Вы находитесь на странице: 1из 25

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ


НЕФТИ И ГАЗА им. И.М.Губкина

Кафедра производственного менеджмента

БИЗНЕС-ПЛАН

Проекта по переработке пластиковых отходов

ООО «Перепластпром»

Выполнили:
Студенты группы ХЭМ-16-06
Али С. И.
Архипова А.С.
Дунаева А.Д.
Колмыкова В.А.
Корнеева П.В.
Назар А.А.
Нгуен С. З.
Николаева А.М.

Руководитель:
доц. Ларионова О.А.

Москва, 2016 г
Сопроводительное письмо

Генеральному директору ООО «Проминвест-пластик»


Домнич И.К.
Уважаемый Игорь Константинович!
Обращаемся к Вам с просьбой о ссуде в сумме 6844,45 тыс. руб. для того,
чтобы организовать производство по переработке пластиковых отходов ООО
«Перепластпром».
Мы обязуемся вернуть ссуду в течение 5 лет. Источником наших средств
для погашения долга явится прибыль нашей компании от продаж готового
продукта.
В качестве обеспечения займа мы предлагаем собственность, которая
согласно выполненному анализу может быть оценена не менее чем в
5810,9 тыс. руб.
Ваше внимательное отношение к нашей просьбе о ссуде представляет
для нас огромное значение, поскольку эта ссуда необходима для успешной и
прибыльной реализации нашего бизнес-плана, который прилагается. В случае
если Вам понадобится дополнительная информация, пожалуйста, свяжитесь с
нами: 8-3842-444-555-088.
Искренне Ваши, ООО «Перепластпром»

2
Резюме бизнес-плана

1.Предприятие: ООО «Перепластпром»


Адрес: Россия, г. Кемерово, ул. Камышинская, д. 26.
Телефон : 8-3842-444-555-088
2.Руководитель предприятия: генеральный директор.
3.Сущность проекта и место реализации: переработка пластиковых отходов с
получением вторичного сырья.
4.Цель реализации проекта: получение прибыли.
5.Эффективность проекта: 166,18%
6.Общая стоимость проекта: 5810,9 тыс. руб.
7.Финансирование: ООО «Проминвест-пластик».
8.Необходимые финансовые ресурсы: 6844,45тыс. руб.
9.Предполагаемая форма и условия участия инвестора: предоставляет
средства с последующим возвратом за гарантией собственности.
10.Срок окупаемости проекта: 2 года.
11.Ожидаемая среднегодовая прибыль: 3897 тыс. руб.
12.Планы возврата заемных средств: ежегодно, с постепенным повышением
выплат
13.Гарантии возврата инвестиций: собственность ООО «Перепластпром»
14.Сведения о фирме: новая фирма по производству ПЭТ-флекса и ПЭТ-
гранулята.
15.Команда управления: генеральный директор, главный бухгалтер, главный
инженер, главный механик, менеджер по закупкам и продажам.

3
Содержание
1. Введение ................................................................................................................... 5
2. Идентификация фирмы ................................................................................................. 5
3. Характеристика проекта ............................................................................................... 5
4. Описание предприятия ................................................................................................. 6
5. Анализ отрасли............................................................................................................. 8
6. Описание объекта инвестирования ............................................................................... 8
7. Рынок сбыта и конкуренция.......................................................................................... 9
8. План маркетинга ........................................................................................................ 12
9. Инвестиционный план ................................................................................................ 13
10. Операционный план.................................................................................................. 14
11. Организационный план. ............................................................................................ 18
12. Финансовый план ..................................................................................................... 20
13. План финансирования проекта .................................................................................. 21
14. Эффективность инвестиций ...................................................................................... 22
15. Оценка рисков .......................................................................................................... 23

4
1. Введение

Бизнес-план посвящен созданию малого предприятия по переработке


пластиковых отходов ООО «Перепластпром» в г. Кемерово.
Основной целью создания предприятия по переработке, является
производство ПЭТ-флекса и ПЭТ-гранулята.
Из 1 тонны пластиковых отходов можно получить около 800 кг
вторичного полиэтилена. В среднем каждый человек выбрасывает
приблизительно 250 кг бытовых отходов. Среди этих отходов примерно
половина – это полимеры. Низкая конкуренция и дешевое сырье основа для
создания успешного бизнеса.

2. Идентификация фирмы

В начале сентября 2016 г. будущее предприятие ООО «Перепластпром»


подготовило необходимую документацию для регистрации предприятия и
подала комплект документов в местный орган ФНС;
В середине сентября 2016 г. предприятие было официально занесено в
список организаций;
Предприятием получена лицензия на обращение с отходами.
Основная цель организации предприятия данного типа заключается в
сборе, переработке, а также сортировке пластиковых отходов с дальнейшим
созданием из него вторичного сырья – флекса.
Основная миссия: переработка отходов во вторичную качественную
продукцию, с целью сохранения ресурсов планеты, а также сохранения
окружающей среды для дальнейшего существования человечества.
В дальнейшем компания планирует принятие участия в различных
экологических выставках, а также участие в городских и областных конкурсах
борьбы за чистые города России.
Данный вид деятельности предполагает переработку пластиковых
отходов и созданием вторичной продукции, следовательно, вид деятельности
как с производством, так и со сферой услуг.

3. Характеристика проекта

Задачей данного проекта является организация производства по


переработке пластиковых отходов с целью защиты экологии, сохранения
здоровья людей и будущего планеты.
Предлагаемый нами пэт-флекс, промежуточный продукт производства,
имеет низкую влажность, высокий уровень очистки, а также широкий
ассортимент цветов
Чаще всего из пластиковых бутылок получают ПЭТ-гранулы, которые
используют повторно при производстве разных полимерных изделий.
Вторичный ПЭТ-гранулят широко востребован в производстве:
• преформ для пластиковых бутылок;
• плотной пленки;
• обвязочного шпагата;
• полиэстера для текстильной промышленности;
• черепицы;
• европоддонов;
• тротуарной плитки;
• абразивных кругов;
• комплектующих для автопрома (крышки моторов, панели,
бамперы, двери) и многого другого

Флекс является вторсырьем для изготовления химического волокна. Из


него изготавливают:
• щетину для щеток уборочных машин и автомобильных моек;
• упаковочную ленту;
• пленку;
• черепицу;
• тротуарную плитку и многое другое
Мы предлагаем только лучшие условия для сотрудничества:
• отличное соотношение цены и качества;
• гибкую систему скидок;
• индивидуальный подход к каждому клиенту;
• возможность рассрочки оплаты;
• доставку в любой регион страны;
• полную юридическую и информационную поддержку сделки.
Самое главное отсутствие слабых сторон нашего продукта.

4. Описание предприятия

Компания ООО «Перепластпром» специализируется на реализации


высококачественного полимерного сырья в виде гранул. Наша продукция
отличается высоким уровнем очистки, минимальным количеством
посторонних примесей и низкой стоимостью.

Основные трудности на пути становления:

6
Таблица 1. Основные трудности

Проблема Решение
Привлечение денежных средств для Собственные накопленные средства и
реализации проекта заимствование средств у инвестора
Сбор необходимой документации для Консультации в консалтинговой фирме, поиск
регистрации предприятия, а также для его необходимой информации в интернете
функционирования (лицензии, уставные
документы)
Поиск необходимого для работы Сбор и анализ имеющейся на рынке
производственного помещения (ограничение в недвижимости через интернет ресурсы, а также
цене, необходимые размеры помещения, работа с агентством по недвижимости)
коммунальные условия)
Подбор и закупка необходимого для Поиск необходимой информации через
производства оборудования интернет
Подбор квалифицированного персонала Размещение объявлений в интернете, газетах.
Отбор людей по результатам собеседования

Так как сумма инвестиций, для запуска предприятия небольшая, и чтобы


избежать дополнительного оттока капитала и переплаты по процентам,
решено не брать кредит.
Таблица 2. Угрозы

Сильные стороны  Мало известный вид деятельности;


 Низкий уровень конкуренции;
 Решение экологически важных проблем
Слабые стороны  Молодое мало известное предприятие;
 Мало представляющий интерес вид
деятельности
Возможности  Реализация нового вида деятельности на
Российском рынке;
 Сохранение ресурсов планеты;
 Обеспечение людей рабочими местами в регионе

Угрозы  Нехватка средств для реализации проекта;


 Низкий уровень спроса продукции;
 Поднятие уровня качества продукции со
стороны потребителя;
 Снижение цен на продукцию конкурентами

7
5. Анализ отрасли

Объем и динамика рынка:


Примерный объем ТБО, образующихся в России ежегодно ~ 53 млн.
тонн (2012 год). Объем полезных фракций, содержащихся в них: около 20 млн.
тонн в год. Из них, объем пластмасс около 4 млн. тонн, в том числе ПЭТ почти
600.000 тонн. Собирается и перерабатывается в год около 200 000-250 000 тонн
полимеров (т.е. 5-7% от всего объема отходов).
Сегодня завод по переработке пластмасс является достаточно выгодным
бизнесом, поскольку мировой спрос на утилизированный пластик, в среднем
будет ежегодно расти на 6,5%. Более того, к 2016 году рынок вторичного
пластика составит более 1,6 млрд тонн. И это учитывая тот факт, что при этом
в мире объемы пластика прошедшего переработку сегодня не превышают и
7%.
Отходы полимеров составляют примерно 12% всего бытового мусора.
За один год в России образуется почти 800 тысяч тонн полимерных отходов,
большая часть которых складируется на свалках и только 10%
перерабатывается. Наиболее эффективный способ утилизации отходов
полимерного производства - это вторичная переработка.
Сегодня происходит развитие технологий сортировки твердых бытовых
отходов и рециклинга, что увеличивает количество пластиковых отходов,
которые можно вторично переработать и получить высококачественный
материал. Также эксперты прогнозируют и улучшение инфраструктуры по
сбору бытовых отходов, что приведет к увеличению уровня рециклинга
пластмасс.
Таким образом, вторичная переработка пластиковых отходов в
ближайшем будущем может стать еще более рентабельным видом бизнеса,
чем сейчас.
В России же данная ниша практически не занята, что, учитывая мировые
тенденции, является довольно привлекательным с точки зрения бизнеса. К
тому же в стране постоянно вводятся новые законы, заботящиеся об охране
окружающей среды и необходимости переработки бытовых отходов (закон "О
вторичных материальных ресурсах"), что свидетельствует о том, что данное
направление будет весьма перспективным в ближайшее время.
Так как наш продукт реализуется только внутри государства, проблема
с инфляцией не должно затрагивать эту отрасль, возможность столкновения с
ней может возникнуть только при закупе оборудования.
Налоговое окружение проекта рассчитан налог на имущество - 2,2%.

6. Описание объекта инвестирования

8
Объектом инвестирования будет завод по переработке пластика,
производство будет выглядеть так:

1) Характеристика объекта
Для реализации проекта необходимо здание, которое будет включать
офисную часть, производственное помещение, а также складское.
В процессе поиска, нашли помещение в 15 минутах от мусорного
полигона. 600 кв.м, стоимость аренды 150 тыс. руб. в месяц. Капитальный
ремонт не требуется, состояние удовлетворяет необходимым требованиям.
Необходимо закупить оборудование:
 Линия гранулирования ЛГПС 63-160 (стоимость — 1 380 000 руб.)
 Роторный измельчитель ИРПС-300 (стоимость — 250 000 руб.)
 Агломератор АГПС-600 (стоимость — 245 000 руб.)
Поставщик - ООО «Пласткомплект»

2) Характеристика местонахождения
Адрес: г.Кемерово, улица Камышинская, преимущество этого места в
том, что близкое расположение к мусорному полигону, не высокая цена
аренды, а также не требуется ремонт, подведены коммуникации, отопление,
есть помещение под офисную часть. Данное здание удовлетворяет все
особенностям нашего предприятия.

7. Рынок сбыта и конкуренция

9
Главная задача, стоящая перед предприятием – расширение рынка сбыта
продукции и укрепление завоеванных позиций посредством производства
качественной и доступной продукции, а так же в дальнейшем расширение
ассортимента выпускаемой продукции.
Клиентами ООО «Перепластпром» будут являться различные
строительные и промышленные компании, нуждающиеся в данном виде сырья
и расходных материалах. Желание этих компаний работать с ООО
«Перепластпром» будет обусловлено следующими факторами:
1. быстрота и четкость исполнения заказа;
2. своевременная доставка;
4. квалифицированный персонал компании;
5. оптимальное соотношение качество-цена предлагаемой продукции.
Что касается изменений потребностей промышленных и строительных
компаний, с которыми будет работать ООО «Перепластпром», то здесь
предполагаются перспективы роста потребностей на предлагаемую
продукцию.
На увеличение спроса со стороны своих клиентов ООО
«Перепластпром» планирует реагировать следующим образом:
1. увеличивать ассортимент предлагаемой продукции;
2. увеличивать количество поставщиков;
3. оптимизировать свою работу;
4. набирать дополнительный персонал.

Для того же, чтобы исключить возможность возникновения


непрогнозируемых колебаний спроса, компания планирует тщательно изучать
изменение потребностей и спроса своих клиентов, а для этого - в тесном
контакте работать с существующими и потенциальными клиентами, посещать
специализированные выставки, изучать специализированные журналы и
справочники, проводить постоянный анализ деятельности конкурентов,
проводить различного рода рекламные кампании. Для этого, в дальнейшем,
необходимо создать маркетинговый отдел или пользоваться услугами
маркетинговых фирм.
В городе мало предприятий переработки пластиковых отходов и сырье
для производства пластиковых изделий привозят из других городов. Анализ
показывает, что особого внимания требует проблема увеличивающихся
пластиковых отходов, которые нуждаться в промышленные переработки в
полезное для населения продукцию.
Предприятие ООО «Перепластпром» развивается по стратегии более
глубокого проникновения на рынок. Использование данной стратегии
позволит предприятию привлечь внимание потенциальных потребителей.
Свою продукцию предприятие будет реализовывать через строительный
рынок и напрямую продажу со склада предприятиям основным поставщикам.

10
На спрос на продукцию предприятия влияет уровень доходов
потребителей продукции, поведение конкурентов, цена на продукцию,
качество выпускаемой продукции и др.
В основном фирма будет сотрудничать с предприятиями городов
Кемеровской области и ближайших областей, и так же с оптовыми
организациями. Предприятие заключит договор с компанией «ОРТО
Инжиниринг» производителем оборудования по переработке пластиковых
отходов, так же договор на получение разрешения у городского
коммунального хозяйства, для приобретения пластиковых отходов на
«мусорохранилищах», а так же заключить договора с оптовыми продавцами.
Завоевание рынка следует проводить путем расширения ассортимента
продукции из пластиковых отходов за счет разработки новых видов
продукции (расширение ассортимента и внедрение новых технологий
производства планируется где-то через 3 года), а также за счет усиленного
продвижения с помощью рекламной компании уже разработанных видов
продукции. В дальнейшем необходимо осваивать технологически новые виды
производства из пластиковых отходов в строительстве и хозяйстве, как
строительные, тепличные и термоусадочные пленки, пластиковые
канализационные трубы. При сохранении стабильно высокого качества
выпускаемой продукции рассмотреть возможность корректировки ценовой
политики для сохранения высокой рентабельности товаров. Постоянно
повышать качество и эффективность маркетинговой и сбытовой деятельности.
Таким образом производительность предприятия будет довольно
большой при постоянном производстве (когда будет постоянный заказ на
приобретение продукции), но в дальнейшем планируется увеличить объем
выпускаемой продукции и расширить ассортимент.

Конкуренты
Конкуренты по сырью:
• ООО Кемеровский завод полимерных изделий
Преимущества: известность на рынке, налаженные связи
• Ecoplast производят полиэтиленовый рукав, гранулы ПВД, стрейч
пленку
Преимущества: налаженные связи

Конкуренты по потребителям
ООО «Полимер-Вектор» является резидентом Кузбасского
Технопарка.
Предприятие имеет лицензию на деятельность по сбору, использованию,
обезвреживанию, транспортированию, размещению опасных отходов.
11
Данный проект является инновационным и не имеет аналогов на
территории Кемеровской области. Уникальность данного проекта состоит в
том, что здесь используется безотходная технология, разработанная учеными
Кузбасского государственного технического университета: комплексная
переработка химически загрязненной полимерной упаковки, используемой в
горнодобывающей промышленности, жидкое комплексное удобрение для
сельского хозяйства, получаемое в результате очистки сточных вод,
концентрированный рассол аммиачной селитры, получаемый в процессе
переработки химически загрязненных полимерных отходов (азотное
удобрение), используемое для рекультивации земель, отвалов горных
выработок, полученные в процессе переработки гранулы используются при
производстве конечных полимерных продуктов (продукция для
горнодобывающих предприятий, промышленного и народного потребления).
Эта компания, внедряя безотходную технологию переработки
химически загрязненных полимерных отходов, работает для Кузбасса, для его
жителей, на благо экологии.

8. План маркетинга

Конкурентная среда в переработке пластиковых отходов вполне


благоприятна для инвестиций мусороперерабатывающих компаний.
Предприятий по переработке немного, а мусор пластика увеличивается с
каждым днем.
Реализация продукции не составит особых трудностей, так как
полиэтилен обладает достаточно стабильными механическими свойствами.
Поэтому вторичный материал на его основе достаточно легко поддается
переработке, продукция из получаемого сырья более дешевле, чем из
первичного пластика. Так же различные изделия из пластика являются
неотъемлемой частью современного мира.
Чтобы принести известность предприятию и её продукции будет
проводиться реклама, будут даны объявления в газеты, а так же отправлены
буклеты в строительные магазины и рынки.
Цены на товары будут определяться в зависимости от средних, уже
существующих, цен на данную продукцию. Так же будут зависеть и от цен
основных конкурентов.
На данный момент фирма ставим перед собой пять основных целей:
1.Максимально возможная прибыль
2.Обеспечение и благосостояние рабочих
3. Положение на рынке
4. Максимальная производительность
5. Быстрый рост предприятия
Предприятие ООО «Перепластпром» предлагает свои услуги и после
продажи товара. Возврат товара гарантируем в случае его несоответствия
рекламе или нарушения корпоративных, партнерских условий.

12
Выделенные средства на рекламу будут зависеть от возможностей и
задач нашего предприятия. Конечно, реклама будет привлекать внимание,
будет максимально отличаться от других и будет интересной в плане
инноваций. Будут проводиться мероприятия по стимулированию интереса
потребителей к товару через систему скидок, гарантию и качество продукции,
предоставление дополнительных услуг.

9. Инвестиционный план

1) Капитальные вложения
Средств на реализацию проекта нашего предприятия ООО
«Перепластпром» необходимо 5810,9 рублей в связи с расчетом и
календарным планом строительства, а инвестиционный период составит 4
месяца.
Подробный инвестиционный план представлен в таблице 3. В первый
месяц планируется сметное проектирование и получение лицензий. Во второй
месяц мы арендуем помещение, закупаем оборудование и получаем
окончательно лицензии. Третий месяц будет посвящен ремонтным работам,
оборудованию офиса, монтажу оборудования и маркетингу, также средства
идут на аренду помещения. В заключительный четвертый месяц планируется
продолжать аренду помещения, ремонтные работы, монтаж оборудования и
маркетинг.
Таблица.3. Инвестиционный план.

Мероприятия 1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. Итог


о

Сметное 10,0 10,0


проектирование
Аренда помещения 300,0 150,0 150,0 600,0

Ремонтные работы 1000,0 220,0 1220,


0

Оборудование офиса 150,0 150,0

Закупка оборудования 3000,0 3000,


0

Получение лицензий 20,0 5,5 25,5

Монтаж оборудования 525,4 200,0 725,4

Маркетинг 50,0 30,0 80,0

Итого - капитальные 30,0 3305,5 1875,4 600,0 5810,


вложения 9

13
Согласно Закону «Об экологической экспертизе», любой субъект
(предприятие), занимающийся сбором, размещением и переработкой отходов,
обязан пройти экологическую экспертизу и получить экологическое
заключение. Экспертизу проводит экологическая служба города или области.
Заключение выдается «на всю жизнь». Стоимость процедуры, включая
оформление итогового документа, — 20000 рублей.
С заключением экспертизы, проектной документацией, описанием
технологических процессов потенциального мусороперерабатывающего
предприятия надо спрашивать разрешения в коммунальном и водном
хозяйствах города, санитарной и противопожарной службах. Стоимость – 5500
рублей. Это объединили единым пунктом-получение лицензии.

10. Операционный план

Амортизационные отчисления основных фондов включаются в состав


общих операционных издержек, приводят к уменьшению налогооблагаемой
прибыли, являясь внутренним источником финансирования предприятия.
В момент ввода в эксплуатацию появляется объект основных средств. Ее
стоимость равна всем затратам на его приобретение и создание. Это
первоначальная стоимость нашего объекта.
Из инвестиционного плана амортизации появилась первоначальная
стоимость оборудования
Nам. = (1 /n )* 100%,
где N – годовая норма амортизации;
n – срок эксплуатации в годах.
Амортизацию мы начисляем с момента ввода в эксплуатацию.

АО = ПС* Nам /12


6000.0
Первоначальная стоимость ОС (ты.

5000.0

4000.0

3000.0
руб.)

2000.0

1000.0

0.0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Время (лет)

Амортизационные отчисления Остаточная стоимость

Рисунок 1. Расчет амортизационных отчислений


14
Предприятие начнет свое производство с пятого месяца.
Как видно из диаграммы амортизационные отчисления в течение 10 лет
не изменяются, за исключением первого года, а остаточная стоимость в концу
срока эксплуатации становится равной 0, то есть проект полностью с
амортизировался. Расчет амортизации в приложении.

Ремонтная часть
Частью деятельности является износ оборудования. Для каждого вида
оборудования устанавливается регламент эксплуатации данного объекта и
ремонтные работы с ним. Ремонтный цикл нашего предприятия 2-3 года.
Средний и технический ремонт предприятие планирует осуществлять
хозяйственным способом, то есть силами работников предприятия, а на
капитальный ремонт будут приглашаться сторонние подрядные организации.
График ремонта и затраты на него представлены в приложении
План продаж
Таблица.4. План продаж.

Продажи в
год, тыс.
Наименование
Цена Продажи в месяц руб
продукции (работ,
руб./ед. Сумма,
услуг)
№ Кол- тыс.
п.п. Ед. изм. во руб
1 2 3 4 5 6 7
1. ПЭТ-флекс 65 тыс.т.мес. 10 650 7800
2. ПЭТ-гранулят 80 тыс.т.мес. 20 1600 19200
Всего: 2250 27000
Цена средняя на рынке, но немного меньше чем у конкурентов.
Таким образом производительность предприятия будет довольно
большой при постоянном производстве (когда будет постоянный заказ на
приобретение продукции), но в дальнейшем планируется увеличить объем
выпускаемой продукции и расширить ассортимент.
План закупок.
В таблице 5 приведены затраты на закупку необходимого сырья и
материалов. Сумма затрат составила 8 001 тыс. руб/год.
Сумма за электроэнергию, воду и сырье определенна как средняя по области.
Провайдер для предоставления интернет услуг и цена за услугу выбрана
оптимальной по городу Кемерово. Цена за материалы для офиса может
изменяться в зависимости от надобности.

Таблица.5. План закупок.

15
Закупки в
Наименование МТР Цена
Закупки в месяц год, тыс. руб
(работ, услуг) руб./ед.
№ Ед. Сумма,
п.п. изм. Кол-во тыс. руб
1 2 3 4 5 6 7
1 Электроэнергия 3,52 кВт/ч 100000 352 4224
2 Вода техническая 30,87 куб.м 90 2,7783 33,3396
3 Сырье (пластик) 10000 т 30 300 3600
4 Материалы для офиса 10 120
5 Интернет 2 24
Всего: 666,8 8001

Расчет фонда оплаты труда Таблица.6.

Должность Численность, Зарплата, ФОТ, тыс. руб.


чел. руб./мес. в месяц в год
1. Управленческий персонал

Генеральный директор 1 75000 75 900


HR (Подбор 1 35000 35
персонала) 420
Главный бухгалтер 1 65000 65 780
Бухгалтер 2 55000 110 1320
Итого: 5 175 2100
2. Коммерческий персонал
Менеджер по 1 40000 40
продажам 480
Менеджер по закупкам 1 40000 40 480
Кладовщик 1 30000 30 360
Итого: 3 110 1320
3. Производственный персонал
Зам.директора по 1 65000 65
производству 780
Главный инженер 1 65000 65 780
Главный механик 1 45000 45 540
Рабочий на линии 8 25000 200 2400
Итого: 11 375 4500
Итого: 19 Х 660 7920
Заработная плата персонала определена исходя из средних по области и
городу.

Смета управленческих затрат


16
Таблица 7. Смета управленческих затрат.

Показатели Затраты - месяц Затраты - год


1 2 3 4
1. Материальные затраты 5 60
2. Заработная плата 175 2100
3. Отчисления в соц. Фонды 52,5 630
4. Аренда 150 1800
5. Прочие ( интернет ) 2 24
Итого: 384,5 4614
Материальные затраты будут изменяться в зависимости от
потребностей, аренда помещения 150 тыс.руб в месяц, при площади в
600кв.м.
Смета коммерческих затрат
Таблица 8. Смета коммерческих затрат.

Показатели Затраты - месяц Затраты - год


1 2 3 4
1. Материальные затраты 5 60
2. Заработная плата 110 1320
3. Отчисления в соц. Фонды 33 105,6
Услуги сторонних
4. (транспортировка) 60 720
Итого: 148 2205,6
Отчисления в социальные фонды составляют 30% от заработной платы.
Договор на транспортировку заключается с компанией «Кемтранс».

Смета затрат
Таблица 9. Смета затрат

Показатели Затраты - месяц Затраты - год


1 2 3 4
1. Материальные затраты
1.1. Материалы 150 1800
1.2. Э/э 352 4224
1.2. Теплоэнергия 10 120
1.3. Коммунальные платежи 5 60

2. Заработная плата 375 4500


3. Отчисления в соц. фонды 112,5 1350
4. Амортизационные отчисления 48 387
5. Услуги сторон. Организаций (уборка) 35 420
6. Прочие 10 120
Итого: 1 097 12 981
17
7. Коммерческие затраты
Итого: 148 2205
8. Управленческие затраты
Итого: 384 4614
Всего: 1 630 19 800

Как видно из таблицы, наибольшая сумма затрат приходится на


материальные затраты.
Расчет затрат на электроэнергию и воду.
Заводы по переработке пластмассовых отходов малой и средней
производительности имеют следующую структуру энергопотребления:
1) Электрическая энергия, для привода двигателей и автоматики
управления механизмами.
2) Тепловая энергия, в виде горячей воды - для технологических целей и
бытовых нужд, в виде пара низкого давления - для прогрева инертных
материалов в расходных бункерах и на складах.

11. Организационный план.

Для предприятия, нам потребуются:


Управленческий персонал:
1. Генеральный директор
2. HR (Подбор персонала)
3. Главный бухгалтер
4. Бухгалтер – 2 человека
Коммерческий персонал:
1. Менеджер по продажам
2. Менеджер по закупкам
3. Кладовщик
Производственный персонал:
1. Зам.директора по производству
2. Главный инженер
3. Главный механик
4. Рабочий на линии – 8 человек
Всего потребуется 19 человек.
Обязанности работников предприятия.
18
Генеральный директор:
 организует всю работу предприятия;
 несет полную ответственность за его состояние и состояние
трудового коллектива;
 представляет предприятие во всех учреждениях и организациях
 распоряжается имуществом предприятия;
 заключает договора;
 издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым
законодательством, принимает и увольняет работников;
 применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников
предприятия.

Главный бухгалтер является также заместителем директора по


экономическим вопросам:
 руководит работой по планированию и экономическому
стимулированию на предприятии, повышению производительности труда,
выявлению и использованию производственных резервов улучшению
организации производства, труда и заработной платы
 разрабатывает нормативы для образования фондов
экономического стимулирования;
 проводит всесторонний анализ результатов деятельности
предприятия;
 разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и
повышению рентабельности предприятия, улучшению использования
производственных фондов, выявлению и использованию резервов на
предприятии;
 осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных
операций с материальными и денежными ресурсами;
 устанавливает результаты финансово-хозяйственной
деятельности предприятия;
 производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками,
связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого
сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат
ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.
Помощь главному бухгалтера оказывают 2 бухгалтера.
Производственный персонал занимается непосредственной
переработкой пластиковых отходов. В их обязанности входит:
 обслуживание производственного оборудования;
 обеспечение бесперебойной работы во время смены;
 по мере необходимости производить мелкие наладочные работы
производственного оборудования;
 качественность выполнения работы.
Режим работы управленческого персонала с 9:00 до 18:00 по графику 5/2
Принцип найма управленческого персонала на контрактной основе.
19
Производственный персонал работает с 9 до 18.00 по графику 5/2.
Дополнительные материальные льготы для работников нашей фирмы не
предусмотрены.Кадровая политика фирмы при подборе персонала направлена
на следующие основные критерии: опыт работы в подобной сфере, возраст 20-
35 лет, не учащиеся, образование среднее специальное и высшее,
коммуникабельность и ответственность, исполнительность, аккуратность. Как
таковой системы продвижения работников по службе нет. Принцип найма:
заключение договора, в котором оговаривается срок работы, заработная плата,
должность и другие условия. Сначала сотрудник нанимается на
испытательный срок (30дней), если он подходит - с ним заключают договор
сроком на один год.

12. Финансовый план

Прогноз прибылей и убытков (тыс.руб.)


Таблица 10. Прогноз прибылей и убытков

Без кредита С кредитом


Показатели 1 год За 10 лет 1 год За 10 лет

Выручка от продажи 18 000 261 000 18 000


товаров, работ, услуг 261 000
Себестоимость проданных 9 983 143 016 9 983
товаров, работ, услуг 143 016
Валовая прибыль 8 017 117 984 8 017
117 984
Коммерческие расходы 1 664 24 128 1 664
24 128
Управленческие расходы 3 076 44 602 3 076
44 602
Прибыль (убыток) от 3 277 49 254 3 277
продаж 49 254
Проценты к получению

Проценты к уплате 2559 2920

Прочие доходы
Прочие расходы (в том 85 641,1 85 641,1
числе налог на имущество
Прибыль (убыток) до 3192 48 613 633 46054
налогообложения
Налог на прибыль 638 9 723 127 9211

Чистая прибыль (убыток) 2 553 38 890 506 36 843

20
Чистая прибыль выше в варианте без кредита почти в 5 раз т.к. кредит
выплачивается за год и по 320 тыс.руб. чтобы избежать потеря прибыли
решено кредит не брать.

Прогноз движения денежных средств


Таблица 11. Прогноз движения денежных средств

Без кредита С кредитом


Показатели 1 год За 10 лет 1 год За 10 лет
1. Операционная деятельность
1.1. Выручка от реализации 18 000 261 000 18 000 261 000

1.2. Текущие затраты 14 723 211 746 14 723 211 746

1.3. Налог на имущество 85 641 85 641

1.4. Налог на прибыль (20%) 638 9 723 127 9 203

1.5. Амортизационные отчисления 387 5 617 387 5 617

Итого: 2 941 44 508 3 452 45 027


2. Инвестиционная деятельность
2.1. Затраты на приобретение активов 7 144 7 144 7 144 7 144

3. Финансовая деятельность
3.1.Собственный (акционерный капитал) 7 144 7 144 4 287 4 287

3.2. Займы 0 0 2 858 2 858

3.3. Выплаты в погашении кредитов 0 0 2 559 2 920

3.4. Выплаты процентов за кредит 0 0 179 183

Итого: 7 144 7 144 4 407 4 042

Денежный поток - всего 2 941 44 508 715 41 925

Денежный поток положительный.

13. План финансирования проекта

Общая потребность в финансировании составляет 7 144 тыс. руб. Из них:


- капитальные вложения составляют 5 810,9 т.р.;
- а оборотные средства 1 333,56 т.р.
Расчет производился по двум вариантам:
21
1) 100 % собственные инвестиции;
2) 60 % инвестиций – собственные средства, 40 % инвестиций – заемные
(кредит).
Для варианта с кредитом было выбрано соотношение собственные
средства: заемные средства в пропорции 60:40. Это гарантирует обеспечение
кредиторской задолженности, своевременный возврат долгов и одновременно
избавляет наше предприятие от угрозы долговой зависимости.
Таблица 12. План финансирования

Показатели Сумма, т.р.


Без кредита С кредитом
Потребность в финансировании
Капитальные вложения 5 810,90 5 810,90
Оборотные средства 1 333,56 1 333,56
Итого 7 144,46 7 144,46

Источники финансирования
Собственные средства - всего 7 144,46 4 286,67
в том числе:
пополнение оборотных средств 1 333,56 0,00
капитальные вложения 5 810,90 4 286,67
Заемные средства – всего, в т.ч. 0,00 2 857,78
пополнение оборотных средств 0,00 1 333,56
капитальные вложения 0,00 1 524,23

Так как сумма инвестиций для запуска предприятия небольшая, и чтобы


избежать дополнительного оттока капитала и переплаты по процентам,
решено не брать кредит

14. Эффективность инвестиций

Оценка эффективности использования инвестируемого капитала


производится путем сопоставления денежного потока, который формируется
в процессе реализации инвестиционного проекта и исходной инвестиции.
Проект признается эффективным, если обеспечивается возврат исходной
суммы инвестиций и требуемая доходность для инвесторов, предоставивших
капитал.
Для реализации данного проекта необходимо привлечение денежных
средств со стороны. По оценке инвестиционного плана для превращения
проекта в жизнь потребуется 5810,9 тыс. рублей.
Для оценки эффективности вложений дадим оценку «Чистого
дисконтированного доход» или ЧДД проекта:
NPV = – IC + Ʃ CFt/ (1 + r)ᵗ
22
По данным расчета ЧДД проекта составляет 28747,466 тыс. рублей. Это
означает, что реализация данного проекта принесет прибыль в размере
28747,466 тыс. рублей. Поэтому данный проект можно считать экономически
выгодным и инвестировать деньги в данный бизнес-план.
В случаи, когда к реализации проекта привлекается кредит ЧДД будет
равен согласно расчета 39278,336 тыс. рублей. Что также свидетельствует о
выгоде по вложениям в данный проект.

Основные показатели эффективности проекта


Таблица 13. Оценка эффективности

Показатель Без кредита С кредитом


Выручка от реализации без НДС 261000 261000
Текущие затраты 191252 191252
Налог на имущество 641 641
Налог на прибыль 9785 4149
Амортизационные отчисления 5617 5617
Итого: 53704 70562
Собственный капитал 6844 4107
Займы 0 2797
Денежный поток 46 860 63 497
Чистый дисконтированный доход (ЧДД), тыс. руб. 28747 39787

Внутренняя норма доходности (ВНД), % 166,18 328,81

50000

40000

30000
Без кредита
20000
С кредитом
10000

0
0 2 4 6 8 10
-10000

Рис. Зависимость показателей ЧДД и ВНД от использования кредита

Вывод: При функционировании с привлечением инвестиций


показатели ЧДД и ВНД выше, чем при кредитовании проекта, это связано с
тем, что рентабельность собственных денежных средств в этом случае выше.

15. Оценка рисков

23
Оценивая данный проект следует отнести его к новой осваиваемой
области, так как данный вид деятельности зародился совсем недавно. Еще не
настолько широко в мире, а также в России применяются технологии
переработки пластиковых отходов. Среди ярких примеров стран, в которых
применяют данные технологии является, например, Германия. Где уже
достаточно давно были организованы пункты сбора и приема пластиковых
бутылок, которые в дальнейшем поступают на переработку. За это, кстати, еще
можно и денег получить. В нашей же стране данной тенденции пока не
наблюдается.
К наиболее существенным видам риска следует, пожалуй, отнести
невыполнение субподрядчиками своих обязательств. Обосновывается это тем,
что доставка необходимого к переработке сырья, может быть выполнена не
вовремя. Также сюда можно отнести на первой стадии задержку поставки
оборудования для производства, а также проблемы, связанные с монтажом.
Среди наиболее существенных видов рисков следует выделить:
изменениями цен и спроса. Данный пункт тесно связан с последующими
– коммерческими и финансовыми. Так, на данный вид выпускаемой
продукции может быть недостаточный спрос и необходимость в ее
потребности;
коммерческий риск, сюда следует отнести риски, связанные с
реализацией товаров;
финансовый риск, сюда следует отнести нестабильность спроса на
выпускаемую продукцию, снижения цен со стороны конкурентов, рост цен на
сырье, зависимость от поставщиков;
ошибки менеджеров, сюда следует отнести недоработки отдела продаж.
Недостаток информации по потребителям в данной продукции и области ее
применения.

Основные риски проекта


Таблица 13. Риски

Типы рисков, Момент Источники Меры по сокращению


присущих возникновения возникновения рисков и минимизации
проекту потерь

24
Технологический Начальная стадия Недостаточное Подбор
производства изучение технологии квалифицированного
После 3-5 работы производства персонала
Износ Поддержание и
эксплуатируемого своевременное
оборудования техническое
обслуживание
Политический Забастовки или Забастовки или войны
войны в стране, в стране, введение
введение санкций санкций
Социальные Начальная стадия Трудности с набором Тщательное проведение
производства квалифицированного собеседований
персонала; Повышение уровня
Недостаточный производительности,
уровень выплаты выход на большей ранок
заработной платы сбыта продукции
Текучесть Выплаты и компенсации

Экологические В процессе Несоблюдение Подбор персонала,


производства санитарных норм на отвечающего за экологию
производстве; на производстве
Выбросы

Финансовые В процессе Падение спроса Улучшение качества


деятельности Снижение цен работы отдела
Взятие кредита конкурентами менеджмента, путем
Заем денежных Рост цен на сырье подбора
средств Рост цен на налоги квалифицированного
Недостаточность сбыта персонала;
продукции Изучение рынка сбыта и
Заем денежных конкуренции;
средств Выбор и просчет
наиболее выгодного
привлечения денежных
средств со стороны

Следует еще раз подчеркнуть, что для осуществления минимизации


рисков следует осуществлять постоянное изучение рынка, оценивать качество
работы персонала, ввести учет и осуществлять прогнозы, анализировать
финансовую деятельность отрасли и самого предприятия, страховать
имеющееся имущество.

25