
23 – 21 A2 18 – 16 B2
13 - 11
C2
Hasta 5 E 05
Notas:
• Si el principal sostén económico no trabaja, la variable OCUPACIÓN deberá ser reemplazada por el puntaje correspondiente a la variable
EDUCACIÓN restándole 1 punto, no considerar puntaje negativo, el menor puntaje es cero (0).
• La ocupación corresponde a aquella que el entrevistado declara espontáneamente y al mostrarle la tarjeta.
• Se considera tenencia de servicio doméstico, cuando por lo menos el personal trabaja 4 horas a la semana y 16 horas al mes, no interesa el
número de días.
• El número de baños corresponde al total de baños dentro de la vivienda, incluidos los baños de servicio.
• Cuando la vivienda corresponde a un cuarto alquilado en una casa, donde se comparte el baño, la cantidad de baños es igual a 1 (puntaje = 2).
• Cuando la vivienda está ubicada en un callejón o solar, con baño afuera, el número de baños es igual a 0 (puntaje = 1).
• Si la vivienda es multihogar, considerar para la evaluación de pisos TODA la vivienda, así el hogar encuestado ocupe una parte.
252
Anexo Capitulo 8 A: Cotizaciones
COTIZACION
Lima, 11 de octubre de 2011
Estimados Señores:
Reciba nuestros más cordiales saludos y mediante la presente hacerle llegar cotización
de los
siguientes productos:
PRODUCTO / DESCRIPCION A B C D
----------------------------------------------------------------------
TEXAPON $ 3.120 3.380 3.640 4.160
AK Chemtech /Korea Desde Kg 17.000 3.500 1.000 0.150
--------------------------------------------------------------------------
-----
CPB35 /BETAION CAPB $ 2.160 2.340 2.520 2.880
Polytechno / Brasil Desde Kg 25.000 5.000 1.500 0.200
--------------------------------------------------------------------------
-----
COCAMIDE DEA /COMPERLAN KD pasta $ 8.400 9.100 9.800 11.200
Cognis / Alemania Desde Kg 6.000 1.200 0.400 0.050
--------------------------------------------------------------------------
-----
METIL PARABENO USP $ 12.00 3.900 4.200 4.800
BASF / Alemania Desde Kg 16.000 3.500 1.000 0.140
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BENZOATO SODICO USP $ 2.400 2.600 2.800 3.200
AVEBE / Argentina Desde Kg 22.000 4.400 1.100 0.110
253
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CITRICO ACIDO anhidro USP $ 1.680 1.820 1.960 2.240
RZBC IMP.&EXP /China Desde Kg 30.000 6.000 1.800 0.200
Nota:
- Esta cotización es válida por 03 días o hasta agotar stock
- Los productos líquidos NO incluyen envase
En espera de sus gratos requerimientos, quedamos de Usted.
Atentamente,
254
2. Cotización de EcoAndino
COTIZACION
Estimados Señores:
Reciba nuestros más cordiales saludos y mediante la presente hacerle llegar cotización
de los siguientes productos:
Atentamente,
Dpto. de Ventas.
255
3. Cotización de Aromas del Perú
COTIZACION
Estimados Señores:
Atentamente,
Aromas del Perú S.A
256
4. Cotización de Camarch
COTIZACION
Lima, 11 de octubre de
2011
Sre(a)s. CLAUDIA GALDOS
Atención:
Ref: :
Estimados Señores:
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de los siguientes productos:
Atentamente,
Dpto. de Ventas.
257
5. Cotización de Comercial Benavides S.A.C
COTIZACION
Lima, 11 de octubre de 2011
Estimados Señores:
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de los
siguientes productos:
Atentamente.
Comercial Benavides SAC
258
6. Cotización de Global Water Technologies Group.
COTIZACION
Lima, 14 de octubre de 2011
Estimados Señores:
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de los
siguientes productos:
Atentamente.
259
7. Cotización de Comercial Benavides S.A.C
COTIZACION
Lima, 23 de octubre de 2011
Estimados Señores:
Reciba nuestros más cordiales saludos y mediante la presente hacerle llegar cotización
de los
siguientes productos:
ATTE
DEPARTAMENTO DE VENTAS.
260