INDICADORES

AREA INDICADOR
EFECTIVIDAD EN EL USO DE LAS OPERACIONES
EFECTIVIDAD EN LAS VENTAS
NIVEL DE INVENTARIOS
PRODUCTIVIDAD DE LA MANO DE OBRA

PRODUCCION
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
PRODUCTIVIDAD DEL CAPITAL
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
PERIODO DE PAGO PROMEDIO
RENTABILIDAD TOTAL
N
EQUILIBRIO FINANCIERO
ADMINISTRACION
MARGEN DE CONTRIBUCION
MARGEN NETO
ROTACION DEL ACTIVO (VECES)
MARGEN EN OPERACIONES
VENTAS
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DE LAS VENTAS EN EL ACTIVO
PARTICIPACION DE LAS VENTAS EN EL PASIVO

CALCULO
VOLUMEN PRODUCIDO Eficiencia (mejor uso

*100 = 100
VOLUMEN PROGRAMADO ob
Tener una visión clara de

VOLUMEN VENDIDO de la medición, análisis y
*100 = 100
VOLUMEN PLANIFICADO DE VENDIDO lo que se debe cambia
COSTO DEL INVENTARIO El inventario es en rea

*100 = 63.73 gestión eficaz, se deb
VENTAS NETAS
VOLUMEN DE PRODUCCION CONFORME los empleados generan u

= 10 empleados están cumpli
HORAS TRABAJADAS
COSTO TOTAL DE PRODUCCION este indicador nos sirve

= 7021 la empresa, represent
VOLUMEN DE PRODUCCION CONFORME
VOLUMEN DE PRODUCCION CONFORME Refleja la necesidad de

= 0.0005
ACTIVO TOTAL PROMEDIO cuantos ce
Mide el número de vece

COMPRAS mercan
= 1.85
CUENTAS POR PAGAR PROMEDIO
CUENTAS POR PAGAR PROMEDIO * DIAS AÑO 197 es el n

COMPRAS = 197.82
UTILIDAD NETA Mide la capacidad en porc

*100 = 59.8 resultado es 60%.
Mide la capacidad en porc
*100 = 59.8
ACTIVO TOTAL PROMEDIO resultado es 60%.
Es la capacidad
INGRESOS TOTALES
= 1.4 vencimiento fijado, a
GASTOS TOTALES
UTILIDAD
*100 = 184
GASTOS DE ADMINISTRACION
PATRIMONIO
= 1125
GASTOS DE ADMINISTRACION
Determina las gananc

VALOR REAL PRODUCTO
COSTO REAL DEL PRODUCTO = 1.40
La utilidad del margen ne

UTILIDAD NETA
*100 = 12.2
VENTAS NETAS
VENTAS NETAS La rotación de activos

= 4.9
ACTIVO TOTAL PROMEDIO
Mide el rendimie
UTILIDAD EN OPERACIONES
*100 = 0.18
VENTAS NETAS
Dentro de nuestro acti

ACTIVO CORRIENTE de
= 1.02
VENTAS NETAS
PASIVO CORRIENTE Las de

= 0.21
VENTAS NETAS
INTERPRETACION
Eficiencia (mejor uso de los recursos en las actividades cotidianas) y eficacia (alcanzar el logro de las metas u
objetivos de la organización), según sea cada situación que se enfrenta.
Tener una visión clara del desempeño del proceso comercial para mejorar los resultados de la organización a través
de la medición, análisis y adecuación de la estrategia empresarial. Ayudan tambien a comprender lo que funciona y
lo que se debe cambiar dentro del proceso integral de ventas. Al optimizarlas, los resultados relacionados con la
efectividad deberán incrementar.
El inventario es en realidad uno de los elementos clave para asegurar una ventaja competitiva. Para lograr una
gestión eficaz, se debe comprender perfectamente su capacidad de almacenamiento, equilibrar sus flujos de
entrada/salida y anticiparse a las ventas.
os empleados generan un beneficio para el empleador, y los niveles deproductividad determinan en qué medida los
empleados están cumpliendo con ese propósito. se obtiene un solo número que representa las unidades de trabajo
producidos por toda la plantilla de trabajadores.
este indicador nos sirve para controlar, dirigir y evaluar el desempeño y el resultado en cada proceso productivo de
la empresa, representado en los procesos de administración, venta y fabricación del producto o servicio, en un
tiempo determinado.
Refleja la necesidad de inversión en activo operativo corriente neto debido a un incremento en ventas, es decir,
cuantos centavos requiere la empresa para sostener un aumento de $1 en facturación.
Mide el número de veces al año que se pagan las cuentas que estaban pendientes de pago. Relaciona el costo de la
mercancía vendida que constituye el inventario con las cuentas de pagos futuros.
197 es el número promedio de días que necesita una empresa para pagar sus cuentas.
Mide la capacidad en porcentaje en los que los activos son capaces de generar beneficios a la empresa; es decir el
esultado es 60%.
Mide la capacidad en porcentaje en los que los activos son capaces de generar beneficios a la empresa; es decir el
esultado es 60%.
Es la capacidad que presenta la empresa para hacer frente a sus deudas en el plazo y
vencimiento fijado, además de, conseguir el mantenimiento del ciclo normal de sus operaciones.
Determina las ganancias que se obtienen con la elaboración de un determinado producto durante la actividad
económica.
La utilidad del margen neto está en que refleja la capacidad de la organización para convertir los ingresos que recibe
en beneficios.
La rotación de activos totales mide la eficiencia con que las empresas utilizan sus activos para generar ingresos.
Mide el rendimiento de los activos operacionales de la empresa en el desarrollo de su objeto social.
Dentro de nuestro activo encontamos el 100% de participacion de acuerdo a las ventas, lo que quiere decir que
dependemos totalmente de las ventas pues no tenemos mas ingresos.
Las deudas contraidas por la empresa corresponden en un 21% de los pasivos.

VEGAN BURGUER S.A
REQUISICION DE MATERIALES
FORMATO REQUISICION DE MATERIALES DIR
Requisicion de Materiales N°: 1

FICHA TECNICA 1210(287GR)
Orden de Trabajo N° A
DEPARTAMENTO: Produccion
DESCRIPCION UNIDAD MEDIDA CANTIDAD COMERCIAL COSTO COMERCIAL

Carne de lenteja gr 424 $ 14,503
Pan gr 350 $ 3,600
Cebolla gr 180 $ 500
Aceite de oliva ml 500 $ 9,500
Lechuga gr 500 $ 2,500
Tomate gr 140 $ 400
Autorizado por:______________________ Despachado por:

Jefe de Producción Jefe de almacén
VEGAN BURGUERS S.A

REQUISICION DE MATERIALES
FORMATO REQUISICION DE MATERIALES INDIRECTOS
Requisicion de Materiales N°: 1

FICHA TECNICA 1210 (1200)(3600)
Orden de Trabajo N° B
DEPARTAMENTO: Produccion
CANTIDAD COMERCIAL DESCRIPCION UNIDAD MEDIDA VALOR

200 Empaque Unidad $ 7,500
200 Servilletas unidades $ 1,900
180 Palillo unidad $ 1,760
Autorizado por:______________________ Despachado por:____________________

Jefe de Producción Jefe de almacén
VEGAN BURGUER S.A
UISICION DE MATERIALES
UISICION DE MATERIALES DIRECTOS
FECHA DE ENTREGA:
% DE PARTICIPACION CANTIDAD REQUERIDA COSTO POR GRAMO COSTO TOTAL

37% 127,200 $ 34.21 $ 4,350,900
31% 105,000 $ 10 $ 1,080,000
12% 54,000 $ 2.78 $ 150,000
1% 3,600 $ 19 $ 68,400
3% 12,000 $ 5 $ 60,000
16% 42,000 $ 3 $ 120,000
TOTAL $ 5,829,300
_________ Despachado por:____________________
Producción Jefe de almacén
RGUERS S.A
DE MATERIALES
E MATERIALES INDIRECTOS
FECHA DE ENTREGA:
CANTIDAD REQUERIDA COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

1200 $ 38 $ 45,000
3600 $ 10 $ 34,200
1200 $ 10 $ 11,733
TOTAL $ 90,933
____
CANTIDAD MENSUAL ENCUENTAS 2018 1200
VALOR COMERCIAL
PRODUCTO CANTIDAD PESO
Carne de lenteja 4 424
Pan 4 350
Cebolla 1 180
Aceite de oliva 1 500
Lechuga 1 500
Tomate 1 140
Empaque 200
Servilletas 200
Palillos 180
MATERIALES
MATERIA PRIMA DIRECTA (1 HAMBURGUESA)

MATERIA PRIMA CANTIDAD MEDIDA
Carne de lenteja 106 gr
Pan 88 gr
Cebolla 45 gr
Aceite de oliva 3 ml
Lechuga 10 gr
Tomate 35 gr
TOTAL 287
TOTAL COSTO POR MES
MATERIA PRIMA INDIRECTA (1 HAMBURGUESA)

Empaque 1 Unidad
Servilletas 3 unidades
Palillo 1 unidad
TOTAL
MANO DE OBRA
MANO DE OBRA DIRECTA

COSTO POR DIA (4 HORAS) $ 20,000
DIAS AL MES $ 30
TOTAL A PAGAR MENSUAL $ 600,000
MANO DE OBRA INDIRECTA

FUNCION CANTIDAD SALARIO
ADMINISTRADOR 1 450,000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MAQUINARIA Y EQUIPO
DESCRIPCIÓN PRECIO DEPRECIACION POR AÑO
ESTUFA $ 380,000 $
GRAMERA $ 20,000 $
NEVERA $ 700,000 $
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 15,000,000 $
TOTAL $
SERVICIOS DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO UNIDAD DE VALOR DE

MEDIDA UNIDAD
AGUA M3 $ 1,200
LUZ KWh $ 503
GAS M3 $ 82.49
CONSUMO DE AGUA
CONCEPTO M3 MES COSTO
MENSUAL
GASTO 160 $ 192,000
CONSUMO DE LUZ
USO CONSUMO
CONCEPTO
(HORAS) DIARIO
ILUMINACION 8 0.18
NEVERA 8 0.21
TOTAL
CONSUMO DE GAS
CONCEPTO CONSUMO COSTO
MENSUAL (M3) MENSUAL
ESTUFA 3.00 $ 59,393
COSTO GENERAL
COSTO UNITARIO
VALOR COMERCIAL
MEDIDA COSTO COSTO POR GRAMO
gr $ 14,503 $ 34
gr $ 3,600 $ 10
gr $ 500 $ 3
ml $ 9,500 $ 19
gr $ 2,500 $ 5
gr $ 400 $ 3
unidades $ 7,500 $ 38
unidades $ 1,900 $ 10
unidades $ 1,760 $ 10
MATERIALES
MA DIRECTA (1 HAMBURGUESA)
COSTO POR UNA HAMBURGUESA COSTO TOTAL POR MES
$ 3,626 $ 4,350,900 343800
$ 900 $ 1,080,000
$ 125 $ 150,000
$ 57 $ 68,400
$ 50 $ 60,000
$ 100 $ 120,000
$ 4,858
ES $ 5,829,300
MA INDIRECTA (1 HAMBURGUESA)
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 38 $ 45,000
$ 10 $ 34,200
$ 10 $ 11,733
$ 57 $ 90,933
MANO DE OBRA
$ 1,440
NO DE OBRA INDIRECTA
VALOR DE HORA HORAS LABORADAS
1,875 240
DIRECTOS DE FABRICACION
AQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACION POR AÑO DEPRECIACION POR MES
38,000 $ 3,166.67
2,000 $ 167
70,000 $ 5,833
750,000 $ 62,500
860,000 $ 71,666.67
FACTOR DE CONVERSION
11,70kwh/m3
PARTICIPÁCION AGUA AREA

ADMNISTRATIVA 30%
PARTICIPÁCION LUZ AREA
ADMNISTRATIVA 40%
PARTICIPÁCION AGUA AREA DE
PRODUCCIÓN 70%
PARTICIPÁCION LUZ AREA DE
PRODUCCIÓN
60%
COSTO TOTAL
$ 21,744
$ 25,368
$ 47,112
$ 8,424,898 $ 101,098,775
$ 7,021
978
$ 57,600
$ 18,845
$ 134,400
$ 28,267
GASTOS DE LA EMPRESA ANUALES
2018 2019 2020 2021
MATERIALES DIRECTOS $ 88,821,168 $ 90,544,298 $ 93,858,219 $ 100,212,421
MATERIALES INDIRECTOS $ 1,385,553 $ 1,412,433 $ 1,464,128 $ 1,563,249
MANO DE OBRA $ 712,000 $ 712,000 $ 712,000 $ 712,000
SERVICIOS $ 3,582,055 $ 3,651,547 $ 3,785,193 $ 4,041,451
ADMINISTRACION SUELDO $ 8,469,801 $ 9,084,050 $ 9,403,371 $ 9,998,356
TOTAL DE GASTOS $ 102,970,576 $ 105,404,328 $ 109,222,912 $ 116,527,477
2022 2023
$ 105,974,635 $ 110,308,998
$ 1,653,136 $ 1,720,749
$ 712,000 $ 712,000
$ 4,273,834 $ 4,448,634
$ 10,614,237 $ 11,077,223
$ 123,227,842 $ 128,267,604
2019 2020 2021 2022
INFLACION
1.94% 3.66% 6.77% 5.75%
PROYECCIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS

2018 2019 2020 2021
AGUA $ 2,304,000 $ 2,348,698 $ 2,434,660 $ 2,599,486
LUZ $ 565,341 $ 576,309 $ 597,402 $ 637,846
GAS $ 712,714 $ 726,540 $ 753,132 $ 804,119
TOTAL $ 3,582,055 $ 3,651,547 $ 3,785,193 $ 4,041,451
2023
4.09%
OS
2022 2023
$ 2,748,957 $ 2,861,389
$ 674,522 $ 702,110
$ 850,355 $ 885,135
$ 4,273,834 $ 4,448,634
PROYECCION
MATERIA PRIMA DIRECTA
Carne de lenteja 106 gr
Pan 88 gr
Cebolla 45 gr
Aceite de oliva 3 ml
Lechuga 10 gr
Tomate 35 gr
MATERIA PRIMA INDIRECTA
Empaque 1 unidades
Servilletas 3 unidad
Palillo 1 Unidades
TOTAL
2019 2020
INFLACION
1.94% 3.66%
CONCEPTO 2018 2019

Carne de lenteja $ 66,294,755 $ 67,580,873.68
Pan $ 16,455,983 $ 16,775,228.93
Cebolla $ 2,285,553 $ 2,329,892.91
Aceite de oliva $ 1,042,212 $ 1,062,431.17
Lechuga $ 914,221 $ 931,957.16
Tomate $ 1,828,443 $ 1,863,914.33
Empaque $ 685,666 $ 698,967.87
Servilletas $ 521,106 $ 531,215.58
Palillo $ 178,781 $ 182,249.40
TOTAL $ 90,206,721 $ 91,956,731
PROYECCION DE PAGOS P
CONCEPTO PORCENTAJE 2018
TOTAL COMPRAS $ -
COMPRAS REGIMEN COMUN 50% $ -
IVA DEDUCIBLE 19% $ -
POR PAGAR AL PROVEEDOR $ -
COMPRAS REGIMEN SIMPLIFICADO 50% $ -

IVA DEDUCIBLE 0% $ -
POR PAGAR AL PROVEEDOR $ -
PROYECCION
MATERIA PRIMA DIRECTA
COSTO POR 1 HAMBURGUESA CANTIDAD A PRODUCIR COSTO TOTAL X MES
$ 3,626 1200 $ 4,350,900
$ 900 1200 $ 1,080,000
$ 125 1200 $ 150,000
$ 57 1200 $ 68,400
$ 50 1200 $ 60,000
$ 100 1200 $ 120,000
$ 38 1200 $ 45,000
$ 10 1200 $ 34,200
$ 10 1200 $ 11,733
TOTAL
2021 2022 2023

6.77% 5.75% 4.09%
2020 2021 2022

$ 70,054,333.65 $ 74,797,012.04 $ 79,097,840.23
$ 17,389,202.31 $ 18,566,451.31 $ 19,634,022.26
$ 2,415,166.99 $ 2,578,673.79 $ 2,726,947.54
$ 1,101,316.15 $ 1,175,875.25 $ 1,243,488.08
$ 966,066.80 $ 1,031,469.52 $ 1,090,779.01
$ 1,932,133.59 $ 2,062,939.03 $ 2,181,558.03
$ 724,550.10 $ 773,602.14 $ 818,084.26
$ 550,658.07 $ 587,937.62 $ 621,744.04
$ 188,919.73 $ 201,709.59 $ 213,307.90
$ 95,322,347 $ 101,775,670 $ 107,627,771
PROYECCION DE PAGOS PROVEEDORES

2019 2020 2021
$ 91,956,731 $ 95,322,347 $ 101,775,670
$ 45,978,366 $ 47,661,174 $ 50,887,835
$ 8,735,889 $ 9,055,623 $ 9,668,689
$ 54,714,255 $ 56,716,797 $ 60,556,524
$ 48,890,329 $ 50,679,715
$ 45,978,366 $ 47,661,174 $ 50,887,835
$ - $ - $ -
$ 45,978,366 $ 47,661,174 $ 50,887,835
AÑO 201
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
4.21% 3.73% 3.33% 3.23% 3.45%
$ 4,534,073 $ 4,703,194 $ 4,859,810 $ 5,016,782 $ 5,189,861
$ 1,125,468 $ 1,167,448 $ 1,206,324 $ 1,245,288 $ 1,288,251
$ 156,315 $ 162,146 $ 167,545 $ 172,957 $ 178,924
$ 71,280 $ 73,938 $ 76,401 $ 78,868 $ 81,589
$ 62,526 $ 64,858 $ 67,018 $ 69,183 $ 71,569
$ 125,052 $ 129,716 $ 134,036 $ 138,365 $ 143,139
$ 46,895 $ 48,644 $ 50,263 $ 51,887 $ 53,677

$ 35,640 $ 36,969 $ 38,200 $ 39,434 $ 40,795
$ 12,227 $ 12,683 $ 13,106 $ 13,529 $ 13,996
$ 6,169,475 $ 6,399,597 $ 6,612,703 $ 6,826,293 $ 7,061,801
2023 COMPRA MENSUAL

$ 82,332,941.90 $ 5,524,563
$ 20,437,053.77 $ 1,371,332
$ 2,838,479.69 $ 190,463
$ 1,294,346.74 $ 86,851
$ 1,135,391.88 $ 76,185
$ 2,270,783.75 $ 152,370
$ 851,543.91 $ 57,139
$ 647,173.37 $ 43,426
$ 222,032.19 $ 14,898
$ 112,029,747 $ 7,517,227
2022 2023
$ 107,627,771 $ 112,029,747
$ 53,813,886 $ 56,014,874
$ 10,224,638 $ 10,642,826
$ 64,038,524 $ 66,657,700
$ 53,813,886 $ 56,014,874
$ - $ -
$ 53,813,886 $ 56,014,874
AÑO 2018 (IPC)
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
3.41% 3.36% 3.25% 4.22% 4.32% 4.40%
$ 5,366,835 $ 5,547,161 $ 5,700,015 $ 5,940,555 $ 6,197,187 $ 6,469,864
$ 1,332,180 $ 1,376,941 $ 1,414,883 $ 1,474,591 $ 1,538,294 $ 1,605,979
$ 185,025 $ 191,242 $ 196,512 $ 204,804 $ 213,652 $ 223,053
$ 84,371 $ 87,206 $ 89,609 $ 93,391 $ 97,425 $ 101,712
$ 74,010 $ 76,497 $ 78,605 $ 81,922 $ 85,461 $ 89,221
$ 148,020 $ 152,993 $ 157,209 $ 163,843 $ 170,922 $ 178,442
$ 55,508 $ 57,373 $ 58,953 $ 61,441 $ 64,096 $ 66,916

$ 42,186 $ 43,603 $ 44,805 $ 46,695 $ 48,713 $ 50,856
$ 14,473 $ 14,959 $ 15,372 $ 16,020 $ 16,712 $ 17,448
$ 7,302,608 $ 7,547,976 $ 7,755,962 $ 8,083,264 $ 8,432,461 $ 8,803,489
DICIEMBRE TOTAL X PRODUCTO
4.63%
$ 6,769,418 $ 66,294,755
$ 1,680,336 $ 16,455,983
$ 233,380 $ 2,285,553
$ 106,421 $ 1,042,212
$ 93,352 $ 914,221
$ 186,704 $ 1,828,443
$ 70,014 $ 685,666
$ 53,211 $ 521,106
$ 18,255 $ 178,781
$ 9,211,091 $ 90,206,721
INFLACION 2019 INFLACION 2020 INFLACION 2021
2.4% 2.4% 2.4%
AÑOS INCREMENTO POBLACIONAL PORCENTAJE

2013 120,719 2.4%
2014 123,673 2.4%
2015 126,647 2.4%
2016 129,652 2.3%
2017 132,691 2.3%
2018 135,752
PROYECCION UNIDADES A VEN

AÑOS 2018 2019
UNIDADES A PRODUCIR ANUAL 14400 14752
PROYECCION DE VENTAS ANUALES $ 141,538,286 $ 154,212,416

IVA $ 26,892,274 $ 29,300,359
C* 100
PV
100-R
= $ 7,021
HAMBURGUESA = $ 7,021
= $ 7,021
PRECIO DE VENTA $ 9,829

UTILIDAD $ 2,808
TOTAL VENTAS AL MES $ 11,794,857
GANANCIAS $ 4,526,119
PRECIO DE VENTA P
AÑOS 2018
COSTO DEL PRODUCTO $ 7,021
PORCENTAJE GANACIA 1.4
PRECIO DE VENTA $ 9,829
UTILIDAD $ 2,808
PROYECCION DE GANANCI
CONCEPTO 2018 2019
VENTAS ANUALES $ 141,538,286 $ 154,212,416
GASTOS ANUALES $ 102,970,576 $ 105,404,328
GANANCIAS $ 38,567,709 $ 48,808,089
INFLACION 2022 INFLACION 2023
2.3% 2.3%
ECCION UNIDADES A VENDER

2020 2021 2022 2023
15107 15466 15828 16193
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572

$ 30,300,262 $ 32,209,880 $ 33,943,958 $ 35,248,339
*100 GASTOS DE LA EMPRESA

100-70 MATERIALES DIRECTOS $ 5,829,300
MATERIALES INDIRECTOS $ 90,933
*100 MANO DE OBRA $ 600,000
30 SERVICIOS $ 298,505
ADMINISTRACION SUELDO $ 450,000
1.4 TOTAL DE GASTOS $ 7,268,738
PRECIO DE VENTA PROYECTADO

2019 2020 2021 2022
$ 7,139 $ 7,383 $ 7,848 $ 8,271
1.5 1.5 1.5 1.5
$ 10,709 $ 11,075 $ 11,773 $ 12,406
$ 3,570 $ 3,692 $ 3,924 $ 4,135
OYECCION DE GANANCIAS
2020 2021 2022 2023
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572
$ 109,222,912 $ 116,527,477 $ 123,227,842 $ 128,267,604
$ 50,252,149 $ 52,998,204 $ 55,424,566 $ 57,249,968
2023
$ 8,589
1.5
$ 12,883
$ 4,294
PRESUPUESTO COSTOS
AÑOS 2018 2019
MATERIA PRIMA DIRECTA $ 90,206,721 $ 91,956,731
MANO DE OBRA DIRECTA $ 7,200,000 $ 7,200,000
C.I.F $ 3,692,055 $ 3,651,547
TOTAL $ 101,098,775 $ 102,808,278
COSTO DE LA HAMBURGUESA ANUAL $ 7,021 $ 7,139
PRESUPUESTO DE VENTA
AÑOS 2018 2019
PRECIO DE VENTA $ 9,829 $ 10,709
VENTAS PRESUPUESTADAS 14400 14400
VENTAS $ 141,538,286 $ 154,212,416
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00414

IMPUESTO DE TABLEROS Y AVISOS 15%
PRESUPUESTO GASTOS DE VENTAS,PUBLICIDAD Y MERC

AÑOS 2018 2019
INVESTIGACION DE MERCADOS $ 100,000
PROMOCION Y PUBLICIDAD $ 500,000 $ 250,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 585,969 $ 638,439
IMPUESTO DE TABLEROS Y AVISOS $ 87,895 $ 95,766
TOTAL $ 1,273,864 $ 984,205
PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS

CONCEPTO 2018 2019
ADMINISTRADOR $ 8,469,801 $ 9,084,050
SERVICIOS PUBLICOS $ 917,336 $ 935,133
TOTAL $ 9,387,137 $ 10,019,183
TO COSTOS
2020 2021 2022 2023
$ 95,322,347 $ 101,775,670 $ 107,627,771 $ 112,029,747
$ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 3,794,360 $ 4,041,451 $ 4,273,834 $ 4,448,634
$ 106,316,707 $ 113,017,121 $ 119,101,606 $ 123,678,381
$ 7,383 $ 7,848 $ 8,271 $ 8,589
O DE VENTA
2020 2021 2022 2023
$ 11,075 $ 11,773 $ 12,406 $ 12,883
14400 14400 14400 14400
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572
TAS,PUBLICIDAD Y MERCADEO
2020 2021 2022 2023
$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000

$ 660,227 $ 701,836 $ 739,621 $ 768,043
$ 99,034 $ 105,275 $ 110,943 $ 115,206
$ 1,009,261 $ 1,057,112 $ 1,100,564 $ 1,133,249
OS ADMINISTRATIVOS
2020 2021 2022 2023
$ 9,403,371 $ 9,998,356 $ 10,614,237 $ 11,077,223
$ 969,359 $ 1,034,984 $ 1,094,496 $ 1,139,261
$ 10,372,730 $ 11,033,340 $ 11,708,733 $ 12,216,484
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
CONCEPTO 2018 2019
IVERSIÓN FIJA $ 16,100,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 15,000,000 $ 15,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,100,000 $ 1,100,000
INVERSIÓN DIFERIDA $ 97,423,240
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 150,000
GASTOS DE INVESTIGACIÓN $ 100,000
MATERIA PRIMA DIRECTA $ 70,961,055
MATERIA PRIMA INDIRECTA $ 1,027,619
MANO DE OBRA DIRECTA $ 8,544,000
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 16,140,567
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 500,000
$ 113,523,240 $ -
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
2020 2021 2022 2023
$ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000

$ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000
$ - $ - $ - $ -
PRESUPUESTO MAESTRO
CONCEPTO 2018
PRESUPUESTO DE VENTAS $ 141,538,286
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA $ 90,206,721
PRESUPUESTO MANO DE OBRA $ 7,200,000
PRESUPUESTO DE C.I.F. $ 3,692,055
PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 9,387,137
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN $ 113,523,240
TOTAL $ 365,547,439
PRESUPUESTO MAESTRO
2019 2020 2021 2022
$ 154,212,416 $ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408
$ 91,956,731 $ 95,322,347 $ 101,775,670 $ 107,627,771
$ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 3,651,547 $ 3,794,360 $ 4,041,451 $ 4,273,834
$ 10,019,183 $ 10,372,730 $ 11,033,340 $ 11,708,733
$ - $ - $ - $ -
$ 267,039,877 $ 276,164,498 $ 293,576,143 $ 309,462,747
2023
$ 185,517,572
$ 112,029,747
$ 7,200,000
$ 4,448,634
$ 12,216,484
$ -
$ 321,412,437
NOMBRE
COD CEDULA
SANDRA
4 569,854
MARTINEZ
AÑOS INFLA.SUELDO
2013 1.94%
2014 3.66%
2015 6.77%
2016 5.75%
2017 4.09%
2018 4.44%
ADMINISTRACION
MANO DE OBRA 2018 2019
SUELDOS $ 5,400,000 $ 5,504,760
AUX TRANSPORTE $ 1,058,532 $ 1,081,054
TOTAL DEVENGADO $ 6,458,532 $ 6,585,814
APORTE A SALUD $ 216,000 $ 263,433
APORTE A PENSION $ 216,000 $ 263,433
NETO A PAGAR $ 6,026,532 $ 6,058,949
PROVISION CESANTIAS $ 537,997 $ 548,598
INT CESANTIAS $ 64,560 $ 65,832
PRIMA $ 537,996 $ 548,598
VACACIONES $ 225,180 $ 274,628
TOTAL PROVISIONES $ 1,140,552 $ 1,163,028
APORTE PENSION $ 648,000 $ 790,298
ARL 1,04% $ 6,717 $ 6,849
CAJA DE COMPENSACION $ 216,000 $ 263,433
TOTAL APORTES SEGURIDAD SOCIAL $ 870,717 $ 1,060,579
TOTALES MOI $ 8,469,801 $ 9,084,050
PROYECCION PAGOS MOD

NOMINA $ 6,026,532 $ 6,058,949
SALUD $ 216,000 $ 263,433
PENSION $ 864,000 $ 1,053,730
ARL $ 6,717 $ 6,849
CAJA DE COMPENSACION $ 216,000 $ 263,433
PRIMA $ 537,996 $ 548,598
PAGO CON APORTES SEGURIDAD SOCIAL $ 7,867,245 $ 8,194,992
Empresa:
hecho por
Feha
DEVENG
SUELDO BÁSICO EXTRAS Y
FUNCIÓN DIAS BÁSICO
MENSUAL RECARGO COMISIONES
LABORADOS DEVENGADO
S
ADMINISTRADOR $ 900,000 15 $ 450,000
$ 450,000
AUX.TRANS POCENTAJE AUX.TRANS

$ 70,500 2.1%
$ 72,000 2.8%
$ 74,000 4.1%
$ 77,000 8.3%
$ 83,406 5.8%
$ 88,211
ADMINISTRACION
2020 2021 2022 2023
$ 5,706,234 $ 6,092,546 $ 6,442,868 $ 6,706,381
$ 1,111,083 $ 1,156,127 $ 1,252,311 $ 1,324,456
$ 6,817,317 $ 7,248,673 $ 7,695,179 $ 8,030,837
$ 272,693 $ 289,947 $ 307,807 $ 321,233
$ 272,693 $ 289,947 $ 307,807 $ 321,233
$ 6,271,932 $ 6,668,780 $ 7,079,564 $ 7,388,370
$ 567,883 $ 603,814 $ 641,008 $ 668,969
$ 68,146 $ 72,458 $ 76,921 $ 80,276
$ 567,883 $ 603,814 $ 641,008 $ 668,969
$ 284,282 $ 302,270 $ 320,889 $ 334,886
$ 1,203,911 $ 1,280,087 $ 1,358,938 $ 1,418,214
$ 818,078 $ 869,841 $ 923,421 $ 963,700
$ 7,090 $ 7,539 $ 8,003 $ 8,352
$ 272,693 $ 289,947 $ 307,807 $ 321,233
$ 1,097,861 $ 1,167,326 $ 1,239,232 $ 1,293,286
$ 9,403,371 $ 9,998,356 $ 10,614,237 $ 11,077,223
OYECCION PAGOS MOD

$ 6,271,932 $ 6,668,780 $ 7,079,564 $ 7,388,370
$ 272,693 $ 289,947 $ 307,807 $ 321,233
$ 1,090,771 $ 1,159,788 $ 1,231,229 $ 1,284,934
$ 7,090 $ 7,539 $ 8,003 $ 8,352
$ 272,693 $ 289,947 $ 307,807 $ 321,233
$ 567,883 $ 603,814 $ 641,008 $ 668,969
$ 8,483,061 $ 9,019,814 $ 9,575,419 $ 9,993,092
VEGAN BURGER S.A.S FICHA XXXX
9/1/2018 9/30/2018
NOMINA ADMINISTRATIVA
DEVENGADO DED
SALUD PENSIÓN
TOTAL DEVENGADO CON
AUXILIO DE
BONIFICACIONES DEVENGAD AUXILIO DE
TRANSPORTE 4% 4%
O TRANSPORTE
$ 450,000 $ 88,211 $ 538,211 $ 18,000 $ 18,000
$ 450,000 $ 88,211 $ 538,211

DEDUCIDO PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES
FONDO DE RETENCIÓ FIRMA DE INTERESES

TOTAL NETO A RECIBIDO CESANTIAS
SOLIDARID N EN LA SOBRE VACACIONES
DEDUCIDO PAGAR
AD FUENTE CESANTÍAS
SALARIOS
FIRMA
8.33% 1% 4.17%
$ 36,000 $ 502,211
$ 44,833 $ 448 $ 18,765
$ 502,211 44,833.06 448.34 $ 18,765
PROVISIÓN PARA LA
CIONES SOCIALES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIÓN PARAFISCALES
PRIMA DE CAJA DE
SALUD PENSIÓN ARL SENA ICBF
SERVICIOS COMPENSACIÓN
TOTAL
8.33% 8.5% 12.0% 0.522% 4% 2% 3%
$ 44,833 $ 38,250 $ 54,000 $ 2,349 $ 18,000 $ 9,000 $ 13,500 $ 746,189

$ 44,833 $ 38,250 $ 54,000 $ 2,349 18,000.04 9,000.02 13,500.03 $ 746,189
NETO A PAGAR POR MES NETO A PAGAR POR UN
AÑO
VEGAN BURGER S.A.S.
ESTADO DE RESULTADOS
CIFRAS EN PESOS
2018 2019
VENTAS $ 141,538,286 $ 154,212,416
(-) COSTO DE VENTAS $ 101,098,775 $ 102,808,278
(=) UTILIDAD BRUTA $ 40,439,510 $ 51,404,139
(-) GASTOS DE ADMON Y VENTAS $ 14,644,719 $ 14,773,078
(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 25,794,791 $ 36,631,060
INGRESOS N OPERACIONALES $ - $ -
OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES $ -
OTROS GASTOS NO OPERACIONALES $ -
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 25,794,791 $ 36,631,060
- IMPUESTO DE RENTA 33% $ 8,512,281 $ 12,088,250
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 17,282,510 $ 24,542,811
N BURGER S.A.S.
O DE RESULTADOS
RAS EN PESOS
2020 2021 2022 2023
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572
$ 106,316,707 $ 113,017,121 $ 119,101,606 $ 123,678,381
$ 53,158,354 $ 56,508,561 $ 59,550,803 $ 61,839,191
$ 15,258,573 $ 13,166,049 $ 13,896,052 $ 14,444,889
$ 37,899,780 $ 43,342,512 $ 45,654,751 $ 47,394,301
$ - $ - $ - $ -
$ 37,899,780 $ 43,342,512 $ 45,654,751 $ 47,394,301

$ 12,506,928 $ 14,303,029 $ 15,066,068 $ 15,640,119
$ 25,392,853 $ 29,039,483 $ 30,588,683 $ 31,754,182
AÑO 2018
APORTES SOCIALES
CODIGO CUENTA DEBITO
1105 CAJA $ 250,000
1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA $ 71,988,674
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 15,000,000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,100,000
3115 APORTES SOCIALES
SUMAS IGUALES $ 88,338,674
COMPRAS REGIMEN COMÚN

1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA
2408 IVA DESCONTABLE $ -
2205 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ -
1105 CAJA
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ -
SUMAS IGUALES $ -
COMPRAS A REGIMEN SIMPLIFICADO

1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA $ -
SUMAS IGUALES $ -
1105 CAJA
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ -
SUMAS IGUALES $ -
VENTAS
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
2408 IVA
1105 CAJA $ 168,430,560
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 101,098,775
GASTOS DE VENTAS
523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 500,000
5395 GASTOS DIVERSOS $ 100,000
511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 673,864
1105 CAJA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
5135 SERVICIOS $ 3,582,055
1105 CAJA
NOMINA
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 5,400,000
237005 SALUD
510569 APORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 459,000
238030 PENSION
510559 PENSIONES DE JUBILACION $ 648,000
2505 SALARIOS POR PAGAR
510524 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,058,532
237010 APORTES DE CAJA DE COMPENSACION
510572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 216,000
510568 ARL $ 6,717
237006 ARL
510530 PROV.CESANTIAS $ 537,997
253010 AUXILIO DE TRANSPORTE
261005 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 64,560
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 537,996
2520 PRIMA DE SERVICIOS

2505 SALARIOS X PAGAR $ 5,400,000
1105 CAJA
DEPRECIACION
5160 DEPRECIACION $ 860,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
SUMAS IGUALES $ 860,000
AÑO 2021

2408 IVA DESCONTABLE $ 9,668,689
1105 CAJA
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 60,556,524

1105 CAJA
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 50,887,835
VENTAS
2408 IVA
1105 CAJA $ 201,735,561

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 113,017,121
GASTOS DE VENTAS
523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000
511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 807,112
1105 CAJA
5135 SERVICIOS $ 1,034,984
1105 CAJA
NOMINA
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 6,092,546
237005 SALUD
510569 APORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 517,866
238030 PENSION
510559 PENSIONES DE JUBILACION $ 869,841
510524 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,156,127
510572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 289,947
510568 ARL $ 7,539
237006 ARL
510530 PROV.CESANTIAS $ 603,814
261005 CESANTIAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 72,458
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 603,814

2505 SALARIOS X PAGAR $ 6,092,546
1105 CAJA
DEPRECIACION
5160 DEPRECIACION $ 860,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
SUMAS IGUALES $ 860,000
AÑO 2019

CREDITO CODIGO CUENTA
2408 IVA DESCONTABLE
SUMAS IGUALES
$ 88,338,674
$ 88,338,674 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO
CODIGO CUENTA
$ - 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA
$ - 2205 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES
$ -
1105 CAJA
$ - 2205 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES
CREDITO VENTAS
CODIGO CUENTA
$ - 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
$ - 2408 IVA
1105 CAJA
$ - SUMAS IGUALES
$ - 1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

SUMAS IGUALES
CREDITO
$ 141,538,286 GASTOS DE VENTAS
$ 26,892,274 CODIGO CUENTA
523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA
$ 168,430,560 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
1105 CAJA
$ 101,098,775 SUMAS IGUALES
$ 101,098,775 GASTOS ADMINISTRATIVOS

CODIGO CUENTA
5135 SERVICIOS
CREDITO 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
NOMINA
$ 1,273,864 5105 GASTOS DE PERSONAL
237005 SALUD
510569 APORTES A ENTIDADES DE SALUD
CREDITO 238030 PENSION
510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 3,582,055 2505 SALARIOS POR PAGAR
$ 3,582,055 510524 AUXILIO DE TRANSPORTE
510572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
CREDITO 510568 ARL
237006 ARL
$ 459,000 253010 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 PROV.CESANTIAS
$ 648,000 261005 CESANTIAS
$ 5,400,000 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
$ 216,000 2520 PRIMA DE SERVICIOS
SUMAS IGUALES
$ 6,717 CODIGO CUENTA

2505 SALARIOS X PAGAR
$ 1,058,532 1105 CAJA
$ 537,997 SUMAS IGUALES
$ 64,560 DEPRECIACION
CODIGO CUENTA
$ 537,996 5160 DEPRECIACION
$ 8,928,801 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
SUMAS IGUALES
CREDITO
$ 5,400,000
$ 5,400,000
CREDITO
$ 860,000
$ 860,000
AÑO 2022
CREDITO COMPRAS REGIMEN COMÚN

CODIGO CUENTA
$ 60,556,524 2408 IVA DESCONTABLE
$ 60,556,524 2205 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES
$ 60,556,524
1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO COMPRAS A REGIMEN SIMPLIFICADO

CODIGO CUENTA
$ 50,887,835 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA
SUMAS IGUALES
$ 50,887,835
1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO VENTAS
$ 32,209,880 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
2408 IVA
$ 201,735,561 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
$ 113,017,121
SUMAS IGUALES
CREDITO GASTOS DE VENTAS

CODIGO CUENTA
$ 1,057,112 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
$ 1,057,112 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO GASTOS ADMINISTRATIVOS

CODIGO CUENTA
$ 1,034,984 5135 SERVICIOS
$ 1,034,984 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO NOMINA
CODIGO CUENTA
$ 517,866 5105 GASTOS DE PERSONAL
237005 SALUD
$ 869,841 510569 APORTES A ENTIDADES DE SALUD
238030 PENSION
$ 6,092,546 510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 289,947 510524 AUXILIO DE TRANSPORTE
$ 7,539 510568 ARL
237006 ARL
$ 603,814 510530 PROV.CESANTIAS
261005 CESANTIAS
$ 72,458 510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS
$ 10,213,953 2520 PRIMA DE SERVICIOS
SUMAS IGUALES
CREDITO
CODIGO CUENTA
$ 6,092,546 2505 SALARIOS X PAGAR
$ 6,092,546 1105 CAJA
SUMAS IGUALES
CREDITO DEPRECIACION
CODIGO CUENTA
$ 860,000 1592 DEPRECIACION ACUMULADA
SUMAS IGUALES
ÑO 2019 AÑO 2020
REGIMEN COMÚN COMPRAS REGIMEN

DEBITO CREDITO CODIGO
$ 45,978,366 1435
$ 8,735,889 2408
$ 54,714,255 2205
$ 54,714,255 $ 54,714,255
$ 54,714,255 1105
$ 54,714,255 2205
$ 54,714,255 $ 54,714,255
GIMEN SIMPLIFICADO COMPRAS A REGIMEN S

$ 45,978,366 1435
$ 45,978,366 2205
$ 45,978,366 $ 45,978,366
$ 45,978,366 1105
$ 45,978,366 2205
$ 45,978,366 $ 45,978,366
VENTAS VENTAS
$ 154,212,416 4135
$ 29,300,359 2408
$ 183,512,776 1105
$ 183,512,776 $ 183,512,776
$ 102,808,278 1435
$ 102,808,278 6135
$ 102,808,278 $ 102,808,278
S DE VENTAS GASTOS DE VEN

$ 250,000 523560
$ 734,205 511505
$ 984,205 1105
$ 984,205 $ 984,205
DMINISTRATIVOS GASTOS ADMINIST

$ 3,651,547 5135
$ 3,651,547 1105
$ 3,651,547 $ 3,651,547
OMINA NOMINA
$ 5,504,760 5105
$ 467,905 237005
$ 467,905 510569
$ 790,298 238030
$ 790,298 510559
$ 5,504,760 2505
$ 1,081,054 510524
$ 263,433 237010
$ 263,433 510572
$ 6,849 510568
$ 6,849 237006
$ 1,081,054 253010
$ 548,598 510530
$ 548,598 261005
$ 65,832 510533
$ 65,832 2515
$ 548,598 510536
$ 548,598 2520
$ 9,277,326 $ 9,277,326

$ 5,504,760 2505
$ 5,504,760 1105
$ 5,504,760 $ 5,504,760
RECIACION DEPRECIACIO
$ 860,000 5160
$ 860,000 1592
$ 860,000 $ 860,000
ÑO 2022 AÑO 2023
REGIMEN COMÚN COMPRAS REGIMEN

$ 53,813,886 1435
$ 10,224,638 2408
$ 64,038,524 2205
$ 64,038,524 $ 64,038,524
$ 64,038,524 1105
$ 64,038,524 2205
$ 64,038,524 $ 64,038,524
GIMEN SIMPLIFICADO COMPRAS A REGIMEN S

$ 53,813,886 1435
$ 53,813,886 2205
$ 53,813,886 $ 53,813,886
$ 53,813,886 1105
$ 53,813,886 2205
$ 53,813,886 $ 53,813,886
VENTAS VENTAS
$ 178,652,408 4135
$ 33,943,958 2408
$ 212,596,366 1105
$ 212,596,366 $ 212,596,366
$ 119,101,606 1435
$ 119,101,606 6135
$ 119,101,606 $ 119,101,606
S DE VENTAS GASTOS DE VEN

$ 250,000 523560
$ 850,564 511505
$ 1,100,564 1105
$ 1,100,564 $ 1,100,564
DMINISTRATIVOS GASTOS ADMINIST

$ 1,094,496 5135
$ 1,094,496 1105
$ 1,094,496 $ 1,094,496
OMINA NOMINA
$ 6,442,868 5105
$ 547,644 237005
$ 547,644 510569
$ 923,421 238030
$ 923,421 510559
$ 6,442,868 2505
$ 1,252,311 510524
$ 307,807 237010
$ 307,807 510572
$ 8,003 510568
$ 8,003 237006
$ 1,252,311 253010
$ 641,008 510530
$ 641,008 261005
$ 76,921 510533
$ 76,921 2515
$ 641,008 510536
$ 641,008 2520
$ 10,840,992 $ 10,840,992

$ 6,442,868 2505
$ 6,442,868 1105
$ 6,442,868 $ 6,442,868
RECIACION DEPRECIACIO
$ 860,000 5160
$ 860,000 1592
$ 860,000 $ 860,000
AÑO 2020

CUENTA DEBITO CREDITO
MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA $ 47,661,174
IVA DESCONTABLE $ 9,055,623
PROVEEDORES NACIONALES $ 56,716,797
SUMAS IGUALES $ 56,716,797 $ 56,716,797
CAJA $ 56,716,797
SUMAS IGUALES $ 56,716,797 $ 56,716,797

SUMAS IGUALES $ 45,978,366 $ 45,978,366
CAJA $ 45,978,366
SUMAS IGUALES $ 45,978,366 $ 45,978,366
VENTAS
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 159,475,061
IVA $ 30,300,262
CAJA $ 189,775,322
SUMAS IGUALES $ 189,775,322 $ 189,775,322
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 106,316,707

SUMAS IGUALES $ 106,316,707 $ 106,316,707
GASTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 759,261
CAJA $ 1,009,261
SUMAS IGUALES $ 1,009,261 $ 1,009,261
SERVICIOS $ 3,785,193
CAJA $ 3,785,193
SUMAS IGUALES $ 3,785,193 $ 3,785,193
NOMINA
GASTOS DE PERSONAL $ 5,706,234
SALUD $ 485,030
APORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 485,030
PENSION $ 818,078
PENSIONES DE JUBILACION $ 818,078
SALARIOS POR PAGAR $ 5,706,234
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 1,111,083
APORTES DE CAJA DE COMPENSACION $ 272,693
APORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 272,693
ARL $ 7,090
ARL $ 7,090
PROV.CESANTIAS $ 567,883
CESANTIAS $ 567,883
INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 68,146
PRIMA DE SERVICIOS $ 567,883
SUMAS IGUALES $ 9,604,119 $ 9,604,119

SALARIOS X PAGAR $ 5,706,234
CAJA $ 5,706,234
SUMAS IGUALES $ 5,706,234 $ 5,706,234
DEPRECIACION
DEPRECIACION $ 860,000
DEPRECIACION ACUMULADA $ 860,000
SUMAS IGUALES $ 860,000 $ 860,000
AÑO 2023

IVA DESCONTABLE $ 10,642,826
SUMAS IGUALES $ 66,657,700 $ 66,657,700
CAJA $ 66,657,700
SUMAS IGUALES $ 66,657,700 $ 66,657,700

SUMAS IGUALES $ 56,014,874 $ 56,014,874
CAJA $ 56,014,874
SUMAS IGUALES $ 56,014,874 $ 56,014,874
VENTAS
IVA $ 35,248,339
CAJA $ 220,765,911
SUMAS IGUALES $ 220,765,911 $ 220,765,911
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 123,678,381

SUMAS IGUALES $ 123,678,381 $ 123,678,381
GASTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 883,249
CAJA $ 1,133,249
SUMAS IGUALES $ 1,133,249 $ 1,133,249
SERVICIOS $ 1,139,261
CAJA $ 1,139,261
SUMAS IGUALES $ 1,139,261 $ 1,139,261
NOMINA
GASTOS DE PERSONAL $ 6,706,381
SALUD $ 570,042
APORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 570,042
PENSION $ 963,700
PENSIONES DE JUBILACION $ 963,700
SALARIOS POR PAGAR $ 6,706,381
APORTES DE CAJA DE COMPENSACION $ 321,233
APORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 321,233
ARL $ 8,352
ARL $ 8,352
PROV.CESANTIAS $ 668,969
CESANTIAS $ 668,969
SUMAS IGUALES $ 11,312,379 $ 11,312,379

SALARIOS X PAGAR $ 6,706,381
CAJA $ 6,706,381
SUMAS IGUALES $ 6,706,381 $ 6,706,381
DEPRECIACION
DEPRECIACION $ 860,000
DEPRECIACION ACUMULADA $ 860,000
SUMAS IGUALES $ 860,000 $ 860,000
Detalle Años A Pr
2018 2019
Entradas de efectivo
Valor de las ventas de contado $ 141,538,286 $ 154,212,416
total entradas de efectivo anual $ 141,538,286 $ 154,212,416
Salidas de efectivo
Pago de nómina $ 5,400,000 $ 6,104,760
Pago de aportes a la seguridad social y parafiscales $ 870,717 $ 1,060,579
Pago de prestaciones sociales (primas, vacaciones, etc.) $ 763,176 $ 823,227
Pago a proveedores $ - $ 91,956,731
Pago de servicios públicos $ 3,582,055 $ 3,651,547
Pago de impuestos $ 673,864 $ 9,470,095
Total salidas de efectivo en el año $ 11,289,811 $ 113,066,939
Dinero líquido disponible al final del año(en las cuentas

bancarias o en cajas) $ 130,248,474 $ 41,145,478
Años A Proyectar
2020 2021 2022 2023
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572
$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572
$ 6,306,234 $ 6,692,546 $ 7,042,868 $ 7,306,381

$ 1,097,861 $ 1,167,326 $ 1,239,232 $ 1,293,286
$ 852,165 $ 906,084 $ 961,897 $ 1,003,855
$ 95,322,347 $ 101,775,670 $ 107,627,771 $ 112,029,747
$ 3,785,193 $ 4,041,451 $ 4,273,834 $ 4,448,634
$ 9,814,884 $ 10,475,800 $ 11,075,202 $ 11,526,075
$ 117,178,684 $ 125,058,878 $ 132,220,805 $ 137,607,978
$ 42,296,377 $ 44,466,803 $ 46,431,604 $ 47,909,594

VEGAN BURGUER S.A.S
BALACE INICIAL
(Cifras expresadas en pesos)
CODIGO CUENTA DEBE
1105 CAJA $ 250,000
1435 MERCANCIAS $ 71,988,674
1504 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES $ 15,000,000
3115 APORTES SOCIALES
HABER
$ 88,338,674
$ 88,338,674
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
CODIGO CUENTA BALANCE INICIAL
DEBE HABER
1105 CAJA $ 250,000
1504 CONSTRUCCIONES EDIFICACIONES $ 15,000,000
1592 DEPRECIACION
237006 ARL
237010 CAJA DE COMPENSACION
238030 PENSION
2408 IMPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
2505 SALARIOS PAGAR
261005 CESANTIAS
3115 APORTES SOCIALES $ 88,338,674
5105 GASTOS DE PERSONAL
510530 CESANTIAS
510568 ARL
511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
5135 SERVICIOS
5160 DEPRECIACION
5395 GASTOS DIVERSOS
TOTAL $ 88,338,674 $ 88,338,674
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA BALANCE INICIAL
DEBE HABER
1105 CAJA
1592 DEPRECIACION
237006 ARL
237010 CAJA DE COMPENSACION
238030 PENSION
2408 IMPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
2505 SALARIOS PAGAR
261005 CESANTIAS
5105 GASTOS DE PERSONAL
510530 CESANTIAS
510568 ARL
511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
5135 SERVICIOS
5160 DEPRECIACION
TOTAL
R S.A.S
RUEBA
RE DE 2018
sos colombianos)
MOVIMIENTOS SALDO FINAL CODIGO CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
$ 168,430,560 $ 10,255,919 $ 158,424,641 1105 CAJA
$ 101,098,775 -$ 29,110,102 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR L
$ 15,000,000 1592 DEPRECIACION
-$ 860,000 -$ 860,000 237005 APORTES A ENTIDADES DE SA
$ - $ - $ - 237006 ARL
$ 459,000 $ 459,000 237010 CAJA DE COMPENSACION
$ 6,717 $ 6,717 238030 PENSION
$ 216,000 $ 216,000 2408 IVA DESCONTABLE
$ 648,000 $ 648,000 2408 IMPUES A LAS VENTAS POR P
$ - $ - 2505 SALARIOS PAGAR
$ 26,892,274 $ 26,892,274 2515 INTERESES SOBRE CESANTIA
$ 5,400,000 $ 5,400,000 $ - 2520 PRIMA DE SERVICIOS
$ 64,560 $ 64,560 253010 AUXILIO DE TRANSPORTE
$ 537,996 $ 537,996 261005 CESANTIAS
$ 1,058,532 $ 1,058,532 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y
$ 537,997 $ 537,997 5105 GASTOS DE PERSONAL
$ 141,538,286 $ 141,538,286 510530 CESANTIAS
$ 1,058,532 $ 1,058,532 510536 PRIMA DE SERVICIOS
$ 537,997 $ 537,997 510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 64,560 $ 64,560 510568 ARL
$ 537,996 $ 537,996 510569 APORTES A ENTIDADES DE SA
$ 648,000 $ 648,000 510572 APORTES A CAJA DE COMPEN
$ 6,717 $ 6,717 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y C
$ 459,000 $ 459,000 523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y
$ 216,000 $ 216,000 5135 SERVICIOS
$ 673,864 $ 673,864 5160 DEPRECIACION
$ 500,000 $ 500,000 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y
$ 3,582,055 $ 3,582,055
$ 860,000 $ 860,000
$ 100,000 $ 100,000
$ 101,098,775 $ 101,098,775
$ 288,714,055 $ 288,714,055 $ 260,298,034 $ 260,298,034
R S.A.S
RUEBA
RE DE 2021
sos colombianos)
MOVIMIENTOS SALDO FINAL
DEBE HABER DEBE HABER
$ 201,735,561 $ 119,629,001 $ 82,106,560 CODIGO CUENTA
$ 101,775,670 $ 113,017,121 -$ 11,241,451
-$ 860,000 -$ 860,000 1105 CAJA
$ 111,444,359 $ 111,444,359 $ - 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR L
$ 517,866 $ 517,866 1592 DEPRECIACION
$ 7,539 $ 7,539 2205 PROVEEDORES NACIONALES
$ 869,841 $ 869,841 237006 ARL
$ 9,668,689 -$ 9,668,689 237010 CAJA DE COMPENSACION
$ 32,209,880 $ 32,209,880 238030 PENSION
$ 6,092,546 $ 6,092,546 $ - 2408 IVA DESCONTABLE
$ 72,458 $ 72,458 2408 IMPUES A LAS VENTAS POR P
$ 603,814 $ 603,814 2505 SALARIOS PAGAR
$ 603,814 $ 603,814 2520 PRIMA DE SERVICIOS
$ 169,525,682 $ 169,525,682 253010 AUXILIO DE TRANSPORTE
$ 6,092,546 $ 6,092,546 261005 CESANTIAS
$ 1,156,127 $ 1,156,127 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y
$ 603,814 $ 603,814 5105 GASTOS DE PERSONAL
$ 72,458 $ 72,458 510524 AUXILIO DE TRANSPORTE
$ 603,814 $ 603,814 510530 CESANTIAS
$ 869,841 $ 869,841 510533 INTERESES SOBRE CESANTIA
$ 517,866 $ 517,866 510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 289,947 $ 289,947 510568 ARL
$ 250,000 $ 250,000 510572 APORTES A CAJA DE COMPEN
$ 1,034,984 $ 1,034,984 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y C
$ 860,000 $ 860,000 523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y
$ 113,017,121 $ 113,017,121 5135 SERVICIOS
$ 556,039,995 $ 556,039,995 $ 196,188,279 $ 196,188,279 5160 DEPRECIACION
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y
TOTAL
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
CUENTA BALANCE INICIAL MOVIMIENTOS
DEBE HABER DEBE
AJA $ 183,512,776
EPRECIACION -$ 860,000
ROVEEDORES NACIONALES $ 100,692,620
PORTES A ENTIDADES DE SALUD
RL
AJA DE COMPENSACION
ENSION
VA DESCONTABLE $ 8,735,889
MPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
ALARIOS PAGAR $ 5,504,760
NTERESES SOBRE CESANTIAS
RIMA DE SERVICIOS
UXILIO DE TRANSPORTE
ESANTIAS
OMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
ASTOS DE PERSONAL $ 5,504,760
UXILIO DE TRANSPORTE $ 1,081,054
ESANTIAS $ 548,598
NTERESES SOBRE CESANTIAS $ 65,832
RIMA DE SERVICIOS $ 548,598
ENSIONES DE JUBILACION $ 790,298
RL $ 6,849
PORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 467,905
PORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 263,433
MPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 734,205
UBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000
ERVICIOS $ 3,651,547
EPRECIACION $ 860,000
OMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 102,808,278
TOTAL $ 507,124,133
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
CUENTA BALANCE INICIAL MOVIMIENTOS
DEBE HABER DEBE
AJA $ 212,596,366
EPRECIACION -$ 860,000
ROVEEDORES NACIONALES $ 117,852,410
PORTES A ENTIDADES DE SALUD
RL
AJA DE COMPENSACION
ENSION
VA DESCONTABLE $ 10,224,638
MPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
ALARIOS PAGAR $ 6,442,868
NTERESES SOBRE CESANTIAS
RIMA DE SERVICIOS
UXILIO DE TRANSPORTE
ESANTIAS
OMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
ASTOS DE PERSONAL $ 6,442,868
UXILIO DE TRANSPORTE $ 1,252,311
ESANTIAS $ 641,008
NTERESES SOBRE CESANTIAS $ 76,921
RIMA DE SERVICIOS $ 641,008
ENSIONES DE JUBILACION $ 923,421
RL $ 8,003
PORTES A ENTIDADES DE SALUD $ 547,644
PORTES A CAJA DE COMPENSACION $ 307,807
MPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 850,564
UBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000
ERVICIOS $ 1,094,496
EPRECIACION $ 860,000
OMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 119,101,606
TOTAL $ 586,881,710
HABER DEBE HABER
$ 110,833,132 $ 72,679,643 1105 CAJA
$ 102,808,278 -$ 10,851,547 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA
-$ 860,000 1592 DEPRECIACION
$ 100,692,620 $ - 2205 PROVEEDORES NACIONALES
$ 467,905 $ 467,905 237005 APORTES A ENTIDADES DE SALUD
$ 6,849 $ 6,849 237006 ARL
$ 790,298 $ 790,298 238030 PENSION
-$ 8,735,889 2408 IVA DESCONTABLE
$ 29,300,359 $ 29,300,359 2408 IMPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
$ 5,504,760 $ - 2505 SALARIOS PAGAR
$ 65,832 $ 65,832 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
$ 548,598 $ 548,598 261005 CESANTIAS
$ 154,212,416 $ 154,212,416 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
$ 548,598 510530 CESANTIAS
$ 790,298 510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 6,849 510568 ARL
$ 263,433 510572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
$ 734,205 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
$ 250,000 523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA
$ 3,651,547 5135 SERVICIOS
$ 507,124,133 $ 178,549,453 $ 178,549,453 TOTAL
HABER DEBE HABER
$ 126,490,337 $ 86,106,029 1105 CAJA
$ 119,101,606 -$ 11,473,834 1435 MERCANCIAS NO FAB. POR LA EMPRESA
-$ 860,000 1592 DEPRECIACION
$ 117,852,410 $ - 2205 PROVEEDORES NACIONALES
$ 547,644 $ 547,644 237005 APORTES A ENTIDADES DE SALUD
$ 8,003 $ 8,003 237006 ARL
$ 923,421 $ 923,421 238030 PENSION
-$ 10,224,638 2408 IVA DESCONTABLE
$ 33,943,958 $ 33,943,958 2408 IMPUES A LAS VENTAS POR PAGAR
$ 6,442,868 $ - 2505 SALARIOS PAGAR
$ 76,921 $ 76,921 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
$ 641,008 $ 641,008 261005 CESANTIAS
$ 178,652,408 $ 178,652,408 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
$ 641,008 510530 CESANTIAS
$ 923,421 510559 PENSIONES DE JUBILACION
$ 8,003 510568 ARL
$ 307,807 510572 APORTES A CAJA DE COMPENSACION
$ 850,564 511505 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
$ 250,000 523560 PUBLICIDAD, PROMOCION Y PROPAGANDA
$ 1,094,496 5135 SERVICIOS
$ 586,881,710 $ 206,769,852 $ 206,769,852 TOTAL
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
CUENTA BALANCE INICIAL MOVIMIENTOS SALDO FINAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 189,775,322 $ 113,195,850 $ 76,579,472
NO FAB. POR LA EMPRESA $ 93,639,539 $ 106,316,707 -$ 12,677,168
N -$ 860,000 -$ 860,000
S NACIONALES $ 102,695,162 $ 102,695,162
TIDADES DE SALUD $ 485,030
$ 7,090
$ 272,693
$ 818,078
BLE $ 9,055,623
VENTAS POR PAGAR $ 30,300,262
AR $ 5,706,234 $ 5,706,234
BRE CESANTIAS $ 68,146
VICIOS $ 567,883
$ 1,111,083
$ 567,883
POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 159,475,061
RSONAL $ 5,706,234 $ 5,706,234
ANSPORTE $ 1,111,083 $ 1,111,083
$ 567,883 $ 567,883
BRE CESANTIAS $ 68,146 $ 68,146
VICIOS $ 567,883 $ 567,883
JUBILACION $ 818,078 $ 818,078
$ 7,090 $ 7,090
TIDADES DE SALUD $ 485,030 $ 485,030
JA DE COMPENSACION $ 272,693 $ 272,693
INDUSTRIA Y COMERCIO $ 759,261 $ 759,261
ROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000 $ 250,000
$ 3,785,193 $ 3,785,193
N $ 860,000 $ 860,000
POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 106,316,707 $ 106,316,707
TOTAL $ 521,587,162 $ 521,587,162 $ 184,617,584
VEGAN BURGER S.A.S
BALANCE DE PRUEBA
CUENTA BALANCE INICIAL MOVIMIENTOS SALDO FINAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 220,765,911 $ 131,651,464 $ 89,114,447
NO FAB. POR LA EMPRESA $ 112,029,747 $ 123,678,381 -$ 11,648,634
N -$ 860,000 -$ 860,000
S NACIONALES $ 122,672,573 $ 122,672,573
TIDADES DE SALUD $ 570,042
$ 8,352
PENSACION $ 321,233
$ 963,700
BLE $ 10,642,826
VENTAS POR PAGAR $ 35,248,339
AR $ 6,706,381 $ 6,706,381
BRE CESANTIAS $ 80,276
VICIOS $ 668,969
ANSPORTE $ 1,324,456
$ 668,969
POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 185,517,572
RSONAL $ 6,706,381 $ 6,706,381
ANSPORTE $ 1,324,456 $ 1,324,456
$ 668,969 $ 668,969
BRE CESANTIAS $ 80,276 $ 80,276
VICIOS $ 668,969 $ 668,969
JUBILACION $ 963,700 $ 963,700
$ 8,352 $ 8,352
TIDADES DE SALUD $ 570,042 $ 570,042
JA DE COMPENSACION $ 321,233 $ 321,233
INDUSTRIA Y COMERCIO $ 883,249 $ 883,249
ROMOCION Y PROPAGANDA $ 250,000 $ 250,000
$ 1,139,261 $ 1,139,261
N $ 860,000 $ 860,000
POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 123,678,381 $ 123,678,381
TOTAL $ 610,080,708 $ 610,080,708 $ 214,729,083
SALDO FINAL
HABER
$ -
$ 485,030
$ 7,090
$ 272,693
$ 818,078
-$ 9,055,623
$ 30,300,262
$ -
$ 68,146
$ 567,883
$ 1,111,083
$ 567,883
$ 159,475,061
$ 184,617,584
SALDO FINAL
HABER
$ -
$ 570,042
$ 8,352
$ 321,233
$ 963,700
-$ 10,642,826
$ 35,248,339
$ -
$ 80,276
$ 668,969
$ 1,324,456
$ 668,969
$ 185,517,572
$ 214,729,083
ESTADO DE SI
PROYECTA
(Cifras expresada
ACTIVOS
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1105 CAJA
14 INVENTARIOS
1435 MERCANCIAS
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1504 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1590 OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
24 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA
25 OBLIGACIONES LABORALESY DE SEGURIDAD SOCIAL
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (APORTES A ENT PROM. SALUD)
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (ARL)
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (CAJA DE COMPENSACION)
2550 INTERESES DE CESANTIAS
2550 CESANTIAS
2550 PENSION
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
26 PROVISIONES
2610 PROVISIONES POR PROCESOS LEGALES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3115 ACCIONES PROPIAS EN CARTERA
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO+PATRIMONIO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PROYECTADO DE 2018 A 2023
2018 2019 2020 2021
$ 158,424,641 $ 72,679,643 $ 76,579,472 $ 82,106,560
-$ 29,110,102 -$ 10,851,547 -$ 12,677,168 -$ 11,241,451
$ 15,000,000
$ 1,100,000 $ -
-$ 860,000 -$ 860,000 -$ 860,000 -$ 860,000
$ 144,554,540 $ 60,968,097 $ 63,042,304 $ 70,005,109
$ 28,910,908
$ - $ - $ - $ -
$ - -$ 8,735,889 -$ 9,055,623 -$ 9,668,689
$ 64,560 $ 65,832 $ 68,146 $ 72,458

$ 537,996 $ 548,598 $ 567,883 $ 603,814
$ 1,058,532 $ 1,081,054 $ 1,111,083 $ 1,156,127
$ 459,000 $ 467,905 $ 485,030 $ 517,866
$ 6,717 $ 6,849 $ 7,090 $ 7,539
$ 216,000 $ 263,433 $ 272,693 $ 289,947
$ 26,892,274 $ 29,300,359 $ 30,300,262 $ 32,209,880
$ 537,997 $ 548,598 $ 567,883 $ 603,814
$ 648,000 $ 790,298 $ 818,078 $ 869,841
$ 30,421,075 $ 24,337,036 $ 25,142,524 $ 26,662,598
$ 8,512,281 $ 12,088,250 $ 12,506,928 $ 14,303,029

$ 8,512,281 $ 12,088,250 $ 12,506,928 $ 14,303,029
$ 38,933,356 $ 36,425,286 $ 37,649,451 $ 40,965,626
$ 88,338,674
$ 17,282,510 $ 24,542,811 $ 25,392,853 $ 29,039,483
$ 105,621,183 $ 24,542,811 $ 25,392,853 $ 29,039,483
$ 144,554,540 $ 60,968,097 $ 63,042,304 $ 70,005,109

2022 2023
$ 86,106,029 $ 89,114,447
-$ 11,473,834 -$ 11,648,634
-$ 860,000 -$ 860,000
$ 73,772,194 $ 76,605,812
$ - $ -
-$ 10,224,638 -$ 10,642,826
$ 76,921 $ 80,276
$ 641,008 $ 668,969
$ 1,252,311 $ 1,324,456
$ 547,644 $ 570,042
$ 8,003 $ 8,352
$ 307,807 $ 321,233
$ 33,943,958 $ 35,248,339
$ 641,008 $ 668,969
$ 923,421 $ 963,700
$ 28,117,443 $ 29,211,511
$ 15,066,068 $ 15,640,119
$ 15,066,068 $ 15,640,119
$ 43,183,511 $ 44,851,631
$ 30,588,683 $ 31,754,182
$ 30,588,683 $ 31,754,182
$ 73,772,194 $ 76,605,812
ESTADO DE SITUACION FINANCI
(Cifras expresadas en pesos colom
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
1105 CAJA
14 INVENTARIOS
1435 MERCANCIAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
23 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2550 CESANTIAS
2550 PENSION
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
26 PROVISIONES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO+PATRIMONIO
STADO DE SITUACION FINANCIERA
as expresadas en pesos colombianos)
2018 ANALISIS VERTICAL 2019 ANALISIS VERTICAL
$ 158,424,641 110% $ 72,679,643 119%
-$ 29,110,102 -20% -$ 10,851,547 -18%

$ 129,314,540 $ 61,828,097
$ 15,000,000 10% 0%
$ 1,100,000 1% $ - 0%
-$ 860,000 -1% -$ 860,000 -1%
$ 15,240,000 -$ 860,000
$ 144,554,540 100% $ 60,968,097 100%
$ -
$ - 0% -$ 8,735,889 -14%
$ 64,560 0% $ 65,832 0%
$ 537,996 1% $ 548,598 1%
$ 1,058,532 3% $ 1,081,054 2%
$ 459,000 1% $ 467,905 1%
$ 6,717 0% $ 6,849 0%
$ 216,000 1% $ 263,433 0%
$ 26,892,274 69% $ 29,300,359 48%
$ 537,997 1% $ 548,598 1%
$ 648,000 2% $ 790,298 1%
$ 30,421,075 $ 24,337,036
0%
$ 8,512,281 22% $ 12,088,250 20%
$ 8,512,281 $ 12,088,250
$ 38,933,356 100% $ 36,425,286
$ 88,338,674 84%
$ 17,282,510 16% $ 24,542,811 100%

$ 105,621,183 100% $ 24,542,811 100%
$ 144,554,540 $ 60,968,097
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Cifras expresadas en pesos )
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTE
1105 CAJA
14 INVENTARIOS
1435 MERCANCIAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2550 CESANTIAS
2550 PENSION
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
26 PROVISIONES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO+PATRIMONIO
DO DE SITUACION FINANCIERA
OYECTADO DE 2018 A 2023
ifras expresadas en pesos )
ANALISIS HORIZONTAL
2018 2019 V. REAL V. ABSOLUTO
$ 158,424,641 $ 72,679,643 -$ 85,744,998 -54%
-$ 29,110,102 -$ 10,851,547 -$ 18,258,555 63%

$ 129,314,540 $ 61,828,097
$ 15,000,000 $ 15,000,000 100%

$ 1,100,000 $ - $ 1,100,000 100%
-$ 860,000 -$ 860,000 $ - 0%
$ 15,240,000 -$ 860,000
$ 144,554,540 $ 122,796,193
$ - -$ 8,735,889 $ 8,735,889
$ 64,560 $ 65,832 -$ 1,272 -2%

$ 537,996 $ 548,598 -$ 10,603 -2%
$ 1,058,532 $ 1,081,054 -$ 22,522 -2%
$ 459,000 $ 467,905 -$ 8,905 -2%
$ 6,717 $ 6,849 -$ 132 -2%
$ 216,000 $ 263,433 -$ 47,433 -22%
$ 26,892,274 $ 29,300,359 -$ 2,408,085 -9%
$ 537,997 $ 548,598 -$ 10,602 -2%
$ 648,000 $ 790,298 -$ 142,298 -22%
$ 30,421,075 $ 24,337,036
$ 8,512,281 $ 12,088,250 -$ 3,575,969 -42%

$ 8,512,281 $ 12,088,250
$ 38,933,356 $ 60,762,322
$ 88,338,674 $ 88,338,674 100%
$ 17,282,510 $ 24,542,811 -$ 7,260,301 -42%

$ 105,621,183 $ 24,542,811
$ 144,554,540 $ 85,305,133

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EFECTIVIDAD EN EL USO DE LAS OPERACIONES

EFECTIVIDAD EN LAS VENTAS

PRODUCTIVIDAD DE LA MANO DE OBRA

COSTO UNITARIO DE PRODUCCION

PRODUCTIVIDAD DEL CAPITAL

ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR

PERIODO DE PAGO PROMEDIO

ROTACION DEL ACTIVO (VECES)

PORCENTAJE DE PARTICIPACION DE LAS VENTAS EN EL ACTIVO

PARTICIPACION DE LAS VENTAS EN EL PASIVO

VOLUMEN PRODUCIDO Eficiencia (mejor uso

Tener una visión clara de

COSTO DEL INVENTARIO El inventario es en rea

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Requisicion de Materiales N°: 1

DESCRIPCION UNIDAD MEDIDA CANTIDAD COMERCIAL COSTO COMERCIAL

Autorizado por:______________________ Despachado por:

VEGAN BURGUERS S.A

Requisicion de Materiales N°: 1

CANTIDAD COMERCIAL DESCRIPCION UNIDAD MEDIDA VALOR

Autorizado por:______________________ Despachado por:____________________

% DE PARTICIPACION CANTIDAD REQUERIDA COSTO POR GRAMO COSTO TOTAL

CANTIDAD REQUERIDA COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

MATERIA PRIMA DIRECTA (1 HAMBURGUESA)

MATERIA PRIMA INDIRECTA (1 HAMBURGUESA)

MANO DE OBRA DIRECTA

MANO DE OBRA INDIRECTA

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

CONCEPTO UNIDAD DE VALOR DE

PARTICIPÁCION AGUA AREA

PROYECCIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS

CONCEPTO 2018 2019

COMPRAS REGIMEN SIMPLIFICADO 50% $ -

2021 2022 2023

2020 2021 2022

PROYECCION DE PAGOS PROVEEDORES

$ 46,895 $ 48,644 $ 50,263 $ 51,887 $ 53,677

2023 COMPRA MENSUAL

$ 55,508 $ 57,373 $ 58,953 $ 61,441 $ 64,096 $ 66,916

AÑOS INCREMENTO POBLACIONAL PORCENTAJE

PROYECCION UNIDADES A VEN

PROYECCION DE VENTAS ANUALES $ 141,538,286 $ 154,212,416

PRECIO DE VENTA $ 9,829

ECCION UNIDADES A VENDER

$ 159,475,061 $ 169,525,682 $ 178,652,408 $ 185,517,572

*100 GASTOS DE LA EMPRESA

PRECIO DE VENTA PROYECTADO

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00414

PRESUPUESTO GASTOS DE VENTAS,PUBLICIDAD Y MERC

PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS

Autorizado por:__ Despachado por: