Home up Actividades abril 2019

1-Apr-19 Se pago hipoteca del edificio por $90,000 según CFDI

2-Apr-19 Se compraron equipo de computo $50,000 a credito según CFDI
4-Apr-19 Se devolvieron mercancias de la compra anterior por $15,000 el importe se reintegró con el proveedor
6-Apr-19 Se compraron equipo electronico por $8,000 a credito con intereses del 3%
8-Apr-19 Se pago una letra de cambio a cargo de la empresa por $30,000 con intereses moratorios del 5%
10-Apr-19 Se pagaron gastos de administración por $9,000 al contado
11-Apr-19 Se compro mobiliario y equipo para area administrativa por $22,000 al contado
12-Apr-19 Se regreso equipo dañado de la compra anterior por 8,000 el importe se reintegró al proveedor
13-Apr-19 Se compro equipo de reparto por valor de $35,000 a credito
14-Apr-19 Se pagaron honorarios para instalacion de equipo electronico en area administrativa por $6,400 y area d
15-Apr-19 Se pagaron honoraros por adiestramiento del personal administrativo por $15,000
16-Apr-19 Se pagaron honorarios por adiestramiento de personal del area de servicio por $8,000
17-Apr-19 Se cobro una letra de cambio por $20,000 con descuento del 5%
18-Apr-19 Se paga una letra de cambio por $10,000 con intereses moratorios del 5%
19-Apr-19 Se compran papeleria y utiles para area administrativa y de servcio por $7,000 según CFDI
20-Apr-19 Se paga prima de seguro por mobiliaria de $12,000 de contado
21-Apr-19 Se renta inmuebles por $7,000 paga de contado el cliente según CFDi
22-Apr-19 Se compra propaganda y publicidad para la empresa por $5,00 a credito
23-Apr-19 Se renta inmuebles con un valor de $6,5000 según CFDI
24-Apr-19 Se compraron mobiliario y equipo para el edificio por $60,000 a credito
25-Apr-19 Se pagaron $11,000 de predial del edificio según CFDI
26-Apr-19 Se renta inmuebles con valor de $10,000 según CFDI
27-Apr-19 por cancelacion del cliente se hace una devolucion de $2,500 de la renta anterior según CFDI
28-Apr-19 Se paga a proveedores por un valor de $25,000 según CFDI
29-Apr-19 Se paga a acreedores diversos por $20,000 Según CFDI
30-Apr-19 Se pago recibo de luz por $10,000 y de agua por $1,500 según CFDI
30-Apr-19 Se renta inmuebles con valor de $15,000 según CFDI
egró con el proveedor

oratorios del 5%

ró al proveedor

ativa por $6,400 y area d

00
8,000

egún CFDI

n CFDi

nterior según CFDI

 Operación 1
Valor del doc de acreedor hipotecaro $ 90,000.00
Mas IVA $ 14,400.00
Total $ 104,400.00

Operación 3
Valor de la devolucion $ 15,000.00
Mas IVA $ 2,400.00
ToT $ 17,400.00

Operación 5
Valor nominal del doc. $ 30,000.00
Interes moratorio del 5% $ 1,500.00
Mas IVA $ 240.00
Total $ 31,740.00

Operación 7
Valor de la Compra $ 22,000.00
Mas IVA $ 3,520.00
Total $ 25,520.00

Operación 9
Valor de la compra $ 35,000.00
Mas IVA $ 5,600.00
Total $ 40,600.00

Operación 11
Valor de la contraprestacion prestada $ 15,000.00
Mas IVA $ 2,400.00 $17,400.00
Mas Retencion del IVA $ 1,599.00
Mas Retencion del ISR $ 1,500.00 $ 3,099.00
Total $ 14,301.00
 Operación 13
Valor nominal del doc. $ 20,000.00
Descuento del 5% $ 1,000.00 $19,000.00
Mas IVA $ 160.00
Total $ 19,160.00

Operación 15
Valor de la Compra $ 7,000.00
Mas IVA $ 1,120.00
Total $ 8,120.00

Operación 17
Valor de la Renta $ 7,000.00
IVA por Pagar $ 1,120.00
Total $ 8,120.00

Operación 19
Valor de la Renta $ 6,500.00
IVA por Pagar $ 1,040.00
Total $ 7,540.00

Operación 21
Valor del predio $ 11,000.00
IVA

Operación 23
Devolucion de la Renta $ 2,500.00
IVA por pagar $ 400.00
Total $ 2,900.00
 Operación 25
Valor del pago $ 20,000.00
Mas IVA $ 3,200.00
Total $ 23,200.00

Operación 27
Valor de la Renta $ 15,000.00
Mas IVA $ 2,400.00
Total $ 17,400.00
 Operación 2
Valor de la compra $ 50,000.00
Mas IVA $ 8,000.00
Total $ 58,000.00

Operación 4
Valor de la compra $ 8,000.00
Interes del 3% $ 240.00
Mas IVA $ 1,280.00
Total $ 9,520.00

Operación 6
Valor de los Gastos de operación $ 9,000.00
Mas IVA $ 1,440.00
Total $ 10,440.00

Operación 8
Valor de la Devolución $ 8,000.00
Mas IVA $ 1,280.00
Total $ 9,280.00

Operación 10
Valor de la contraprestacion prestada $ 9,900.00
Mas IVA $ 1,584.00 $11,484.00
Mas Retencion del IVA $ 1,055.34
Mas Retencion del ISR $ 990.00 $ 2,045.34
Total $ 9,438.66

Operación 12
Valor de la contraprestacion prestada $ 8,000.00
Mas IVA $ 1,280.00 $ 9,280.00
Mas Retencion del IVA $ 852.80
Mas Retencion del ISR $ 800.00 $ 1,652.80
Total $ 7,627.20
 Operación 14
Valor nominal del doc. $ 10,000.00
Intereses Moratorios del 5% $ 500.00
Mas IVA $ 80.00
Total $ 10,580.00

Operación 16
Valor de la prima de seguro $ 12,000.00
Mas IVA $ 1,920.00
Total $ 13,920.00

Operación 18
Valor de prestacion pactada $ 5,000.00
Mas IVA $ 800.00 $ 5,800.00
Mas retencion IVA $ 533.00
Mas rentencion del ISR $ 500.00 $ 1,033.00
Total $ 4,767.00

Operación 20
Valor de la compra $ 60,000.00
Mas IVA $ 9,600.00
Total $ 69,600.00

Operación 22
Valor de la Renta $ 10,000.00
IVA por pagar $ 1,600.00
Total $ 11,600.00

Operación 24
Valor del pago $ 25,000.00
Mas IVA $ 4,000.00
Total $ 29,000.00
 Operación 26
Gastos Generales $ 11,500.00
Mas IVA $ 1,840.00
Total $ 13,340.00

Operación
Fecha Concepto Parcial Debe
1-Apr-19 1
Acreedores Hipotecarios $ 90,000.00
IVA Acreditable $ 14,400.00
Caja o Bancos
*pago de hipoteca del edificio.
2-Apr-19 2
Equipo Electronico y computo $ 50,000.00
IVA Acreditable $ 8,000.00
Acreedores Diversos
*compra de equipo de computo
4-Apr-19 3
Acreedores Diversos $ 17,400.00
Devoluciones s/compras
IVA Acreditable
*se devolvieron mercancias de la compra anterior
6-Apr-19 4
Equipo Electronico y computo $ 8,000.00
Gastos Financieros $ 240.00
IVA Acreditable $ 1,280.00
Acreedores Diversos
*compra de equipo electronico con interes del 3%
8-Apr-19 5
Documentos por pagar $ 30,000.00
Gastos Financieros $ 1,500.00
IVA Acreditable $ 240.00
Caja o Bancos
*pago de letra de cambio
10-Apr-19 6
Gastos de Administración $ 9,000.00
IVA Acreditable $ 1,440.00
Caja o Bancos
*pago de gastos de administración
11-Apr-19 7
Mobiliario y Equipo $ 22,000.00
IVA Acreditable $ 3,520.00
Caja o Bancos
*Compra de mobiliario para el area de admon.
12-Apr-19 8
Caja o Bancos $ 9,280.00
Devoluciones s/compras
IVA Acreditable
*Devolucion de compra anterior
13-Apr-19 9
Equipo de Reparto $ 35,000.00
 IVA Acreditable $ 5,600.00
Acreedores Diversos
*Compra de equipo de reparto a credito
14-Apr-19 10
Gasto de Administración $ 6,400.00
Gasto de Ventas $ 3,500.00
IVA Acreditable $ 1,584.00
Impuesto por pagar
*IVA Retenido $ 1,055.34
*ISR Retenido $ 990.00
Caja o Bancos
*instalacion de equipo electronico area administrativa
15-Apr-18 11
Gasto de Administración $ 15,000.00
IVA Acreditable $ 2,400.00
Impuesto por pagar
*IVA Retenido $ 1,599.00
*ISR Retenido $ 1,500.00
Caja o Bancos
*Honorarios de adiestramiento pers. Admon.
16-Apr-19 12
Gasto de Ventas $ 8,000.00
IVA Acreditable $ 1,280.00
Impuesto por pagar
*IVA Retenido $ 852.80
*ISR Retenido $ 800.00
Caja o Bancos
*Honorarios de adiestramiento pers. Servicio
17-Apr-19 13
Caja o Bancos $ 19,160.00
Documentos por pagar
Gastos Financieros
IVA Acreditable
*se cobra letra de cambio con descuento
18-Apr-19 14
Documentos por pagar $ 10,000.00
Gastos Financieros $ 500.00
IVA Acreditable $ 80.00
Caja o Bancos
*Se Paga letra de cambio con intereses
19-Apr-19 15
Papeleria y Utiles $ 7,000.00
IVA Acreditable $ 1,120.00
Acreedores Diversos
*Compra de papeleria para area admon. Y servicio
20-Apr-19 16
Prima de Seguro $ 12,000.00
IVA Acreditable $ 1,920.00
Caja o Bancos
*Pago de prima de seguro por inmobiliario
21-Apr-19 17
Caja o Bancos $ 8,120.00
Rentas cobradas por anticipado
IVA por pagar
*Renta de inmueble al contado
22-Apr-19 18
Propaganda y Publicidad $ 5,000.00
IVA Acreditable $ 800.00
Impuesto por pagar
*IVA Retenido $ 533.00
*ISR Retenido $ 500.00
Caja o Bancos
*Compra de propaganda y publicidad
23-Apr-19 19
Caja o Bancos $ 7,540.00
Rentas cobradas por anticipado
IVA por pagar
*Renta de inmueble
24-Apr-19 20
Mobiliario y Equipo $ 60,000.00
IVA Acreditable $ 9,600.00
Acreedores Diversos
¨*Compra de equipo y mobiliario para el edificio
25-Apr-19 21
Terrenos $ 11,000.00
IVA Acreditable $ 1,760.00
Caja o Bancos
*Pago de predio
26-Apr-19 22
Caja o Bancos $ 11,600.00
Rentas cobradas por anticipado
IVA por pagar
*Renta de inmueble
27-Apr-19 23
Devoluciones s/ Rentas $ 2,500.00
IVA por pagar $ 400.00
Caja o Bancos
*Cancelación de cliente
28-Apr-19 24
Proveedores $ 25,000.00
 IVA Acreditable $ 4,000.00
Caja o Bancos
*Pago de proveedores
29-Apr-19 25
Acreedores Diversos $ 20,000.00
IVA Acreditable $ 3,200.00
Caja o Bancos
*pago de acreedores diversos
30-Apr-19 26
Gastos Generales $ 11,500.00
*Recibo de Luz $ 10,000.00
*Recibo de Agua $ 1,500.00
IVA Acreditable $ 1,840.00
Caja o Bancos
*pago de luz y de agua
30-Apr-19 27
Caja o Bancos $ 17,400.00
Rentas cobradas por anticipado
IVA por pagar
*Renta de inmueble
28
IVA Acreditable $ 60,225.00
IVA por pagar
Caja o Bancos
*Determinar del entero del IVA
Debe Haber

90,000.00
14,400.00
$ 104,400.00

50,000.00
8,000.00
$ 58,000.00

17,400.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00

8,000.00
240.00
1,280.00
$ 9,520.00

30,000.00
1,500.00
240.00
$ 31,740.00

9,000.00
1,440.00
$ 10,440.00

22,000.00
3,520.00
$ 25,520.00

9,280.00
$ 8,000.00
$ 1,280.00

35,000.00
 5,600.00
$ 40,600.00

6,400.00
3,500.00
1,584.00
$ 2,045.34

$ 9,438.66

15,000.00
2,400.00
$ 3,099.00

$ 14,301.00

8,000.00
1,280.00
$ 1,652.80

$ 7,627.20

19,160.00
$ 20,000.00
$ 1,000.00
$ 160.00

10,000.00
500.00
80.00
$ 10,580.00

7,000.00
1,120.00
$ 8,120.00
12,000.00
1,920.00
$ 13,920.00

8,120.00
$ 7,000.00
$ 1,120.00

5,000.00
800.00
$ 1,033.00

$ 4,767.00

7,540.00
$ 6,500.00
$ 1,040.00

60,000.00
9,600.00
$ 69,600.00

11,000.00
1,760.00
$ 12,760.00

11,600.00
$ 10,000.00
$ 1,600.00

2,500.00
400.00
$ 2,900.00

25,000.00
 4,000.00
$ 29,000.00

20,000.00
3,200.00
$ 23,200.00

11,500.00

1,840.00
$ 13,340.00

17,400.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00

60,225.00
$ 5,760.00
$ 54,465.00
 Acreedores Hipotecarios
9,0000(1

Equipo Electronico y Computo

50,000(2
8,000(4
58,000

Gastos Financieros
240(4
1,500(5
500(14
2,240
 Mobiliario y Equipo
22,000(7
60,000(20
82,000

Documentos por Pagar

30,000(5
20,000(13
10,000(14
60,000

Prima de Seguro
 Prima de Seguro
12,000(16

Terreno
11,000(21

Gasto Generales
11,500(26
 IVA Acreditable Caja o Bancos
14,400(1 2,400(3 9,280(8
8,000(2 1,280(8 19,160(13
1,280(4 160(13 8,120(17
240(5 7,540(19
1,440(6 11,600(22
3,520(7 17,400(27
5600(9
1584(10
2,400(11
1,280(12
80(14
1,121(15
1,920(16
800(18
9,600(20
1,760(21 73,100
4,000(24
3,200(25
1,840(26
64,065 3,840
60,225 60,225

Acreedores Diversos Devoluciones sobre co

17,400(3 58,000(2
20,000(25 9,520(4
40,600(9
8,120(15
69,600(20
37,400 185,840

IVA por Pagar Gastos de Adminstra

400(23 1,120(17 9.000(6
1,040(19 6,400(10
1,600(22 15,000(11
2,400(27 1,000(13
 400 6,160 31,400
5,760 5,760

Equipo de Reparto Gasto de Ventas

35,000(9 3,500(10
8,000(12
11,500

Impuestos por Pagar Papeleria y Utiles

2045.34(10 7,000(15
3,099(11
1,652.80(12
1,033(18
7,830,14

Rentas Cobradas por Anticipado Propaganda y public

 Rentas Cobradas por Anticipado Propaganda y public
7,000(17 5,000(18
6,500(19
10,000(22
15,000(27
38,500

Devoluciones sobre rentas Proveedores

2,500(23 25,000(24
 Caja o Bancos
9,280(8 104,400(1
19,160(13 31,740(5
8,120(17 10,440(6
7,540(19 25,520(7
11,600(22 9,438.66(10
17,400(27 14,301(11
7,627.20(12
10,580(14
13,920(16
4,767(18
12,760(21
2,900(23
29,000(24
23,200(25
13,340(26
73,100 313,993.86
240,893.86

Devoluciones sobre compras

15,000(3
8,000(8
23,000

Gastos de Adminstración
9.000(6
6,400(10
15,000(11
1,000(13
31,400

Gasto de Ventas
3,500(10
8,000(12
11,500

Papeleria y Utiles
7,000(15

Propaganda y publicidad
 Propaganda y publicidad
5,000(18

Proveedores
25,000(24