Papelería "El trenecito" Ingresos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

Periodo: 6 meses Libretas $ 525.00 $ 300.00 $ - $ 375.00 $ 165.00 $ 345.00 $ 1,710.00

Productos Precio de venta Precio de compra Ingresos Egresos Lápices $ 70.00 $ 52.50 $ 35.00 $ - $ 24.50 $ 73.50 $ 255.50
Cuentas por cobrar
Libretas $ 15.00 $ 10.00 Cuentas por pagar mensuales Lapiceros $ 70.00 $ 50.00 $ 75.00 $ 100.00 $ 70.00 $ 80.00
cada dos meses
$ 445.00
Lápices $ 3.50 $ 1.50 $ 5,000.00 $ 2,100.00 Pago de nómina Gomas $ 36.00 $ 24.00 $ 10.00 $ - $ 10.00 $ 20.00 $ 100.00
Lapiceros $ 5.00 $ 3.00 $ 3,000.00 $ 1,500.00 Pago de renta Juego geométrico $ 300.00 $ 132.00 $ 228.00 $ 36.00 $ 180.00 $ 12.00 $ 888.00
Gomas $ 2.00 $ 0.50 $ 5,000.00 $ 500.00 Pago de luz Pegamento $ 102.00 $ 42.00 $ 30.00 $ 72.00 $ 18.00 $ 30.00 $ 294.00
Juego geométrico $ 12.00 $ 7.00 $ 2,000.00 Pago a proveedores $ 1,103.00 $ 600.50 $ 378.00 $ 583.00 $ 467.50 $ 560.50 $ 3,692.50
Pegamento $ 6.00 $ 4.00
Egresos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Papelería "El trenecito" Libretas $ 500.00 $ 300.00 $ 500.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 300.00 $ 2,000.00
Periodo: 6 meses Lápices $ 150.00 $ 75.00 $ 37.50 $ 22.50 $ 30.00 $ 30.00 $ 345.00
Cantidad de producto Lapiceros $ 300.00 $ 150.00 $ 75.00 $ 30.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 675.00
Compras Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Gomas $ 50.00 $ 10.00 $ - $ 6.00 $ 25.00 $ 25.00 $ 116.00
Libretas 50 30 50 20 20 30 Juego geométrico $ 210.00 $ 140.00 $ 140.00 $ 77.00 $ 210.00 $ 175.00 $ 952.00
Lápices 100 50 25 15 20 20 Pegamento $ 120.00 $ 80.00 $ - $ 28.00 $ 60.00 $ 40.00 $ 328.00
Lapiceros 100 50 25 10 20 20 $ 1,330.00 $ 755.00 $ 752.50 $ 363.50 $ 585.00 $ 630.00 $ 4,416.00
Gomas 100 20 0 12 50 50
Juego geométrico 30 20 20 11 30 25
Pegamento 30 20 0 7 15 10 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Ingresos $ 1,103.00 $ 600.50 $ 378.00 $ 583.00 $ 467.50 $ 560.50
Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Cuentas por cobrar $ 5,000.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00
Libretas 35 20 0 25 11 23 Total de ingresos $ 1,103.00 $ 5,600.50 $ 378.00 $ 3,583.00 $ 467.50 $ 5,560.50
Lápices 20 15 10 0 7 21
Lapiceros 14 10 15 20 14 16 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Gomas 18 12 5 0 5 10 Pago de nómina $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00 $ 2,100.00
Juego geométrico 25 11 19 3 15 1 Pago de renta $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Pegamento 17 7 5 12 3 5 Pago de luz $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Egresos $ 1,330.00 $ 755.00 $ 752.50 $ 363.50 $ 585.00 $ 630.00
Total de egresos $ 4,100.00 $ 4,100.00 $ 4,100.00 4100 4100 4100

Flujo de caja -$ 2,997.00 $ 1,500.50 -$ 3,722.00 -$ 517.00 -$ 3,632.50 $ 1,460.50

 Cuenta Cantidad
Documentos por cobrar a largo plazo $ 911,360.00
Gastos acumulados por pagar $ 10,755.00
Rentas pagadas por anticipado $ 180,600.00
Caja $ 400.00
Mobiliario y equipo de oficina $ 122,042.00
Mercancías $ 2,322,814.00
Depóstos en garantía $ 87,515.00
S Concepto 1 2 3 4 Concepto Cantidad Concepto Cantidad
Ventas totales 350000 Ventas $ 350,000.00 Compras $ 175,000.00
- Devoluciones sobre ventas Gastos de compra $ 25,000.00 Inventario inicial $ 120,000.00
- Descuentos sobre ventas Inventario final $ 90,000.00 Gastos de administración $ 40,000.00
= Ventas netas 350000 Otros gastos $ 5,000.00 Otros productos $ 10,000.00
Compras 175000 Gastos financieros $ 3,500.00 Productos financieros $ 1,200.00
+ Gastos de compras 25000
= Compras totales 200000
- Devoluciones sobre compras
- Descuentos sobre compras
= Compras netas 200,000
+ Inventario inicial 120,000
= Total de mercancias 320,000
- Inventario final 90,000
= Costo de ventas 230,000
= Utilidad bruta 120,000
- Gastos de ventas
- Gastos de administración 40,000
- Gastos financieros
= Gastos de operación 40,000
= Utilidad operacional 80,000
+ Productos financieros y otros productos 12,000
- Gastos financieros y otros gastos 8,500
= Utilidad antes de impuestos 83,500
- ISR 0.3 25050
- PTU 0.1 8350
= Utilidad neta 50,100