Elaborar el presupesto para el 2019 de la empresa PORTONES DE LOS ANDES

Con los siguientes datos:

1.- El comportamiento de las ventas del año 2018, fue el siguiente

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

35,652,000 34,562,280 37,895,260 42,561,250 43,526,987 56,897,230

Se prevee que para el 2.019 las ventas aumenten con respecto a los mismos meses del 2018 de la
siguiente manera:

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

15% 12% 13% 18% 20.5% 21%

Gastos fijos mensuales AÑO 2018:

Arriendo 2,300,000
Servic Publicos 750,000
Seguros 150,000
Salarios 3,500,000

Gastos variables mensuales AÑO 2018

Comisiones 350,000 Basico
Atención a client 580,000
Fletes 300,000

Según los pronosticos los gastos fijos aumentaran un 4,5%, mas el 1% sobre el
valor de la venta del año 2.019

Las comisiones sobre ventas aumentaran en un 5% su basico, mas un 2% sobre el valor de

las ventas de cada mes del año 2.019

Los demás gastos variables se incrementarán mensualmente en un 3% con respecto al mes

inmediatamente anterior, mas un 0,5% sobre las ventas del año 2.019
 PORTONES LOS ANDES
Presupuesto año 2019

PRESUPUESTO DE VENTAS
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

PRESUPUESTO DE GASTOS FIJOS

ARRIENDOS
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

SERVICIOS PUBLICOS
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

SEGUROS
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

SALARIOS
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

PRESUPUESTO DE GASTOS VARIABLES

COMISIONES
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

ATENCION AL CLIENTE
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

FLETES
MESES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO