CTA DESCRIPCION

10.4 BANCO DE CREDITO

10.4 BANCO INTERBANK
11.3 ACTIVOS FINANCIEROS (VENC. 11 MESES)
12.1 FACTURAS POR COBRAR CORRIENTE
12.1 CUENTAS POR COBRAR (VENC 15 MESES)
12.2 ANTICIPOS DE CLIENTES
12.3 LETRAS POR COBRAR (VENC. 5 MESES)
12.3 LETRAS POR COBRAR (VENC. 60 DIAS)
13.1 FACTURAS POR COBRAR (P.N. VINCULADA VENC. 8 MESES)
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
16.6 INTRUMENTOS FINANCIEROS (VENC 22 MESES)
18.2 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO(VENC 6 MESES)
18.9 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (NO CORRIENTE)
19 PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21 PRODUCTOS TERMINADOS
23 PRODUCTOS EN PROCESO
25 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
26 ENVASES Y EMBALAJES
27.1 ACTIVOS NO CORRIENTES (INVERSIONES INMOBILIARIAS) PARA LA VENTA
27.4 ACTIVOS BIOLOGICOS (VENC. 5 MESES)
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
34 ACTIVOS INTANGIBLES
37.1 ACTIVO E IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDO
39 DEPRECIACION INMMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
40.17 IMPUESTO A LA RENTA PENDIENTE DE PAGO
40.18 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42.1 FACTURAS POR PAGAR (VENC. 8 MESES)
42.2 ADELANTO A PROVEEDORES POR COMPRA DE MERCADERIA
45.1 BANCO BCP
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
46.4 PASIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA
46.9 DEUDA A LARGO PLAZO PARTE CORRIENTE
46.9 DEUDAS A LARGO PLAZO PARTE CORRIENTE ( VENC. 2 AÑOS)
48.1 PROVISION POR LITIGIO A REALIZARSE EN 6 MESES
50.1 CAPITAL SOCIAL
51 ACCIONES DE INVERSION
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
58 RESERVA LEGAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
59 RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL
MONTO DEBE HABER ELEMENTO
55,050.00 55,050.00 AC 109,700.00
54,650.00 54,650.00 AC
17,160.00 17,160.00 AC 17,160.00
341,600.00 341,600.00 AC 394,413.00
1,150.00 1,150.00 AC
35,539.00 35,539.00 PC
1,160.00 1,160.00 AC
51,559.00 51,559.00 AC
1,195.00 1,195.00 AC 1,195.00
419,864.00 419,864.00 AC 419,864.00
120,000.00 120,000.00 ANC 120,000.00
59,015.00 59,015.00 AC 117,025.00
58,010.00 58,010.00 AC
1,056.00 1,056.00 AC
10,580.00 10,580.00 AC 545,415.00
345,180.00 345,180.00 AC
148,090.00 148,090.00 AC
33,060.00 33,060.00 AC
3,930.00 3,930.00 AC
16,700.00 16,700.00 AC 36,760.00
20,060.00 20,060.00 AC
181,209.00 181,209.00 ANC 181,209.00
3,270,160.00 3,270,160.00 ANC 2,870,097.00
45,004.00 45,004.00 ANC 45,004.00
208,610.00 208,610.00 ANC 208,610.00
400,063.00 400,063.00 ANC
60,097.00 60,097.00 PC
109,228.00 109,228.00 PC
44,107.00 44,107.00 PC
950,150.00 950,150.00 PC
4,575.00 4,575.00 AC
159,397.00 159,397.00 PC
52,559.00 52,559.00 PC
100,050.00 100,050.00 PC
35,795.00 35,795.00 PC
94,560.00 94,560.00 PNC
199,488.00 199,488.00 PC
2,547,466.00 2,547,466.00 P
211,988.00 211,988.00 P
97,500.00 97,500.00 P
54,015.00 54,015.00 P
106,509.00 106,509.00 P
208,004.00 208,004.00 P
10,935,142.00 5,467,571.00 5,467,571.00 5,066,452.00
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo
Otros activos financieros
Cuentas por cobrar comerciales (neto)
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Inventarios (Neto)
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Gastos pagados por anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

Otras cuentas por cobrar

Inversiones mobiliarias (neto)
Propiedades, planta y equipo (neto)
Activos intangibles (neto)
Activo e impuesto a la renta y participaciones diferido
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

213,432.00

950,150.00
TOTAL ACTIVO
159,397.00
123,893.00
100,050.00

94,560.00
199,488.00
2,547,466.00
211,988.00
97,500.00
54,015.00
106,509.00
208,004.00
5,066,452.00
 EL SOL S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

NOTAS
1 109,700.00
2 17,160.00
3 394,413.00
4 1,195.00
5 419,864.00
6 545,415.00
7 36,760.00
8 117,025.00
1,641,532.00

5 120,000.00
9 181,209.00
10 2,870,097.00
11 45,004.00
12 208,610.00
3,424,920.00

5,066,452.00
 EL SOL S.A.
ADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
XPRESADO EN NUEVOS SOLES

PASIVO
PASIVO CORRIENTE NOTAS
Tributos, contribuciones y remuneraciones por pagar 13
Cuentas por pagar Comerciales (neto) 14
Obligaciones Financieras 15
Otras cuenta por pagar 16
Provisiones 17
Pasivos mantenidos para la venta 18
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por pagar 16
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO 19
Capital Social
Acciones de Inversion
Resultados no realizados
Reserva Legal
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO

 213,432.00
950,150.00
159,397.00
123,893.00
199,488.00
100,050.00
1,746,410.00

94,560.00
94,560.00

1,840,970.00

2,547,466.00
211,988.00
97,500.00
54,015.00
106,509.00
208,004.00
3,225,482.00

5,066,452.00
 NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 de Diciembre del 2018
Expresado en soles

NOTA N° 1
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Agrupa las sub cuentas que representan el efectivo y equivalente al efectivo que la
Institución tiene como parte de su activo disponible.

CUENTA DETALLE IMPORTE

1041 Banco de Credito 55,050.00
1042 Banco Interbank 54,650.00
TOTAL 109,700.00

NOTA N° 02
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

Este rubro comprende

CUENTA DETALLE IMPORTE

113 Activos financieros vencimiento 11 meses 17,160.00
TOTAL 17,160.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

Representa las cuetas comerciales pendientes de cobro y la estimacion de cuenta de

cobranza dudosa

CUENTA DETALLE IMPORTE

12111 Facturas por cobrar corriente 341,600.00
12112 Cuentas por cobrar vencimiento 15 meses 1,150.00
12311 Letras por cobrar vencimiento 60 dias 51,559.00
12312 Letras por cobrar vencimiento 5 meses 1,160.00
1911 Provision para cuentas de cobranza dudosa ( 1,056.00 )
TOTAL 394,413.00

NOTA N° 03
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS

Este rubro comprende:

CUENTA DETALLE IMPORTE

131 Facturas por cobrar P.N vinculada vencimiento 8 meses 1,195.00
TOTAL 1,195.00
 NOTA N° 5
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Incluye derechos exigibles a terceros diferentes de aquellos originados en las

transacciones relacionados con el giro de la Empresa.

CUENTA DETALLE IMPORTE

1681 Otras cuentas por cobrar diversas 419,864.00
1661 Intrumentos financieros vencimiento 22 meses 120,000.00
TOTAL TOTAL 539,864.00

NOTA N° 6
EXISTENCIAS

Este rubro representa la existencia de mercaderias, productos terminados, en proceso,

materias primas, envases y embalajes asi como los anticipos a proveedores.

CUENTA DETALLE IMPORTE

2011 Mercaderias 10,580.00
211 Productos Terminados 345,180.00
231 Productos en proceso 148,090.00
251 Materias primas y auxiliares 33,060.00
261 Envases y embalajes 3,930.00
422 Anticipos a proveedores 4,575.00
TOTAL 545,415.00

NOTA N° 7
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

Este rubro incluye los activos fijo mantenidos para la venta

CUENTA DETALLE IMPORTE

2711 Inversiones moviliarias para la venta 16,700.00
2741 Activos biologicos vencimiento 5 meses 20,060.00
TOTAL 36,760.00

NOTA N° 8
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Este rubro representa los servicios contratados a recibir en el futuro, seguros pagados por
adelantado.

CUENTA DETALLE IMPORTE

182 Seguro pagado por adelantado vencimiento 6 meses 59,015.00
189 Gastos pagados por anticipado 58,010.00
TOTAL 117,025.00
 NOTA N° 9
INVERSIONES MOBILIARIAS

Este rubro esta representado por:

CUENTA DETALLE IMPORTE

30111 Valores emitidos por el estado 181,209.00
TOTAL 181,209.00

NOTA N° 10
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Agrupa el valor del activo fijo adquiridos para el uso y funcionamiento de la Institución y
la depreciacion acumulada

CUENTA DETALLE IMPORTE

331 Inmuebles maquinaria y equipo 3,270,160.00
391 Depreciacion acumulada ( 400,063.00 )
TOTAL 2,870,097.00

NOTA N° 11
ACTIVO INTANGIBLE

CUENTA DETALLE IMPORTE

342 Patentes y propiedad industrial 45,004.00
TOTAL 45,004.00

Este rubro comprende el activo intangible de la institucion.

NOTA N° 12
ACTIVO E IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDO

Este rubro comprende la renta diferida:

CUENTA DETALLE IMPORTE

371 Impuesto a la renta diferido 208,610.00
TOTAL 208,610.00

NOTA N° 13
TRIBUTOS, CONTRIBUCIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR

Este rubro esta conformado por lo siguiente:

CUENTA DETALLE IMPORTE

 4017 Impuesto a la renta pendiente de pago 60,097.00
4018 Otros impuestos por pagar 109,228.00
411 Remuneraciones por pagar 44,107.00
TOTAL 213,432.00

NOTA N° 14
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

Este rubro comprende las deudas por pagar a terceros que contrae la empresa

CUENTA DETALLE IMPORTE

421 Facturas por pagar vencimiento 8 meses 950,150.00
TOTAL 950,150.00

NOTA N° 15
OBLIGACIONES FINANCIERAS

A continuacion se presenta el movimiento del rubro

CUENTA DETALLE IMPORTE

45111 Prestamo BCP 159,397.00
TOTAL 159,397.00

NOTA N° 16
OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Este rubro corresponde a las cuentas por pagar a terceros que contrae la entidad, por convenios con
otras instituciones.

CUENTA DETALLE IMPORTE

461 Cuentas por pagar diversas 52,559.00
4691 Deuda a largo plazo parte corriente 35,795.00
4692 Deuda a largo plazo parte corriente vencimiento 2 años 94,560.00
122 Anticipo a clientes 35,539.00
TOTAL 218,453.00

NOTA N° 17
PROVISIONES

Este rubro representa las provisiones del periodo:

CUENTA DETALLE IMPORTE

481 Provisiones para litigios 199,488.00
TOTAL 199,488.00
 NOTA N° 18
PASIVOS MANTENIDOS PARA LA VENTA

Este rubro comprende lo siguiente:

CUENTA DETALLE IMPORTE

465 Pasivos para la venta por intrumentos financieros 100,050.00
TOTAL 100,050.00

NOTA N° 19
PATRIMONIO

El patrimonio de la empresa esta compuesto por:

CUENTA DETALLE IMPORTE

501 Capital Social 2,547,466.00
511 Acciones de Inversion 211,988.00
561 Resultados no realizados 97,500.00
582 Reserva Legal 54,015.00
591 Resultados Acumulados 106,509.00
59 Resultados del Ejercicio 208,004.00
TOTAL 3,225,482.00