Man Strat Siska

90
BAB 4
HASIL DAN PEMBAHASAN
4.1 Manajemen Strategi
Manajemen strategi dapat didefinisikan sebagai gabungan ilmu dan seni
dalam memformulasikan, mengimplementasikan dan mengevaluasikan
keputusan yang mampu dicapai oleh organisasi (David, 2002, p5). Manajemen
strategi terdiri dari tiga tahapan, yaitu: perumusan strategi, penetapan &
implementasi strategi, serta evaluasi kinerja pencapaian strategi.
Balanced Scorecard (BSC) didefinisikan sebagai suatu alat manajemen
kinerja (performance management tool) yang dapat membantu organisasi untuk
menerjemahkan visi dan strategi ke dalam aksi dengan memanfaatkan
sekumpulan indikator finansial dan non-finansial yang kesemuanya terjalin
dalam suatu hubungan sebab akibat (Luis dan Biromo, 2007, p16).
Gambar 4.1 Konsolidasi Manajemen Strategi dengan Balanced Scorecard

91
4.1.1 Perumusan Strategi
Tahap pertama yang dilakukan dalam perumusan strategi ialah
mengidentifikasi lingkungan internal dan eksternal yang akan mempengaruhi
tujuan perusahaan yang tertuang dalam pernyataan visi dan misi organisasi. Hasil
identifikasi lingkungan tersebut digunakan sebagai masukan dalam menentukan
strategi perusahaan dengan analisa SWOT (strengths, weaknesses, opportunities,
dan threats). Strategi korporat yang sudah ditetapkan melalui analisa SWOT
selanjutnya perlu ditetapkan sasaran-sasaran strateginya sebagai tolak ukur
pencapaian kinerja perusahaan dalam memenuhi strategi dan tujuan perusahaan.
Setiap sasaran strategi terdapat key performance indicator (KPI), KPI merupakan
suatu ukuran atau indikator-indikator yang digunakan untuk mengukur kinerja
perusahaan melalui sasaran-sasaran strateginya.
4.1.1.1 Identifikasi Lingkungan
Identifikasi lingkungan dibagi menjadi dua bagian, yaitu identifikasi
lingkungan makro (politik, ekonomi, sosial, teknologi) dan lingkungan internal
perusahaan serta identifikasi lingkungan industri menggunakan model Porter
(persaingan antar perusahaan, kekuatan pelanggan, kekuatan pemasok, ancaman
pendatang baru, dan produk pengganti).
a) Identifikasi Lingkungan Makro/Eskternal

92
Tabel 4.1 Kondisi Lingkungan Makro dan Asumsi Perencanaan Perusahaan
No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

POLITIK
1. Proses pemilihan Kepala Daerah secara Program pembangunan nasional akan
langsung tidak berpengaruh secara berjalan berkesinambungan sesuai
signifikan terhadap aktivitas bisnis. rencana.
2. Belum ada UU Investasi yang secara Pembangunan pada sektor konstruksi
komprehensif melindungi kepentingan akan berjalan sesuai dengan agenda
investor. pemerintah.
3. Rencana pemerintah mengeluarkan Rencana lokasi pembangunan pabrik
kebijakan mengenai keharusan penempatan baru disesuaikan dengan peraturan
lokasi pabrik di Kawasan Industri. pemerintah dan ditetapkan dengan
mempertimbangkan aspek dampak
lingkungan, sosial masyarakat, suplai
material alam dan transportasi produk
(khususnya angkutan laut).
EKONOMI
1. Kebijakan Moneter Pemerintah mendorong WIKA BETON meningkatkan kapasitas
perkembangan dunia usaha. produksi melalui program peningkatan
kapasitas jalur produksi yang ada,
pembangunan jalur baru dan
diversifikasi Produk.
2. Pemerintah berupaya meningkatkan WIKA BETON tetap melaksanakan UU
pendapatan negara dari pajak dengan Perpajakan secara benar dan konsisten.
membuat UU Perpajakan yang baru.
3. Pemerintah terus berupaya untuk menarik Pengembangan fasilitas produksi
investor menanamkan modalnya di diprioritaskan untuk produk-produk
Indonesia terutama di bidang infrastruktur. yang terkait dengan proyek
pembangunan Jalan Tol dan Power
Plant.
4. Industri semen nasional berkembang Kenaikan harga semen lebih disebabkan
dengan pesat. oleh kenaikan biaya produksi yaitu
kenaikan BBM dan melemahnya nilai
tukar rupiah.
5. Pemerintah sedang menyusun Peraturan Manajemen perusahaan akan lebih
mengenai pemisahan asset BUMN sebagai lincah dalam mengelola bisnis dan
kelompok asset bisnis. menentukan kebijakan.
6. Hutang Indonesia kepada IMF telah Proyek-proyek yang didanai oleh APBN
dilunasi. akan berjalan sesuai dengan rencana.
7. Pemerintah merencanakan pembangunan 10 WIKA BETON mengembangkan
(sepuluh) juta unit rumah di seluruh produk beton pracetak untuk Rusun dan
Indonesia berupa landed house dan Rumah Perumahan.
Susun dalam kurun waktu 10 tahun.
SOSIAL
1. Pemerintah memberikan perhatian khusus WIKA BETON mampu memenuhi
untuk penciptaan lapangan pekerjaan. seluruh kebutuhan perusahaan dibidang
SDM.
Rekrutmen SDM disesuaikan dengan
rencana pengembangan jangka panjang
perusahaan.
2. Tingkat "pengetahuan" masyarakat akan WIKA BETON akan selalu memenuhi
masalah hukum terus meningkat. semua aspek pada UU Ketenagakerjaan.
93

Pembangunan/Pengemban-gan fasilitas
perusahaan dilakukan dengan
memenuhi seluruh Peraturan
Perundangan yang berlaku.
TEKNOLOGI
1. Sistem Informasi merupakan sarana untuk WIKA BETON menerapkan Sistem
meningkatkan daya saing dan pelayanan Informasi berbasis IT diseluruh bidang
perusahaan. dan unit kerja.
Promosi Produk dan Jasa WIKA
BETON dilakukan melalui Internet dan
Standar Presentasi Produk Digital.
WIKA BETON menetapkan kebijakan
mengenai e-procurement di bidang
penjualan dan mengembangkan e-
procurement pengadaan.
2. Pemerintah memberikan perhatian yang WIKA BETON hanya menggunakan
tinggi terhadap Hak Kekayaan Intelektual produk yang berlisensi.
(HKI).
b) Identifikasi Lingkungan Internal
Tabel 4.2 Kondisi Lingkungan Internal dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

PEMASARAN
1. Kegiatan promosi belum selaras dengan Promosi dilakukan secara sistematis dan
rencana pengembangan jangka panjang terintegrasi dengan memanfaatkan
perusahaan. sarana sesuai perkembangan teknologi.
2. Sistem pengelolaan/pembinaan pelanggan Mengembangkan dan menerapkan
belum sepenuhnya mengakomodasi sistem pengelolaan/pembinaan
kebutuhan pelanggan. pelanggan yang dapat mengakomodasi
kebutuhan pelanggan.
3. Informasi kegiatan operasi Pemasaran Pengelolaan informasi berbasis IT
belum dimanfaatkan secara maksimal untuk diterapkan secara konsisten.
menetapkan langkah-langkah strategis.
Informasi di bidang Pemasaran
dimanfaatkan sebagai dasar
pengambilan keputusan dan langkah-
langkah strategis.
4. Sebagian daerah potensial belum tergarap Secara bertahap menambah
secara maksimal. Representatif untuk daerah-daerah yang
berpotensi antara lain: Aceh, Jambi,
Bandar Lampung, Menado dan
Jayapura.
PRODUKSI
1. Tingkat utilisasi sebagian pabrik masih Peningkatan utilisasi pabrik dilakukan
rendah. melalui pengaturan volume pekerjaan
secara terintegrasi atau penyesuaian
fungsi jalur sesuai kebutuhan pasar.
94

2. Prioritas pembangunan masih difokuskan Komposisi fasilitas produksi disesuaikan
pada proyek infrastruktur. dengan kebutuhan pasar dan Jumlah
Cetakan disesuaikan dengan kapasitas
jalur.
3. Volume pesanan untuk distribusi antar Pembangunan jalur produksi harus
pulau yang semakin meningkat memperhitungkan kebutuhan lahan
menimbulkan masalah akibat keterbatasan stock yard, jika volume produksi
lahan stock yard. didominasi oleh pesanan antar pulau.
Auto Clave dapat menjadi alternatif
mengatasi keterbatasan lahan stock yard.
4. Struktur Harga Pokok Produksi Perhitungan HPP dengan Metoda
menimbulkan subsidi silang antar produk Perhitungan Biaya Berbasis Aktivitas
yang tidak terukur. dapat diterapkan di WIKA BETON.
5. Teknologi produksi beton pracetak Upaya untuk meningkatkan kapasitas
berkembang dengan pesat. produksi, tingkat kepastian kualitas dan
efisiensi biaya dilakukan melalui
penggunaan teknologi yang sudah teruji
berdasarkan kajian kelayakan ekonomis.
Upaya untuk mengurangi human error
dilakukan melalui penerapan teknologi
baru.
SUMBERDAYA MANUSIA
1. Struktur Organisasi Perusahaan. WIKA BETON dapat menerapkan pola
karir dan mapping SDM untuk
menunjang program kaderisasi
berkelanjutan.
2. Teknologi produksi dan sistem manajemen Pengelolaan SDM diarahkan pada
berkembang dengan sangat pesat. sistem manajemen yang berbasis pada
kompetensi.
TEKNIK DAN LITBANG
1. Pembangunan infrastruktur akan banyak Design produk dan sistem manajemen
dibiayai oleh investor asing. diarahkan untuk mampu memenuhi
persyaratan standar internasional.
2. Engineering Services masih menjadi bagian Pengembangan engineering mengarah
yang tak terpisahkan dari proses pemasaran pada upaya untuk meningkatkan
produk. kecepatan pelayanan dan akurasi.
3. Perusahaan-perusahaan Multinasional WIKA BETON melakukan Transfer of
membawa banyak hal/metode baru dalam Knowledge melalui kerjasama/studi
teknologi konstruksi. banding di dalam maupun luar negeri.
4. Pemerintah merencanakan pembangunan 10 Pengembangan rumah susun mengacu
(sepuluh) juta unit hunian bagi masyarakat pada teknologi/sistem yang sudah ada.
perkotaan dalam kurun waktu 10 tahun ke
depan.
WIKA BETON memiliki sub-kontraktor
yang siap untuk menjadi partner dalam
pelaksanaan pekerjaan konstruksi Rusun
dan Perumahan.
5. Keterbatasan lahan menuntut pembangunan WIKA BETON menggunakan beton
gedung dengan jumlah lantai yang semakin polimer pada produksi massal.
banyak.
95

KEUANGAN
1. Wika Beton mendapat kepercayaan yang WIKA BETON selalu mampu
tinggi dari Lembaga Keuangan dan Mitra memenuhi kebutuhan dana operasional
Kerja. dan investasi.
Untuk kebutuhan investasi WIKA
BETON menggunakan pinjaman jangka
panjang.
2. Angka collection period (debtor days) Ketergantungan Modal Kerja dari
masih tetap tinggi. pinjaman bank masih tinggi.
WIKA BETON menerapkan manajemen
piutang yang baik untuk menurunkan
collection period.
c) Identifikasi Lingkungan Mikro
Tabel 4.3 Kondisi Lingkungan Mikro dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

TIANG BETON
1. 40% masyarakat pedesaan belum terjangkau Fasilitas produksi WIKA BETON siap
listrik. untuk memenuhi kebutuhan tiang listrik
nasional
Pengelolaan informasi kebutuhan tiang
beton di PLN wilayah (Area Pelayanan
Jaringan/Unit Pelayanan Jaringan) dan
koperasi ditangani oleh masing-masing
Wilayah Penjualan.
2. Perkembangan teknologi komunikasi Penggunaan tiang telepon beton terbatas
mengarah pada teknologi nirkabel. hanya di daerah-daerah terpencil.
3. Pemerintah memprioritaskan pembangunan Perolehan tiang transmisi beton relatif
power plant untuk penyediaan listrik 10.000 kecil.
MW.
Sifat Tiang Beton yang "free
maintenance" masih menjadi daya tarik
bagi PLN untuk penggunaan pada
jaringan transmisi.
TIANG PANCANG
1. Investasi dibidang infrastruktur khususnya Peningkatan kapasitas dilakukan melalui
Jalan Tol dan Power Plant akan meningkat upaya meningkatkan kapasitas jalur,
signifikan. penambahan cetakan dan penambahan
jalur produksi.
2. Pemerintah memprioritaskan pembangunan WIKA BETON mengembangkan jalur
power plant untuk penyediaan listrik 10.000 produksi Tiang Pancang yang mampu
MW dan merencanakan rehabilitasi membuat TP sampai dengan Diameter
dermaga sepanjang +/- 28.000 m. 800.
3. Persaingan antar Industri Beton Pracetak Upaya mempertahankan market share
semakin ketat. dilakukan melalui peningkatan
kapasitas, kualitas serta pelayanan pra
dan purna jual.
96

PRODUK BETON JALAN REL
1. Pemerintah terus berupaya untuk menarik Pasar Bantalan Jalan Rel masih besar.
investor menanamkan modalnya di
Indonesia terutama di bidang infrastruktur.
2. Pemerintah merevisi UU No.13 tahun 1992 Pasar produk beton jalan rel tidak lagi
tentang perkereta-apian dan peraturan "single-customer".
pelaksanaannya.
PRODUK BETON JEMBATAN
1. Pembangunan infrastruktur jalan raya dan WIKA BETON mengembangkan PCU-
jembatan masih merupakan prioritas utama Girder untuk memenuhi kebutuhan
pemerintah dibidang transportasi. balok jembatan fly-over di perkotaan.
Kapasitas produksi balok I-Segmental
ditingkatkan berdasarkan informasi
kebutuhan pasar.
WIKA BETON mengembangkan produk
baru komponen jembatan melalui
kerjasama lisensi.
WIKA BETON memiliki lisensi dan
mengoperasikan sistem postensioning
sendiri.
BETON UNTUK DINDING PENAHAN TANAH
1. Pengendalian banjir di perkotaan belum Selain Sheet Pile, WIKA BETON juga
tertangani dengan baik. mengembangkan produk dinding
penahan tanah tipe lain misalnya
GeoForce, Reinforced Earth dll, bekerja
sama dengan pemegang lisensi.
BETON UNTUK BANGUNAN GEDUNG & PERUMAHAN
1. Pemerintah merencanakan pemba-ngunan Untuk memasuki pasar rumah susun,
10 (sepuluh) juta unit hunian bagi WIKA BETON memiliki sistem
masyarakat perkotaan. pracetak yang telah tersertifkasi.
Untuk pekerjaan pemasangan, WIKA
BETON bekerja sama dan membina
Perusahaan kontraktor yang
berkompeten sebagai Mitra Kerja.
BETON UNTUK BANGUNAN MARITIM
1. Pemerintah memprioritaskan pembangunan Untuk memasuki pasar dermaga, WIKA
power plant untuk penyediaan listrik 10.000 BETON mengembangkan konsep
MW dan merencanakan rehabilitasi dermaga pracetak yang menjawab
dermaga sepanjang +/- 28.000 m´. tuntutan akurasi dan pelaksanaan yang
cepat.
BETON UNTUK BANGUNAN AIR
1. Penyediaan Air Bersih dan Pengelolaan Pipa beton bertekanan dengan diameter
limbah perkotaan masih belum memenuhi besar dapat menjadi alternatif yang
harapan. ekonomis untuk saluran transmisi air
baku.
Pemasaran produk pipa beton untuk
saluran transmisi air baku dilakukan
langsung kepada investor.
PRODUK BETON LAIN
1. Pasar PBL dikuasi oleh perusahaan- Pasar PBL hanya diambil untuk mengisi
perusahaan kecil. sisa kapasitas.
97

JASA
1. WIKA BETON tidak memiliki kemampuan WIKA BETON membina sub-kontraktor
dalam pekerjaan konstruksi. pemasangan / konstruksi untuk menjadi
partner dalam pelaksanaan pekerjaan
konstruksi.
d) Identifikasi Lingkungan Industri
POTENTIAL
ENTRANTS
Threats of
New Entrants
INDUSTRY
Bargaining Power COMPETITORS Bargaining Power SUPPLIER
BUYER
of Buyer Rivalry Among Of Supplier
Existing Firms
Threats os
Substitute Product or Services
SUBSTITUTES
Gambar 4.2 Diagram Model Porter
Tabel 4.4 Kondisi Lingkungan Industri dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

KEKUATAN PELANGGAN
1. Peran swasta dalam pembangunan semakin Penguasaan dan pengelolaan Informasi
meningkat. Pasar menjadi sangat penting dalam
upaya mencapai sasaran perolehan.
WIKA BETON mengembangkan sistem
pelayanan purna jual yang dapat
menjawab tuntutan pelanggan (voice of
customer).
WIKA BETON terus mengembangkan
sistem manajemen untuk meningkatkan
konsistensi kualitas produk.
WIKA BETON meningkatkan
profesionalisme dalam hubungan kerja.
KEKUATAN PEMASOK
1. Produsen PC Wire cenderung mengalihkan WIKA BETON secara bertahap
produksinya ke PC Bar. mengalihkan penggunaan PC Wire ke
PC Bar.
2. Pasar produsen semen sudah tidak dibatasi WIKA BETON masih akan
secara geografis mendapatkan perlakuan khusus dalam
supply dan harga semen.
98

3. Semakin menipisnya deposit material alam Kerjasama bisnis dengan pemasok
disertai menguatnya isu mengenai dilakukan berdasarkan kepentingan
pelestarian lingkungan. jangka panjang (pelestarian lingkungan).
Pengembangan material alternatif
disiapkan untuk mengatasi kelangkaan
material alam.
4.
Perkembangan Angkutan Laut merubah Pengelolaan Vendor Angkutan
peta persaingan internal maupun eksternal dilakukan secara terintegrasi diseluruh
perusahaan. Unit Kerja.
PERSAINGAN
1. Hasil survey menunjukan bahwa brand Perolehan WIKA BETON akan
image PT WIKA adalah KUALITAS. meningkat sejalan dengan peningkatan
perolehan PT Wijaya Karya.
2. Keterlibatan pada berbagai mega proyek WIKA BETON akan banyak
infrastruktur semakin mengukuhkan brand memperoleh pekerjaan dari investor
image WIKA BETON sebagai produsen multinasinal.
beton pracetak terkemuka di Indonesia.
WIKA BETON meningkatkan
kemampuan SDM (penguasaan dalam
hal negosiasi dengan pihak asing).
ANCAMAN PENDATANG BARU
1. Pesaing baru dari dalam dan luar negeri Industri beton pracetak masih memiliki
mulai menjajaki pasar industri beton daya tarik bagi investor baru.
pracetak.
Kemampuan bersaing dapat ditingkatkan
melalui peninjauan struktur biaya.
WIKA BETON meningkatkan mutu
pelayanan/purna jual.
PRODUK PENGGANTI
1. Sebagai produk pondasi pembangunan WIKA Beton berusaha mengembangkan
infrastruktur bangunan, beton pra cetak produk beton pra cetak baru dan
masih belum ada produk penggantinya. melakukan diferensiasi pada produk
Perubahan hanya terjadi pada lama.
pengembangan produk yang sudah ada.
4.1.1.2 Penentuan Visi dan Misi Organisasi
PT. WIKA Beton menetapkan visi dan misi pada tahun 2005 berdasarkan
Surat Keputusan No. SK.01.01/WB-OA.110/2005 tentang visi, misi, moto,
nilai-nilai dan paradigma PT. WIKA Beton adalah sebagai berikut:
“Menjadi Perusahaan Terbaik dalam Industri Beton Pracetak”
Kata “Terbaik” berarti:
 Peringkat terbaik dalam industri beton pracetak pada tahun 2008 di
Indonesia.
99
 Peringkat terbaik dalam mewujudkan lingkungan kerja yang aman dan sehat
serta berwawasan lingkungan dengan mempertahankan sertifikat Sistem
Manajemen K3 (SMK3) dengan kategori Bendera Emas dari Departemen
Tenaga Kerja dan Transmigrasi.
 Peringkat terbaik berdasarkan stakeholders utama yaitu:
a. Pemegang Saham
Nilai kesehatan perusahaan terbaik berdasarkan ukuran-ukuran yang
terdapat pada keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara tentang
Penilaian Tingkat Kesehatan Badan Usaha Milik Negara.
b. Pelanggan
Kualitas produk dan jasa terbaik, diukur berdasarkan nilai kepuasan
pelanggan (Costumer Satisfaction Index/CSI).
c. Mitra Kerja
Kerja sama yang sehat dan saling menguntungkan dengan
mempertahankan nilai kepuasan dan loyalitas mitra kerja (Business
Partner Satisfaction & Retention Index) yang telah dicapai.
d. Pegawai
Mempertahankan nilai kepuasan pegawai (Employee Satisfaction
Index/ESI) terbaik.
Misi dari perusahaan PT. WIKA Beton tahun 2005 adalah sebagai
berikut:
 Memimpin pasar beton pracetak di Indonesia.

100
 Memberikan pelayanan yang terbaik kepada pelanggan dengan
kesesuaian mutu, ketepatan waktu dan harga bersaing.
 Menerapkan sistem manajemen dan teknologi yang dapat memacu
peningkatan efisiensi, konsistensi mutu, keselamatan kerja yang
berwawasan lingkungan.
 Tumbuh dan berkembang bersama mitra kerja secara sehat dan
berkesinambungan.
 Mengembangkan kompetensi dan kesejahteraan pegawai.
4.1.1.3 Perumusan Strategi Induk dengan Analisa SWOT
Tahap selanjutnya ialah analisa SWOT perusahaan sebagai suatu cara
untuk mengidentifikasi berbagai faktor secara sistematis dalam rangka
merumuskan strategi perusahaan. Masukkan untuk analisa SWOT ialah hasil
identifikasi lingkungan internal dan eksternal (beserta lingkungan industri di
dalamnya) yang berhubungan dengan visi dan tujuan perusahaan.
a) Kekuatan dan Kelemahan Internal PT. WIKA Beton
Tabel 4.5 Faktor Internal PT. WIKA Beton
No. Kekuatan (Strengths)

1. Dikenal sebagai produsen Beton Pracetak dengan kualitas dan citra yang baik.
2. Kapasitas produksi jauh diatas pesaing sehingga Wika Beton memiliki posisi tawar
yang baik terhadap pelanggan khususnya pada proyek pembangunan infrastruktur.
3. Memiliki variasi produk yang banyak yaitu 10 SBU dengan 40 jenis produk dan
standar produk yang secara umum sudah diterima dan menjadi acuan bagi
pelanggan maupun pesaing.
4. Menguasai berbagai macam teknologi produksi beton pracetak sehingga mampu
merespon kebutuhan pasar dengan cepat.
5. Mempunyai SDM yang handal dan berpengalaman dalam bidang engineering,
pabrikasi dan penjualan produk beton.
6. Memiliki mitra kerja yang handal dan bersaing dalam penyediaan material,
peralatan, tenaga kerja, dan modal.
101
No. Kelemahan (Weaknesses)

1. Implementasi strategis perusahaan tidak berjalan secara seimbang, menyebabkan
adanya fungsi diperusahaan yang belum sepenuhnya mampu mengikuti tuntutan
perkembangan.
2. Fasilitas dan pengelolaan Laboratorium Beton dan Material belum mencerminkan
citra perusahaan sebagai produsen beton pracetak terkemuka.
3. Kegiatan Penelitian dan Pengembangan kurang terintegrasi dengan program
pemasaran jangka panjang menyebabkan hasil litbang produk kurang berorientasi
pada kebutuhan pasar.
4. Kemampuan finansial relatif rendah untuk meningkatkan kapasitas produksi
melalui pembangunan pabrik baru.
5. Produktivitas kurang fleksibel disebabkan salah satunya karena masih memakai
labour intensive-production teknologi
6. Upaya promosi tidak terprogram dengan baik dapat menyebabkan terhambatnya
proses "estafet" penyebaran informasi
7. Struktur Harga Pokok Produksi menimbulkan subsidi silang antar produk yang
nilainya tidak diketahui secara tepat dan mengakibatkan rendahnya daya saing
sebagian SBU
8. Sistem Manajemen piutang yang belum terintegrasi menyebabkan collection
period, nilai piutang, ketergantungan modal usaha pada kredit dan biaya bunga
bank terus meningkat.
9. Informasi mengenai mitra kerja potensial belum dikelola secara sistematis
menyebabkan ketergantungan pada mitra kerja aktif.
10. Kemampuan negosiasi dan penguasaan kontrak khususnya untuk proyek-proyek
multinasional relatif rendah.
11. Sistem Pelayanan Purna Jual belum terintegrasi dengan baik antar unit kerja.
12. Pengelolaan Vendor Angkutan belum terintegrasi dengan baik antar unit kerja.
13. Pembinaan Pelanggan belum dilakukan secara sistematis.
b) Kesempatan dan Ancaman Eksternal PT. WIKA Beton
Tabel 4.6 Faktor Eksternal PT. WIKA Beton
No. Kesempatan (Opportunities)

1. Stabilitas politik mendukung jalannya pembangunan nasional sehingga potensi
pasar dalam negeri akan terus mengalami pertumbuhan yang cukup besar.
2. Adanya UU Investasi baru yang cukup fair diharapkan akan mendorong
peningkatan pada investasi disektor konstruksi khususnya Jalan Tol dan Power
Plant.
3. Brand image WIKA yang semakin baik akan berpengaruh terhadap peningkatan
perolehan WIKA BETON
4. Pemerintah akan mendorong pembangunan perumahan dengan pola rumah susun
(Rusun) dan rumah sederhana sehat (RSH).
5. Sistem Pracetak dan Material Alternatif akan berkembang pesat menggantikan
sistem konvensional.
6. Pasar produsen semen tidak dibatasi secara geografis.
7. WIKA BETON dikenal dan mendapat apresiasi yang tinggi dari pihak-pihak yang
terkait dengan industri beton pracetak (produk, jasa dan teknologi) baik didalam
maupun luar negeri.
8. Terdapat berbagai Sistem Manajemen baru yang dapat digunakan untuk
memperbaiki kinerja perusahaan.
9. Tersedia tenaga profesional/perusahaan yang dapat diajak bekerjasama.
102
No. Ancaman (Threats)

1. Adanya daerah-daerah yang belum digarap dengan baik oleh Wika Beton,
memungkinkan pesaing untuk mendahului masuk dan memperkuat posisi
pasarnya.
2. Pelanggan beralih dari WIKA BETON karena Pesaing menggunakan sistem
produksi dan desain yang lebih ekonomis.
3. Produksi PC Wire dunia semakin berkurang sejalan dengan mening-katnya
produksi PC Bar, sementara WIKA BETON belum siap sepenuhnya untuk beralih
ke sistem produksi menggunakan PC Bar.
4. Kesulitan mendapatkan pemasok yang mampu men-supply material alam dalam
jumlah dan kualitas yang diharapkan dapat menyebabkan terganggunya aktivitas
produksi.
5. Meningkatnya kecenderungan Pelanggan untuk menunda dan menghindari
kewajiban membayar, dapat menyebabkan kesulitan likuiditas, meningkatnya
biaya bunga dan piutang macet perusahaan.
6. Produsen pesaing merebut pasar tradional WIKA BETON melalui upaya
pengembangan range product yang semakin beragam.
7. Perkembangan transportasi laut yang semakin murah akan meningkatkan
kemampuan pesaing menjangkau wilayah pemasaran yang selama ini hanya
dilayani oleh WIKA BETON.
8. Hubungan sosial dengan masyarakat sekitar Pabrik yang tidak terbina dengan baik
dapat menyebabkan Pabrik WIKA BETON yang berlokasi diluar kawasan industri
berisiko menghadapi masalah.
9. Rencana pemerintah mengeluarkan kebijakan mengenai keharusan penempatan
lokasi pabrik di Kawasan Industri dapat menyebabkan turunnya fleksibilitas
pemilihan lokasi pembangunan pabrik baru.
10. Pelanggan cenderung membeli produk dalam satu paket terpasang.
4.1.1.4 Perhitungan EFAS dan IFAS
Untuk menentukan posisi perusahaan di tengah persaingan industri yang
sejenis dilakukan identifikasi dan pemilihan strategi dengan menggunakan
analisa perhitungan EFAS dan IFAS analisa SWOT. Pembobotan pada setiap
indikator menggunakan metode perbandingan berpasangan atau pairwise
comparison. Berikut adalah hasil perhitungan IFAS dan EFAS (Tabel 4.7 –
4.10).
103
1. Strengths – S
Tabel 4.7 Internal Strategic Factors Analysis Summary (IFAS) - S
BOBOT RATING
INDIKATOR BXR
(B) (R)
1. Dikenal sebagai produsen Beton Pracetak dengan 0.2 5 1
kualitas dan citra yang baik.
2. Kapasitas produksi jauh diatas pesaing sehingga Wika 0.2 5 1
Beton memiliki posisi tawar yang baik terhadap
pelanggan khususnya pada proyek pembangunan
infrastruktur.
3. Memiliki variasi produk yang banyak yaitu 10 SBU 0.15 4 0.6
dengan 40 jenis produk dan standar produk yang secara
umum sudah diterima dan menjadi acuan bagi
pelanggan maupun pesaing.
4. Menguasai berbagai macam teknologi produksi beton 0.11 4 0.44
pracetak sehingga mampu merespon kebutuhan pasar
dengan cepat.
5. Mempunyai SDM yang handal dan berpengalaman 0.17 4 0.68
dalam bidang engineering, pabrikasi dan penjualan
produk beton.
6. Memiliki mitra kerja yang handal dan bersaing dalam 0.17 5 0.85
penyediaan material, peralatan, tenaga kerja, dan
modal.
JUMLAH 1 4.57
2. Weaknesses – W
Tabel 4.8 Internal Strategic Factors Analysis Summary (IFAS) - W
BOBOT RATING
INDIKATOR BXR
(B) (R)
1. Implementasi strategis perusahaan tidak berjalan secara 0.07 2 0.14
seimbang, menyebabkan adanya fungsi diperusahaan
yang belum sepenuhnya mampu mengikuti tuntutan
perkembangan.
2. Fasilitas dan pengelolaan Laboratorium Beton dan 0.08 1 0.08
104
Material belum mencerminkan citra perusahaan

sebagai produsen beton pracetak terkemuka.
3. Kegiatan Penelitian dan Pengembangan kurang 0.1 2 0.2
terintegrasi dengan program pemasaran jangka panjang
menyebabkan hasil litbang produk kurang berorientasi
pada kebutuhan pasar.
4. Kemampuan finansial relatif rendah untuk 0.08 3 0.24
meningkatkan kapasitas produksi melalui
pembangunan pabrik baru.
5. Produktivitas kurang fleksibel disebabkan salah 0.06 3 0.18
satunya karena masih memakai labour intensive-
production teknologi.
6. Upaya promosi tidak terprogram dengan baik dapat 0.07 1 0.07
menyebabkan terhambatnya proses "estafet"
penyebaran informasi.
7. Struktur Harga Pokok Produksi menimbulkan subsidi 0.08 4 0.32
silang antar produk yang nilainya tidak diketahui
secara tepat dan mengakibatkan rendahnya daya saing
sebagian SBU.
8. Sistem Manajemen piutang yang belum terintegrasi 0.08 2 0.16
menyebabkan collection period, nilai piutang,
ketergantungan modal usaha pada kredit dan biaya
bunga bank terus meningkat.
9. Informasi mengenai mitra kerja potensial belum 0.1 3 0.3
dikelola secara sistematis menyebabkan
ketergantungan pada mitra kerja aktif.
10. Kemampuan negosiasi dan penguasaan kontrak 0.08 3 0.24
khususnya untuk proyek-proyek multinasional relatif
rendah.
11. Sistem Pelayanan Purna Jual belum terintegrasi dengan 0.06 1 0.06
baik antar unit kerja.
12. Pengelolaan Vendor Angkutan belum terintegrasi 0.08 2 0.16
dengan baik antar unit kerja.
13. Pembinaan Pelanggan belum dilakukan secara 0.06 2 0.12
sistematis.
JUMLAH 1 2.27
105
3. Opportunities – O
Tabel 4.9 External Strategic Factors Analysis Summary (EFAS) - O
BOBOT RATING
INDIKATOR BXR
(B) (R)
1. Stabilitas politik mendukung jalannya pembangunan 0.15 4 0.6
nasional sehingga potensi pasar dalam negeri akan
terus mengalami pertumbuhan yang cukup besar.
2. Adanya UU Investasi baru yang cukup fair diharapkan 0.15 3 0.45
akan mendorong peningkatan pada investasi disektor
konstruksi khususnya Jalan Tol dan Power Plant.
3. Brand image WIKA yang semakin baik akan 0.12 4 0.48
berpengaruh terhadap peningkatan perolehan WIKA
BETON
4. Pemerintah akan mendorong pembangunan perumahan 0.1 3 0.3
dengan pola rumah susun (Rusun) dan rumah
sederhana sehat (RSH).
5. Sistem Pracetak dan Material Alternatif akan 0.1 2 0.2
berkembang pesat menggantikan sistem konvensional.
6. Pasar produsen semen tidak dibatasi secara geografis. 0.12 4 0.48
7. WIKA BETON dikenal dan mendapat apresiasi yang 0.12 4 0.48
tinggi dari pihak-pihak yang terkait dengan industri
beton pracetak (produk, jasa dan teknologi) baik
didalam maupun luar negeri.
8. Terdapat berbagai Sistem Manajemen baru yang dapat 0.07 4 0.28
digunakan untuk memperbaiki kinerja perusahaan.
Tersedia tenaga profesional/perusahaan yang dapat
diajak bekerjasama.
9. Tersedia tenaga profesional/perusahaan yang dapat 0.07 4 0.28
diajak bekerjasama.
JUMLAH 1 3.45
106
4. Threats – T
Tabel 4.10 External Strategic Factors Analysis Summary (EFAS) - T
BOBOT RATING
INDIKATOR BXR
(B) (R)
1. Adanya daerah-daerah yang belum digarap dengan 0.1 2 0.2
baik oleh Wika Beton, memungkinkan pesaing untuk
mendahului masuk dan memperkuat posisi pasarnya.
2. Pelanggan beralih dari WIKA BETON karena Pesaing 0.1 2 0.2
menggunakan sistem produksi dan desain yang lebih
ekonomis.
3. Produksi PC Wire dunia semakin berkurang sejalan 0.07 1 0.07
dengan mening-katnya produksi PC Bar, sementara
WIKA BETON belum siap sepenuhnya untuk beralih
ke sistem produksi menggunakan PC Bar.
4. Kesulitan mendapatkan pemasok yang mampu men- 0.14 2 0.28
supply material alam dalam jumlah dan kualitas yang
diharapkan dapat menyebabkan terganggunya aktivitas
produksi.
5. Meningkatnya kecenderungan Pelanggan untuk 0.15 3 0.45
menunda dan menghindari kewajiban membayar,
dapat menyebabkan kesulitan likuiditas, meningkatnya
biaya bunga dan piutang macet perusahaan.
6. Produsen pesaing merebut pasar tradional WIKA 0.07 1 0.07
BETON melalui upaya pengembangan range product
yang semakin beragam.
7. Perkembangan transportasi laut yang semakin murah 0.14 2 0.28
akan meningkatkan kemampuan pesaing menjangkau
wilayah pemasaran yang selama ini hanya dilayani
oleh WIKA BETON.
8. Hubungan sosial dengan masyarakat sekitar Pabrik 0.1 1 0.1
yang tidak terbina dengan baik dapat menyebabkan
Pabrik WIKA BETON yang berlokasi diluar kawasan
industri berisiko menghadapi masalah.
9. Rencana pemerintah mengeluarkan kebijakan 0.06 1 0.06
mengenai keharusan penempatan lokasi pabrik di
Kawasan Industri dapat menyebabkan turunnya
107
fleksibilitas pemilihan lokasi pembangunan pabrik

baru. 0.07 2 0.14
10. Pelanggan cenderung membeli produk dalam satu
paket terpasang.
JUMLAH 1 1.85
Posisi PT. WIKA Beton berdasarkan formula perhitungan IFAS dan
EFAS diatas ialah sebagai berikut (Marimin, 2004, p62):
S  W 4.57  2.27
IFAS (sumbu-x) = = = 1.15
2 2
O  T 3.45  1.85
EFAS (sumbu-y) = = = 0.8
2 2
Gambar 4.3 Diagram SWOT PT. WIKA Beton
Berdasarkan pemetaan diagram diatas, PT. WIKA Beton mempunyai
kekuatan dan kesempatan yang sangat baik, sehingga berada pada kwadran I,
pertumbuhan dan pengembangan. Dalam kwadran ini, pangsa pasar dan peluang
untuk tumbuh yang dimiliki perusahaan sangat baik, sehingga diperlukan

108
langkah-langkah strategis untuk melakukan investasi/pengembangan dalam
mengejar pertumbuhan yang agresif. Secara umum, PT. WIKA Beton
memfokuskan pada strategi pertumbuhan dan pengembangan melalui
peningkatan mutu, pelayanan serta harga yang bersaing agar dapat selalu
menjawab tantangan saat ini dan di masa yang akan datang.
Matriks SWOT digunakan sebagai penetapan strategi yang berhubungan
dengan keempat faktor dalam analisa SWOT dan posisi perusahaan pada
diagram SWOT. Penetapan strategi digolongkan menjadi empat bagian, yaitu
(Tabel 4.7 – Tabel 4.10):
 Strategi Strengths – Opportunities/SO (maxi-maxi), yaitu strategi perusahaan
untuk memaksimalkan kekuatan perusahaan dalam meraih kesempatan yang
ada secara maksimal.
 Strategi Strengths – Threats/ST (maxi-mini), yaitu strategi perusahaan untuk
meminimalisasi ancaman eksternal dengan memaksimalkan kekuatan yang
dimiliki.
 Strategi Weaknesses – Opportunities/WO (mini-maxi), yaitu strategi
perusahaan untuk meminimalisasi kelemahan dengan memanfaatkan
kesempatan yang ada.
 Strategi Weaknesses – Threats/WT (mini-mini), yaitu strategi perusahaan
untuk meminimaliasasi ancaman dengan meminimalisasi kekurangan yang
dimiliki perusahaan.
109
Tabel 4.11 Strategi Strengths - Opportunities
No. Strategi S-O

1. Mengembangkan sistem pracetak untuk gedung dan perumahan dengan memanfaatkan
adanya program pemerintah membenahi kawasan kumuh melalui pembangunan
RUSUN.
2. Mengembangkan sistem pracetak dan material alternative melalui kerjasama dengan
pihak lain (dalam maupun luar negeri) yang sudah berpengalaman dan memiliki sistem
yang handal.
3. Memanfaatkan citra dan kapasitas produksi yang besar untuk memperoleh " premium
price".
4. Menangkap peluang peningkatan investasi dibidang infrastruktur melalui pola
pemasaran yang lebih kehulu.
5. Peningkatan kapasitas produksi dilakukan melalui optimalisasi kapasitas jalur yang ada.
6. Mengamankan supply dan harga semen melalui upaya menjaga keseimbangan
pemesanan antar produsen.
7. Melakukan kerjasama secara profesional dengan lembaga/perorangan untuk
pengembangan sistem manajemen, laboratorium dan proyek engineering.
8. Memanfaatkan Lembaga hukum untuk mengupayakan agar produk-produk yang
dimiliki perusahaan mempunyai status hukum (merk dan hak intelektual).
9. Memanfaatkan konsultan hukum untuk mengatasi permasalah hukum perusahaan.
Tabel 4.12 Strategi Strengths - Threats
No. Strategi S-T

1. Meningkatkan jangkauan dan penetrasi pasar melalui penambahan representatif di
beberapa daerah potensial.
2. Pengembangan material, produk, fasilitas dan sistem produksi disesuaikan dengan
tuntutan pasar dan dilaksanakan melalui pembentukan Tim Pengembangan yang
bertugas menetapkan dan mengendalikan arah pengembangannya.
3. Seluruh pabrik disiapkan untuk dapat menggunakan PC Bar.
4. Bekerjasama dengan mitra kerja produsen lokal untuk meningkatkan jaminan kualitas
dan supply PC Bar.
5. Lokasi pembangunan pabrik baru ditetapkan dengan mempertimbangkan aspek dampak
lingkungan, sosial masyarakat, supply material alam dan transportasi produk
(khususnya angkutan laut) serta diupayakan didalam kawasan industri.
110
6. Lebih selektif dalam menerima pesanan pelanggan dengan memanfaatkan informasi

Nilai Pelanggan.
7. WIKA BETON tetap fokus pada produk-produk untuk menunjang pembangunan
infrastruktur sambil mulai mengembangkan produk-produk untuk gedung dan
perumahan.
8. Secara bertahap memodifikasi dan menerapkan sistem produksi yang ramah lingkungan
diseluruh pabrik.
9. Mengutamakan rekrutmen tenaga kerja dari masyarakat sekitar dan berpartisipasi
dalam kegiatan sosial kemasyarakatan.
10. Pengembangan SDM dikaitkan dengan rencana pengembangan jangka panjang
perusahaan.
11. Peningkatan kemampuan bersaing dilakukan melalui upaya improvement dan
differensiasi produk lama.
12. Bekerjasama dengan mitra kerja konstruksi untuk memasuki pasar rumah susun dan
gedung pracetak.
Tabel 4.13 Strategi Weaknesses - Opportunities
No. Strategi W-O

1. Evaluasi dan tindak lanjut terhadap pencapaian RKAP dan RJP harus meliputi seluruh
sasaran baik kuantitatif maupun kualitatif.
2. Melakukan kerjasama aliansi strategis dengan perusahaan terkait (dalam maupun luar
negeri) untuk meningkatkan kapasitas penjualan.
3. Melakukan kerjasama secara profesional dengan lembaga/perorangan untuk
pengembangan SDM, sistem manajemen, laboratorium dan proyek engineering.
4. Meningkatkan Laboratorium Beton untuk mampu mengikuti perkembangan teknologi.
5. Mengembangkan Customer Relation Management secara terpadu untuk penanganan
masalah pasar, pelanggan dan pelayanan purna jual.
6. Mengembangkan e-procurement pengadaan yang mencakup kegiatan pengadaan di
PPB, WP dan Kantor Pusat secara terpadu.
111
Tabel 4.14 Strategi Weaknesses - Threats
No. Strategi W-T

1. Aktivitas Promosi dilaksanakan berdasarkan sasaran/program jangka panjang dan
jangka pendek promosi.
2. Peningkatan kapasitas dan konsistensi mutu dilakukan melalui penggunaan teknologi
baru.
3. Pengelolaan informasi mengenai mitra-kerja potensial dilakukan melalui sistem IT
yang terintegrasi.
4. Meninjau, menetapkan dan menegaskan kembali strategi perusahaan dalam
menghadapi masalah keterlambatan pembayaran dan piutang macet.
4.1.2 Penetapan & Implementasi Strategi
Pada tahap penetapan & implementasi strategi terdapat dua tahapan
utama, yaitu:
1. Pemetaan strategi ke dalam area fungsional perusahaan
2. Penetapan critical success factor (CSF).
4.1.2.1 Penetapan Strategi & Kebijakan Fungsional
Dalam perencanaan dan implementasi strategi perusahaan, PT. WIKA
Beton menggolongkan strategi-strategi tersebut berdasarkan area fungsional
perusahaan, yaitu sebagai berikut:
Tabel 4.15 Pemetaan Strategi kedalam Area Fungsional Perusahaan
Area Fungsional
No. Strategi
Perusahaan
A. Pengembangan Mengembangkan sistem pracetak untuk gedung dan perumahan
Bisnis dengan memanfaatkan adanya program pemerintah membenahi
kawasan kumuh melalui pembangunan RUSUN (rumah susun)
112
Area Fungsional
No. Strategi
Perusahaan
Mengembangkan sistem pracetak dan material alternatif melalui
kerjasama dengan pihak lan (dalam maupun luar negeri) yang
sudah berpengalaman dan memiliki sistem yang handal
Pengembangan material, produk, fasilitas, dan sistem produksi
disesuaikan dengan tuntutan pasar dan dilaksanakan melalui
pembentukan Tim Pengembangan yang bertugas menetapkan dan
mengendalikan arah pengembangannya
Lokasi pembangunan pabrik baru ditetapkan dengan
mempertimbangkan aspek dampak lingkungan, sosial
masyarakat, pasokan material alam dan transportasi produk
(khususnya angkatan laut) serta diupayakan di dalam kawasan
industri
PT. WIKA Beton tetap fokus pada produk-produk untuk
menunjang pembangunan infrastuktur sambil mulai
mengembangkan produk-produk untuk gedung dan perumahan
Melakukan kerjasama aliansi strategis dengan perusahaan terkait
(dalam maupun luar negeri) untuk meningkatkan kapasitas
penjualan
Melakukan kerjasama secara professional dengan
lembaga/perorangan untuk pengembangan SDM, sistem
manajemen, laboratorium dan proyek enjiniring
B. Pemasaran Menangkap peluang peningkatan investasi di bidang infrastruktur
melalui pola pemasaran yang lebih kehulu
Meningkatkan jangkauan dan penetrasi pasar melalui
penambahan representatif penjualan di beberapa daerah potensial
Aktivitas promosi dilaksanakan berdasarkan sasaran/program
jangka panjang/jangka pendek promosi
Mengembangkan Customer Relation Management secara terpadu
untuk penanganan masalah pasar, pelanggan, dan pelayanan
purna jual
C. Penjualan Memanfaatkan citra dan kapasitas produksi yang besar untuk
memperoleh “premium price”
Lebih selektif dalam menerima pesanan pelanggan dengan
memanfaatkan informasi Nilai Pelanggan
113
Area Fungsional
No. Strategi
Perusahaan
D. Produksi Peningkatan kapasitas produksi dilakukan melalui optimalisasi
kapasitas jalur yang ada
Mengamankan pasokan dan harga semen melalui upaya menjaga
keseimbangan pemesanan antar produsen
Seluruh pabrik disiapkan untuk menggunakan PC Bar
Bekerjasama dengan mitra kerja produsen lokal untuk
meningkatkan jaminan kualitas dan pasokan PC Bar
Secara bertahap memodifikasi dan menerapkan sistem produksi
yang ramah lingkungan diseluruh pabrik
Peningkatan kapasitas dan konsistensi mutu dilakukan melalui
penggunaan dan teknologi baru
Mengembangkan e-procurement yang mencakup kegiatan
pengadaan di PPB, WP, dan kantor pusat secara terpadu
E. Sumberdaya Pengembangan SDM dikaitkan dengan rencana pengembangan
Manusia jangka panjang perusahaan
Peningkatan produktivitas dan profitabilitas SDM
F. Enjiniring Peningkatan kemampuan bersaing dilakukan melalui upaya
improvement dan diferensiensi produk lama
Meningkatkan Laboratorium Beton agar mampu mengikuti
perkembangan teknologi
Melakukan kerjasama secara profesional dengan
lembaga/perorangan untuk pengembangan sistem manajemen,
laboratorium, dan proyek
G. Keuangan Meninjau, menetapkan dan menegaskan kembali strategi
perusahaan dalam menghadapi masalah keterlambatan
pembayaran dan piutang macet
H. Hukum dan Legal Memanfaatkan Lembaga hukum untuk mengupayakan agar
produk-produk yang dimiliki perusahaan mampunyai status
hukum (merek dan hak intelektual)
Memanfaatkan konsultan hukum untuk mengatasi permasalahan
hukum perusahaan
I. Bidang Umum dan Mengutamakan rekrutmen tenaga kerja dari masyarakat sekitar
Hubungan dan berpatisipasi dalam kegiatan sosial kemasyarakatan
Masyarakat
114
Area Fungsional
No. Strategi
Perusahaan
J. Pengendalian Evaluasi dan tindak lanjut terhadap pencapaian RKAP dan RJP
harus meliputi seluruh sasaran baik kuantitatif maupun kualitatif
K. Sistem Informasi Pengelolaan informasi mengenai mitra-kerja potensial yang
dilakukan melalui sistem TI yang terintegrasi
4.1.2.2 Penetapan Critical Succes Factors
Penetapan critical success factor (CSF) bertujuan untuk mengetahui
wilayah aktivitas bisnis yang yang harus berjalan dengan benar untuk mencapai
sasaran bisnis, sehingga diperlukan suatu pengukuran kinerja untuk mengetahui
sejauh mana perusahaan telah menjalankan komitmennya terhadap strategi yang
telah ditetapkan. Berikut adalah CSF yang ditetapkan untuk mencapai sasaran
bisnis, yaitu:
 Meningkatkan omzet penjualan dan perolehan kontrak baru
 Meningkatkan laba operasional
 Intensifikasi/Penetrasi pasar dan ekstensifikasi wilayah operasi pasar
(lebih ke industri hulu)
 Meningkatkan kapasitas produksi dan konsistensi mutu produk
 Meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya keuangan dan tingkat
pengembalian investasi
 Meningkatkan pengembangan produk baru dan diferensiasi produk
 Meningkatkan kompetensi, kepuasan dan produktivitas sumber daya
manusia
 Meningkatkan pelayanan dan kemampuan enjiniring melalui program
penelitian dan pengembangan

115
 Penerapan sistem informasi yang terintegrasi di seluruh unit kerja
 Meningkatkan sistem manajemen perusahaan.
4.1.3 Evaluasi Kinerja Strategi
Hasil setiap langkah yang diimplementasikan perlu dievaluasi berupa
pengukuran kinerja untuk memberikan umpan balik bagi pemantauan
pelaksanaan anggaran, program dan pelaksanaan strategis. Hasil evaluasi juga
digunakan untuk memberikan informasi bagi pelaksanaan tentang seberapa jauh
target telah berhasil dicapai, sasaran strategis telah berhasil dicapai, tujuan dan
visi perusahaan dapat dicapai.
Evaluasi kinerja perusahaan dalam menjalankan rencana strategis mereka
membutuhkan metode pengukuran performansi. Metode yang digunakan ialah
metode Balanced Scorecard dengan empat perspektif pengukuran, yaitu
perspektif keuangan (financial), perspektif pelanggan (customer), perspektif
proses bisnis internal (internal process), dan perspektif pembelajaran dan
pertumbuhan (learning and growth).
Didalam setiap perspektif perlu ditetapkan key performance indicator
(KPI), sebagai tolak ukur antara pencapaian rencana dengan realisasi yang
terjadi. KPI ditentukan dari setiap CSF perusahaan, berikut adalah uraian
mengenai CSF dan KPI dalam kerangka Balanced Scorecard PT. WIKA Beton
(Tabel 4.16).
116
Tabel 4.16 CSF/Sasaran Strategis dan KPI PT. WIKA Beton.
Key Performance Satuan

Perspektif CSF
Indicator Pengukuran
Meningkatkan omzet penjualan Nilai Penjualan Rupiah
Meningkatkan omzet kontrak baru Nilai perolehan kontrak Rupiah
baru
Meningkatkan tingkat Return On Investment Persentase
pengembalian investasi (ROI)
Finansial
Meningkatkan efisiensi Total Asset Turnover Kali
penggunaan total aktiva
perusahaan
Meningkatkan laba operasional Nilai EBIT (Earn Before Rupiah
Interest and Tax).
Memperluas penetrasi pasar Target pangsa pasar Persentase
(ekstensifikasi dan intensifikasi) (market share).
Meningkatkan pelayanan kepada Indeks kepuasan Skor (1-5)
Pelanggan
pelanggan pelanggan (CSI)
Mempertahankan pelanggan lama Rasio pelanggan lama Persentase
Meningkatkan pelanggan baru Rasio pelanggan baru Persentase
Menurunkan jumlah produk cacat Rasio produk cacat dan Persentase
& gagal gagal.
Proses Menurunkan jumlah potensi Jumlah Lost Sale ketika Frekuensi &
Internal kontrak yang tidak dapat dipenuhi dibutuhkan. Rupiah
karena keterbatasan kapasitas
produksi
Meningkatkan kompetensi tenaga Training Coverage Persentase
kerja
Meningkatkan kepuasan tenaga Employee Turnover Persentase
Kerja
Pembelajaran
Meningkatkan produktivitas Produktivitas Pegawai Rupiah/Orang
&
Pegawai
Pertumbuhan
Meningkatkan kemampuan Proporsi biaya Persentase
perusahaan dengan pengembangan pengembangan &
produk baru, manajemen, SDM, penelitian terhadap total
pasar, dan kemampuan teknik biaya usaha.
117
Gambar 4.4 Strategic Map PT. WIKA Beton dalam Kerangka
Balanced Scorecard
4.2 Pengolahan Data
Pengolahan data dilakukan berdasarkan data yang diperoleh untuk
mengukur setiap KPI yang terdapat pada peta strategi. Dalam pengolahan data,
ditambahkan asumsi-asumsi yang diperoleh dari pihak perusahaan dengan tujuan

118
agar setiap pengukuran KPI pada setiap perspektif di peta strategi Balanced
Scorecard memiliki batasan dan pengertian yang jelas.
Sumber pengolahan data diperoleh dari laporan manajemen dan rencana
kerja anggaran perusahaan (RKAP) periode tahun 2003-2006. Pengukuran
performansi PT. WIKA Beton dimulai dari perspektif pembelajaran dan
pertumbuhan, proses bisnis internal, dan pelanggan, karena ketiga perspektif
tersebut merupakan indikator pencapaian jangka panjang (driver) yang akan
mempengaruhi target kinerja jangka pendek pada indikator perspektif finansial.
4.2.1 Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan
Dalam suatu perusahaan, perspektif pembelajaran dan pertumbuhan
merupakan salah satu faktor yang sangat penting dalam menentukan strategi
perusahaan. Selain kapabilitas keuangan dan kemampuan perusahaan dalam
menarik konsumen dengan proses internalnya, kinerja karyawan merupakan
investasi infrastruktur perusahaan yang tak ternilai harganya. Perpektif
pembelajaran dan pertumbuhan merupakan prioritas untuk menciptakan suatu
keadaan yang mendukung perubahan organisasional, inovasi, dan pertumbuhan.
Dalam pengukuran performansi PT. WIKA Beton pada perspektif
pembelajaran dan pertumbuhan, dilakukan pengukuran performansi tenaga kerja
berdasarkan kinerja program penelitian dan pengembangan, Training Coverage,
Employee Turnover, dan produktivitas pegawai.

119
4.2.1.1 Penelitian dan Pengembangan
Penelitian dan pengembangan (research and development) atau Litbang
merupakan suatu usaha yang dilakukan oleh perusahaan untuk meningkatkan
keunggulan kompetitif perusahaan melalui peningkatan berkelanjutan terhadap
kapabilitas kinerja semua sumber daya didalam perusahaan. Program penelitian
dan pengembangan yang dilakukan oleh perusahaan, yaitu: Litbang Produk,
Litbang SDM, Litbang Teknik, Litbang Manajemen, Litbang Sistem Informasi
Manajemen, dan Litbang Pasar.
Bagaimana mengukur kinerja litbang agar usaha dan biaya yang
dikeluarkan oleh perusahaan dapat mempengaruhi perubahan kapabilitas
perusahaan secara efektif?. Untuk itu, pengukuran KPI ini dilakukan dengan
menghitung proporsi pengeluaran biaya untuk program penelitian dan
pengembangan terhadap biaya usaha yang dikeluarkan per tahun, karena biaya
litbang merupakan bagian dari biaya usaha. Pengukuran tersebut bertujuan untuk
mengetahui dampak proporsi biaya litbang terhadap perubahan perusahaan
kearah yang lebih baik.

120
Tabel 4.17 Program Penelitian dan Pengembangan PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton
Proporsi Pengeluaran Biaya Penelitian & Pengembangan

Periode 2003-2006
(satuan jutaan rupiah; persen)

2003 2004 2005 2006
Uraian
Realisasi Rencana Realisasi Rencana Realisasi Rencana Realisasi Rencana
Biaya Usaha 338,601.78 253,511.00 405,797.72 366,200.00 549,270.05 416,150.00 589,265.00 564,196.00
Biaya Litbang 636.93 503.98 746.94 1,113.00 1,205.00 1,256.99 1,008.00 1,435.00
Proporsi Litbang 0.19% 0.20% 0.18% 0.30% 0.22% 0.30% 0.17% 0.25%
% Pencapaian
Target 94.62% 60.56% 72.63% 67.26%
(sumber: Laporan Beban Langsung/ Beban Tak Langsung periode 2003-2006)
Ket:
RKAP = Rencana Kerja & Anggaran Perusahaan, Realisasi = Pelaksanaan Aktual
Contoh perhitungan:
Biaya Litbang
Proporsi  x100% …(rumus 2.17)
Biaya Usaha
636.93
Pr oporsiLitbang2003  x100%  0.19%
338,601.78
dan % pencapaian target tahun 2003
Pr oporsiLitbang Re alisasi 0.19%

 x100%   94.62%
Pr oporsiLitbangRKAP 0.20%
121
Tabel 4.18 Uraian Biaya Program Penelitian dan Pengembangan
PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Program Penelitian dan Pengembangan
Periode 2003-2006
(satuan jutaan rupiah)
Litbang 2003 2004 2005 2006
Produk 187.73 341.26 643.16 632.00
SDM 29.88 186.24 321.32 191.00
Teknik 103.00 152.81 177.14 121.00
SIM 0.00 0.00 0.00 0.00
Manajemen 299.08 52.04 48.02 42.00
Pasar 17.24 14.59 15.60 22.00
Jumlah Biaya Litbang 636.93 746.94 1,205.24 1,008.00
4.2.1.2 Kompetensi Tenaga Kerja
Tenaga kerja merupakan suatu asset dan komponen masukkan (input)
yang berharga bagi perusahaan. Para pekerja memegang peranan yang penting
dalam kemajuan perusahaan. Tenaga kerja yang memiliki skill dan pemahaman
kerja yang tinggi, merupakan modal intelektual bagi perusahaan. KPI pelatihan
tenaga kerja memberikan gambaran seberapa besar usaha yang dilakukan oleh
PT. WIKA Beton terhadap peningkatan kemampuan dan keahlian para sumber
daya manusia mereka.
Salah satu pengukuran yang dapat digunakan untuk mengetahui seberapa
besar usaha peningkatan kompetensi tenaga kerja ialah training coverage.
Training coverage adalah persentase jumlah karyawan yang mendapatkan
pelatihan dalam satu tahun. Kinerja training coverage PT. WIKA Beton periode
2003-2006 dapat dilihat pada Tabel 4.19.

122
Tabel 4.19 Training Coverage PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Peserta Program Pelatihan dan Pendidikan Tenaga Kerja
Periode 2003-2006
(satuan orang; persen)
Peserta Peserta Peserta Peserta
No Uraian 2003 2004 2005 2006
Ri Ra Ri Ra Ri Ra Ri Ra
1 Pelatihan Dasar 0 22 0 0 0 0 0 10
2 Kursus Reguler 158 96 152 90 109 115 191 155
3 Pembinaan SDM 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Konsultan SDM 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Seminar 14 5 30 16 24 34 32 25
6 Pendidikan Reguler 0 0 0 0 0 0 0 0
7 Pendidikan Lanjutan 0 2 0 2 1 1 0 4
8 Studi Banding 0 0 5 9 0 0 0 10
9 Lain-lain 0 0 0 0 0 0 0 0
Jumlah Peserta 172 125 187 117 134 150 223 204
Jumlah Tenaga Kerja 885 918 912 903
Training Coverage Aktual 19.44% 20.37% 14.69% 24.70%
Training Coverage Rencana 14.12% 12.75% 16.45% 22.59%
% Pencapaian Target 137.60% 159.83% 89.33% 109.31%
(sumber: Laporan Realisasi Program Pendidikan dan Pelatihan periode 2003-2006)
Ket:
Ri = Pelaksanaan aktual / realisasi aktual
Ra = Rencana pelaksanaan awal
Contoh perhitungan: 

Jumlah Peserta Training
Training Coverage  x100% …(rumus 2.16)
Jumlah Total Tenaga Kerja
223
Training Coverage Realisasi 2006  x100%  24.70%
903
123
% Training Coverage Ri 24.70%

 x100%   109.31%
% Training Coverage Ra 22.59%
4.2.1.3 Kepuasan Tenaga Kerja
Tujuan kepuasan tenaga kerja (employee satisfaction) menyatakan bahwa
moral pekerja dan kepuasan kerja secara keseluruhan saat ini dipandang penting
oleh perusahaan. Pekerja yang puas merupakan pra-kondisi bagi meningkatnya
produktivitas, daya tanggap, mutu, dan pelayanan kepada pelanggan.
Employee turnover merupakan tingkat keluar masuknya karyawan pada
perusahaan tersebut. Semakin tinggi Employee Turnover, mengindikasikan iklim
organisasi yang kurang baik, sehingga karyawan yang bekerja tidak dapat
bertahan lama berada dalam perusahaan tersebut. Employee Turnover PT. WIKA
Beton periode 2003-2006 berdasarkan alasannya dapat dilihat pada Tabel 4.20.
124
Tabel 4.20 Realisasi Employee Turnover PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Empolyee Turnover per Tahun
Periode 2003-2006
(satuan orang)
No. Uraian 2003 2004 2005 2006
Jumlah Awal 880 885 918 912

A Penambahan Tenaga Kerja 19 45 10 25
B Pengurangan Tenaga Kerja
1 Mengundurkan Diri 2 4 5 9
2 Pensiun 9 2 4 5
3 Meninggal Dunia 2 4 3 5
4 Kepentingan Perusahaan 1 2 4 15
Total Tenaga Kerja Keluar 14 12 16 34
Jumlah Akhir 885 918 912 903
% Masuk 2.16% 5.08% 1.09% 2.74%
% Keluar 1.59% 1.36% 1.74% 3.73%
(sumber: Laporan Perubahan Personalia periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Jumlah Tenaga Kerja Keluar

Turnover Keluar  x100% …(rumus 2.15.1)
Jumlah Tenaga Kerja Masuk

Turnover Masuk  x100% …(rumus 2.15.2)
14
Turnover Keluar 2003  x100%  1.59%
885

19
Turnover Masuk 2003  x100%  2.16%
885
125
Tabel 4.21 Rencana Employee Turnover PT. WIKA Beton
Uraian 2003 2004 2005 2006

Jumlah Awal 880 885 918 912
Tenaga Kerja Masuk 19 45 10 25
Tenaga Kerja Keluar 10 4 8 20
Jumlah Akhir 889 926 920 917
% Keluar 1.12% 0.43% 0.87% 2.18%
(sumber: Laporan Perubahan Personalia periode 2003-2006)
Contoh perhitungan untuk rencana Employee Turnover menggunakan
rumus seperti contoh diatas.
4.2.1.4 Produktivitas Pegawai
Produktivitas Pegawai (employee productivity) adalah suatu ukuran hasil,
dampak keseluruhan dari usaha peningkatan moral (employee satisfaction) dan
keahlian pekerja. Tujuannya ialah membandingkan keluaran yang dihasilkan
para pekerja dengan jumlah pekerja yang dikerahkan untuk menghasilkan
keluaran tersebut.
Pengukuran produktivitas pegawai dilakukan dengan membandingkan
jumlah total penjualan (sebagai output perusahaan) terhadap jumlah total
pegawai di PT. WIKA Beton (sebagai input perusahaan) per periode tahunan.
Dengan asumsi, semua elemen tenaga kerja didalam organisasi terlibat dalam
menghasilkan output perusahaan berupa jumlah nilai penjualan. Jumlah dan
persentase kinerja produktivitas pegawai PT. WIKA Beton terhadap rencana
perusahaan dapat dilihat pada Tabel 4.22.

126
Tabel 4.22 Produktivitas Pegawai PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Produktivitas Pegawai
Periode 2003-2006
(dalam jutaan rupiah; orang)
Uraian 2003 2004 2005 2006
Penjualan 342,477.85 413,597.70 551,021.85 597,246.95
Jumlah Tenaga Kerja 885 918 912 903
Realisasi Produktivitas 386.98 450.54 604.19 661.40
Rencana Produktivitas 325.00 350.00 425.00 575.00
(sumber: Laporan Laba Rugi dan Laporan Perubahan Personalia periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Nilai Penjualan (input)

Produktivitas  …(rumus 2.14)
Jumlah Tenaga Kerja (output)
Rp.413,597.70
Produktivitas 2004   450.54 Rp/orang
918 orang
Produktivitas Aktual x100%  450.54 x100%  128.73%


Rencana Produktivitas 350.00
4.2.2 Perspektif Proses Bisnis Internal
Pengukuran performansi PT. WIKA Beton pada perspektif proses bisnis
internal, dilakukan pengukuran mutu dari setiap sub bisnis unit (SBU) yang
dimiliki oleh PT. WIKA Beton yaitu (tiang beton, tiang pancang, bantalan jalan
rel, produk beton jembatan, produk beton dinding penahan tanah, produk beton
bangunan air, produk beton gedung & perumahan, produk beton maritim, dan
produk beton lain-lain). Selain itu dalam perspektif ini, dilakukan pengukuran
127
terhadap kapasitas tersedia. Pengukuran mutu produk dan kapasitas tersedia PT.
WIKA Beton merupakan urutan proses bagi pengukuran performansi dalam
menetapkan strategi yang akan mendorong tercapainya tujuan pada perspektif
pelanggan dan finansial dari segi peningkatan pelayanan mutu dan ketersediaan
pengadaan barang.
4.2.2.1 Kualitas Produk
Pengukuran performansi mutu dilakukan dengan tujuan untuk memenuhi
dan meningkatkan kepuasan pelanggan dari segi jaminan kualitas produk yang
ditawarkan. Dalam perhitungan performansi mutu produk, dibedakan menjadi
dua bagian yaitu produk cacat dan produk gagal. Produk cacat ialah produk
dengan tingkat kerusakan yang masih dapat diperbaiki atau dapat ditoleransi.
Sedangkan produk gagal ialah produk dengan tingkat kerusakan yang parah
sehingga tidak mungkin dapat digunakan lagi.
Perhitungan rasio produk cacat dan produk gagal ialah dengan
membandingkan volume produk cacat atau produk gagal dengan jumlah volume
produksi per SBU per tahun. Kinerja mutu produk cacat dan gagal PT. WIKA
Beton tahun 2003-2006 dapat dilihat pada Tabel 4.23 dan Tabel 4.24.
128
Tabel 4.23 Volume dan Rasio Produk Cacat PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton
Jumlah dan Rasio Produk Cacat (Defect)

Periode 2003-2006
(satuan unit; persen)
2003 2004
No SBU Vol. Vol. Aktual Rencana Vol. Vol. Aktual Rencana
Produksi Cacat % Cacat % Cacat Produksi Cacat % Cacat % Cacat
1 Tiang Beton 55,794 32 0.06% 1.20% 65,472 65 0.10% 1.20%
2 Tiang Pancang 101,003 196 0.19% 0.90% 103,676 277 0.27% 0.90%
3 Bantalan Jalan Rel 456,236 191 0.04% 0.60% 47,487 4 0.01% 0.60%
4 Beton Jembatan 1,138 2 0.18% 0.60% 9,084 136 1.50% 0.60%
5 Beton Dinding Penahan Tanah 16,354 19 0.12% 1.00% 10,386 6 0.06% 1.00%
6 Beton Bangunan Air 2,724 1 0.04% 0.40% 178 0 0.00% 0.40%
7 Beton Gedung & Rumah 0 0 0.00% 0.00% 898 1 0.08% 0.00%
8 Beton Maritim 0 0 0.00% 0.00% 332 0 0.00% 0.00%
9 Beton Lain-lain 0 0 0.00% 0.00% 2,694 0 0.00% 1.00%
Rata-rata % Cacat 0.0691% 0.5222% 0.2228% 0.6333%
2005 2006
No SBU Vol. Vol. Aktual % Rencana Vol. Vol. Aktual Rencana
Produksi Cacat Cacat % Cacat Produksi Cacat % Cacat % Cacat
1 Tiang Beton 55,581 55 0.10% 1.20% 41,219 28 0.07% 1.20%
2 Tiang Pancang 151,402 291 0.19% 0.90% 154,289 141 0.09% 0.90%
4 Beton Jembatan 6,330 0 0.00% 0.60% 11,572 0.00% 0.60%
6 Beton Bangunan Air 86 0 0.00% 0.40% 200 0 0.00% 0.40%
7 Beton Gedung & Rumah 250 0 0.00% 0.40% 2,009 2 0.10% 0.40%
8 Beton Maritim 63 0 0.00% 0.40% 1,089 0.00% 0.40%
9 Beton Lain-lain 6,894 0 0.00% 1.00% 2,016 0 0.00% 1.00%
Rata-rata % Cacat 0.0408% 0.7222% 0.0492% 0.7222%

129
Tabel 4.24 Volume dan Rasio Produk Gagal PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton
Jumlah dan Rasio Produk Gagal (Failure)

Periode 2003-2006
(satuan unit; persen)
2003 2004
Produksi Gagal % Gagal % Gagal Produksi Gagal % Gagal % Gagal
1 Tiang Beton 55,794 28 0.05% 0.40% 65,472 26 0.04% 0.40%
2 Tiang Pancang 101,003 32 0.03% 0.25% 103,676 42 0.04% 0.25%
4 Beton Jembatan 1,138 0 0.00% 0.10% 9,084 0 0.00% 0.10%
6 Beton Bangunan Air 2,724 0 0.00% 0.40% 178 0 0.00% 0.40%
7 Beton Gedung & Rumah 0 0 0.00% 0.00% 898 0 0.00% 0.00%
8 Beton Maritim 0 0 0.00% 0.00% 332 0 0.00% 0.00%
9 Beton Lain-lain 0 0 0.00% 0.00% 2,694 0 0.00% 0.00%
Rata-rata % Gagal 0.0139% 0.1889% 0.0118% 0.1889%
2005 2006
Produksi Gagal % Gagal % Gagal Produksi Gagal % Gagal % Gagal
1 Tiang Beton 55,581 15 0.03% 0.30% 41,219 16 0.04% 0.30%
2 Tiang Pancang 151,402 55 0.04% 0.25% 154,289 58 0.04% 0.25%
4 Beton Jembatan 6,330 0 0.00% 0.10% 11,572 0 0.00% 0.10%
6 Beton Bangunan Air 86 0 0.00% 0.10% 200 0 0.00% 0.10%
7 Beton Gedung & Rumah 250 0 0.00% 0.10% 2,009 0 0.00% 0.10%
8 Beton Maritim 63 0 0.00% 0.10% 1,089 0 0.00% 0.10%
9 Beton Lain-lain 6,894 0 0.00% 0.30% 2,016 0 0.00% 0.30%
Rata-rata % Gagal 0.0084% 0.1889% 0.0120% 0.1889%

(sumber: Laporan Produksi periode 2003-2006)


Vol. Cacat @ Jenis Produk
% Cacat @ Jenis Produk   100% ..(rumus 2.11)
Vol. Produksi @ Jenis Produk
130
Jumlah % Cacat
Rata  rata % Cacat  …(rumus 2.12)
Jumlah Jenis Produk Yang Dihasilkan
32
% Cacat Tiang Beton2003   100%  0.06%
55794
0.06  0.19  0.04  0.18  0.12  0.40

Rata  rata % Cacat 2003   0.0691%
9
, untuk perhitungan rasio produk gagal (failure) menggunakan perumusan yang
sama seperti yang dilakukan untuk perhitungan rasio produk cacat diatas.
4.2.2.2 Kapasitas Tersedia
Ketersediaan kapasitas produk mempengaruhi kemampuan perusahaan
dalam memenuhi kebutuhan pelanggan. Perusahaan tidak akan menyanggupi
penawaran kontrak yang diajukan oleh pelanggan jika kapasitas yang ada tidak
sanggup menampung kebutuhan tersebut, hal demikian yang selanjutnya disebut
lost sales.
Pengukuran performansi kapasitas tersedia dengan perhitungan lost sales
dilakukan dengan menghitung frekuensi terjadinya lost sales setiap tahunnya dan
biaya yang hilang akibat lost sales. Kinerja kapasitas tersedia PT. WIKA Beton
dapat dilihat pada Tabel 4.25.

131
Tabel 4.25 Jumlah dan Biaya Lost Sales PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Frekuensi dan Biaya Lost Sales
Periode 2003-2006
Biaya Rencana Biaya Rencana

Periode Frekuensi (Rp. (Rp. Periode Frekuensi (Rp. (Rp.
jutaan) jutaan) jutaan) jutaan)
2003 2004
Jan 0 0.00 0 Jan 0 0.00 0
Feb 0 0.00 0 Feb 0 0.00 0
Mar 0 0.00 0 Mar 0 0.00 0
Apr 0 0.00 0 Apr 0 0.00 0
Mei 0 0.00 0 Mei 0 0.00 0
Jun 0 0.00 0 Jun 0 0.00 0
Jul 0 0.00 0 Jul 0 0.00 0
Agt 1 2,685.40 0 Agt 0 0.00 0
Sep 0 0.00 0 Sep 1 2,659.21 0
Okt 0 0.00 0 Okt 1 1,179.63 0
Nov 0 0.00 0 Nov 0 0.00 0
Des 0 0.00 0 Des 0 0.00 0
Total 1 2,685.40 0 Total 2 3,838.84 0
Rata- Rata-
rata 2,685.40 0 rata 1,919.42 0
2005 2006
Jan 0 0.00 0 Jan 0 0.00 0
Feb 0 0.00 0 Feb 0 0.00 0
Mar 0 0.00 0 Mar 0 0.00 0
Apr 0 0.00 0 Apr 0 0.00 0
Mei 0 0.00 0 Mei 0 0.00 0
Jun 0 0.00 0 Jun 0 0.00 0
Jul 0 0.00 0 Jul 0 0.00 0
Agt 1 1,260.05 0 Agt 0 0.00 0
Sep 2 3,350.00 0 Sep 0 0.00 0
Okt 1 1,179.63 0 Okt 1 2,350.98 0
Nov 0 0.00 0 Nov 1 1,020.36 0
Des 0 0.00 0 Des 0 0.00 0
Total 4 5,789.68 0 Total 2 3,371.34 0
Rata- Rata-
rata 1,447.42 0 rata 1,685.67 0
(sumber: Laporan Peninjauan Kontrak periode 2003-2006)
132

 Biaya Lost Sales
Rata  rata Biaya LostSales 
 Frekuensi Lost Sales
3,371.34
Rata  rata Biaya Lost Sales 2006   1,685.67
2
4.2.3 Perspektif Pelanggan
Pada keadaan nyata dimana konsumen memegang kendali bisnis,
produsen harus mengubah jalan pikiran mereka kepada jalan berpikir yang
berorientasi kepada pelanggan/konsumen. Produk PT. WIKA Beton merupakan
produk yang bersaing di pasaran. Pesaing untuk pasar lokal terdiri dari dari
beberapa perusahaan dengan level perusahaan modern. Apabila tidak diantisipasi
lebih lanjut, bukan tidak mungkin pada suatu hari nanti banyak konsumen yang
meninggalkan produk dari PT. WIKA Beton. Sehingga pendekatan yang realistis
adalah berusaha menjadikan konsumen sebagai sebuah asset perusahaan yang
tidak ternilai.
Untuk menghasilkan sebuah nilai yang berorientasi kepada konsumen,
perspektif pelanggan dilukiskan melalui beberapa indikator pengukuran
performansi perusahaan, yaitu: kepuasan pelanggan, akuisisi dan retensi
pelanggan, serta pangsa pasar. Indikator tersebut digunakan untuk
mengindikasikan pencapaian strategi untuk menciptakan nilai dan diferensiasi
dari perspektif pelanggan.

133
4.2.3.1 Kepuasan Pelanggan
Sesuai dengan misi PT. WIKA Beton, yaitu memberikan pelayanan yang
terbaik kepada pelanggan dengan kesesuaian mutu, ketepatan waktu, dan harga
bersaing, maka hal tersebut menggambarkan bahwa perusahaan berorientasi
kepada konsumen. Kepuasan pelanggan sebagai parameter tercapai atau tidaknya
usaha perusahaan untuk memperoleh simpati dari para konsumennya. Kepuasan
pelanggan tercipta melalui usaha perusahaan dalam mengoptimalkan perspektif
proses bisnis internal (menciptakan pelayanan dan jaminan akan mutu, harga,
dan waktu).
Pengukuran kepuasan pelanggan dilakukan dengan menggunakan metode
Customer Satisfaction Index (CSI). CSI mengukur dua indikator penting, yaitu
Kepuasan Kualitas dan Kepuasan Pelayanan. Penilaian CSI dilakukan oleh
perusahaan dalam satuan ranking/semester. CSI menggunakan skala 1s/d5, untuk
ranking 5 sebagai indikator paling baik dan 1 sebagai indikator sangat buruk.
Pengukuran dilakukan dengan melakukan survey kepuasan pelanggan melalui
kuesioner yang dilakukan oleh pihak perusahaan sebanyak 30
responden/pelanggan per semester. Berikut kinerja kepuasan pelanggan yang
berhasil dicapai oleh PT. WIKA Beton pada Tabel 4.26 dan Tabel 4.27.
134
Tabel 4.26 Customer Satisfacton Index PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Customer Satisfaction Index
Periode Tahun 2003-2004
*) Rata-rata jumlah responden: 30 pelanggan tiap semester
2003 2004
No. Penilaian Satuan Aktual Aktual Aktual Aktual
Rencana Rencana
Sem I Sem II Sem I Sem II
A. Kepuasan Kualitas
Produk
1 (Spesifikasi/keandalan) Ranking/Smtr
[Q] 5.00 4.75 4.08 5.00 4.12 3.75
Harga (Daya Saing)
2 Ranking/Smtr
[C] 4.00 3.50 3.62 4.00 4.00 3.91
Ketepatan Waktu
3 Ranking/Smtr
Pengiriman [D] 5.00 3.92 3.50 5.00 3.94 3.42
4 Keamanan Produk [S] Ranking/Smtr 5.00 4.58 4.08 5.00 4.13 3.67
5 Konsistensi Ranking/Smtr 5.00 4.58 4.15 4.50 4.29 3.70
B. Kepuasan Pelayanan
Kecepatan Tanggapan
1 Ranking/Smtr
(Respon) 5.00 4.42 4.46 5.00 4.29 4.25
2 Pelayanan Ranking/Smtr 5.00 4.42 4.25 5.00 4.24 4.00
3 Komitmen Ranking/Smtr 4.00 4.25 4.08 4.00 4.00 3.67
4 Supervisi Ranking/Smtr 4.00 4.00 4.00 4.00 4.18 3.33
Penggantian Produk
5 Ranking/Smtr
tak sesuai 5.00 4.43 4.09 5.00 3.78 3.36
CSI per Semester 4.70 4.29 4.03 4.65 4.10 3.71
% Pencapaian Target 88.47% 83.89%
135
Tabel 4.27 Customer Satisfacton Index PT. WIKA Beton (lanjutan)
PT. WIKA Beton

Customer Satisfaction Index
*) Rata-rata jumlah responden: 30 pelanggan tiap semester
2005 2006
No. Penilaian Satuan Aktual Aktual Aktual Aktual
Rencana Rencana
Sem I Sem II Sem I Sem II
A. Kepuasan Kualitas
Produk
1 (Spesifikasi/keandalan) [Q] Ranking/Smtr 4.00 4.85 4.46 4.00 4.74 3.85
2 Harga (Daya Saing) [C] Ranking/Smtr 4.00 5.00 3.85 4.00 4.69 3.00
Ketepatan Waktu
3 Pengiriman [D] Ranking/Smtr 4.00 4.46 4.00 4.00 4.69 3.33
4 Keamanan Produk [S] Ranking/Smtr 4.00 4.38 4.23 4.00 4.69 3.55
5 Konsistensi Ranking/Smtr 4.00 4.23 4.23 4.00 4.69 3.67
B. Kepuasan Pelayanan
Kecepatan Tanggapan
1 (Respon) Ranking/Smtr 4.00 5.00 4.69 4.00 4.69 3.53
2 Pelayanan Ranking/Smtr 4.00 5.00 4.62 4.00 4.69 3.42
3 Komitmen Ranking/Smtr 4.00 4.15 4.46 4.00 4.63 3.25
4 Supervisi Ranking/Smtr 4.00 4.23 3.62 4.00 4.63 3.00
Penggantian Produk tak
5 sesuai Ranking/Smtr 4.00 4.62 4.00 4.00 4.74 3.00
CSI per Semester 4.00 4.59 4.22 4.00 4.69 3.36
% Pencapaian Target 110.10% 100.60%
(sumber: Laporan CSI periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
 Nilai Kepuasan Kualitas   Nilai Kepuasan Pelayanan

CSI per semester 
10
...(rumus 2.9)
CSI Semester 1  CSI Semester 2

CSI per Tahun  …(rumus 2.10)
2
22.92  23 45.92
CSI per semester1(2005)    4.59
10 10
136
4.59  4.22
CSI per Tahun 2005   4.405
2
4.2.3.2 Retensi dan Akuisisi Pelanggan
Sebagai dampak dari peningkatan atau penurunan dari kepuasan
pelanggan adalah proporsi retensi pelanggan dan akuisisi pelanggan (customer
retention and acquisition). Pengukuran retensi dan akuisisi pelanggan merupakan
pengukuran kinerja yang penting untuk mengetahui sejauh mana PT. WIKA
Beton dapat mempertahankan pelanggan lama dan meningkatkan jumlah
pelanggan baru dalam menjalankan bisnisnya dengan tujuan memperluas pangsa
pasar.
Pengukuran retensi dan akuisisi pelanggan dilakukan dengan mengukur
persentase retensi dan akuisisi pelanggan berdasarkan jumlah pelanggan lama
dan baru dari PT. WIKA Beton per tahun. Proporsi retensi pelanggan dan
akuisisi pelanggan dapat dilihat pada Tabel 4.28 berikut.
Tabel 4.28 Rasio Retensi dan Akuisisi Pelanggan PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Jumlah dan Persentasi Retensi & Akuisisi Pelanggan
Tahun 2003
(satuan jumlah pelanggan)
% Pencapaian
Pelanggan Jumlah Rasio Rasio Rencana
Tahun Target
Pelanggan Retensi Akuisisi
Lama Baru Retensi Akuisisi Retensi Akuisisi
2003 40 87 127 31.50% 68.50% 58.00% 42.00% 54.30% 163.10%
2004 197 78 275 71.64% 28.36% 70.00% 30.00% 102.34% 94.55%
2005 233 53 286 81.47% 18.53% 72.00% 28.00% 113.15% 66.18%
2006 277 85 362 76.52% 23.48% 68.00% 32.00% 112.53% 73.38%
(sumber: Daftar Pelanggan Periode 2003-2006)

137
Contoh perhitungan:
Jumlah Pelanggan Baru

Akuisisi Pelanggan   100% …(rumus 2.7)
JumlahTotal Pelanggan
Jumlah Pelanggan Lama

Retensi Pelanggan   100% …(rumus 2.8)
Jumlah Total Pelanggan
85
Akuisisi Pelanggan 2006   100%  23.48%
362
277
Retensi Pelanggan 2006   100%  76.52%
362
Rasio Retensi 76.52

Re tensi   100%  x100%  112.53%
Rencana Rasio Retensi 68.00

23.48
Akuisisi  Rasio Akuisisi  100%  x100%  73.38%
Rencana Rasio Akuisisi 32.00
4.2.3.3 Pangsa Pasar
Pangsa pasar (market share) merupakan indikator pencapaian akhir dari
usaha perusahaan dalam meraih minat pihak eksternal atau pelanggan. Oleh
sebab itu, pengukuran KPI ini sangat penting bagi perusahaan, karena
menggambarkan peta persaingan PT. WIKA Beton dengan para pesaing.
Mengukur pangsa pasar dapat segera dilakukan jika kelompok pelanggan sasaran
atau segmen pasar sudah dapat ditentukan, namun menentukan seberapa besar
pasar yang ada untuk produk tertentu bukan hal yang mudah.
138
Dalam pengukuran pangsa pasar, perusahaan mengasumsikan jumlah
pasar sebagai jumlah surat pengajuan kontrak yang sudah disetujui baik oleh
pihak PT. WIKA Beton maupun oleh pesaing. Karena PT. WIKA Beton
merupakan perusahaan beton pracetak yang sudah dikenal di Indonesia, maka
diasumsikan semua kontrak pasti akan diajukan ke PT. WIKA Beton. Oleh
karena itu, pengukuran pangsa pasar dilakukan dengan membagi total nilai
Tender yang dimenangkan oleh PT. WIKA Beton dengan total proyek yang
diikuti.
Tabel 4.29 Rasio Pangsa Pasar PT WIKA Beton per Tahun
PT. WIKA Beton

Pangsa Pasar Berdasarkan Perolehan Tender dan Non Tender
(dalam jutaan rupiah)
Uraian 2003 2004 2005 2006
Nilai Tender yang diikuti 479,449 793,311 603,467 936,356
Nilai Tender yang dimenangkan 280,813 527,306 344,547 603,586
Nilai Tender yang dimenangkan oleh
198,636 266,005 258,920 332,770
Pesaing
Tanpa Tender - - - -
Jumlah Pasar 479,449 793,311 603,467 936,356
Realisasi % Pangsa Pasar 58.57% 66.47% 57.09% 64.46%
Rencana % Pangsa Pasar 48.96% 69.42% 60.43% 47.67%
(sumber: Laporan Perolehan Tender periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Total Nilai Tender Yang Dimenangkan

Persentase Pangsa Pasar   100%
Total Nilai Tender Yang Diikuti
...(rumus 2.6)
139
603,586
% Pangsa Pasar 2006   100%  64.46%
936,356
% Pangsa Pasar Aktual  100%  64.46% x100%  107.44%


Rencana % Pangsa Pasar 60%
4.2.4 Perspektif Finansial
Dalam setiap perusahaan, aspek keuangan merupakan indikator yang
paling nyata dari berhasil atau tidaknya perusahaan tersebut. Semakin baik
tingkat perkembangan keuangan suatu perusahaan, maka dapat dikatakan bahwa
perusahaan tersebut mempunyai nilai (value). Pada pengukuran performansi PT.
WIKA Beton dalam perspektif finansial, digunakan perhitungan ROI (return on
investment), Total Asset Turnover, pencapaian nilai penjualan, pencapaian
perolehan kontrak baru, dan keuntungan/laba operasional perusahaan (EBIT).
4.2.4.1 Kontrak Baru
Kontrak baru (new contract) merupakan pendapatan perusahaan
berdasarkan kontrak baru yang diterima pada periode tersebut. Kontrak baru
akan berubah menjadi jumlah nilai penjualan jika kontrak tersebut sudah
terpenuhi (pemberian BST/Berita Serah Terima kepada pihak pelanggan) pada
periode yang ditentukan. Kontrak baru diperoleh dari usaha perusahaan dalam
memenangkan Tender yang diajukan oleh pihak pelanggan.
Pengukuran dilakukan dengan menjumlah semua omzet kontrak baru
yang diperoleh selama kurun waktu satu tahun. Nilai perolehan kontrak baru PT
140
WIKA Beton berdasarkan kategori SBU dan wilayah penjualan per tahun dapat
dilihat pada Tabel 4.30 dan Tabel 4.31.
Tabel 4.30 Perolehan Kontrak Baru per SBU PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Nilai Perolehan Kontrak Baru per SBU
2003-2006
No. SBU 2003 2004 2005 2006
1 TB 33,998 33,920 47,663 43,457

2 TP 160,716 242,032 250,343 379,706
3 BJR 73,440 42,234 41,179 22,834
4 PBJ 67,673 172,027 48,025 33,811
5 PBDPT 47,631 29,683 74,535 91,721
6 PBBA 323 2,332 931 6,736
7 PBBGR 0 0 0 0
8 PBBM 0 2,246 205 6,344
9 PBL 2,948 1,691 8,522 11,879
10 Jasa 7,390 1,141 1,857 7,100
Jumlah 394,119 527,306 473,262 603,586
Rencana 250,800 375,250 427,500 570,000
% Pencapaian
Target 136.55 110.22 128.89 104.78
(sumber: Laporan Realisasi Omzet Kontrak periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Perolehan kontrak baru =  nilai kontrak baru setiap SBU … (rumus 2.5)
Perolehan kontrak baru 2003 = 33,998 + 160,716 + 73,440 + 67,673 + 47,631 +
323 + 2,948 + 7,390 (x juta)
= Rp. 394,119 juta

141
dan % pencapaian target
Aktualisasi Kontrak Baru 394,119

  100%  x100%  136.55%
Rencana Kontrak Baru 250,800
Tabel 4.31 Perolehan Kontrak Baru per WP PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Nilai Perolehan Kontrak Baru per Wilayah Penjualan
No. Wilayah Penjualan 2003 2004 2005 2006
1 WP I - MEDAN 57,451 59,661 79,197 171,009
2 WP II - PALEMBANG 30,379 22,969 30,277 39,376
3 WP III - JAKARTA 112,675 147,549 170,454 122,578
4 WP IV - SEMARANG 57,756 148,708 66,054 61,800
5 WP V - SURABAYA 101,832 129,461 88,926 180,921
6 WP VI - MAKASAR 34,025 18,957 38,353 27,904
Total 394,119 527,306 473,262 603,587
(sumber: Laporan Realisasi Omzet Kontrak periode 2003-2006)
4.2.4.2 Penjualan
Penjualan (sales) merupakan pendapatan perusahaan yang sudah
terealisasi, sebelumnya penjualan berstatus kontrak baru hingga PT. WIKA
Beton dapat memenuhi kontrak tersebut. Pengukuran penjualan sangat penting
bagi perusahaan sebagai indikator pendapatan per periode tertentu untuk masing-
masing SBU selain kontrak baru. Nilai penjualan per SBU dan per wilayah
penjualan PT. WIKA Beton dapat dilihat pada Tabel 4.32 dan Tabel 4.33.
142
Tabel 4.32 Nilai Penjualan per SBU PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Nilai Penjualan per SBU
2003-2006
No. SBU 2003 2004 2005 2006
1 TB 23,394 29,299 53,353 34,578

2 TP 135,677 172,727 262,683 362,054
3 BJR 76,180 45,739 39,968 30,561
4 PBJ 59,963 112,152 132,693 41,544
5 PBDPT 44,160 38,968 48,005 100,827
6 PBBA 0 1,039 2,442 6,135
7 PBBGR 0 0 0 0
8 PBBM 0 1,681 770 6,344
9 PBL 1,319 5,483 8,522 11,879
10 Jasa 1,786 6,509 2,584 3,325
Jumlah 342,478 413,598 551,022 597,247
Rencana 256,500 399,000 437,000 551,000
% Pencapaian 153.65 132.16 108.30 109.54
(sumber: Laporan Realisasi Nilai Penjualan periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Nilai Penjualan =  Penjualan setiap SBU … (rumus 2.4)
Nilai Penjualan 2005 = 53,353 + 262,683 + 39,968 + 132,693 + 48,005 + 2,442 +
770 + 8,522 + 2,584 (x juta)
= Rp. 551,002 juta
Aktualisasi Penjualan 551,022

  100%  x100%  108.30%
Rencana Penjualan 437,000
143
Tabel 4.33 Nilai Penjualan per WP PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Nilai Penjualan per Wilayah Penjualan
No. Wilayah Penjualan 2003 2004 2005 2006
1 WP I - MEDAN 51,176 41,940 92,345 138,273
2 WP II - PALEMBANG 22,300 25,738 33,804 30,311
3 WP III - JAKARTA 108,201 96,973 167,778 178,929
4 WP IV - SEMARANG 48,339 108,289 90,253 88,292
5 WP V - SURABAYA 89,277 111,192 130,743 136,268
6 WP VI - MAKASAR 23,185 29,466 36,100 25,175
Total 342,478 413,598 551,022 597,247
(sumber: Laporan Realisasi Nilai Penjualan periode 2003-2006)
4.2.4.3 Profitabilitas
Pengukuran kinerja perolehan keuntungan yang digunakan ialah EBIT
(earn before interest and tax). EBIT yaitu perolehan keuntungan atau laba
sebelum dipengaruhi oleh faktor pajak dan beban bunga. EBIT juga merupakan
laba operasional dimana nilai penjualan bersih dikurangi harga pokok penjualan
dan biaya usaha yang harus dikeluarkan untuk operasional. Pemilihan EBIT
sebagai formulasi tolak ukur kinerja perolehan laba disebabkan karena
pertimbangan besar beban bunga dan pajak yang berubah-ubah dan berbeda
dengan apa yang terjadi pada perusahaan sejenis lainnya. Kinerja EBIT PT.
WIKA Beton per tahun pada periode 2003-2006 dapat dilihat pada Tabel 4.34.
144
Tabel 4.34 Earn Before Interest and Tax PT. WIKA Beton per Tahun
PT. WIKA Beton

Earn Before Interest & Tax
Periode 2003-2006
Uraian Realisasi 2003 Rencana 2003
Penjualan Bersih 342,478 250,800
HPP (310,664) (230,670)
Laba Kotor 31,814 20,130
Biaya Usaha 10,668 (10,165)
Laba Usaha(EBIT) 21,146 9,965

% Pencapaian Target 212.21%
HPP (373,404) (336,015)
Laba Kotor 40,194 39,235
Biaya Usaha (12,104) (11,875)

HPP (508,182) (382,043)
Laba Kotor 42,840 45,458
Biaya Usaha (13,621) (13,300)

145
HPP (544,374) (520,929)
Laba Kotor 52,873 49,071
Biaya Usaha (15,428) (15,058)

(sumber: Laporan Laba Rugi periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
EBIT = Penjualan bersih – HPP – Biaya Usaha …(rumus 2.3)
EBIT tahun 2006 = 597,247 – 544,374 – 15,428 = Rp. 37,445 juta

Realisasi EBIT 37445
  100%  x100%  110.09%
Rencana EBIT 34014
4.2.4.4 Efisiensi Keuangan
Pengukuran kinerja efisiensi keuangan bertujuan untuk mengetahui
seberapa efisien PT. WIKA Beton mempergunakan keseluruhan aktiva yang
dimilikinya. Pengukuran kinerja tersebut menggunakan rasio Total Asset
Turnover yaitu perbandingan antara nilai penjualan bersih dengan total aktiva.
Hasil perhitungan Total Asset Turnover menggambarkan berapa kali perputaran
aktiva yang dimiliki oleh PT. WIKA Beton dalam setahun dalam mendukung
perolehan nilai penjualan (Tabel 4.35).

146
Tabel 4.35 Total Asset Turnover PT. WIKA Beton
PT. Beton
Total Asset Turnover (TAT)
Periode 2003-2006
Penjualan Total Realisasi TAT Rencana % Pencapaian
Tahun
Bersih Aktiva (x) TAT (x) Target
2003 342,477.61 300,201.90 1.14 1.44 79.22%
2004 413,597.83 461,033.10 0.90 1.07 83.84%
2005 551,021.71 396,855.85 1.39 1.16 119.70%
2006 597,246.95 479,668.30 1.25 1.45 85.87%
(sumber: Laporan Laba Rugi dan Laporan Neraca Keuangan periode 2003-2006)

Penjualan
TotalAssetTurnover  …(rumus 2.2)
Total Aktiva
413597.83
TotalAssetTurnover2004   0.90kali
461033
Artinya: Pada tahun 2004 perusahaan menggunakan seluruh aktivanya untuk
menciptakan penjualan sebesar 0.90 kali, dan % pencapaian target tahun 2004
Realisasi TAT 0.90
  100%  x100%  83.84%
Rencana TAT 1.07
4.2.4.5 Pengembalian Investasi
Tingkat pengembalian investasi diukur dengan menggunakan rumusan
Return On Investment (ROI) dengan alasan bahwa ROI merupakan pengukuran
yang relevan untuk mengukur kemampuan dari modal yang diinvestasikan dalam
keseluruhan aktiva untuk penghasilan laba bersih.

147
Pada pengukuran ROI dilakukan pengukuran perbandingan antara laba
setelah pajak dengan total aktiva per tahun. Data pencapaian ROI PT. WIKA
Beton periode 2003-2006 dapat dilihat pada Tabel 4.36.
Tabel 4.36 Return On Investment PT. WIKA Beton
PT. WIKA Beton

Return On Investment
Periode 2003-2006
Laba Rencana % Pencapaian
Tahun Total Aktiva Realisasi ROI
Setelah PPh ROI Target
2003 15,559.74 300,220.90 5.18% 3.16% 164.01%
2004 18,751.98 461,033.10 4.07% 4.92% 82.67%
2005 22,187.08 396,855.85 5.59% 5.32% 105.09%
2006 26,587.65 479,668.30 5.54% 5.42% 102.27%
(sumber: Laporan Laba Rugi dan Laporan Neraca Keuangan periode 2003-2006)
Contoh perhitungan:
Laba Setelah Pajak

ROI  x100% ... (rumus 2.1)
Total Aktiva
26587.65
ROI 2006  x100%  5.54%
479668.30
Artinya: Pada tahun 2006, setiap investasi sebesar Rp 100,- menghasilkan laba
bersih sebesar Rp. 5.54,-, dan % pencapaian target tahun 2006

Realisasi ROI 5.54
  100%  x100%  102.27%
Rencana ROI 5.42
4.2.5 Kesimpulan Pengolahan Data
Berdasarkan pengukuran yang telah dilakukan di atas, maka ada beberapa
kesimpulan yang dapat diambil. Kesimpulan pengolahan data Balanced
Scorecard PT. WIKA Beton dapat dilihat pada Tabel 4.37.

148
Tabel 4.37 Kesimpulan Pengolahan Data Balanced Scorecard PT. WIKA Beton Periode Tahun 2003-2006
Realisasi Tahun Rencana Tahun Rata-rata

No. Perspektif KPI Satuan Pencapaian Kesimpulan
2003 2004 2005 2006 2003 2004 2005 2006 (%)
A. Pembelajaran & Pertumbuhan

1 Penelitian & Pengembangan Proporsi Biaya Litbang % 0.19 0.18 0.22 0.17 0.2 0.3 0.3 0.25 74.08 Tdk tercapai
2 Kompetensi Tenaga Kerja Training Coverage % 19.44 20.37 14.69 24.7 14.12 12.75 16.45 22.59 124.02 Tercapai
3 Kepuasan Tenaga Kerja Employee Turnover (out) % 1.59 1.36 1.74 3.73 1.12 0.43 0.87 2.18 207.34 Tdk tercapai*)
Jutaan
4 Produktivitas Pegawai Produktivitas 386.98 450.54 604.19 661.4 325 350 425 575 126.25 Tercapai
Rp/Org
B. Proses Bisnis Internal
1 Kualitas Produk Rasio Produk Cacat % 0.0691 0.2228 0.0408 0.0492 0.5222 0.6333 0.7222 0.7222 15.22 Tercapai*)
Rasio Produk Gagal % 0.0139 0.0118 0.0084 0.012 0.1889 0.1889 0.1889 0.1889 6.10 Tercapai*)
2 Capacity Availability Lost Sales kali 1 2 4 2 0 0 0 0 0 Tdk Tercapai*)
C. Pelanggan
Customer Satisfaction
1 Kepuasan Pelanggan Skor 4.16 3.91 4.4 4.03 4.7 4.65 4 4 95.84 Tdk tercapai
Index
2 Retensi Pelanggan Rasio Retensi % 31.50 71.64 81.47 76.52 58 70 72 68 95.58 Tdk Tercapai
3 Akuisisi Pelanggan Rasio Akuisisi % 68.50 28.36 18.53 23.48 42 30 28 32 99.30 Tdk Tercapai
4 Pangsa Pasar Rasio Pangsa Pasar % 58.57 66.47 57.09 64.46 48.96 69.42 60.43 47.67 111.27 Tercapai
D. Finansial
1 Kontrak Baru Nilai Kontrak Baru Jutaan Rp 394,119 527,306 473,262 603,586 256,500 399,000 437,000 551,000 125.91 Tercapai
2 Penjualan Nilai Penjualan Jutaan Rp 342,478 413,598 551,022 597,247 250,800 375,250 427,500 570,000 120.11 Tercapai
3 Profitabilitas EBIT Jutaan Rp 21,146 28,090 29,219 37,445 9,965 27,360 32,158 34,014 128.95 Tercapai
4 Efisiensi Keuangan Total Asset Turnover Kali 1.14 0.90 1.39 1.25 1.44 1.07 1.16 1.45 92.33 Tdk Tercapai
5 Pengembalian Investasi Return On Investment % 5.18 4.07 5.59 5.54 3.16 4.92 5.32 5.42 113.48 Tercapai
*) Low is Good
148
Gambar 4.5 Grafik Performansi PT. WIKA Beton

150
4.3 Analisa Performansi Perusahaan
Analisa performansi perusahaan dengan metode Balanced Scorecard
(BSC) pada PT. WIKA Beton menerjemahkan hasil dan kemampuan yang telah
dicapai perusahaan dalam melakukan aktivitas bisnisnya. Performansi PT.
WIKA Beton dalam masing-masing perspektif BSC dijelaskan dalam uraian
berikut.
4.3.1 Perspektif Pembelajaran & Pertumbuhan
4.3.1.1 Penelitian & Pengembangan
Penelitian dan pengembangan (litbang) merupakan suatu usaha
perusahaan dalam meningkatkan kinerja dan kemampuan mereka. Program
penelitian dan pengembangan sebagai usaha dasar untuk mencapai strategi
berorientasi pertumbuhan yang agresif (sesuai dengan posisi perusahaan pada
analisa SWOT). Untuk menjadikan PT. WIKA Beton sebagai perusahaan terbaik
dalam industri beton pracetak, penelitian dan pengembangan harus dilakukan
dengan tepat dan efisien, dengan sejumlah biaya yang telah dikeluarkan untuk
program litbang tersebut. Ukuran performansi yang digunakan untuk mengukur
kinerja program penelitian & pengembangan ialah membandingkan biaya atau
beban yang dikeluarkan untuk litbang terhadap total biaya usaha. Pengukuran
tersebut menggambarkan seberapa besar proporsi biaya usaha yang dialokasikan
ke program litbang. Hasil pengukuran terhadap litbang PT. WIKA Beton periode
2003-2006 dapat dilihat pada gambar berikut.

151
Gambar 4.6 Grafik Proporsi Beban Litbang terhadap Beban Usaha PT. WIKA
Beton (satuan persen)
Gambar 4.7 Grafik Persentase Pencapaian Target Program Litbang
(satuan persen)
152
Gambar 4.8 Grafik Rincian Program Litbang PT. WIKA Beton
Berdasarkan ketiga grafik tersebut di atas, maka dapat dilihat bahwa
usaha pengadaan program litbang di PT. WIKA Beton relatif menurun per
tahunnya. Pada tahun 2004 menurun menjadi 0.18% dari 0.19% pada tahun
2003. Sedangkan pada tahun 2005 mengalami kenaikan menjadi 0.22%, untuk
tahun 2006 program litbang kembali menurun yaitu 0.17%. Secara persentase
pencapaian target pengadaan program litbang tidak pernah mencapai 100%,
dalam arti selalu dibawah harapan atau tujuan di awal tahun. Alokasi dana
litbang terbesar ialah pada sektor pengembangan produk dan yang terkecil ialah
pada pengembangan sistem informasi manajemen pada setiap tahunnya.

153
Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa usaha PT. WIKA Beton
dalam mengembangkan kemampuan bisnisnya melalui penelitian dan
pengembangan masih kecil apalagi untuk pengembangan sistem informasi
manajemen. Padahal sistem informasi manajemen sangat diperlukan untuk
mengautomasi laporan periodik manajemen setiap departemen saat ini.
Walaupun secara satuan jumlah mata uang selalu meningkat setiap tahunnya,
namun secara persentase pencapaian target pengadaan litbang, relatif menurun
atau tidak tercapai (< 100%).
4.3.1.2 Kompetensi Tenaga Kerja
Pengukuran kompetensi tenaga kerja dilakukan dengan mengukur
persentasi jumlah orang atau pekerja yang mengikuti program pelatihan &
pendidikan per tahun (training coverage). Ukuran pelatihan tenaga kerja
memberikan umpan balik informasi mengenai seberapa baik PT. WIKA Beton
dalam memberikan alokasi waktu atau kesempatan bagi tenaga kerjanya untuk
mengikuti program kepelatihan dan pendidikan dengan tujuan untuk
meningkatkan kompetensi kerja mereka yang pada akhirnya akan bermanfaat
bagi perusahaan itu sendiri. Ukuran performansi pelatihan tenaga kerja periode
2003-2006 dapat dilihat pada gambar berikut.

154
Gambar 4.9 Grafik Training Coverage PT. WIKA Beton
Gambar 4.10 Grafik Persentase Pencapaian Target Training Coverage
Pada tahun 2003, peserta/tenaga kerja yang mengikuti program pelatihan
dan pendidikan sebesar 19.44% dari total jumlah tenaga kerja yang ada di PT.
WIKA Beton. Pada tahun 2004 meningkat menjadi 20.37% dan mencapai
159.83% dalam rasio pencapaian target pelatihan tenaga kerja. Pada tahun 2005
terjadi penurunan yang relatif drastis yaitu 14.69% dan dibawah target awal
155
(dengan persentase pencapaian sebesar 89.33%). Pada tahun 2006 terjadi
peningkatan yang relatif besar yaitu dari 14.69% menjadi 24.70% atau
peningkatan sekitar 10%. Dilihat dari segi pencapaian terhadap target pelatihan
dan pendidikan setiap tahun, PT. WIKA Beton selalu mencapai target atau
melampaui target, kecuali pada tahun 2005.
Persentase jumlah peserta yang mengikuti program pelatihan &
pendidikan setiap tahun dalam periode 2003-2006 relatif meningkat kecuali pada
tahun 2005. Hal tersebut menggambarkan bahwa PT. WIKA Beton selalu
berusaha untuk meningkatkan kompetensi para tenaga kerjanya khususnya para
pekerja ahli atau pekerja manajerial melalui program seminar.
4.3.1.3 Kepuasan Tenaga Kerja
Ukuran kepuasan tenaga kerja memberikan gambaran mengenai dampak
kondisi/iklim kerja di dalam perusahaan terhadap tingkat kepuasan tenaga
kerjanya. Tingkat kepuasan tenaga kerja dapat diukur dengan persentase
employee turnover/keluar-masuk tenaga kerja terhadap jumlah total tenaga kerja
yang ada di PT. WIKA Beton per tahun, pendekatan tersebut dapat
mengindikasikan seberapa baik kenyamanan iklim kerja yang tercipta didalam
PT. WIKA Beton yang dirasakan oleh para pekerjanya. Semakin besar
persentase employee turnover (out), maka menggambarkan kondisi/iklim kerja
yang kurang sehat atau kurang kondusif. Ukuran performansi kepuasan tenaga
kerja PT. WIKA Beton periode 2003-2006 melalui pengukuran turnover tenaga
kerja dapat dilihat pada gambar berikut.

156
Gambar 4.11 Jumlah Tenaga Kerja Keluar berdasarkan Alasannya
(dalam satuan orang)
Gambar 4.12 Persentase Employee Turnover PT. WIKA Beton
Pada tahun 2003 persentase tenaga kerja keluar sebesar 1.59% dengan
alasan terbesar karena pensiun yaitu 9 orang (akhir masa jabatan) dan persentase
tenaga kerja yang masuk sebesar 2.16% (19 orang). Pada tahun 2004 persentase
tenaga kerja keluar menurun yaitu sebesar 1.36% (12 orang) dengan alasan
157
terbesar kerena mengundurkan diri dan meninggal dunia (masing-masing 4
orang) dan persentase tenaga kerja yang masuk meningkat yaitu sebesar 5.08%
(45 orang). Pada tahun 2005 persentase tenaga kerja keluar sebesar 1.74% (16
orang) dengan alasan terbesar karena mengundurkan diri dan persentase tenaga
kerja yang masuk menurun menjadi 1.09% (10 orang). Pada tahun 2006
persentase tenaga kerja keluar meningkat relatif tinggi menjadi 3.73% (34
orang), dengan alasan terbanyak ialah karena kepentingan perusahaan yaitu
sebanyak 15 orang, dan persentase tenaga kerja yang masuk meningkat menjadi
2.74% (25 orang).
Perubahan persentase employee turnover di PT. WIKA Beton relatif tidak
stabil. Hal tersebut mengindikasikan bahwa iklim kerja di PT. WIKA Beton
kurang kondusif, hal tersebut digambarkan pada jumlah tenaga kerja yang keluar
karena alasan mengundurkan diri dan kepentingan perusahaan selalu meningkat
tiap tahun khususnya pada tahun 2006. Atau dengan asumsi lain bahwa pada
tahun 2006 terjadi perubahan dalam susunan organisasi perusahaan, sehingga
harus mengorbankan beberapa tenaga kerjanya untuk keluar. Namun perubahan
tersebut berkisar dalam jumlah angka yang kecil, dengan demikian gejolak dalam
turnover tenaga kerja di PT. WIKA Beton masih dianggap wajar sebagai dampak
persaingan dalam dunia kerja atau dengan kata lain kepuasan tenaga kerja masih
terjaga dengan baik walaupun tetap terjadi pergolakan dalam tubuh organisasi
PT. WIKA Beton.

158
4.3.1.4 Produktivitas Pegawai
Ukuran produktivitas tenaga kerja memberikan umpan balik mengenai
seberapa optimal tenaga kerja PT. WIKA Beton telah memberikan kontribusinya
kepada perusahaan dari segi pendapatan. Untuk menjadikan PT. WIKA Beton
sebagai perusahaan yang memiliki performansi baik, maka perusahaan harus
menyadari bahwa produktivitas tenaga kerja memegang peranan yang sangat
penting untuk meningkatkan performansi perusahaan secara menyeluruh dan
memberikan dampak langsung kepada kinerja proses bisnis internal. Ukuran
performansi PT. WIKA Beton melalui pengukuran produktivitas tenaga kerja
periode 2003-2006 dapat dilihat pada gambar berikut.
Gambar 4.13 Grafik Produktifitas Pegawai PT. WIKA Beton
(dalam satuan jutaan rupiah/orang)
Pada tahun 2004 produktivitas tenaga kerja meningkat menjadi Rp.
450.54 juta per orang dari Rp. 386.98 juta per orang pada tahun 2003. Pada tahun
2005 terjadi peningkatan yang relatif besar yaitu Rp. 604.19 juta per orang. Pada
159
tahun 2006 terjadi peningkatan produktifitas tenaga kerja yaitu Rp. 661.40 juta
per orang. Secara keseluruhan, persentase pencapaian target produktivitas tenaga
kerja selalu melebihi target setiap tahunnya.
Peningkatan nilai produktivitas tenaga kerja PT. WIKA Beton
menunjukkan baiknya performansi produktivitas tenaga kerja. Peningkatan
tertinggi untuk produktivitas tenaga kerja terjadi pada tahun 2005 yaitu 25.43%
sedangkan peningkatan tertinggi untuk profitabilitas tenaga kerja terjadi pada
tahun 2006 yaitu sebesar 22.74%. Peningkatan tersebut terjadi karena jumlah
penjualan dan jumlah keuntungan yang diperoleh perusahaan meningkat,
sedangkan pada saat yang sama jumlah tenaga kerja yang ada relatif menurun.
4.3.2 Perspektif Proses Bisnis Internal
4.3.2.1 Kualitas Produk
Ukuran kualitas produk memberikan informasi mengenai seberapa besar
tingkat rasio kecacatan dan kegagalan dari produk yang dihasilkan oleh PT.
WIKA Beton melalui ketujuh pabriknya yang tersebar di seluruh Indonesia.
Tingkat rasio kecacatan dan kegagalan suatu produk akan berdampak pada
besarnya kepuasan pelanggan yang berhasil dicapai oleh perusahaan dari segi
kualitas/mutu. Pengukuran kualitas produk PT. WIKA Beton dibedakan menjadi
dua kategori yaitu produk cacat (defect) dan produk gagal (failure). Ukuran
performansi kualitas produk PT. WIKA Beton untuk rata-rata rasio produk cacat
dapat dilihat pada gambar 4.14 sampai 4.16.

160
Gambar 4.14 Grafik Rata-rata Rasio Produk Cacat per Tahun PT. WIKA Beton
Gambar 4.15 Grafik Persentase Pencapaian Target Rata-rata Rasio Produk Cacat
PT. WIKA Beton

161
Gambar 4.16 Grafik Proporsi Jenis Produk Cacat per Tahun PT. WIKA Beton
Berdasarkan grafik pada gambar 4.14, pada tahun 2003 rata-rata rasio
produk cacat mencapai 0.0691%. Pada tahun 2004 terjadi peningkatan rata-rata
rasio jumlah produk cacat menjadi 0.2228% dengan proporsi tingkat kecacatan
terbesar terjadi pada pembuatan produk Beton untuk jembatan dan Tiang
Pancang. Pada tahun 2005 rata-rata rasio produk cacat menurun relatif drastis
menjadi 0.0408% dari 0.2228% pada tahun sebelumnya. Sedangkan pada tahun
2006 rata-rata rasio produk cacat menjadi 0.0492% atau relatif stabil
perubahannya dari satu tahun sebelumnya. Proporsi produk cacat terbesar setiap
tahun terjadi pada produk
Ukuran performansi kualitas produk PT. WIKA Beton untuk rata-rata
rasio produk gagal dapat dilihat pada Gambar 4.17 sampai dengan 4.19.
162
Gambar 4.17 Grafik Rata-rata Rasio Produk Gagal per Tahun PT. WIKA Beton
Gambar 4.18 Grafik Persentase Pencapaian Target Rata-rata Rasio Produk Gagal
PT. WIKA Beton

163
Gambar 4.19 Grafik Proporsi Jenis Produk Gagal per Tahun PT. WIKA Beton
Berdasarkan pada grafik pada Gambar 4.17, pada tahun 2003 rata-rata
rasio produk gagal mencapai 0.0139%. Pada tahun 2004 rata-rata rasio produk
gagal menurun menjadi 0.0118%. Pada tahun 2005 rata-rata rasio produk gagal
terjadi penurunan menjadi 0.0084% dari 0.0118% pada tahun sebelumnya.
Sedangkan pada tahun 2006 rata-rata rasio produk gagal sedikit peningkatan
menjadi 0.0120%. Rata-rata proporsi produk yang paling sering mengalami
kegagalan per tahunnya ialah produk Tiang Beton dan Tiang Pancang, namun
tingkat kegagalan produk yang terjadi di PT. WIKA Beton masih sangat kecil
yaitu dibawah 1%. Disamping itu, pencapaian rasio produk gagal selalu dibawah
asumsi/rencana awal.
Rata-rata rasio produk cacat dan gagal per tahun PT. WIKA Beton relatif
stabil yaitu selalu dibawah angka rencana awal. Hal tersebut mengindikasikan
164
bahwa PT. WIKA Beton memiliki pengendalian mutu yang baik dalam
memproduksi produk-produk mereka.
4.3.2.2 Kapasitas Tersedia
Ukuran kapasitas tersedia memberikan informasi mengenai kemampuan
perusahaan dalam memenuhi permintaan pelanggan dari segi kapasitas produksi.
PT. WIKA Beton selalu melakukan pengkajian kontrak yang diberikan oleh
pelanggan, pengkajian kontrak tersebut tidak akan ditindaklanjuti oleh PT.
WIKA Beton jika dianggap tidak mampu ditangani oleh perusahaan karena
beberapa faktor, salah satu faktor penolakan terbesar ialah karena keterbatasan
kapasitas produksi yang ada atau disebut Lost Sales. Lost sales menggambarkan
frekuensi penawaran kontrak yang tidak dapat dipenuhi oleh PT. WIKA Beton
karena keterbatasan kapasitas produksi per tahun beserta biaya yang mungkin
hilang karena penolakan tersebut. Hasil pengukuran lost sales PT. WIKA Beton
periode tahun 2003-2006 ialah sebagai berikut.
Gambar 4.20 Frekuensi Lost Sales PT. WIKA Beton per Tahun
165
Gambar 4.21 Biaya Lost Sales PT. WIKA Beton per Tahun
Berdasarkan kedua grafik diatas, pada tahun 2003 terjadi lost sales satu
kali yaitu sebesar Rp. 2,685.40 juta pada bulan Agustus. Pada tahun 2004 terjadi
peningkatan menjadi dua kali sebesar Rp. 3,838.84 juta pada bulan September
dan Oktober. Sedangkan pada tahun 2005 terjadi peningkatan menjadi empat kali
sebesar Rp. 5,789.68 juta pada bulan Agustus, September, dan Oktober. Pada
tahun 2006 terjadi penurunan menjadi dua kali sebesar Rp. 3,371.34 juta pada
bulan Oktober dan November.
Kinerja ketersediaan kapasitas produksi PT. WIKA Beton masih sangat
baik, hal tersebut dapat terlihat dari frekuensi lost sales yang masih sangat kecil.
lost sales terjadi sekitar pertengahan hingga akhir tahun. Trend tersebut terjadi
karena pelanggan biasanya mengerjakan proyek pemerintah, yang mana
memerlukan birokrasi perijinan dan persetujuan yang panjang hingga pada tahap
pengajuan Tender. Biasanya fase tersebut selesai pada paruh pertama per tahun.
166
Sehingga terjadi permintaan barang yang meningkat pada periode paruh kedua
per tahun. Meskipun demikian, PT. WIKA Beton masih memiliki kapasitas
produksi terbesar dibandingkan dengan para perusahaan pesaing.
4.3.3 Perspektif Pelanggan
4.3.3.1 Kepuasan Pelanggan
Ukuran kepuasan pelanggan memberikan informasi mengenai seberapa
baik perusahaan dapat memenuhi kebutuhan pelanggan baik dari segi kepuasan
pelayanan dan kepuasan kualitas. Untuk menjadikan PT. WIKA Beton sebagai
perusahaan yang berorientasi kepada pelanggan, maka perusahaan harus
menyadari bahwa kepuasan pelanggan merupakan salah satu parameter yang
digunakan untuk mengukur tercapai atau tidaknya usaha perusahaan dalam
memenuhi kebutuhan dan keinginan pelanggannya. Ukuran performansi
kepuasan pelanggan periode 2003-2006 PT. WIKA Beton dapat dilihat pada
gambar berikut.
167
Gambar 4.22 Grafik Rata-rata Indeks Kepuasan Pelanggan PT. WIKA Beton per
Semester
Pada tahun 2003 Indeks Kepuasan Pelanggan (CSI) semester pertama
mencapai nilai 4.29 dan 4.03 pada semester kedua. Pada tahun 2004 terjadi
penurunan yaitu menjadi 4.1 pada semester pertama dan 3.71 pada semester
kedua. Sedangkan pada tahun 2005 CSI semester pertama terjadi peningkatan
menjadi 4.59 dan 4.22 pada semester kedua. Pada tahun 2006 CSI meningkat
pada semester pertama menjadi 4.69 dari 4.59 dan menurun pada semester kedua
menjadi 3.36 dari 4.22 pada tahun sebelumnya.
Nilai Indeks Kepuasan Pelanggan PT. WIKA Beton relatif meningkat
setiap tahun dari tahun 2003-2006, namun hanya terjadi penurunan pada tahun
2004. Peningkatan CSI selalu terjadi pada paruh pertama setiap tahunnya dan
kemudian menurun di paruh kedua, hal tersebut mengindikasikan ketidak
konsistensian usaha perusahaan untuk meningkatkan pelayanan dan kualitas
kepada pelanggan per tahunnya khususnya di semester kedua. Kendati demikian,

168
rata-rata nilai CSI PT.WIKA Beton masih dalam kategori sangat baik dan cukup
baik yaitu berkisar antara 3.5-4.5. Hal tersebut menunjukkan baiknya
performansi PT. WIKA Beton dalam memuaskan pelanggannya, baik dari segi
kepuasan kualitas maupun dari segi kepuasan pelayanan.
4.3.3.2 Retensi dan Akuisisi Pelanggan
Ukuran retensi dan akuisisi pelanggan mampu melihat sejauh mana
kekuatan bisnis perusahaan dalam mempertahankan pelanggan yang loyal dan
menarik atau mendapatkan pelanggan baru. Untuk meningkatkan pangsa pasar
dan menumbuhkan bisnis PT. WIKA Beton, diperlukan sebuah tujuan berupa
peningkatan berbasis pelanggan dari produk yang dihasilkan oleh perusahaan.
Ukuran kinerja retensi dan akuisisi pelanggan PT. WIKA Beton periode 2003-
2006 dapat dilihat pada gambar berikut.
Gambar 4.23 Rasio Retensi & Akuisisi Pelanggan PT. WIKA Beton 2003-2006
169
Pada tahun 2003 rasio retensi pelanggan sebesar 31.50% dan rasio
akuisisi sebesar 68.50%. Pada tahun 2004 rasio retensi mengalami peningkatan
menjadi 71.64% sedangkan rasio akuisisi pelanggan mengalami penurunan
menjadi 28.36%. Pada tahun 2005 rasio retensi pelanggan kembali mengalami
kenaikan menjadi 81.47% dari 71.64%, sedangkan rasio akuisisi pelanggan
kembali mengalami penurunan menjadi 18.53%. Pada tahun 2006 rasio retensi
pelanggan menurun menjadi 76.52%, sedangkan rasio akuisisi pelanggan
mengalami peningkatan menjadi 28.48%.
Gambar 4.24 Persentase Pencapaian Target Rasio Retensi & Akuisisi Pelanggan
Persentase pencapaian realisasi terhadap target rasio retensi pelanggan
secara global selalu tercapai yaitu diatas 100%, namun terjadi pengecualian pada
tahun 2003 yang hanya mencapai 54.30%. Sedangkan untuk persentase
pencapaian target rasio akuisisi pelanggan selalu dibawah harapan yaitu selalu
dibawah angka 100%, kecuali pada tahun 2003 persentase pencapaian target
170
sebesar 163.10%. Hal tersebut menggambarkan bahwa jumlah pelanggan baru
PT. WIKA Beton sangat kecil.
Berdasarkan kedua analisa untuk retensi dan akuisisi pelanggan diatas,
dapat disimpulkan bahwa sebagian besar pelanggan yang dimiliki oleh PT.
WIKA Beton adalah pelanggan lama yang loyal. Sedangkan pelanggan baru
hanya merupakan bagian kecil dari jumlah pelanggan yang ada. Kondisi tersebut
terjadi karena PT. WIKA Beton bergerak pada usaha B2B (business to business),
dimana jumlah pelanggan baru yang ada sangat kecil, sehingga PT. WIKA Beton
membuat kebijakan untuk lebih menekankan pada usaha untuk mempertahankan
pelanggan lama yang loyal, sambil melakukan penetrasi pasar untuk menarik
minat pelanggan baru. Berdasarkan alasan tersebut, maka dapat disimpulkan
bahwa kinerja perusahaan untuk mempertahankan pelanggan lama sudah baik
namun perlu dilakukan peningkatan usaha dalam memperoleh pelanggan baru.
4.3.3.3 Pangsa Pasar
Ukuran pangsa pasar menginformasikan seberapa besar perusahaan
memiliki peran atau pengaruh dalam suatu pasar yang spesifik. Pangsa pasar juga
mengindikasikan perkembangan bisnis yang dilakukan oleh perusahaan untuk
mendapatkan daya tarik dari pihak eksternal atau pelanggan. Parameter pangsa
pasar pada kenyataannya sangat sulit untuk diidentifikasi, hal tersebut
disebabkan oleh sulitnya pihak perusahaan dalam memetakan pasar mana yang
menjadi target pasar mereka. Dengan demikian diperlukan pendekatan
pengukuran yang representatif. Untuk itu, pengukuran pangsa pasar dilakukan
dengan membandingkan jumlah nilai Tender yang berhasil diraih oleh PT.
171
WIKA Beton dengan total nilai penawaran Tender yang diajukan oleh para
pelanggan tiap tahunnya. Pendekatan tersebut membutuhkan asumsi bahwa
setiap Tender yang ada di Indonesia selalu ditawarkan ke PT. WIKA Beton.
Ukuran performansi pangsa pasar PT. WIKA Beton pada periode tahun 2003-
2006 dapat dilihat pada gambar berikut.
Gambar 4.25 Grafik Proporsi Pangsa Pasar PT. WIKA Beton Tahun 2003
172
173
Gambar 4.29 Grafik Persentase Pencapaian Target Pangsa Pasar
PT. WIKA Beton
Berdasarkan grafik pada gambar 4.25 sampai dengan 4.28, pada tahun
2003 pangsa pasar PT. WIKA Beton mencapai 58.57%. Pada tahun 2004 pangsa
pasar meningkat menjadi 66.47%, sedangkan pada tahun 2005 menunjukkan
penurunan menjadi 57.09%. Pada tahun 2006 pangsa pasar PT. WIKA Beton
kembali terjadi peningkatan yaitu menjadi 64.46%.

174
Perubahan performansi pangsa pasar PT. WIKA Beton selama 4 tahun
relatif stabil. Dengan rata-rata persentase pencapaian target sebesar 111.27% per
tahun, menunjukkan PT. WIKA Beton dapat menguasai pasar melebihi 50%
pangsa pasar yang ada. Namun PT. WIKA Beton harus mengendalikan peta
persaingan di objek bisnis sejenis dengan tidak melebihi 60% pangsa pasar,
karena jika melebihi angka tersebut, maka daya saing para kompetitor akan
menurun. Daya saing dari para pesaing pada industri sejenis sangat penting untuk
mengendalikan harga penjualan serta mendukung pemerintah dalam membuka
lapangan kerja di perusahaan lain.
4.3.4 Perspektif Finansial
4.3.4.1 Kontrak Baru
Ukuran perolehan kontrak baru memberikan informasi kepada
perusahaan mengenai seberapa besar jumlah kontrak baru yang telah diperoleh
oleh PT. WIKA Beton pada periode tertentu. Perolehan kontrak baru terkait
dengan usaha promosi yang dilakukan oleh perusahaan kepada para pelanggan.
Keberhasilan suatu promosi terwujud pada jumlah penawaran Tender yang
diajukan oleh pelanggan ke perusahaan. Jika Tender tersebut dapat dimenangkan
oleh PT. WIKA Beton, maka status penawaran Tender akan tercatat kedalam
perolehan kontrak baru. Ukuran performansi kontrak baru sangat penting, karena
disinilah awal dari proses pendapatan perusahaan dari perpsektif finansial. Hasil
pengukuran performansi perolehan kontrak baru PT. WIKA Beton periode 2003-
2006 dapat dilihat pada gambar 4.30.

175
Gambar 4.30 Grafik Perolehan Kontrak Baru PT. WIKA Beton per Tahun
Gambar 4.31 Grafik Persentase Pencapaian Target Kontrak Baru
PT. WIKA Beton

176
Gambar 4.32 Grafik Perolehan Kontrak Baru PT. WIKA Beton per SBU

177
Gambar 4.33 Grafik Perolehan Kontrak Baru PT. WIKA Beton per Wilayah
Penjualan (satuan jutaan rupiah)
Pada tahun 2003 perolehan kontrak baru mencapai Rp. 394,119 juta
dengan persentase pencapaian terhadap rencana sebesar 153.65% yaitu Rp.
256,500 juta, perolehan kontrak baru terbesar diperoleh dari SBU tiang pancang
(Rp. 160,716 juta) dan perolehan terkecil pada SBU Produk Beton Bangunan
Gedung & Rumah/PBBGR (Rp. 0). Sedangkan perolehan kontrak baru terbesar
pada tahun 2003 diperoleh dari Wilayah Penjualan III – Jakarta sebesar Rp.
178
112,675 juta dan terkecil dari Wilayah Penjualan II – Palembang sebesar Rp.
30,379 juta.
Pada Tahun 2004 perolehan kontrak baru mengalami peningkatan
menjadi Rp. 527,306 juta dengan persentase pencapaian terhadap rencana
sebesar 132.16% (penurunan dari tahun 2003). Perolehan kontrak baru terbesar
diperoleh dari SBU Tiang Pancang (Rp. 242,032 juta) dan Produk Beton
Jembatan (Rp. 172,027 juta) dan terkecil dari SBU PBBGR (Rp. 0). Sedangkan
perolehan kontrak baru terbesar diperoleh dari Wilayah Penjualan IV –
Semarang (Rp. 148,708 juta) dan Wilayah Penjualan III – Jakarta (Rp. 147,549),
untuk perolehan terkecil dari Wilayah Penjualan VI – Makasar sebesar Rp.
18.957 juta menurun dibandingkan tahun sebelumnya.
Pada tahun 2005 perolehan kontrak baru mengalami penurunan menjadi
Rp. 473,262 juta dengan persentase pencapaian terhadap rencana sebesar
108.30% (penurunan dari 132.16% pada tahun 2004). Perolehan kontrak baru
terbesar diperoleh dari SBU Tiang Pancang sebesar Rp. 250,343 juta dan
sekaligus mengalami kenaikan, untuk perolehan kontrak baru terkecil diperoleh
dari SBU PBBGR (Rp. 0). Sedangkan perolehan kontrak baru terbesar diperoleh
dari Wilayah Penjualan III – Jakarta yaitu sebesar Rp. 170,454 juta, dan
perolehan terkecil dari Wilayah Penjualan II – Palembang yaitu sebesar Rp.
30,277 juta, namun mengalami kenaikan dari tahun sebelumnya dari Rp. 22,969
juta.
Pada Tahun 2006 perolehan kontrak baru mengalami kenaikan yang
relatif pesat yaitu menjadi Rp. 603,586 juta dengan persentase pencapaian
terhadap rencana sebesar 109.54%. Perolehan kontrak baru terbesar diperoleh

179
dari SBU Tiang Pancang yang mengalami peningkatan pesat menjadi Rp.
379,706 juta dari Rp. 250,343 juta, sedangkan SBU PBBGR tetap menyumbang
perolehan terkecil yaitu Rp. 0. Perolehan kontrak terbesar diperoleh dari Wilayah
Penjualan I – Medan (Rp. 171,009 juta) dan V – Surabaya (Rp. 180,921 juta),
sedangkan perolehan terkecil dari Wilayah Penjualan VI – Makasar sebesar Rp.
27,904 juta.
Berdasarkan grafik diatas dapat disimpulkan bahwa perolehan kontrak
baru PT. WIKA Beton periode 2003-2006 relatif selalu meningkat dari tahun ke
tahun. Persentase pencapaian terhadap rencana perolehan kontrak baru
menunjukan bahwa meskipun mengalami penurunan, namun pencapaian realisasi
selalu diatas rencana awal, dengan kata lain tujuan tercapai. Perolehan kontrak
baru didominasi oleh SBU Tiang Pancang setiap tahunnya, apalagi pada tahun
2006 SBU Tiang Pancang mengalami peningkatan yang pesat. Perolehan kontrak
baru terbesar rata-rata diperoleh dari Wilayah Penjualan yang terletak di Pulau
Jawa yaitu Jakarta, Semarang, dan Surabaya. Secara keseluruhan, kinerja
perolehan kontrak baru PT. WIKA Beton sudah baik atau selalu mencapai
rencana, namun terdapat kekurangan yaitu terjadi ketidakmerataan pada
perolehan per SBU atau dari segi Wilayah Penjualan.
4.3.4.2 Penjualan
Ukuran performansi penjualan memberikan informasi mengenai
pendapatan yang diperoleh dari pelanggan melalui penjualan SBU yang dimiliki
PT. WIKA Beton. Status penjualan didapat dari kontrak baru yang telah
terpenuhi secara keseluruhan oleh pihak PT. WIKA Beton kepada pelanggan.
180
Perubahan status tersebut ditandai dengan pemberian Surat Keterangan Serah
Terima (SKST). Hasil pengukuran performansi penjualan PT. WIKA Beton
periode 2003-2006 dapat dilihat pada gambar berikut.
Gambar 4.34 Grafik Penjualan PT. WIKA Beton per Tahun
Gambar 4.35 Grafik Persentase Pencapaian Target Penjualan PT. WIKA Beton
181
Gambar 4.36 Grafik Penjualan PT. WIKA Beton per SBU (satuan jutaan rupiah)
182
Gambar 4.37 Grafik Penjualan PT. WIKA Beton per Wilayah Penjualan
Pada tahun 2003 nilai penjualan mencapai Rp. 342,478 juta dengan
persentase pencapaian terhadap rencana penjualan sebesar 136,55 %. Penjualan
terbesar diperoleh dari SBU Tiang Pancang yaitu sebesar Rp. 135,677 juta,
sedangkan penjualan terbesar diperoleh dari Wilayah Penjualan III – Jakarta
yaitu sebesar Rp. 108,201 juta dan nilai penjualan terkecil diperoleh dari
Wilayah Penjualan II – Palembang yaitu sebesar Rp. 22,300 juta.
Pada tahun 2004 nilai penjualan mengalami peningkatan menjadi Rp.
413,598 juta, namun secara persentase pencapaian terhadap rencana penjualan

183
mengalami penurunan menjadi 110.22%. Penjualan terbesar diperoleh dari SBU
Tiang Pancang yaitu sebesar Rp. 172,727 juta, sedangkan penjualan terbesar
diperoleh dari Wilayah Penjualan V – Surabaya yaitu sebesar Rp. 111,192 juta
dan nilai penjualan terkecil diperoleh dari Wilayah Penjualan II – Palembang Rp.
25,738 juta.
Pada tahun 2005 nilai penjualan mengalami kenaikan menjadi Rp.
551,022 juta dengan persentase pencapaian terhadap rencana penjualan sebesar
128.89%, yang mengalami peningkatan dari tahun sebelumnya. Penjualan
terbesar diperoleh dari SBU Tiang Pancang yaitu sebesar Rp. 262,638 juta,
sedangkan nilai penjualan terbesar diperoleh dari Wilayah Penjualan III – Jakarta
yaitu sebesar Rp. 167,778 juta dan nilai penjualan terkecil dari Wilayah
Penjualan II – Palembang yaitu sebesar Rp. 33,804 juta.
Pada tahun 2006 nilai penjualan mengalami kenaikan menjadi Rp.
597,247 juta namun persentase pencapaian terhadap rencana mengalami
penurunan menjadi 104.78%. Nilai penjualan terbesar diperoleh dari SBU Tiang
Pancang yaitu sebesar Rp. 362,504 juta, sedangkan nilai penjualan terbesar
diperoleh dari Wilayah Penjualan III – Jakarta Rp. 178,929 juta dan penjualan
terkecil terjadi pada Wilayah Penjualan VI – Makasar yaitu sebesar Rp. 25,175
juta.
Secara keseluruhan, nilai penjualan SBU PT. WIKA Beton mengalami
kenaikan dari tahun ke tahun, walaupun persentase pencapaian terhadap rencana
penjualan mengalami fluktuasi. SBU penyumbang terbesar nilai penjualan ialah
SBU Tiang Pancang, SBU tersebut selalu mengalami kenaikan tiap tahun,
bahkan peningkatan yang pesat terjadi pada tahun 2006 dari tahun 2005. Hal
184
tersebut menunjukkan ketidakseimbangan antara SBU yang laku dipasaran.
Sedangkan Wilayah Penjualan yang menyumbangkan nilai penjualan terbesar
rata-rata yang terletak di Pulau Jawa, dan Wilayah Penjualan terburuk terjadi
pada Wilayah Penjualan II – Palembang. Performansi penjualan SBU PT. WIKA
Beton sudah baik, namun diperlukan perhatian khusus pada usaha penjualan
untuk SBU dan Wilayah Penjualan yang memiliki nilai jual yang rendah setiap
tahunnya. Ketidakseimbangan dan ketidakmerataan penjualan SBU dipengaruhi
oleh permintaan pelanggan pada periode tersebut, sehingga PT. WIKA Beton
memproduksi produknya berdasarkan make to order.
4.3.4.3 Efisiensi Keuangan
Ukuran performansi efisiensi keuangan memberikan informasi mengenai
seberapa besar efisiensi PT. WIKA Beton dalam mempergunakan total aktiva.
Pengukuran performansi ini menggunakan perbandingan antara nilai penjualan
dengan total aktiva per periode atau disebut Total Asset Turnover. Ukuran
performansi efisiensi keuangan PT. WIKA Beton dapat dilihat pada gambar 4.38
berikut.
185
Gambar 4.38 Grafik Total Asset Turnover PT. WIKA Beton per Tahun
Gambar 4.39 Grafik Persentase Pencapaian Target Total Asset Turnover
PT. WIKA Beton
Pada tahun 2003 perputaran total aktiva untuk mendukung penjualan
bersih sebesar 1.14 kali dengan persentase pencapaian target sebesar 79.22%.
Pada tahun 2004 terjadi penurunan menjadi 0.90% dengan persentase pencapaian
186
target sebesar 83.84%, penurunan tersebut terjadi karena total aktiva yang
dimiliki oleh PT. WIKA Beton lebih besar dibandingkan nilai penjualan yang
diperoleh. Pada tahun 2005 total asset turnover mengalami peningkatan menjadi
1.39 kali dengan persentase pencapaian target sebesar 119.70% atau dengan kata
lain pencapaian total asset turnover telah melampaui target. Sedangkan pada
tahun 2006 total asset turnover kembali mengalami penurunan menjadi 1.25 kali
dengan persentase pencapaian target sebesar 85.87%.
Rata-rata kinerja total asset turnover PT. WIKA Beton periode 2003-
2006 ialah 1.17 kali per tahun, hal tersebut menggambarkan bahwa PT. WIKA
Beton menggunakan seluruh aktivanya untuk menciptakan penjualan sebesar
1.17 kali setiap tahunnya. Dengan rata-rata persentase pencapaian target sebesar
92.16%, kinerja perusahaan dalam total asset turnover belum mencapai target.
4.3.4.4 Profitabilitas
Ukuran performansi EBIT (earn before interest and tax) memberikan
informasi mengenai seberapa besar keuntungan operasional yang berhasil
diperoleh oleh PT. WIKA Beton setiap tahunnya. Ukuran EBIT/keuntungan
operasional menggunakan perumusan penjualan bersih dikurangi Harga Pokok
Penjualan (HPP) dan Biaya Usaha. Ukuran performansi EBIT PT. WIKA Beton
dapat lihat pada gambar 4.40 berikut.

187
Gambar 4.40 Grafik Earn Before Interest and Tax PT. WIKA Beton per Tahun
Gambar 4.41 Grafik Persentase Pencapaian Target Earn Before Interest and Tax
PT. WIKA Beton
Pada tahun 2003 keuntungan PT. WIKA Beton mencapai Rp. 21,146 juta
dengan persentase pencapaian terhadap rencana keuntungan sebesar 212.21%

188
atau dua kali lipat dari rencana awal. Pada tahun 2004 keuntungan perusahaan
mengalami kenaikan menjadi sebesar Rp. 28,090 juta, namun persentase
pencapaian mengalami penurunan menjadi 102.67%. Pada tahun 2005
keuntungan perusahaan mengalami sedikit kenaikan yaitu menjadi Rp. 29,219
juta, namun persentase pencapaian mengalami penurunan menjadi 90.86%.
Sedangkan pada tahun 2006 keuntungan perusahaan mengalami kenaikan
menjadi Rp. 37,445 juta dengan persentase pencapaian target keuntungan yang
naik menjadi 110.09%, dikarenakan persentase peningkatan nilai penjualan
melebihi persentase peningkatan nilai HPP.
Performansi laba operasional PT. WIKA Beton sebelum pajak dan bunga
secara keseluruhan mengalami peningkatan dari tahun ke tahun, namun
persentase pencapaian terhadap target mengalami trend yang cenderung
menurun. Hal tersebut dipengaruhi oleh nilai HPP dan biaya usaha yang selalu
mengalami peningkatan diluar rencana. Meskipun nilai penjualan juga
mengalami kenaikan, tetapi belum dapat melampaui angka HPP dan biaya usaha
dalam jumlah yang signifikan. Secara rata-rata, performansi perolehan laba
operasional PT. WIKA Beton tercapai.
4.3.4.5 Pengembalian Investasi
Ukuran performansi pengembalian investasi memberikan informasi
mengenai seberapa besar kemampuan dari modal yang diinvestasikan dalam
keseluruhan aktiva unutk penghasilan laba setelah pajak per tahun. Pengukuran
performansi tingkat pengembalian investasi menggunakan perumusan Rasio
Return on Investment (ROI), yaitu perbandingan antara laba setelah dengan total
189
aktiva yang dimiliki PT. WIKA Beton per tahun. Ukuran performansi rasio
pengembalian investasi PT. WIKA Beton periode 2003-2006 dapat lihat pada
gambar 4.42 berikut.
Gambar 4.42 Grafik ROI PT. WIKA Beton per Tahun
Gambar 4.43 Grafik Persentase Pencapaian Target ROI PT. WIKA Beton
Pada tahun 2003 ROI PT. WIKA Beton mencapai 5.18% dengan
persentase pencapaian target sebesar 164.01%, dikarenakan peningkatan laba

190
setelah pajak yang diperoleh lebih besar daripada peningkatan total aktiva yang
dimiliki oleh perusahaan. Pada tahun 2004 ROI mengalami penurunan menjadi
4.07% dengan persentase pencapaian target sebesar 82.67%, dikarenakan oleh
peningkatan laba yang relatif lebih kecil dibandingkan dengan peningkatan total
aktivanya. Pada tahun 2005 ROI kembali mengalami peningkatan menjadi 5.59%
dengan persentase pencapaian target sebesar 105.09%. Sedangkan pada tahun
2006 ROI sedikit mengalami penurunan menjadi 5.54% dengan persentase
pencapaian target sebesar 102.27%, hal tersebut terjadi dikarenakan perolehan
laba setelah pajak yang meningkat walaupun total aktiva yang dimiliki
perusahaan juga ikut meningkat.
Secara keseluruhan, rata-rata pencapaian target ROI ialah sebesar
113.51%, dengan kata lain realisasi ROI PT. WIKA Beton selalu mencapai
target/rencana setiap tahunnya. Dengan rata-rata tingkat kemampuan modal yang
diinvestasikan untuk menghasilkan laba bersih PT. WIKA Beton sebesar 5%
setiap tahun.
4.4 Analisa Hubungan Sebab-Akibat
Strategi adalah seperangkat hipotesis mengenai hubungan sebab-akibat.
Sistem pengukuran harus membuat hubungan (hipotesa) yang ada di antara
berbagai tujuan perusahaan (dan ukuran) dalam berbagai perspektif eksplisit,
sehingga dapat dikelola dan divalidasi. Balanced Scorecard harus merupakan
unsur dalam sebuah rantai hubungan sebab akibat yang mengkomunikasikan arti
strategi unit bisnis kepada seluruh perusahaan. Adapun hubungan sebab akibat
pada peta strategi PT. WIKA Beton seperti gambar 4.44.

191
Gambar 4.44 Cause Effect Relationship Antar KPI PT. WIKA Beton
ROI dan Total Asset Turnover merupakan ukuran akhir dari perpektif
finansial, yang menjelaskan bahwa tujuan akhir perusahaan ialah meningkatkan
rasio pengembalian atas modal yang diinvestasi setiap tahunnya serta

192
peningkatan efisiensi penggunaan total aktiva milik perusahaan untuk
mendukung penjualan. Faktor pendorong ukuran tersebut ialah berupa
peningkatan laba. Peningkatan laba operasional dan efisiensi keuangan
dipengaruhi oleh peningkatan variabel penjualan bersih untuk setiap SBU yang
dimiliki oleh PT. WIKA Beton. Peningkatan nilai penjualan bersih disebabkan
oleh peningkatan perolehan kontrak baru dari pelanggan. Sehingga perolehan
kontrak baru selalu berbanding lurus dengan pencapaian nilai penjualan.
Pencapaian terhadap peningkatan pada perspektif finansial merupakan
suatu akibat yang terjadi karena tingginya proporsi pangsa pasar yang berhasil
diraih oleh PT. WIKA Beton. Keberhasilan perusahaan dalam meraih pangsa
pasar yang baik dibandingkan periode sebelumnya dipengaruhi oleh peningkatan
jumlah pelanggan baru (akuisisi pelanggan) dan pelanggan yang loyal (retensi
pelanggan) terhadap perusahaan. Lalu bagaimana cara perusahaan memperoleh
pelanggan yang loyal? yaitu ditentukan oleh usaha (effort) perusahaan untuk
dapat memuaskan berbagai kebutuhan pelanggan yang terangkum dalam indeks
kepuasan pelanggan. Jika pelanggan memiliki pengalaman pembelian yang
memuaskan maka barulah perusahaan dapat mengharapkan para pelanggan
melakukan pembelian ulang (retensi) dan menarik minat pelanggan baru
(akuisisi).
Kepuasan pelanggan dipengaruhi oleh tiga hal yaitu kualitas, waktu
pelayanan, serta harga yang bersaing. Maka dalam perspektif proses bisnis
internal, indikator kualitas produk dan kapasitas tersedia menjadi sebab yang
beralasan. Jika jumlah produk cacat atau gagal meningkat maka tingkat
kepercayaan pelanggan terhadap produk PT. WIKA Beton akan menurun,

193
demikian halnya dengan jumlah pengajuan Tender yang tidak dapat terpenuhi
(lost sales), yang mana lost sales akan mempengaruhi lama waktu pelayanan
kepada pelanggan.
Proses ini akan berlanjut dengan mempertanyakan bagaimana proses
pembelajaran dan pertumbuhan yang harus ditingkatkan agar dapat memenuhi
kinerja yang baik dalam memproduksi produk dan melayani kebutuhan
pelanggan. Untuk mengurangi jumlah produk yang cacat atau gagal serta
mengurangi pelayanan yang tertunda, perusahaan harus meningkatkan
produktivitas para tenaga kerjanya. Produktivitas tenaga kerja dapat ditingkatkan
jika kebutuhan para tenaga kerja dapat terpenuhi terlebih dahulu. Pemenuhan
atas kebutuhan tenaga kerja menjadi penyebab terhadap peningkatan kepuasan
tenaga kerja, yang dapat disimpulkan melalui indikator tingkat keluar-masuk
tenaga kerja (employee turnover rate). Jika frekuensi keluar-masuk tinggi maka
menggambarkan tingkat kepuasan tenaga kerja yang rendah. Proses selanjutnya
ialah bagaimana agar kepuasan tenaga kerja terpenuhi?. Salah satu faktor yang
penting ialah dengan meningkatkan kompetensi para tenaga kerja, melalui
pengadaan program-program pelatihan dan pendidikan. Pada akhirnya terdapat
faktor penyebab penting yang dapat mempengaruhi proses bisnis internal serta
proses pembelajaran dan pertumbuhan itu sendiri yaitu ukuran penelitian &
pengembangan (litbang). Program litbang yang tepat atau efektif akan
mempengaruhi peningkatan kualitas kompetensi para tenaga kerja serta seluruh
sistem dan sumber daya yang ada atau terlibat di dalam tubuh organisasi
perusahaan untuk mencapai tujuan yang sama, yaitu menjadi perusahaan beton
pra cetak yang terbaik.

194
4.5 Penentuan Bobot Setiap KPI
Penentuan bobot untuk setiap KPI diperoleh dari seorang ahli yang
berkompeten terhadap penilaian bobot tersebut, yaitu staf ahli di bagian
pengembangan bisnis perusahaan PT. WIKA Beton.
Berdasarkan hasil analisa kebutuhan (needs analysis), metode penentuan
bobot dengan pendekatan hierarki seperti pada AHP tidak dapat digunakan,
karena jika nilai pada kriteria-kriteria (perspektif) sudah ditentukan besarannya
dan ternyata alternatif (KPI) yang terkandung didalamnya lebih penting dari
perspektif yang memiliki nilai lebih besar dari perspektif dirinya, maka sebesar
apapun nilainya maka tidak akan memberikan pengaruh yang besar bagi
penyumbangan nilai totalnya, yaitu nilai Balanced Scorecard perusahaan PT.
WIKA Beton. Oleh karena itu, pembobotan yang dilakukan langsung mengarah
pada KPI yang dimaksud, seperti pada Tabel 4.38.

195
Tabel 4.38 Bobot Penilaian KPI pada Balanced Scorecard
Key Performance Indicator

No. Bobot
(Kriteria)
1 Return On Investment 6
2 Total Asset Turnover 5
3 Earn Before Interest and Tax 10
4 Penjualan 9
5 Kontrak Baru 12
6 Pangsa Pasar 6
7 Retensi Pelanggan 6
8 Akuisisi Pelanggan 6
9 Customer Satisfaction Index 7
10 Kualitas Produk 8
11 Lost Sales 5
12 Produktivitas Pegawai 7
13 Employee Turnover 3
14 Training Coverage 4
15 Penelitian & Pengembangan 6
TOTAL 100
4.6 Pengukuran Produktivitas dengan OMAX
Tahap penilaian produktivitas dengan metode OMAX dilakukan dalam
empat tahap, yaitu: pemilihan data-data yang diperlukan dalam pengukuran
OMAX, pengumpulan data pokok dari hasil pengukuran kinerja perusahaan
menggunakan metode Balanced Scorecard, pengolahan data untuk menentukan
nilai standar awal dan nilai terendah yang dibutuhkan untuk menghitung
produktivitas menggunakan OMAX.
Langkah-langkah untuk pengukuran produktivitas dengan OMAX ialah
sebagai berikut:
196
1. Menentukan kriteria yang akan digunakan dalam pengukuran OMAX
Tabel 4.39 Potential Objective and Criteria
No Potential Objective Criteria

A. Perspektif Finansial
1. Meningkatkan tingkat pengembalian Return on Investment (%)
investasi
2. Meningkatkan efisiensi penggunaan total Total Asset Turnover (kali)
aktiva perusahaan
3. Meningkatkan laba operasional Earn Before Interest & Tax (Rp)
4. Meningkatkan omzet penjualan Nilai Penjualan (Rp)
5. Meningkatkan omzet kontrak baru Nilai Kontrak Baru (Rp)
B. Perspektif Pelanggan
6. Memperluas penetrasi pasar Pangsa Pasar (%)
7. Mempertahankan pelanggan lama Retensi Pelanggan (%)
8. Meningkatkan pelanggan baru Akuisisi Pelanggan (%)
9. Meningkatkan pelayanan kepada pelanggan Kepuasan Pelanggan (Skor 1-5)
C. Perspektif Proses Bisnis Internal
10. Menurunkan Jumlah Produk Cacat Produk Cacat (%)
11. Menurunkan Jumlah Produk Gagal Produk Gagal (%)
12. Menurunkan Jumlah Potensi kontrak yang Lost Sales (Kali)
tidak dapat dipenuhi karena keterbatasan
kapasitas produksi
D. Perspektif Pembelajaran & Pertumbuhan
13. Meningkatkan Produktivitas tenaga kerja Produktivitas Pegawai (Rp/Org)
14. Meningkatkan Kepuasan Tenaga Kerja Employee Turnover (%)
15. Meningkatkan Kompetensi Tenaga Kerja Training Coverage (%)
16. Meningkatkan Kemampuan Perusahaan Proporsi Biaya Litbang (%)
2. Pengumpulan Data Pokok
Data diperoleh dari hasil pengukuran kinerja perusahaan PT. WIKA Beton
periode 2003-2006 dengan menggunakan metode Balanced Scorecard.

197
Tabel 4.40 Data Pengukuran Performansi PT. WIKA Beton
Periode 2003-2006
Performansi
Kriteria Bobot
2003 2004 2005 2006
1. 5.18 4.07 5.59 5.54 6
2. 1.14 0.9 1.39 1.25 5
3. 21,146 28,090 29,219 37,445 10
4. 342,478 413,598 551,022 597,247 9
5. 394,119 527,306 473,262 603,586 12
6. 58.57 66.47 57.09 64.46 6
7. 31.50 71.64 81.47 76.52 6
8. 68.50 28.36 18.53 23.48 6
9. 4.16 3.91 4.4 4.03 7
10.*) 0.0691 0.2228 0.0408 0.0492 4
*)
11. 0.0139 0.0118 0.0084 0.0120 4
*)
12. 1 2 4 2 5
13. 386.98 450.54 604.19 661.4 7
*)
14. 1.59 1.36 1.74 3.73 3
15. 19.44 20.37 14.69 24.7 4
16. 0.19 0.18 0.22 0.17 6
*)
Nilai semakin rendah, maka semakin baik
3. Pengolahan Data
Pengolahan data ialah menghitung nilai standar awal yang merupakan rata-
rata dari hasil pengukuran kinerja selama periode 2003-2006, menetapkan
nilai terendah dari setiap kriteria pengukuran, dan menetapkan target
pencapaian tiap kriteria.

198
Tabel 4.41 Perhitungan Nilai Standar, Nilai Terendah, dan Target Pencapaian
Nilai
Nilai Target
Kriteria 2003 2004 2005 2006 Standar
Terendah Pencapaian
Awal
1. 5.18 4.07 5.59 5.54 5.09 4.07 6
2. 1.14 0.9 1.39 1.25 1.17 0.9 2
3. 21,146 28,090 29,219 37,445 28,975 21,146 38,000
4. 342,478 413,598 551,022 597,247 476,086 342,478 600,000
5. 394,119 527,306 473,262 603,586 499,568 394,119 610,000
6. 58.57 66.47 57.09 64.46 61.65 57.09 68.00
7. 31.50 71.64 81.47 76.52 65.28 31.50 85
8. 68.50 28.36 18.53 23.48 34.72 18.53 70
9. 4.16 3.91 4.4 4.03 4.13 3.91 5
*)
10. 0.0691 0.2228 0.0408 0.0492 0.10 0.2228 0
11.*) 0.0139 0.0118 0.0084 0.0120 0.01 0.0139 0
12.*) 1 2 4 2 2.25 4 0
13. 386.98 450.54 604.19 661.4 525.78 386.98 680
14.*) 1.59 1.36 1.74 3.73 2.11 3.73 1
15. 19.44 20.37 14.69 24.7 19.80 14.69 30.00
16. 0.19 0.18 0.22 0.17 0.19 0.17 0.50
4. Pembuatan Tabel OMAX
a) Indeks Produktivitas Perspektif Finansial
Tabel 4.42 Pengukuran Produktivitas Perspektif Finansial Tahun 2003
Perspektif Finansial
Ket.
Indikator 1 2 3 4 5
Performansi 5.18 1.14 21,146 342,478 394,119
10 6 2 38,000 600,000 610,000 Sangat Baik
9 5.87 1.88 36,709 582,298 594,224
8 5.74 1.76 35,420 564,596 578,448
Baik
7 5.61 1.64 34,131 546,894 562,672
6 5.48 1.53 32,842 529,192 546,896
5 5.35 1.41 31,553 511,490 531,120 Sedang
199
4 5.22 1.29 30,264 493,788 515,344

3 5.09 1.17 28,975 476,086 499,568
2 4.75 1.08 26,365 431,550 464,418
Buruk
1 4.41 0.99 23,755 387,014 429,268
0 4.07 0.90 21,146 342,478 394,119 Sangat Buruk
Skor Aktual 3 2 0 0 0
Bobot 6 5 10 9 12
Nilai 18 10 0 0 0
Indikator Periode Saat Ini Periode Dasar Indeks
Pencapaian 28 300 9.33%
Ket.
Indikator 1 2 3 4 5
Performansi 4.07 0.90 28,090 413,598 527,306
10 6 2 38,000 600,000 610,000 Sangat Baik
9 5.87 1.88 36,709 582,298 594,224
8 5.74 1.76 35,420 564,596 578,448
Baik
7 5.61 1.64 34,131 546,894 562,672
6 5.48 1.53 32,842 529,192 546,896
5 5.35 1.41 31,553 511,490 531,120
4 5.22 1.29 30,264 493,788 515,344 Sedang
3 5.09 1.17 28,975 476,086 499,568
2 4.75 1.08 26,365 431,550 464,418
Buruk
1 4.41 0.99 23,755 387,014 429,268
0 4.07 0.90 21,146 342,478 394,119 Sangat Buruk
Bobot 6 5 10 9 12
Nilai 0 0 20 9 48
200
Ket.
Indikator 1 2 3 4 5
Performansi 5.59 1.39 29,219 551,022 473,262
10 6 2 38,000 600,000 610,000 Sangat Baik
9 5.87 1.88 36,709 582,298 594,224
8 5.74 1.76 35,420 564,596 578,448
Baik
7 5.61 1.64 34,131 546,894 562,672
6 5.48 1.53 32,842 529,192 546,896
5 5.35 1.41 31,553 511,490 531,120
4 5.22 1.29 30,264 493,788 515,344 Sedang
3 5.09 1.17 28,975 476,086 499,568
2 4.75 1.08 26,365 431,550 464,418
Buruk
1 4.41 0.99 23,755 387,014 429,268
0 4.07 0.90 21,146 342,478 394,119 Sangat Buruk
Bobot 6 5 10 9 12
Nilai 36 20 30 63 24
Ket.
Indikator 1 2 3 4 5
Performansi 5.54 1.25 37,445 597,247 603,586
10 6 2 38,000 600,000 610,000 Sangat Baik
9 5.87 1.88 36,709 582,298 594,224
8 5.74 1.76 35,420 564,596 578,448
Baik
7 5.61 1.64 34,131 546,894 562,672
6 5.48 1.53 32,842 529,192 546,896
5 5.35 1.41 31,553 511,490 531,120
4 5.22 1.29 30,264 493,788 515,344 Sedang
3 5.09 1.17 28,975 476,086 499,568
2 4.75 1.08 26,365 431,550 464,418 Buruk
201
1 4.41 0.99 23,755 387,014 429,268

0 4.07 0.90 21,146 342,478 394,119 Sangat Buruk
Bobot 6 5 10 9 12
Nilai 36 15 90 81 108
Pencapaian 330 300 110%
b) Indeks Produktivitas Perspektif Pelanggan
Tabel 4.46 Pengukuran Produktivitas Perspektif Pelanggan Tahun 2003
Perspektif Pelanggan
Ket.
Indikator 6 7 8 9
Performansi 58.57 31.50 68.50 4.16
10 68.00 85.00 70.00 5.00 Sangat Baik
9 67.11 82.20 64.96 4.85
8 66.20 79.38 59.92 4.73
Baik
7 65.29 76.56 54.88 4.61
6 64.38 73.74 49.84 4.49
5 63.47 70.92 44.80 4.37
4 62.56 68.10 39.76 4.25 Sedang
3 61.65 65.28 34.72 4.13
2 60.13 54.02 29.32 4.06
Buruk
1 58.61 42.76 23.92 3.99
0 57.09 31.50 18.53 3.91 Sangat Buruk
Skor Aktual 0 0 9 3
Bobot 6 6 6 7
Nilai 0 0 54 21
202
Ket.
Indikator 6 7 8 9
Performansi 66.47 71.64 28.36 3.91
10 68.00 85.00 70.00 5.00 Sangat Baik
9 67.11 82.20 64.96 4.85
8 66.20 79.38 59.92 4.73
Baik
7 65.29 76.56 54.88 4.61
6 64.38 73.74 49.84 4.49
5 63.47 70.92 44.80 4.37
4 62.56 68.10 39.76 4.25 Sedang
3 61.65 65.28 34.72 4.13
2 60.13 54.02 29.32 4.06
Buruk
1 58.61 42.76 23.92 3.99
0 57.09 31.50 18.53 3.91 Sangat Buruk
Skor Aktual 8 5 1 0
Bobot 6 6 6 7
Nilai 48 30 6 0
Ket.
Indikator 6 7 8 9
Performansi 57.09 81.47 18.53 4.4
10 68.00 85.00 70.00 5.00 Sangat Baik
9 67.11 82.20 64.96 4.85
8 66.20 79.38 59.92 4.73
Baik
7 65.29 76.56 54.88 4.61
6 64.38 73.74 49.84 4.49
5 63.47 70.92 44.80 4.37
4 62.56 68.10 39.76 4.25 Sedang
3 61.65 65.28 34.72 4.13
2 60.13 54.02 29.32 4.06 Buruk
203
1 58.61 42.76 23.92 3.99

0 57.09 31.50 18.53 3.91 Sangat Buruk
Skor Aktual 0 9 0 5
Bobot 6 6 6 7
Nilai 0 54 0 35
Ket.
Indikator 6 7 8 9
Performansi 64.46 76.52 23.48 4.03
10 68.00 85.00 70.00 5.00 Sangat Baik
9 67.11 82.20 64.96 4.85
8 66.20 79.38 59.92 4.73
Baik
7 65.29 76.56 54.88 4.61
6 64.38 73.74 49.84 4.49
5 63.47 70.92 44.80 4.37
4 62.56 68.10 39.76 4.25 Sedang
3 61.65 65.28 34.72 4.13
2 60.13 54.02 29.32 4.06
Buruk
1 58.61 42.76 23.92 3.99
0 57.09 31.50 18.53 3.91 Sangat Buruk
Skor Aktual 6 6 0 1
Bobot 6 6 6 7
Nilai 36 36 0 7
204
c) Indeks Produktivitas Perspektif Proses Bisnis Internal
Tabel 4.50 Pengukuran Produktivitas Perspektif Proses Bisnis Internal
Tahun 2003
Perspektif Proses Bisnis Internal

Ket.
Indikator 10 11 12
Performansi 0.0691 0.0139 1
10 0 0 0 Sangat Baik
9 0.0142 0.0016 0.3216
8 0.0285 0.003 0.643
Baik
7 0.0428 0.0044 0.9644
6 0.0571 0.0058 1.2858
5 0.0714 0.0072 1.6072
4 0.0857 0.0086 1.9286 Sedang
3 0.1 0.01 2.25
2 0.1409 0.0113 2.8333
Buruk
1 0.1818 0.0126 3.4166
0 0.2228 0.0139 4 Sangat Buruk
Skor Aktual 6 0 7
Bobot 4 4 5
Nilai 24 0 35
Tahun 2004

Ket.
Indikator 10 11 12
9 0.0142 0.0016 0.3216 Baik
8 0.0285 0.003 0.643
7 0.0428 0.0044 0.9644
205
6 0.0571 0.0058 1.2858

5 0.0714 0.0072 1.6072
4 0.0857 0.0086 1.9286 Sedang
3 0.1 0.01 2.25
2 0.1409 0.0113 2.8333
Buruk
1 0.1818 0.0126 3.4166
0 0.2228 0.0139 4 Sangat Buruk
Skor Aktual 0 2 4
Bobot 4 4 5
Nilai 0 8 20
Tahun 2005

Ket.
Indikator 10 11 12
9 0.0142 0.0016 0.3216
8 0.0285 0.003 0.643
Baik
7 0.0428 0.0044 0.9644
6 0.0571 0.0058 1.2858
5 0.0714 0.0072 1.6072
4 0.0857 0.0086 1.9286 Sedang
3 0.1 0.01 2.25
2 0.1409 0.0113 2.8333
Buruk
1 0.1818 0.0126 3.4166
0 0.2228 0.0139 4 Sangat Buruk
Skor Aktual 8 5 0
Bobot 4 4 5
Nilai 32 20 0
206
Tahun 2006

Ket.
Indikator 10 11 12
9 0.0142 0.0016 0.3216
8 0.0285 0.003 0.643
Baik
7 0.0428 0.0044 0.9644
6 0.0571 0.0058 1.2858
5 0.0714 0.0072 1.6072
4 0.0857 0.0086 1.9286 Sedang
3 0.1 0.01 2.25
2 0.1409 0.0113 2.8333
Buruk
1 0.1818 0.0126 3.4166
0 0.2228 0.0139 4 Sangat Buruk
Skor Aktual 7 2 4
Bobot 4 4 5
Nilai 28 8 20
Pencapaian 56 300 18.67
d) Indeks Produktivitas Perspektif Pertumbuhan & Pembelajaran
Tabel 4.54 Pengukuran Produktivitas Perspektif Pertumbuhan &
Pembelajaran Tahun 2003
Perspektif Pertumbuhan & Pembelajaran

Ket.
Indikator 13 14 15 16
Performansi 386.98 1.59 19.44 0.19
10 680 1 30 0.5 Sangat Baik
9 657.96 1.15 28.56 0.43 Baik
8 635.93 1.31 27.1 0.39
7 613.9 1.47 25.64 0.35
207
6 591.87 1.63 24.18 0.31

5 569.84 1.79 22.72 0.27
4 547.81 1.95 21.26 0.23 Sedang
3 525.78 2.11 19.8 0.19
2 479.51 2.65 18.1 0.1833
Buruk
1 433.24 3.19 16.4 0.1766
0 386.98 3.73 14.69 0.17 Sangat Buruk
Skor Aktual 0 7 2 3
Bobot 7 3 4 6
Nilai 0 21 8 18

Ket.
Performansi 450.54 1.36 20.37 0.18
10 680 1 30 0.5 Sangat Baik
9 657.96 1.15 28.56 0.43
8 635.93 1.31 27.1 0.39
Baik
7 613.9 1.47 25.64 0.35
6 591.87 1.63 24.18 0.31
5 569.84 1.79 22.72 0.27
4 547.81 1.95 21.26 0.23 Sedang
3 525.78 2.11 19.8 0.19
2 479.51 2.65 18.1 0.1833
Buruk
1 433.24 3.19 16.4 0.1766
0 386.98 3.73 14.69 0.17 Sangat Buruk
Skor Aktual 1 8 3 1
Bobot 7 3 4 6
Nilai 7 24 12 6
208

Ket.
Performansi 604.19 1.74 14.69 0.22
10 680 1 30 0.5 Sangat Baik
9 657.96 1.15 28.56 0.43
8 635.93 1.31 27.1 0.39
Baik
7 613.9 1.47 25.64 0.35
6 591.87 1.63 24.18 0.31
5 569.84 1.79 22.72 0.27
4 547.81 1.95 21.26 0.23 Sedang
3 525.78 2.11 19.8 0.19
2 479.51 2.65 18.1 0.1833
Buruk
1 433.24 3.19 16.4 0.1766
0 386.98 3.73 14.69 0.17 Sangat Buruk
Skor Aktual 6 6 0 3
Bobot 7 3 4 6
Nilai 42 18 0 18

Ket.
Performansi 661.4 3.73 24.7 0.17
10 680 1 30 0.5 Sangat Baik
9 657.96 1.15 28.56 0.43
8 635.93 1.31 27.1 0.39
Baik
7 613.9 1.47 25.64 0.35
6 591.87 1.63 24.18 0.31
209
5 569.84 1.79 22.72 0.27

4 547.81 1.95 21.26 0.23 Sedang
3 525.78 2.11 19.8 0.19
2 479.51 2.65 18.1 0.1833
Buruk
1 433.24 3.19 16.4 0.1766
0 386.98 3.73 14.69 0.17 Sangat Buruk
Skor Aktual 9 0 6 0
Bobot 7 3 4 6
Nilai 63 0 24 0
5. Indeks Produktivitas PT. WIKA Beton Periode 2003-2006
Tabel 4.58 Indeks Produktivitas
Indeks
Perubahan Rata-rata
Perspektif Periode Produktivitas
Indeks (%) Perubahan
(%)
2003 9.33 -
2004 25.67 Naik 16.34
Finansial 33.56%
2005 57.67 Naik 32
2006 110 Naik 42.33
2003 25 -
2004 28 Naik 3
Pelanggan 0.44%
2005 29.67 Naik 1.67
2006 26.33 Turun 3.34
2003 19.67 -
Proses Bisnis 2004 9.33 Turun 10.34
-0.33%
Internal 2005 17.33 Naik 8
2006 18.67 Naik 1.34
2003 15.67 -
Pembelajaran & 2004 16.33 Naik 0.66
4.44%
Pertumbuhan 2005 26 Naik 9.67
2006 29 Naik 3
210
Analisa terhadap hasil pengukuran indeks produktivitas tiap bagian
perusahaan dengan metode OMAX pada PT. WIKA Beton ialah sebagai berikut:
1. Perspektif Finansial (bagian keuangan dan bagian pemasaran)
Produktivitas bagian keuangan dan pemasaran PT. WIKA Beton
terkait kinerja keuangan pada tahun 2004 mengalaimi kenaikan
sebesar 16.34% dari tahun 2003, pada tahun 2005 meningkat sebesar
32% menjadi 57.67% dari tahun 2004, pada tahun 2006 kembali
terjadi kenaikan sebesar 42.33% dari tahun 2005. Dari analisa
tersebut, dapat disimpulkan bahwa produktivitas perspektif keuangan
selalu mengalami peningkatan yang signifikan setiap tahunnya. Rata-
rata perubahan meningkat 33.56% per tahun.
2. Perspektif Pelanggan (bagian pemasaran)
Produktivitas bagian pemasaran PT. WIKA Beton terkait kinerja
terhadap pihak eksternal yaitu pelanggan pada tahun 2004 mengalami
kenaikan sebesar 3% dari tahun 2003, pada tahun 2005 meningkat
sebesar 1.67% dari tahun 2004, pada tahun 2006 produktivitas untuk
perspektif pelanggan menurun sebesar 3.34%. Berdasarkan analisa
tersebut, dapat disimpulkan bahwa produktivitas bagian pemasaran
untuk perspektif pelanggan tidak terlalu baik karena peningkatan
yang terjadi tidak terlalu signifikan bahkan terjadi penurunan pada
tahun 2006. Rata-rata perubahan per tahun meningkat 0.44%.
3. Perspektif Proses Bisnis Internal (bagian produksi)
Produktivitas bagian produksi terkait kinerja proses bisnis internal
PT. WIKA Beton pada tahun 2004 mengalami penurunan sebesar

211
10.34% dari tahun 2003, pada tahun 2005 terjadi peningkatan sebesar
8% dari tahun 2004, dan pada tahun 2006 kembali meningkat sebesar
1.34% dari tahun 2005. Berdasarkan analisa tersebut, dapat
disimpulkan bahwa peningkatan produktivitas tidak terlalu baik
karena peningkatan indeks produktivitas tidak terlalu signifikan. Rata-
rata perubahan per tahun menurun 0.33%.
4. Perspektif Pembelajaran dan Pertumbuhan (bagian sumber daya
manusia dan pengembangan bisnis)
Produktivitas bagian sumber daya manusia dan pengembangan bisnis
terkait kinerja perspektif pembelajaran dan pertumbuhan PT. WIKA
Beton pada tahun 2004 meningkat sebesar 0.66% dari tahun 2003,
pada tahun 2005 terjadi peningkatan sebesar 9.67% dari tahun 2004,
dan pada tahun 2006 kembali terjadi peningkatan sebesar 3% dari
tahun 2005. Berdasarkan hasil analisa tersebut, dapat disimpulkan
bahwa produktivitas bagian sumber daya manusia dan pengembangan
bisnis PT. WIKA Beton sudah baik karena selalu mengalami
peningkatan indeks produktivitas setiap tahunnya. Rata-rata
perubahan per tahun meningkat 4.44%.
4.7 Analisa Tahapan Proses Perencanaan Strategi Perusahaan dalam
Meningkatkan Performansi Perusahaan
Balanced Scorecard paling efektif jika digunakan untuk memacu
perubahan organisasional. Untuk mengkomunikasikan perlunya perubahan, para
manajer harus menetapkan target untuk setiap ukuran yang ada, tiga sampai lima
212
tahun, yang bila tercapai akan mentransformasikan perusahaan. Target tersebut
harus mencerminkan suatu diskontinuitas dalam kinerja unit bisnis.
Bila target ukuran finansial, pelanggan, proses bisnis internal, serta
pembelajaran dan pertumbuhan telah ditetapkan, para manajer dapat mengkaji
apakah inisiatif-inisiatif yang ada saat ini akan membantu tercapainya target
yang ambisius, atau apakah inisiatif-inisiatif baru diperlukan.
Dalam meningkatkan performansi PT. WIKA Beton perlu dianalisa
tahapan proses perencanaan inisiatif strategisnya. Adapun analisa tahapan proses
perencanaan inisiatif strategi tersebut ialah sebagai berikut.

212
Tabel 4.59 Tahapan Proses Perencanaan Inisiatif Strategis PT. WIKA Beton
Perspektif dan
No. Lag Indicator Lead Indicator Target Inisiatif
Sasaran Strategis
Pembelajaran &
A.
Pertumbuhan
1 Meningkatkan Produktivitas  Tingkat Produktivitas Tenaga  Besarnya nilai penjualan  Peningkatan tingkat produktivitas  Meningkatkan kepuasan dan
Tenaga Kerja Kerja  Tingkat kepuasan tenaga kerja sebesar 25% per tahun kompetensi para tenaga kerja
 Tingkat kompetensi tenaga kerja  Menyusun rencana kerja yang
jelas dan efektif untuk setiap
area fungsional dalam
organisasi
2 Meningkatkan Kepuasan Tenaga  Employee Turnover rate  Besarnya upah dan insentif yang  Penurunan tingkat keluar-masuk  Meningkatkan kepuasan
Kerja diterima oleh para pegawai tenaga kerja dengan alasan tenaga kerja dengan
 Iklim kerja yang baik ketidakpuasan sebesar 1% per pemberian insentif kerja yang
 Tingkat absensi tenaga kerja tahun proporsional terhadap prestasi
 Penurunan absensi para pegawai yang dicapai
 Peningkatan pemberian insentif  Menjaga iklim kerja yang
kerja kepada para pegawai kondusif mulai dari pihak
 Meningkatkan motivasi tenaga manajemen tingkat atas
kerja hingga kepada para pekerja
pelaksana
3 Meningkatkan Kompetensi  Tingkat proporsi tenaga kerja  Jumlah tenaga kerja yang  Peningkatan rata-rata persentase  Menambah program pelatihan
Tenaga Kerja yang mengikuti program berminat terhadap program training coverage sebesar 20% per & pendidikan yang tepat dan
pelatihan & pendidikan (training pelatihan tahun sesuai dengan perkembangan
coverage)  Jumlah pengadaan program  Menghasilkan tenaga kerja yang ilmu pengetahuan
training & pendidikan memiliki kompetensi dan  Menciptakan Knowledge
kapabilitas tinggi Management System
212
Perspektif dan Inisiatif

No. Lag Indicator Lead Indicator Target
Sasaran Strategis
4 Meningkatkan Kemampuan  Proporsi pengadaan program  Besar biaya usaha yang  Peningkatan proporsi biaya untuk  Merancang dan membuat
Perusahaan penelitian dan pengembangan digunakan untuk program Litbang dari biaya usaha sebesar program Litbang secara tepat
(litbang) Litbang 0.5% per tahun sesuai dengan kebutuhan
 Dampak progam Litbang  Mampu menghasilkan metode perusahaan
terhadap peningkatan atau teknik yang tepat bagi  Memberikan perhatian yang
kemampuan perusahaan perkembangan perusahaan lebih pada program Litbang
(teknologi produksi, studi pasar
dan sistem manajemen)
 Meningkatkan kualitas dan
diferensiasi produk
 Peningkatan efisiensi dan
efektifitas pengadaan program
Litbang
B. Proses Bisnis Internal
1 Menurunkan Jumlah Produk  Kualitas Produk  Rata-rata persentase produk  Mempertahankan rata-rata tingkat  Menerapkan metode
Cacat & Gagal cacat & gagal produk cacat sebesar 0.1% dan pengendalian mutu
rata-rata tingkat produk gagal berdasarkan standar ISO 9000
sebesar 0.01%  Memonitoring dan
 Mengurangi produk cacat dan mengevaluasi proses produksi
gagal hingga mencapai level zero secara berkala
defect.  Memperbaiki sistem kerja
produksi yang efektif dan
aman secara terus-menerus
 Menggunakan dan menguasai
teknologi produksi yang
efektif dan efisien.
212

Sasaran Strategis
2 Menurunkan Jumlah Potensi  Jumlah frekuensi terjadinya Lost  Jumlah penolakan Tender karena  Mengurangi jumlah frekuensi Lost  Melakukan penjadwalan
kontrak yang tidak dapat Sales alasan keterbatasan kapasitas Sales hingga titik Nol. produksi yang tepat
dipenuhi karena keterbatasan  Biaya kerugian akibat Lost Sales produksi  Memenuhi setiap Tender yang  Menerapkan perencanaan Job
kapasitas produksi ditawarkan oleh pelanggan Order yang efektif
 Menambah kapasitas produksi
sesuai dengan tingkat demand
dan lokasi pasar potensial
C. Pelanggan
1 Memperluas penetrasi pasar  Persentase pangsa pasar  Jumlah Tender yang  Mampu mempertahankan rata-rata  Menerapkan strategi dan
dimenangkan oleh PT. WIKA persentase pangsa pasar sebesar metode pemasaran yang
Beton 60% per tahun langsung ke hulu
 Meningkatkan kompetensi
staf ahli negosiator dalam
memenangkan Tender
 Memperluas jangkauan
wilayah penjualan
212

Sasaran Strategis
2 Mempertahankan pelanggan  Retensi Pelanggan  Persentase Pelanggan Lama yang  Peningkatan persentase pelanggan  Memperbaiki tingkat
lama masih loyal terhadap perusahaan lama (retensi) sebesar 20% per kepuasan atas kualitas secara
tahun konsisten dalam hal: produk,
3 Meningkatkan pelanggan baru  Akuisisi Pelanggan  Persentase Pelanggan Baru  Peningkatan persentase pelanggan harga, ketepatan waktu
baru (akuisisi) sebesar 0.5% per pengiriman, keamanan
tahun produk, dan konsistensi mutu.
4 Meningkatkan pelayanan kepada  Indeks Kepuasan Pelanggan  Jumlah keluhan terhadap  Pencapaian indeks kepuasan  Memperbaiki tingkat
pelanggan pelayanan dan mutu perusahaan pelanggan hingga skor 4.5 per kepuasan atas pelayanan
semester untuk kepuasan secara konsisten dalam hal:
pelayanan dan kepuasan kualitas kecepatan respon menanggapi
keluhan, pelayanan,
komitmen, supervisi, serta
penggantian produk yang
tidak baik.
D. Finansial
1 Meningkatkan tingkat  Return on Investment  Nilai Laba Bersih  Peningkatan persentase tingkat  Optimalisasi pemanfaatan
pengembalian investasi  Total Aktiva Perusahaan pengembalian modal sebesar 6% investasi
per tahun  Meningkatkan perolehan laba
bersih
2 Meningkatkan efisiensi  Total Asset Turnover  Nilai Penjualan bersih  Peningkatan penggunaan seluruh  Meningkatkan efisiensi
penggunaan total aktiva  Total Aktiva Perusahaan aktiva perusahaan untuk penggunaan aktiva
perusahaan untuk mendukung mendukung penjualan sebanyak 2 perusahaan
penjualan (dua) kali per tahun
3 Meningkatkan laba operasional  Earn before Interest And Tax  Nilai Penjualan Bersih  Peningkatan laba operasional  Menetapkan kebijakan untuk
sebesar 10% tahun mengurangi Harga Pokok
Penjualan
 Mengurangi pengeluaran
biaya usaha
212

Sasaran Strategis
4 Meningkatkan omzet penjualan  Nilai Penjualan  Perolehan kontrak baru  Peningkatan nilai penjualan bersih
sebesar 40% per tahun
5 Meningkatkan omzet kontrak  Nilai Kontrak baru  Jumlah Tender yang  Peningkatan perolehan nilai  Memaksimalkan inisiatif
baru dimenangkan kontrak baru sebesar 50% per strategi pada perspektif
tahun pelanggan

Man Strat Siska

Загружено:

Сведения о документе

Оригинальное название

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

Man Strat Siska

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

90

HASIL DAN PEMBAHASAN

4.1 Manajemen Strategi

Manajemen strategi dapat didefinisikan sebagai gabungan ilmu dan seni

dalam memformulasikan, mengimplementasikan dan mengevaluasikan

implementasi strategi, serta evaluasi kinerja pencapaian strategi.

Balanced Scorecard (BSC) didefinisikan sebagai suatu alat manajemen

kinerja (performance management tool) yang dapat membantu organisasi untuk

menerjemahkan visi dan strategi ke dalam aksi dengan memanfaatkan

sekumpulan indikator finansial dan non-finansial yang kesemuanya terjalin

Gambar 4.1 Konsolidasi Manajemen Strategi dengan Balanced Scorecard

4.1.1 Perumusan Strategi

Tahap pertama yang dilakukan dalam perumusan strategi ialah

mengidentifikasi lingkungan internal dan eksternal yang akan mempengaruhi

identifikasi lingkungan tersebut digunakan sebagai masukan dalam menentukan

strategi perusahaan dengan analisa SWOT (strengths, weaknesses, opportunities,

selanjutnya perlu ditetapkan sasaran-sasaran strateginya sebagai tolak ukur

pencapaian kinerja perusahaan dalam memenuhi strategi dan tujuan perusahaan.

suatu ukuran atau indikator-indikator yang digunakan untuk mengukur kinerja

perusahaan melalui sasaran-sasaran strateginya.

4.1.1.1 Identifikasi Lingkungan

Identifikasi lingkungan dibagi menjadi dua bagian, yaitu identifikasi

lingkungan makro (politik, ekonomi, sosial, teknologi) dan lingkungan internal

perusahaan serta identifikasi lingkungan industri menggunakan model Porter

(persaingan antar perusahaan, kekuatan pelanggan, kekuatan pemasok, ancaman

pendatang baru, dan produk pengganti).

a) Identifikasi Lingkungan Makro/Eskternal

Tabel 4.1 Kondisi Lingkungan Makro dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

b) Identifikasi Lingkungan Internal

Tabel 4.2 Kondisi Lingkungan Internal dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

c) Identifikasi Lingkungan Mikro

Tabel 4.3 Kondisi Lingkungan Mikro dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

d) Identifikasi Lingkungan Industri

Gambar 4.2 Diagram Model Porter

Tabel 4.4 Kondisi Lingkungan Industri dan Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

No. Kondisi Saat Ini Asumsi Perencanaan Perusahaan

4.1.1.2 Penentuan Visi dan Misi Organisasi

Surat Keputusan No. SK.01.01/WB-OA.110/2005 tentang visi, misi, moto,

nilai-nilai dan paradigma PT. WIKA Beton adalah sebagai berikut:

“Menjadi Perusahaan Terbaik dalam Industri Beton Pracetak”

Kata “Terbaik” berarti:

 Peringkat terbaik dalam industri beton pracetak pada tahun 2008 di

serta berwawasan lingkungan dengan mempertahankan sertifikat Sistem

Manajemen K3 (SMK3) dengan kategori Bendera Emas dari Departemen

Tenaga Kerja dan Transmigrasi.

 Peringkat terbaik berdasarkan stakeholders utama yaitu:

Nilai kesehatan perusahaan terbaik berdasarkan ukuran-ukuran yang

terdapat pada keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara tentang

Penilaian Tingkat Kesehatan Badan Usaha Milik Negara.

Kualitas produk dan jasa terbaik, diukur berdasarkan nilai kepuasan

pelanggan (Costumer Satisfaction Index/CSI).

Kerja sama yang sehat dan saling menguntungkan dengan

mempertahankan nilai kepuasan dan loyalitas mitra kerja (Business

Partner Satisfaction & Retention Index) yang telah dicapai.