Cordial saludo,

Aprendiz SENA

La siguiente es la actividad 2 a desarrollar actividad Taller Analizando la cuenta T

Se sugiere por favor atender todas las instrucciones para cumplir con la actividad propuesta.

POR FAVOR NO MODIFICAR NINGUNA CELDA, SOLO DILIGENCIAR LA CELDA AZUL

En cada hoja esta asignada para cada movimiento enumeradas del 1 a la 7.

De acuerdo al ejercicio los movimientos 1 al 4 se deben diligenciar para entender la tematica del ejercicio;
se pide analizar y realizar los movimientos del 5, 6 y 7 de acuerdo a los ejemplos 1 al 4.

Recuerde que las celdas no estan protegidas para permitir que tome la informacion que necesite y
realice la actividad (solucion movimiento 5, 6, 7)
En la hoja TEORIA INFORMACION encuentra una explicacion importante que debes leer.
Luego de terminar la actividad, se adjunta como archivo y se envia por el baner:

POR FAVOR NO ENVIE ENLACES PARA ENTREGAR ACTIVIDADES, porque no las puedo valorar ya que
en la plataforma debe quedar la evidencia del trabajo entregado por usted en cada actividad.
Gracias,
RAMIRO VELANDIA
del ejercicio;
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMRESA CONSIGNA $ 20.000.000, EN UNA CUENTA DEL BANCO ESTATAL

EMPRESA CONSIGNA $ 20,000,000

INGRESA AL BANCO. $ 20,000,000
REGISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

BANCOS CAJA GENERAL

1110 1105
DEBE HABER DEBE HABER
20,000,000 20,000,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA DEBE
1110 BANCOS NACIONALES 20,000,000
1105 CAJA GENERAL

SUMAS IGUALES 20,000,000

HABER

20,000,000

20,000,000
 REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMPRESA COMPRA AL CONTADO 100 CAJAS DE MARGARINA A $ 60.000 C/U

IVA 19% RETEFUENTE 3.50% COMPRAS
CAJAS $ UNITARIO $ TOTAL 6205
COMPRA 100 60,000 6,000,000 DEBE
I.V.A 1,140,000 6,000,000
RETEFUENTE 210,000
VALOR A PAGAR 6,930,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
6205
2408
2365
1105
STRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

COMPRAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE

6205 2408 2365
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,140,000 210,000

ENTO DE DIARIO
HA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
BANCOS NACIONALES 6,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 1,140,000
RETENCION EN LA FUENTE COMPRA 210,000
CAJA GENERAL 6,930,000

SUMAS IGUALES 7,140,000 7,140,000

CAJA GENERAL
1105
DEBE HABER
6,930,000
 REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN E AZUL

LA EMPRESA VENDE MERCANCIA AL CONTADO $ 5.000.000

IVA 19% RETEFUENTE 3.50% VENTAS
$ TOTAL 4135
VENTA 5,000,000 DEBE HABER
I.V.A 950,000 5,000,000
RETEFUENTE 175,000
VALOR A PAGAR 5,775,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA
4135 INGREOS OPERACIONA
2408 IMPUESTO A LAS VENTA
1355 ANTICIPO DE INPUESTO
1105 CAJA GENERAL

SUMAS IGUALES
 FEBRERO 14 DE 2017

I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE CAJA GENERAL

2408 1355 1105
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
950,000 175,000 5,775,000

E DIARIO

CUENTA DEBE HABER

NGREOS OPERACIONALES X VENTAS 5,000,000
MPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 950,000
ANTICIPO DE INPUESTOS RETENCION F. 175,000
CAJA GENERAL 5,775,000

SUMAS IGUALES 5,950,000 5,950,000

CAJA GENERAL
1105
HABER
 REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMPRESA COMPRA A CREDITO POR VALOR DE $ 10.000.000

IVA 19% RETEFUENTE 3.50% COMPRAS
$ TOTAL 6205
COMPRA 10,000,000 DEBE
I.V.A 1,900,000 10,000,000
RETEFUENTE 350,000
VALOR A PAGAR 11,550,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
6205
2408
2365
2205
ISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

COMPRAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE

6205 2408 2365
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,900,000 350,000

IENTO DE DIARIO
CHA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
COMPRAS 10,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 1,900,000
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 350,000
PROVEEDORES 11,550,000

SUMAS IGUALES 11,900,000 11,900,000

 PROVEEDORES
2205
DEBE HABER
11,550,000
 REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN AZUL SE VENDE MERCANCIA A CREDI

SE VENDE MERCANCIA A CREDITO AL SEÑOR ALFI

ONSO 19% RETEFUENTE 3.50% VENTAS
$ TOTAL 4135
VENTA 2,000,000 DEBE HABER
I.V.A 380,000 2,000,000
RETEFUENTE 70,000
VALOR A PAGAR 2,310,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENT
4135 INGREOS OPERACIONA
2408 IMPUESTO A LAS VENTA
1355 ANTICIPO DE INPUESTO
1305 CLIENTE

SUMAS IGUALES
 FEBRERO 14 DE 2017
NDE MERCANCIA A CREDITO AL SEÑOR ALFONSO PRADA POR VALOR DE $ 2.000.000

I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE

2408 1355
DEBE HABER DEBE HABER
380,000 70,000

CUENTA DEBE HABER

EOS OPERACIONALES X VENTAS 2,000,000
ESTO A LAS VENTAS POR PAG 380,000
CIPO DE INPUESTOS RETENCION F. 70,000
NTE 2,310,000

AS IGUALES 2,380,000 2,380,000

 CLIENTE
1305
DEBE HABER
2,310,000
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN E AZUL

SE EFECTUA UNA COMPRA POR VALOR DE $ 10.000.000 Y SE PAGA EL 50% DE CONTADO Y EL SA

IVA 19% RETEFUENTE 3.50%
$ TOTAL
COMPRA 10,000,000
I.V.A 1,900,000
RETEFUENTE 350,000
VALOR A PAGAR 11,550,000
 REGISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017
SE EFECTUA UNA COMPRA POR VALOR DE $ 10.000.000 Y SE PAGA EL 50% DE CONTADO Y EL SALDO A UN MES

A EL 50% DE CONTADO Y EL SALDO A UN MES

COMPRAS I.V.A.X PAGAR
6205 2408
DEBE HABER DEBE HABER
10,000,000 1,900,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA DEBE
6205 COMPRAS 10,000,000
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 1,900,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
1110 BANCO
2205 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES 11,900,000

EL SALDO A UN MES

RETENC EN LA FUENTE BANCO

2365 1110
DEBE HABER DEBE HABER
350,000 5,775,000

HABER
PROVEEDORES
2205
350,000 DEBE HABER
5,775,000 5,775,000
5,775,000

11,900,000
 REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTA AZUL SE REALIZA UNA VENTA PO VALOR

SE REALIZA UNA VENTA PO VALOR DE $ 3.000.000 AL SEÑOR GABRIEL CAMARGO EN DONDE NOS CANC
IVA 19% RETEFUENT 3.50% VENTAS
$ TOTAL 4135
VENTA 3,000,000 DEBE
I.V.A 570,000
RETEFUENTE 105,000
VALOR A PAGAR 3,465,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
4135
2408
1105
1105
1305
EGISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017
E REALIZA UNA VENTA PO VALOR DE $ 3.000.000 AL SEÑOR GABRIEL CAMARGO EN DONDE NOS CANCELA EL 30% EN EFECTIVO Y EL SALDO

MARGO EN DONDE NOS CANCELA EL 30% EN EFECTIVO Y EL SALDO CON UN CHEQUE A 30 DIAS
VENTAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE
4135 2408 1355
HABER DEBE HABER DEBE HABER
3,000,000 570,000 105,000

ASIENTO DE DIARIO
ECHA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
INGREOS OPERACIONALES X VENTAS 3,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 570,000
ANTICIPO IMPUESTO RETNC. FUENTE 105,000
CAJA GENERAL 1,039,500
CLIENTE 2,425,500

SUMAS IGUALES 3,570,000 3,570,000

A EL 30% EN EFECTIVO Y EL SALDO CON UN CHEQUE A 30 DIAS

CAJA GENERAL
1105
DEBE HABER
1,039,500

CLIENTE
1305
DEBE HABER
2,425,500