GENERALIDADES SOBRE LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS

1.1 concepto de proyecto y de inversión

PROYECTO
Se define a un proyecto como el conjunto de las actividades que desarrolla
una persona o una entidad para alcanzar un determinado objetivo. Estas
actividades se encuentran interrelacionadas y se desarrollan de manera
coordinada.

INVERSIÓN
Las inversiones son colocaciones de capital en ciertas actividades que pueden
ser comerciales o civiles, con la finalidad de alcanzar un rendimiento
económico. Cualquier persona que cuente con cierto dinero puede invertir y
buscar con esto, obtener ganancias mayores a largo plazo. La inversión será
satisfactoria si se cumplen los siguientes elementos: rentabilidad, tiempo y
riesgo.

PROYECTO DE INVERSIÓN
Es un plan que si se le asigna determinado monto de capital y se le
proporciona de varios tipos de insumos, podrá producir un bien o un servicio
útil al ser humano o a la sociedad en general.

1.2 Los proyectos de inversión en el contexto de los planes de desarrollo

(nacional, estatal, municipal y urbano).

Un plan de desarrollo, por lo tanto, es una herramienta de gestión que busca

promover el desarrollo social en una determinada región.

Plan de desarrollo estatal

Debe estar diseñado para:

Fortalecer y Dinamizar sus objetivos.

Construir una ciudadanía participativa y responsable de su beneficio individual y

colectivo.
Propone:

Edificar una sociedad en la que se gocen de servicios públicos suficientes y de

calidad.

Se necesita:

Sustentar en la Seguridad Económica.

Desarrollo de Infraestructura.

Renovación de Tecnologías.

Innovación de la Industria.

 Plan de desarrollo nacional

Se elabora durante los primeros seis meses de cada sexenio, siguiendo el

mandato establecido en el artículo 26 de la Constitución Y el Reglamento de la
Ley de Planeación. Es el documento en el que se fijan los objetivos, estrategias y
prioridades para el desarrollo integral y sustentable del país

La Agenda Nacional tiene marcadas 3 grandes prioridades, mismas que se han

agrupado en 5 grandes ejes para su desarrollo y realización.

La Agenda Nacional es un documento elaborado por el Presidente de la

República, que tiene por objeto presentar a los partidos políticos y a la opinión
pública, los temas de interés nacional que requieren la construcción de acuerdos.

 Plan de desarrollo municipal

Educación.

Salud.

Asistencia Social.

Vivienda.

Servicios Públicos.
Mejoramiento de las Comunidades Rurales.

Su principal propósito es orientar la actividad económica para obtener el máximo

beneficio social y tiene como objetivos:

Prever las acciones y recursos para el desarrollo económico y social del municipio.

Movilizar los recursos económicos de la sociedad.

Programar las acciones del gobierno, estableciendo orden de prioridad.

Promover el desarrollo armónico de la comunidad municipal.

Promover la participación del medio ambiente.

Asegurar el desarrollo de todas las comunidades del municipio.

PLANES DE DESARROLLO NACIONAL, ESTATAL Y MUNICIPAL

Un plan es un modelo sistemático que se diseña antes de llevar a cabo una

acción. Por lo tanto, un plan establece las intenciones y directrices de un proyecto.

Desarrollo, por otra parte, refiere a acrecentar o dar incremento a algo. El

desarrollo humano está vinculado al progreso social, cultural o económico.

Características:

Requiere una Inversión Monetaria.

Incluye una Visión.

Implica compromiso político.

Plan sostenible. (Mejoras a la sociedad).

Prioridades:

1. Generación de Empleos Productivos y Crecimiento Económico.

2. Justicia Social y Superación de la Pobreza.

3. Seguridad Pública.

Ejes Rectores:
1. Estado de Derecho y Seguridad Pública.

2. Economía Competitiva y Generadora de Empleos.

3. Igualdad de Oportunidades.

4. Desarrollo Sustentable.

5. Democracia Efectiva y Política Exterior Responsable.

El plan nacional establecerá los programas a desarrollar por el Gobierno Federal.

Durante su planeación, la Presidencia de la República realiza una Consulta
Ciudadana.

Es un documento que sintetiza los anhelos y aspiraciones de la sociedad. Concibe

una estrategia de desarrollo basada en un gobierno responsable y moderno,
capaz de propiciar un ambiente de acuerdos y consensos; que conduzca el
esfuerzo social para concretar acciones, programas y proyectos que impacten en
la calidad de vida de los ciudadanos.

Es una actividad de racionalidad administrativa encaminada a prever y adaptar

armónicamente las actividades económicas con las necesidades básicas de la
comunidad, como lo son:

1.3 Características y tipos de inversión: inversión pública, privada y mixta.

INVERSIÓN PÚBLICA
La inversión pública es la utilización del dinero recaudado en impuestos, por
parte de las entidades del gobierno, para reinvertirlo en beneficios dirigidos a
la población que atiende, representada en obras, infraestructura, servicios,
desarrollo de proyectos productivos, incentivo en la creación y desarrollo de
empresas, promoción de las actividades comerciales, generación de empleo,
protección de derechos fundamentales, y mejoramiento de la calidad de vida
en general.
El concepto de inversión pública incluye todas las actividades de pre inversión
e inversión que realizan las entidades del sector público. El sector público está
constituido por todas las entidades e instituciones que pertenecen al Estado,
ya sean de Admisión central, descentralizada, autárquica y anónima, y atreves
de las cuales los órganos del Estado, prestan servicios de salud, educación,
policía, justicia, etc.

Características

La inversión pública debe estar enmarcada dentro de un plan de desarrollo

presentado por el gobierno y aprobado por el congreso o poder legislativo de
cada país, en donde se distribuya el presupuesto nacional por regiones y
departamentos, municipios y entidades, justificando y sustentado los
principales rubros de destinación de los recursos. Se diferencia del gasto
público en cuanto al destino del dinero, el cual se espera genere beneficios
sociales como la construcción de carreteras y no el pago de la burocracia.

Los objetivos y beneficios son la redistribución de los ingresos entre la

población, la prestación de los servicios básicos, la generación de empleo, el
desarrollo de proyectos sociales sostenibles en el tiempo, el cubrimiento en
salud y educación, el garantizar una vivienda digna para cada familia.

INVERSIÓN PRIVADA
Es el acto por el cual una persona natural o jurídica, nacional o extranjera,
destina recursos propios a una determinada actividad económica con la
finalidad de satisfacer una necesidad de sus consumidores y obtener un
retorno por su inversión.
Características

• Busca resolver los problemas microeconómicos de un país (sueldos

salarios, formación profesional, competencia, etc.)
• Se ajusta a factores de producción: costos capacidad financiera, volúmenes
de ingresos y egresos.
• Se realiza de acuerdo con los niveles de crecimiento que quiere y necesita
el ente, en este caso la empresa.
• Busca el crecimiento y expansión del capital en el tiempo

La Inversión Privada en México es una de las fuentes de recursos que cada

vez tiene mayor presencia entre los emprendedores, así como Pequeñas y
medianas empresas (Pymes). Éstas inversiones salen de clubes de
inversionistas, aceleradoras de negocios y hasta organismos nacionales, que
están haciendo llegar sus recursos para que emprendedores y Pymes
crezcan..
En México, de acuerdo con la Asociación Mexicana de Capital Privado
(Amexcap), hay alrededor de 50 fondos de Capital Privado Mexicano que
tienen disponibles cerca de 5 mil millones de dólares.
Como ejemplo destacado de inversión privada en México podemos mencionar
a Microsoft, fabricante de programas de cómputo más importante del planeta
que invertirá alrededor de dos mil millones de dólares en nuestro país en los
próximos tres años.

INVERSIÓN MIXTA
Cuando en algún período existe un saldo positivo. En este tipo de inversiones,
cuando el saldo es negativo la inversión está en deuda con la empresa
pagando un tipo "TIR", mientras que si el saldo es positivo es la empresa la
que está en deuda con la inversión, pagando un tipo "k". Por tanto existe una
relación funcional entre la TIR y el tipo de descuento "k", que hace que la TIR
sea inconsistente (este problema es uno de los inconvenientes de la TIR sobre
el que puede verse "Tasa interna de retorno o rentabilidad (TIR)".
Esta básicamente es la combinación de las dos inversiones descritas
anteriormente como por ejemplo cuando se construye cierta infraestructura en
el país con capital de una empresa y este a su vez al recuperar su inversión
decide brindar su servicio a la población sin remuneraciones.
 CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN

1.4 Etapas en el proceso de evaluación de proyectos (etapa de inversión y

pos inversión)

Etapas

1.- Preinversión

2.- Inversión

3.- Operación

4.- Evaluación
  Generación y análisis de la idea del proyecto

Corresponde identificar las alternativas básicas de solución del problema, de

acuerdo con los objetivos predeterminados. Respecto a la idea de proyecto
definida en su primera instancia, es posible adoptar diversas decisiones, tales
como abandonarla, postergar su estudio, o profundizar éste.

 Perfil del Proyecto

Se realiza la preparación y evaluación de las posibles alternativas de solución,

como resultado de esta fase se pretende:
Descartar las alternativas no factibles

Seleccionar alternativas posiblemente factibles y avanzar a la siguiente etap

Seleccionar aquella alternativa que es técnica y económicamente mejor entre las

alternativas estudiadas

Esperar o postergar mientras se adopta una decisión.

 Estudios de prefactibilidad

En esta fase se examinan en detalle las alternativas consideradas más

convenientes, deben analizarse en detalle los siguientes aspectos:

Estudio de Mercado

Estudio Técnico

Estudio Económico

Evaluación Financiera

 Estudios de factibilidad

Esta última fase de aproximaciones sucesivas iniciadas en la preinversión, se

abordan los mismos puntos de la prefactibilidad. Además de profundizar el análisis
el estudio de las variables que inciden en el proyecto, se minimiza la variación
esperada de sus costos y beneficios. Para ello es primordial la participación de
especialistas, además de disponer de información confiable.