Apostila Folha de Pagamento Brasil Completa Final PDF

Fundamentos
 Estruturas de Empreendimento e de Pessoal
 Infotipos de Folha
 Tipos de Processamentos de Folha
 Tabelas básicas para a Folha
 Verificação de resultados de Folha

Estruturas em HCM
Visão geral
Nesta etapa, você aprende a descrever as estruturas existentes no HCM.
Objetivos
Ao final desta etapa, você deverá estar apto a:
• Descrever as estruturas no HCM
Cenário de negócios
Parte B - Estruturas em HCM
• Obter uma síntese sobre a forma como as estruturas de sua empresa são representadas no
sistema
Figura 13: Empregados
Um sistema de Human Capital Management permite a você configurar hierarquias organizacionais e

relações entre empregados e, em seguida, arquivar e administrar dados dos empregados no sistema.
Você deve ser capaz de avaliar e reportar dados de empregado com flexibilidade e de todos os aspectos
organizacionais específicos da empresa.
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Todos os empregados são incluídos na estrutura da empresa a que pertencem. A entrada de dados é
limitada pois a validade de todos os dados de empregados é verificada.
As estruturas de uma empresa se subdividem em estruturas organizacionais,baseadas em um plano

organizacional, e estruturas administrativas, baseadas nas estruturas empresarial e de pessoal.
Uma estrutura organizacional fornece a você um modelo completo do ambiente estrutural e de pessoal da
sua empresa. As hierarquias e as estruturas de relatórios são claramente estabelecidas. O plano
organizacional é a base da Administração organizacional. O plano organizacional utiliza elementos
chamados de objetos. Os objetos mais importantes são unidades organizacionais, cargos e posições.
As estruturas empresarial e de pessoal subdividem organizações e empregados de acordo com fatores

relevantes para gerenciamento de tempos e cálculo da folha de pagamento. Estas estruturas são
arquivadas no Customizing.
Figura 14: Estruturas organizacional, empresarial e de pessoal
A atribuição de empregados às estruturas da empresa a que pertencem é da maior importância em

Recursos humanos. É a primeira etapa da entrada de dados pessoais.
Você atribui empregados no infotipo 0001, Atribuição organizacional. Dessa forma, você inclui
empregados nas estruturas empresarial, de pessoal e organizacional.
As informações sobre a atribuição organizacional de empregados são de grande importância para

verificação de autorização, para a entrada de dados adicionais e para Gerenciamento de tempos e Cálculo
da folha de pagamento.
Quando você entra dados para um empregado no infotipo 0001, Atribuição organizacional, o empregado é
atribuído, por exemplo, a uma empresa, a uma área de recursos humanos e uma área de cálculo das
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folhas de pagamento. Você também atribui empregados a posições. Isto resulta na atribuição do
empregado a uma unidade organizacional, a um cargo e a um centro de custo.
Figura 15: Estrutura empresarial: Exemplo
A estrutura empresarial para Administração de pessoal é determinada pelos seguintes elementos:
• Mandante
• Empresa
• Área rec. humanos
• Subárea rec.humanos
Um mandante pode ser válido para uma empresa no nível mais baixo ou para todo o grupo de empresas.
A empresa é definida na contabilidade. Demonstrações contábeis exigidas por lei, como balanços e
demonstrações de resultados, são criadas no nível da empresa.
A área de recursos humanos é utilizada exclusivamente em Administração de pessoal e é única em um

mandante. Cada área de recursos humanos precisa ser atribuída a uma empresa.
O elemento final da estrutura da empresa, também exclusivo da Administração de pessoal, é a subárea de

recursos humanos. São definidos agrupamentos para subáreas de recursos humanos, para indicar que
entradas das configurações subsequentes podem ser utilizadas para empregados atribuídos a uma
determinada empresa ou área de recursos humanos. Esses agrupamentos afetam direta ou indiretamente
o Gerenciamento de tempos e o Cálculo da folha de pagamento.
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Figura 16: Definições
Em termos jurídicos e organizacionais, o mandante é uma unidade isolada dentro do sistema. Você deve
levar em conta os seguintes pontos antes de decidir se deve configurar ou não um mandante:
• Normalmente, não existe intercâmbio de dados entre mandantes.

• Se um empregado mudar de mandante, você precisará criar novamente o nº pessoal.
A empresa é uma unidade isolada em termos jurídicos, para a qual você pode elaborar um conjunto
completo de contas. A empresa é o nível mais alto da estrutura da empresa.
Uma área de recursos humanos é atribuída a uma empresa na Administração de pessoal. As áreas de
recursos humanos de uma empresa possuem identificadores alfanuméricos de quatro dígitos. As áreas de
recursos humanos em um mandante devem ser bem definidas e óbvias.
Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos →

Áreas de Recursos Humanos → Áreas de Recursos Humanos
Visão: V_T500P
As subáreas de recursos humanos representam uma subdivisão adicional da área de recursos humanos.
Os principais aspectos organizacionais de recursos humanos são controlados neste nível, nomeadamente,
as estruturas dos salários normativos e de rubricas salariais e o planejamento de horários de trabalho. Um
identificador alfanumérico de quatro caracteres é atribuído à subárea de recursos humanos. As
características de controle são arquivadas de acordo com o país.
Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos →

Subárea Recursos Humanos → Criar subáreas de recursos humanos.
Visão: V_T001P
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Figura 17: Estrutura de pessoal
Para fins administrativos, os empregados em uma firma são divididos em dois níveis.
O nível mais alto é um grupo de empregados, o segundo, um subgrupo de empregados.
Esses níveis estão sujeitos a verificações de autorização, para definir níveis de remuneração ou planos de
horário de trabalho diferentes, por exemplo.
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Figura 18: Grupo de empregados
O grupo de empregados é uma divisão geral dos empregados. O grupo de empregados define a relação
entre um empregado e a empresa para a qual o empregado contribui com trabalho. Os empregados
ativos, pensionistas e aposentados antecipadamente constituem os principais grupos de empregados da
Administração de pessoal.
Seguem-se as principais funções do grupo de empregados:
• É possível gerar valores propostos para a área de cálculo das folhas de pagamento ou para a
remuneração base, de acordo, por exemplo, com o grupo de empregados.
• O grupo de empregados é utilizado como um critério de seleção para sistema de relatórios.
• O grupo de empregados é uma unidade da verificação de autorização.
Habitualmente, você pode utilizar o catálogo padrão para definir grupos de empregados. Contudo, ele
também pode ser ampliado para atender às necessidades individuais de clientes.
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Figura 19: Subgrupo de empregados
O subgrupo de empregados é uma divisão exata de grupos de empregados de acordo com as posições dos
empregados. Empregados assalariados, funcionários e empregados não pertencentes ao acordo coletivo
são exemplos de subgrupos dentro do grupo de empregados "ativos".
Todas as características de controle da estrutura de pessoal são definidas no nível do subgrupo de

empregados. As características mais importantes são descritas a seguir:
• O agrupamento de subgrupos de empregados para a regra de cálculo para pessoal permite a

você definir diferentes procedimentos de cálculo da folha de pagamento para vários subgrupos
de empregados; por exemplo, você pode indicar se a remuneração de um empregado deve ser
contabilizada por hora ou por mês.
• O agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias controla a
validade das rubricas salariais no nível de um subgrupo de empregados, enquanto o
agrupamento para estipulações de acordos coletivos limita a validade das faixas salariais a
determinados grupos de empregados.
• Ao entrar dados, você pode definir valores propostos utilizando o subgrupo de empregados, por
exemplo, para a área de cálculo das folhas de pagamento.
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Figura 20: Áreas de cálculo das folhas de pagamento
A área de cálculo das folhas de pagamento representa uma unidade organizacional utilizada para o
processamento da folha de pagamento. A mesma área de cálculo das folhas de pagamento deve ser
atribuída aos empregados cuja folha de pagamento seja processada ao mesmo tempo e no mesmo
período .
O cálculo das folhas de pagamento geralmente é executado para cada área de processamento da folha de
pagamento. A área de cálculo das folhas de pagamento fornece duas informações ao gerador do
processamento da folha de pagamento: o número de empregados a serem contabilizados e as datas do
período processado na folha de pagamento.
O número de empregados a serem contabilizados é determinado utilizando o infotipo Atribuição

organizacional (0001), que arquiva a área de cálculo das folhas de pagamento.
Dica: Um empregado somente pode modificar áreas de cálculo das folhas de pagamento no final
de um período. Se o status de um empregado for modificado de assalariado para funcionário no
meio do mês, e a área de cálculo das folhas de pagamento for diferente para essas duas
situações, você não deve entrar a nova área de cálculo das folhas de pagamento antes do início
do próximo mês.
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Área de processamento da folha de pagamento
Visão geral
O termo Área de processamento da folha de pagamento é debatido nesta etapa.
Objetivos
• Explicar o significado de área de cálculo das folhas de pagamento e registro de controle da folha
de pagamento
• Nomear pré-requisitos adicionais importantes para cálculo da folha de pagamento
É necessário considerar novamente a estrutura das áreas de processamento da folha de pagamento.
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Atribuição organizacional adicional de um empregado
Figura : Atribuição organizacional adicional de um empregado
Você já conhece a maioria dos códigos no infotipo Atribuição organizacional (0001). Nesta etapa são
descritos os códigos que controlam o cálculo das folhas de pagamento.
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Área de processamento da folha de pagamento
Figura 205: 1) Área de processamento da folha de pagamento
O HCM utiliza as áreas de processamento da folha de pagamento para agrupar empregados que devem
ser processados pelo cálculo das folhas de pagamento no mesmo dia e para determinar a data exata
desse cálculo. Os empregados que pertencem a diferentes subgrupos de empregados podem pertencer à
mesma área de cálculo das folhas de pagamento.
Por exemplo, se a empresa pagar a todos os funcionários no final do mês e a todos os horistas no dia 10
do mês seguinte, são necessárias pelo menos duas áreas de processamento da folha de pagamento.
No lado direito são mostradas as etapas do Customizing necessárias para definir áreas de cálculo das
folhas de pagamento, registros de controle e períodos processados na folha de pagamento.
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Figura 206: Organização do cálculo das folhas de pagamento
A área de cálculo das folhas de pagamento é uma entidade organizacional que agrupa empregados para
que você possa executar o cálculo das folhas de pagamento. Você agrupa empregados na mesma área de
cálculo das folhas de pagamento de acordo com critérios de atribuição organizacional. Você deve agrupar
todos os empregados para os quais executa o cálculo das folhas de pagamento no mesmo dia e com a
mesma freqüência (mensalmente, por
exemplo).
A área de cálculo das folhas de pagamento tem duas funções necessárias para o cálculo das folhas de
pagamento:
• Agrupar os números de pessoal a serem levados em conta no mesmo período.

• Definir a data exata do período processado na folha de pagamento.
Os números de pessoal são atribuídos a áreas de processamento da folha de pagamento no infotipo

Atribuição organizacional (0001). O valor proposto exibido no campo Área de processamento da folha de
pagamento depende da atribuição organizacional do empregado.
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Registro de controle da folha de pagamento
Figura 207: Registro de controle da folha de pagamento
Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para cada área de cálculo das folhas de
pagamento.
O registro de controle da folha de pagamento controla as etapas individuais do cálculo das folhas de
pagamento.
O registro de controle da folha de pagamento:
• Determina a data exata do período atual processado na folha de pagamento.
• Define o histórico da folha de pagamento para cálculo retroativo das folhas de pagamento.
• Bloqueia dados mestre e dados de tempos durante a execução do cálculo da folha de pagamento
para impedir modificações. Esse bloqueio é definido para as folhas de pagamento passadas e
para a atual. Você poderá sempre modificar dados relevantes para folha de pagamento no futuro.
• Define o período de cálculo retroativo possível mais antigo para a área de cálculo das folhas de
pagamento.
As etapas individuais do cálculo da folha de pagamento estão na opção de menu Cálculo das folhas de
pagamento. Você pode iniciar, verificar, corrigir e encerrar a folha de pagamento a partir desta opção de
menu.
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Síntese: Organização do cálculo das folhas de pagamento
Figura 208: Síntese - Organização do cálculo das folhas de pagamento
Para poder executar o cálculo das folhas de pagamento no sistema da SAP, você precisa efetuar
determinadas configurações globais no Customizing:
• A cada área de cálculo das folhas de pagamento é atribuído um parâmetro de períodos e

um modificador de data. O modificador de data apenas é relevante em alguns países. O
parâmetro de períodos indica se o cálculo das folhas de pagamento é executado mensalmente, a
cada dois meses, semanalmente ou a cada x número de semanas. Para isso, cada parâmetro de
períodos utilizado é atribuído a uma unidade de tempo. Os valores das unidades de tempo são
fixos (mensalmente, a cada dois meses, semanalmente, quizenalmente, a cada quatro semanas,
anualmente.)
• Você deve gerar períodos processados na folha de pagamento para cada combinação de
parâmetro de períodos e modificador de data atribuída a uma área de cálculo das folhas de
pagamento. Dependendo do parâmetro de períodos, serão determinados todos os períodos
contidos no intervalo de tempo indicado. O sistema determina a data de início e a data final de
cada período e calcula o dia de pagamento, utilizando uma regra que também deve ser indicada
como um parâmetro. O ano do cálculo das folhas de pagamento e o período processado na folha
de pagamento definem as datas específicas do cálculo das folhas de pagamento.
• Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para cada área de cálculo
das folhas de pagamento. O registro de controle da folha de pagamento controla as etapas
individuais do cálculo das folhas de pagamento.
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Configurar utilizando o Customizing
Figura 209: Configurar utilizando o Customizing
A seção seguinte explica os elementos administrativos necessários para o cálculo das folhas de
pagamento, como a área de cálculo das folhas de pagamento, o período processado na folha de
pagamento, o registro de controle da folha de pagamento e o status do cálculo das folhas de pagamento
dos empregados. As etapas do IMG encontram-se no Customizing do cálculo das folhas de pagamento
relativo a seu país, em Configurações globais > Organização do cálculo das folhas de pagamento.
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Períodos processados na folha de pagamento
Figura 210: Períodos processados na folha de pagamento
Um período processado na folha de pagamento determina o período em que é gerado o resultado do

cálculo das folhas de pagamento. A duração dos períodos processados na folha de pagamento pode variar,
por exemplo, mensal, semanal, quinzenal.
Você precisa indicar, para áreas de cálculo das folhas de pagamento, a data de início e a data final
dos períodos, para permitir a determinação de datas específicas de cálculo das folhas de pagamento.
Estes dados são gerados automaticamente quando você inicia um programa.
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Figura 211: Geração de períodos processados na folha de pagamento (1)
Você liga períodos processados na folha de pagamento a unidades de tempo que são anexadas ao
modificador de período correspondente, na atividade IMG Gerar períodos processados na folha de
pagamento. Aqui, você também indica como se definem os dias de pagamento. Da mesma forma, você
pode identificar o início do ano fiscal.
Além da data inicial e da data final de um período e do dia de pagamento, você pode definir um
modificador de data como uma data adicional relevante para cálculo das folhas de pagamento. Este é
um modificador que você utiliza para ligar tipos de datas adicionais a um calendário da folha de
pagamento. Além das especificações da data definidas para o intervalo standard da folha de
pagamento,você pode gerar outras especificações da data para cada período do calendário da folha de
pagamento. Você pode utilizar as outras especificações da data para arquivar o dia de pagamento, por
exemplo.
O exemplo do gráfico mostra como você pode gerar períodos processados na folha de pagamento para um
modificador de período mensal. Aqui, a data de início e a data final de um período coincidem com a data
de início e a data final de um mês do calendário. Você utiliza estas configurações para gerar períodos
processados na folha de pagamento durante 60 meses (data de início até o fim do último ano).
Atenção: A tela de entrada do relatório muda dinamicamente de acordo com o

agrupamento de países.
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Figura 212: Geração de períodos processados na folha de pagamento (2)
Regra do dia de pagamento/Número de dias: Estas campos determinam como se calcula o dia de
pagamento do período. São possíveis os seguintes valores para a regra do dia de pagamento:
1. O número de dias é somado à data de início do período para calcular o dia de pagamento.
2. O número de dias é deduzido da data final do período
3. O número de dias é somado à data final do período
4. Válido apenas para períodos mensais processados na folha de pagamento: O número de dias é
utilizado como data exata.
Determinar número do período: Neste campo, você define a data do período processado na folha de
pagamento que o sistema utilizará para determinar o número do período. O sistema utiliza o número do
período no registro de controle da folha de pagamento para projetar continuamente os períodos
processados na folha de pagamento de um ano. Ao contar os números dos períodos, o sistema começa
novamente do 1 no início de cada ano fiscal.
No exemplo do gráfico, você paga ao empregado pela semana de trabalho anterior, a cada 5ª-feira (data
de início 1 julho, 2002: período Domingo - Sábado). O motivo disso é que a terceira regra do dia de
pagamento estipula que o número de dias (5) é somado à data final do período.
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Geração de calendário para acumulações
Figura 213: Geração de calendário para acumulações
Alguns países necessitam do calendário para fins de relatório.
Portanto, no cálculo das folhas de pagamento, algumas rubricas salariais são acumuladas ao longo de
vários períodos para se obterem, por exemplo, totais mensais, trimestrais ou anuais. Durante a geração do
calendário, cada período processado na folha de pagamento é atribuído a um trimestre, semestre ou ano.
Você deve gerar o calendário para cada combinação de parâmetro de períodos e modificador de data
atribuída, em um nível inferior, a uma área de cálculo das folhas de pagamento.
Você gera antecipadamente esse calendário de acumulação para vários anos, utilizando um relatório do
Customizing.
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Folha de Pagamento Brasil (PY-BR)
O componente de Folha de Pagamento permite que se efetue o processamento das folhas de pagamentos
de empregados no Brasil, conforme regulamentações legais vigentes no país. Este contém todas as
funcionalidades necessárias aos cálculos das remunerações bruta e líquida, considerando todas as
deduções cabíveis nesses processos.
Nesta etapa são efetuadas as configurações de sistema que constituem o ambiente de cálculo das folhas
de pagamento.
IMG – Configuração das Opções Básicas
As tabelas de customização referentes às opções básicas, tais como organização do cálculo da folha de
pagamento podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento →
Cálc.folha pagamento Brasil → Opções básicas.
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Opções básicas
• Definir modificadores por período
Aqui é possível verificar os parâmetros de período para o cálculo das folhas de pagamento e ajustá-los aos
requisitos da empresa. O parâmetro de período é necessário para determinar os períodos concretos
processados na folha de pagamento com data de início e data final. Se o cálculo das folhas de pagamento
for executado no mesmo período para todos os empregados, é necessário apenas um parâmetro de
período.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das Folhas de Pagamento
→ Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Definir
modificadores por período ou diretamente através da visão V_T549R.
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• Definir modificadores de data
Os modificadores de data são utilizados para relacionar diferentes datas de pagamento ao calendário de
Folha. Podem ser criados modificadores adicionais aos existentes no standard, conforme necessidade da
empresa.
São necessários modificadores de data diferentes, quando no empreendimento do usuário devem ser
definidos vários dias de pagamento para as diversas áreas de processamento da folha de pagamento, às
quais é atribuído o mesmo parâmetro de períodos mensal.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das Folhas de Pagamento →
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Definir
modificadores de data diretamente através da visão V_T549L.
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Verificar área de cálculo de folha de pagamento
Nesta etapa são instaladas as áreas de processamento da folha de pagamento para a empresa. Se já
tiverem sido instaladas todas as áreas de processamento da folha de pagamento, é possível apenas
verificá-las.
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área
de cálculo de folha de pagamento → Verificar áreas de processamento da folha de pagamento ou
diretamente através da visão V_T549A.
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Criar registro de administração
Nesta fase são criadas, para cada nova área de processamento da folha de pagamento, um registro
próprio de controle da folha de pagamento.
O registro de controle da folha é uma ferramenta que controla as diversas fases de uma folha de
pagamento com o objetivo de manter a integridade do processo, de forma que nenhuma etapa seja
esquecida
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área
de cálculo de folha de pagamento → Criar registro de administração.
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Gerar folhas de pagamento por períodos
 Create settlemet periods
Nesta etapa, é possível gerar, para um período selecionado,as especificações de data para os períodos
processados na folha de pagamento que devem ser válidos no sistema. Para cada parâmetro de período
atribuído a uma área de processamento da folha de pagamento, o sistema necessita das seguintes
especificações de data:
• Data de início e de fim de cada período processado na folha de pagamento.

• Dia de pagamento de cada período processado na folha de pagamento.
Ao executar o programa RPUCTP00, o sistema gera os dados segundo as especificações efetuadas na tela
de seleção do report. Dessa maneira, os dados necessários devem ser escolhidos, conforme necessidades
da organização e o programa deve ser executado.
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de
pagamento por períodos.
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 Verificar data dos períodos processados na folha
pagamento
Nesta etapa, é possível verificar a data dos períodos processados na Folha de pagamento através do
programa RPUCTP00.
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de
pagamento por períodos → Verificar data dos períodos processados na folha pagamento ou diretamente
através da visão V_T549Q.
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 Verificar data do dia de pagamento
Nesta etapa, é possível verificar e ajustar as datas do dia do pagamento geradas através do programa
RPUCTP00.
→ Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar folhas de
Calc.folha pagamento Brasil
pagamento por períodos → Verificar data do dia de pagamento ou diretamente através da visão
VV_T549S_01_AL0_31.
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Gerar calendário para acumulação de rubricas
Neste ponto, é possível, através da execução do programa RPUCTP10 (Geração do calendário para
acumulações e Deduções), determinar a atribuição dos períodos processados na folha de pagamento,
gerados na etapa anterior, aos períodos para acumulações e para deduções.
O sistema necessita desta atribuição para:
 Efetuar corretamente o cálculo das acumulações

 Efetuar corretamente a distribuição das deduções nos períodos processados na folha de
pagamento
A atribuição é efetuada se existir uma determinada data do período processado na folha de pagamento no
período correspondente. É possível determinar que data deve servir de base para a atribuição:
 Data de início do período processado na folha de pagamento

 Data final do período processado na folha de pagamento
 Data do dia de pagamento
Calc.folha pagamento Brasil → Opções Básicas → Organização da folha de pagamentos → Gerar
calendário para acumulação de rubricas.
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Exercício 01: Área de cálculo das folhas de pagamento
Objetivo
Ao final deste exercício, deverá estar apto a:
• Criar áreas de cálculo das folhas de pagamento e exibir um registro de controle da folha de
pagamento
Como sua empresa possui diversas datas de cálculo das folhas de pagamento, você deve criar uma área
de cálculo das folhas de pagamento. Além disso, você quer verificar o status de um registro de controle da
folha de pagamento.
Tarefa:
Resolva os seguintes exercícios:
1. Crie uma área de cálculo das folhas de pagamento para uma folha de pagamento mensal
produtiva com a chave ##. O nome deve conter o número de seu grupo.
2. Exiba o registro de controle da folha de pagamento o para a área de cálculo das folhas de
pagamento BA.
Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento?
Qual é o período de cálculo retroativo possível mais antigo, de acordo com o registro de controle
da folha de pagamento?
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Solução 01: Área de cálculo das folhas de pagamento
Tarefa:
Resolva os seguintes exercícios:
1. Crie uma área de cálculo das folhas de pagamento para uma folha de pagamento mensal
produtiva com a chave ##. O nome deve conter o número de seu grupo.
a) Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha pagamento Brasil → Opções
Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área de cálculo de folha de
pagamento → Verificar áreas de processamento da folha de pagamento
b) Crie uma nova entrada na tabela: selecione Entradas novas
Área de processamento da folha de

##
pagamento
Texto da área de cálculo das folhas de Nome que contém o número de seu grupo
pagamento: ##
Parâmetros de períodos: 01 (Mensal)

A calcular Ativo
Modificador de data: Deixar em branco
2. Exiba o registro de controle da folha de pagamento o para a área de cálculo das folhas de
pagamento BA.
Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento?
Qual é o período de cálculo retroativo possível mais antigo, de acordo com o registro de controle
da folha de pagamento?
c) Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha pagamento Brasil → Opções
Básicas → Organização da folha de pagamentos → Verificar área de cálculo de folha de
pagamento → Criar registro de administração
a) Área de processamento da folha de pagamento: BA
b) Selecione Modificar ou Exibir
c) Janeiro 2009
d) até dezembro 2008
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Definição de valores propostos – Características
Visão geral
• Função e vantagens de características

• Atualização da característica ABKRS, que define valores propostos para:
1. Área de cálculo da folha de pagamento
Objetivos
No final desta lição, você deverá estar apto a:
• Controlar os valores propostos utilizando características no sistema.
Para evitar que os encarregados de pessoal precisem entrar manualmente todos os dados mestre, você
pode definir valores propostos que serão sugeridos automaticamente pelo sistema.
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Valores propostos
Figura 218: Valores propostos
O sistema utiliza frequentemente características para determinar valores propostos. O sistema sugere
esses valores quando você atualiza infotipos que afetam os dados mestre do empregado.
A característica ABKRS, por exemplo, determina valores propostos para área de cálculo das folhas de
pagamento. O sistema utiliza os dados que encontra no registro de infotipo Atribuição organizacional do
empregado. Outro exemplo disso é a característica LGMST. Esta característica propõe as rubricas salariais
permitidas para um empregado no infotipo Remuneração base.
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Atualização de características
Figura 219: Atualização de características (1)
Existem duas formas de atualizar características:
• Você pode acessar a árvore de decisão da característica a partir do IMG (Guia de implementação)
do Cálculo das folhas de pagamento ou do Gerenciamento de tempos e, em seguida, efetuar suas
modificações. O sistema exibe sempre a característica atribuída ao módulo do IMG.
• Você também pode utilizar a transação de atualização de características, PE03. Aparece a tela
"Características: 1ª tela".
As árvores de decisão podem ser simples ou muito complexas. Isso depende de sua função e do número
de campos, operações e critérios de decisão que elas contêm.
O relatório RPUMKG00 ativa características.
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Características são objetos que consultam diferentes campos de pessoal ou de estrutura de dados para
determinarem um determinado código de retorno ou resultado. O sistema utiliza este valor para definir
standards e para controlar determinados processos do sistema. As características podem, por isso,
aumentar a flexibilidade do sistema.
Você pode utilizar características para diferentes finalidades. As aplicações mais importantes são:
• Características que definem valores propostos
O sistema utiliza frequentemente características para determinar valores propostos. O sistema sugere
esses valores quando você atualiza infotipos que afetam os dados mestre do empregado. A
característica pode fornecer um valor proposto diretamente - que é gravado no campo de infotipo
relevante (por exemplo, a característica ABKRS → Atribuição organizacional (infotipo 0001)), ou pode
fornecer uma entrada chave como um código de retorno, que o sistema depois poderá utilizar para ler
uma ou mais tabelas.
O sistema obtém os valores propostos arquivados nestas tabelas e entra-os no infotipo relevante, por
exemplo, Característica LGMST → Remuneração base (infotipo 0008).
Dica: O sistema lê sempre estes valores propostos quando você cria um infotipo.
• Características que controlam processos do sistema
A característica Pnnnn (onde nnnn representa número do infotipo) controla a sequência pela qual
o sistema exibe as telas específicas de país quando você atualiza ou exibe infotipo de dados
mestre.
• Características que geram mensagens de e-mail automaticamente
Algumas características geram automaticamente mensagens de e-mail quando você modifica

determinados campos de dados mestre, por exemplo, os diversos encarregados no infotipo Atribuição
organizacional (0001). Exemplo: característica M0001.
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Característica ABKRS
Figura 222: 1) Padrão para a área de cálculo das folhas de pagamento
Aqui, você pode definir valores propostos para áreas de cálculo das folhas de pagamento para seus
empregados. O sistema propõe a área de cálculo das folhas de pagamento quando você atualiza os dados
mestre no infotipo Atribuição organizacional (0001).
No sistema standard da SAP, a área de cálculo das folhas de pagamento depende do agrupamento de
países para HR, o grupo de empregados e o subgrupo de empregados. O sistema arquiva esta combinação
de dados como uma característica. Esta característica representa uma regra como uma árvore de decisão.
O sistema coloca a regra de decisão na característica de acordo com os seguintes dados organizacionais:
• Classe de transação para armazenagem de dados (TCLAS)

A = Administração
B = Recrutamento
• Agrupamento de países para HR (MOLGA)

• Subgrupo de empregados (PERSK)
Por exemplo, a característica poderia sugerir a área de cálculo das folhas de pagamento 99 para o
subgrupo de empregados DZ. Isso se aplica ao agrupamento de países 01 (Alemanha). O sistema sugere
este valor como um valor proposto no infotipo 0001.
A atribuição de valor na visão de tabela aparece como &Característica=Código de retorno.
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Capítulo 02
Rubricas salariais
Estrutura e configuração de rubricas salariais
Visão geral
As rubricas salariais selecionadas são copiadas com o programa de cópia de rubrica salarial. Estas rubricas
são liberadas utilizando determinadas configurações de Customizing para determinados infotipos e
empregados. As características de diálogo das rubricas salariais e a valorização indireta de rubricas
salariais também são abordadas nesta seção. Finalmente, o capítulo descreve as etapas necessárias para
que o sistema proponha rubricas salariais automaticamente.
Objetivos
Ao final deste capítulo, você deverá estar apto a:
• Explicar o significado das rubricas salariais na SAP

• Copiar rubricas salariais e saber ao que é necessário prestar atenção quando se copiam rubricas
salariais
• Identificar os códigos de controle utilizados para determinar a quem, quando e com que
frequência a rubrica salarial pode ser atribuída.
• Indicar as características de diálogo das rubricas salariais
• Saber como as rubricas salariais podem ser indiretamente avaliadas pelo sistema
• Definir rubricas salariais como standards para um empregado, com o auxílio da característica
LGMST
39
Informações gerais sobre rubricas salariais
Figura 243: Pagamentos e deduções dos empregados
As rubricas salariais são os elementos-chave na estrutura de rubricas salariais. Rubrica salarial é o

conceito mais importante em recursos humanos. Você utiliza rubricas salariais para atribuir pagamentos e
deduções, bem como para controlar o programa da folha de pagamento. Utilize as características das
rubricas salariais para diferenciar rubricas salariais individuais.
40
Figura 244: Configuração de rubricas salariais
No sistema mySAP ERP 2005, você precisa ter rubricas salariais para pagar aos empregados.
No sistema SAP, há duas categorias principais:
• Rubricas salariais primárias ou de diálogo

• Rubricas salariais secundárias ou técnicas
Cada empresa define as rubricas salariais primárias ou de diálogo de modo que elas representem as
necessidades específicas de folha de pagamento da empresa.
• O sistema da SAP contém exemplos de rubricas salariais primárias/de diálogo em um catálogo de

exemplos de rubricas salariais. Por exemplo, M010 - Salário mensal.
• As características são geralmente predefinidas para rubricas salariais modelo.
O sistema standard também contém rubricas salariais secundárias ou técnicas. Você pode
reconhecê-las porque elas têm uma barra “/” como primeiro caractere.
• As características das rubricas salariais não foram definidas para as rubricas salariais técnicas,
pois o sistema define o valor dessas rubricas salariais durante o processamento do cálculo das
folhas de pagamento.
• As rubricas salariais técnicas não fazem parte dos dados mestre do empregado.
41
Figura 245: Utilização de grupos de rubricas salariais (exemplo)
A SAP utiliza o conceito de grupo de rubricas salariais para agrupar rubricas salariais com características
semelhantes, quanto ao cálculo das folhas de pagamento.
Exemplos de grupos de rubricas salariais:
• 0008 - Remuneração base
• 0015 - Pagamentos complementares
• 2010 - Informações sobre remuneração de empregados
Você deve atribuir todas as rubricas salariais a um grupo de rubricas salariais. Isso também se aplica a
rubricas salariais definidas pelo usuário. Você precisa atribuir rubricas salariais a grupos de rubricas
salariais para poder trabalhar com o Guia de implementação (IMG). No Guia de implementação, a
atualização de rubricas salariais só é executada para as rubricas salariais necessárias para a seção
específica do IMG. Você deve selecionar as rubricas salariais de acordo com o grupo de rubricas salariais.
Isso significa que você apenas pode utilizar o IMG para atualizar as rubricas salariais atribuídas a grupos
de rubricas salariais.
Se as rubricas salariais não tiverem sido atribuídas a um grupo de rubricas salariais, elas não aparecerão
na atualização de rubricas salariais do IMG.
42
Características de diálogo
Figura 246: Características de diálogo do plano de pagamentos no sistema da SAP
Para garantir que os empregados de sua empresa recebem o pagamento correto, você precisa definir
várias rubricas salariais.
As etapas do IMG que precisam ser executadas para definir as rubricas salariais de diálogo são exibidas à
direita, utilizando como exemplo as etapas necessárias para a remuneração base.
Figura 247: Síntese - características de diálogo
43
Você deve criar rubricas salariais para que seja possível calcular o pagamento de um empregado.
As rubricas salariais têm as seguintes funções:
• Verificação de admissibilidade de tipos de salário e rubricas salariais
 Para cada área de recursos humanos e subárea de recursos humanos
 Para cada grupo de empregados e subgrupo de empregados
 Para cada infotipo: se um infotipo possuir um subinfotipo que seja uma rubrica salarial, a ligação
temporal determina a frequência possível da disponibilidade de uma rubrica salarial em
determinado momento.
O código de operação controla se uma rubrica salarial é um pagamento ou uma dedução.
A combinação de entradas controla os campos que devem ser preenchidos quando você entra uma
rubrica salarial - montante, número, unidade de tempo/medida.
Uma rubrica salarial pode ser avaliada indiretamente se você entrar o nome de um módulo, uma
variante de módulo e um código de arredondamento. Em seguida, o sistema lê o montante
automaticamente nas tabelas correspondentes e você não precisa entrá-lo e arquivá-lo no infotipo
Remuneração base (0008).
Cópia de rubricas salariais
Figura 248: SAP - Catálogo de exemplos de rubricas salariais
44
O sistema da SAP contém exemplos de rubricas salariais. Esses exemplos de rubricas salariais atenderão a
algumas das necessidades de sua empresa. Você pode utilizar o programa de cópia de rubrica salarial
para copiar os exemplos de rubricas salariais da SAP. Em seguida, utilize essas cópias como suas rubricas
salariais e modifique-as para que elas atendam a suas necessidades específicas.
Figura 249: Criar catálogo de rubricas salariais
Todas as rubricas salariais modelo têm uma letra no início do nome. Suas próprias rubricas salariais, ou
seja, as cópias das rubricas salariais modelo, devem ter um número no início do nome.
Quando você copia as rubricas salariais, não esqueça de copiar as características das rubricas salariais
modelo que determinam a forma como as rubricas salariais se comportam no diálogo, bem como as
características que determinam como elas se comportam no cálculo das folhas de pagamento.
Você pode verificar e modificar as características relevantes para o cálculo das folhas de pagamento ao
executar as atividades do Customizing para folha de pagamento.
As rubricas salariais que você criar por meio de cópia serão incluídas em todos os grupos e tabelas de
rubricas salariais a que pertence a rubrica salarial a partir da qual você efetuou a cópia. Você pode utilizar
o log para verificar o que foi copiado.
45
Figura 250: Verificação das etapas individuais do procedimento de cópia
Você copiou as rubricas salariais. Agora, você precisa verificar as tabelas individuais para as quais as
rubricas salariais do cliente foram copiadas.
Você pode verificar e modificar as características de diálogo nas etapas subsequentes.
Admissibilidade de rubricas salariais em infotipos
Figura 251: Definição da admissibilidade de rubrica salarial para infotipos
No IMG, você pode determinar que rubricas salariais podem ser entradas nos vários infotipos. Você pode
efetuar configurações no Customizing de modo que apenas algumas rubricas salariais sejam admitidas
para infotipos. Caso você pudesse selecionar todas as rubricas salariais em todos os infotipos, seriam
gerados dados de entrada incorretos e você estaria constantemente procurando a rubrica salarial correta.
46
Se você copiar uma rubrica salarial para um infotipo utilizando “Criar catálogo de rubricas salariais”, o
sistema copiará todas as características pertencentes à rubrica salarial que você estiver copiando. Essa
regra também se aplica à admissibilidade de rubricas salariais para um infotipo.
Figura 252: Admissibilidade de rubricas salariais para vários infotipos
Se você quiser utilizar uma rubrica salarial em vários infotipos, precisará entrá-la nas tabelas de
admissibilidade dos respectivos infotipos.
Figura 253: Frequência de entrada das rubricas salariais em infotipos
47
Quando você simplesmente configura uma rubrica salarial, pode determinar se ela pode ser entrada uma
vez ou mais de uma vez por período processado na folha de pagamento.
Admissibilidade de rubrica salarial para determinados subgrupos de

empregados/subáreas de recursos humanos
Figura 254: Agrupamento de subgrupos de empregados para rubrica salarial primária
Você pode utilizar os agrupamentos de subáreas de recursos humanos para rubricas salariais primárias
para definir a admissibilidade de rubricas salariais para uma estrutura empresarial específica, ou
agrupamentos de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias para definir a
admissibilidade de rubricas salariais para uma estrutura de pessoal.
• A definição de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias implica agrupar seus
subgrupos de empregados.
• Você pode utilizar esses grupos para determinar que rubricas salariais podem ser entradas para
quais empregados.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Administração de pessoal→ Administração de

pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais →
Subgrupos de empregados para rubrica salarial primária.
48
Figura 255: Agrupamentos de subáreas de recursos humanos para rubricas salariais primárias
Agora, você também pode agrupar suas subáreas de recursos humanos. Isso permite a você controlar a
admissibilidade de rubricas salariais para cada subárea de recursos humanos.
Quando você agrupa suas subáreas de recursos humanos, pode utilizar subgrupos de empregados e
subáreas de recursos humanos como base do agrupamento, ou pode se limitar a uma das opções.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Administração de pessoal→ Administração de

pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais →
Subáreas de recursos humanos para rubrica salarial primária.
49
Figura 256: Admissibilidade de rubrica salarial para cada subárea de recursos humanos e
subgrupo de empregados
Na última etapa, você indica se uma rubrica salarial é admitida para seu agrupamento de subáreas de
recursos humanos e seu agrupamento de subgrupos de empregados. Você pode utilizar o critério Estrutura
de pessoal e/ou o critério Estrutura empresarial.
50
Exercício 02: Configuração de rubricas salariais
Objetivo
• Configurar rubricas salariais do cliente
O sistema da SAP contém várias rubricas salariais modelo. Você deve copiar essas rubricas salariais, pois
os sistemas produtivos somente podem utilizar rubricas salariais específicas do cliente. Nos exercícios que
se seguem, você vai configurar uma rubrica salarial, que será utilizada para seus empregados no infotipo
Remuneração base (0008).
Tarefa 1:
1. Processe o catálogo de rubricas salariais no IMG: Copie o Salário Mensal (M010), para criar a
rubrica salarial do cliente que começa com seu número de grupo (##10). Entre um texto para a
nova rubrica salarial que inclui seu número de grupo. Quando você cria uma cópia, o sistema
exibe todas as tabelas afetadas.
Registre:
________________________________________________________________
_______________________________________________________________
________________________________________________________________
_______________________________________________________________
2. Procure Remuneração base no grupo de rubricas salariais para garantir que ele contém sua nova
rubrica salarial. Confira também o texto da rubrica salarial para, caso seja necessário, poder
modificá-lo.
3. Verifique a admissibilidade de entrada de sua rubrica salarial para o infotipo Remuneração base.
Por que motivo sua rubrica salarial já é permitida para este infotipo?
________________________________________________________________
_______________________________________________________________
4. Confira que agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias está
atribuído a seu subgrupo de empregados. Registre esta informação:
5. Certifique-se de que não foram atribuídas rubricas salariais primárias a sua subárea de recursos
humanos 0001 na área de recursos humanos BRFP.
51
6. Garanta que a admissibilidade de cada rubrica salarial para cada área de recursos humanos e
subgrupo de empregados foi configurada corretamente para sua rubrica salarial copiada. Essa
rubrica salarial deve ser permitidas para o empregado atribuído à subárea de recursos humanos
0001 na área de recursos humanos BRFP, e ao subgrupo de empregados BA.
Tarefa 2:
Os exercícios seguintes são opcionais
1. Crie uma cópia da rubrica salarial M030. Para isso, utilize a opção de cópia de rubricas salariais.
Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##20. Selecione um nome de sua escolha que contenha o
número de seu grupo. Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial.
2. Mais tarde, você percebe que existe um erro de digitação no nome da rubrica salarial ##20. Você
precisa corrigir esse erro.
52
Solução 02: Configuração de rubricas salariais
Tarefa 1:
1. Processe o catálogo de rubricas salariais no IMG: Copie o Salário Mensal (M010), para criar rubrica
salarial do cliente que começa com seu número de grupo (##10). Entre um texto para a nova
rubrica salarial que inclui seu número de grupo.
Quando você cria uma cópia, o sistema exibe todas as tabelas afetadas.
Registre:
________________________________________________________________
_______________________________________________________________
________________________________________________________________
_______________________________________________________________
IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados do cálculo da folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Criar catálogo de rubricas salariais.
Na caixa de diálogo Atualização de rubrica salarial, selecione a função Copiar.
Crie a entrada seguinte:
RS do
RS de Origem Texto descritivo rubrica salarial Texto breve
cliente
M010 ##10 Salário mensal ## Salário mensal
Remova o código Execução de teste.
Selecione a rubrica salarial a ser copiada e selecione Copiar.
Quando você cria uma cópia, o sistema exibe todas as tabelas afetadas.
Registre:
• As tabelas afetadas são exibidas no log:
T511 Rubricas salariais
T512T Textos de rubricas salariais
T512W Avaliação de rubricas salariais
T512Z Admissibilidade de rubricas salariais por infotipo
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T52D7 Atribuição de rubricas salariais a grupos de rubricas salariais
T52DZ Atribuir Customizing - Rubrica salarial modelo
T539A Remuneração teórica standard
T539J Avaliação das rubricas salariais de base
Retorne ao Guia de implementação.
2. Procure Remuneração base no grupo de rubricas salariais para garantir que ele contém sua nova
rubrica salarial. Confira também o texto da rubrica salarial para, caso seja necessário, poder
modificá-lo.

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar grupo de rubricas salariais
"Remuneração base".
Verifique as entradas em sua rubrica salarial ##10.

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificação do catálogo de rubricas salariais
→ Verificar texto de rubrica salarial
Aqui, você ainda pode modificar o texto da rubrica salarial.
3. Verifique a admissibilidade de entrada de sua rubrica salarial para o infotipo Remuneração base.
Por que motivo a rubrica salarial já é permitida para este infotipo?

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas salariais →
Verificar admissibilidade de entrada por infotipo
Resposta: Como a rubrica salarial de referência já se encontra nesta tabela, também lá está sua
própria rubrica salarial (ou seja, está pronta para entrada) (tabela T512Z).
4. Confira que agrupamento de subgrupos de empregados para rubricas salariais primárias está
atribuído a seu subgrupo de empregados. Registre esta informação:

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Subgrupos de empregados para rubrica
salarial primária
Na caixa de diálogo Determinar área de trabalho: entrada, entre seu agrupamento de países.
Resposta: 1
Selecione Avançar.
54
Certifique-se de que o Agrupamento de subgrupos de empregados 1 está atribuído a seu Subgrupo de
empregados (BA), a partir do grupo de empregados ativos (1).
Grave seus dados e retorne para o IMG.
5. Certifique-se de que o Agrupamento de subáreas de recursos humanos 1 está atribuído à sua

Subárea de recursos humanos 0001 na área de recursos humanos BRFP.
IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Subáreas de recursos humanos para
rubrica salarial primária.
Verifique os dados e retorne para o Guia de implementação.
6. Garanta que a admissibilidade da rubrica salarial para cada área de recursos humanos e
subgrupo de empregados foi configurada corretamente para a rubrica salarial copiada. Essa
rubrica salarial deve ser permitida para o empregado atribuído à subárea de recursos humanos
0001 na área de recursos humanos BRPF, e ao subgrupo de empregados BA.

Determinar elegibilidade rub salarial por AS rec. Hum. E subgrupo empregados
Selecione a rubrica salarial ##10 e selecione Detalhes. Confira se 1 é válido para o agrupamento
de subgrupos de empregados, ou seja, verifique se a rubrica salarial tem o número 1 atribuído.
Tarefa 2:
Os exercícios seguintes são opcionais
1. Crie uma cópia da rubrica salarial M030. Para isso, utilize a opção de cópia de rubricas salariais.
Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##30. Selecione um nome de sua escolha que contenha o
número de seu grupo. Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial.
1. IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Criar catálogo de rubricas salariais.
Na caixa de diálogo Atualização de rubrica salarial, selecione a função Copiar.
Selecione Avançar.
Selecione a rubrica salarial M030.
Sua rubrica salarial deve ter o seguinte número: ##30.
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Selecione um nome da sua preferência, que contenha o número de seu grupo. Corrija os nomes
nas tabelas exibidas.
Desative a opção Execução de teste e selecione Copiar
Em seguida, encerre o programa de cópia de rubrica salarial.
IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para

folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Verificar catálogo de rubricas
salariais → Verificar texto de rubrica salarial
Corrija o texto e grave suas modificações.
56
Características de rubricas salariais
Figura 257: Verificação de características de rubricas salariais
É possível definir as seguintes características de rubricas salariais:
• Período de validade
• Código de operação
• Montante mínimo e montante máximo da rubrica salarial, caso se aplique
• Se o montante da rubrica salarial deve ser incluído no total da remuneração base
• Unidades de tempo/medida standard, número mínimo e máximo
• Combinações de entradas para o número e o montante
• Avaliação indireta e suas características
Se você quiser implementar o componente HCM Gerenciamento de tempos, precisará definir também a
rubrica salarial como um adicional ou uma rubrica salarial básica de pagamento por hora.
57
Avaliação indireta de rubricas salariais
Figura 258: Avaliação de rubricas salariais
58
Avaliação direta:
• O montante a ser utilizado para avaliar a rubrica salarial é entrado manualmente no infotipo.
Avaliação indireta:
• O sistema calcula automaticamente o montante da rubrica salarial e entra esse valor no infotipo.
Neste caso, o sistema importa e calcula o montante da rubrica salarial a partir da tabela e você
não precisa entrá-lo manualmente. Se a tabela de avaliação for modificada, o sistema modifica
automaticamente o registro mestre de HR, de acordo com a data de início ou de término. Isso
evita as modificações de dados em massa.
• O sistema pode executar a avaliação indireta para os seguintes infotipos:
 Remuneração base (0008)

 Remunerações/deduções periódicas (0014)
 Pagamentos complementares (0015)
Figura 259: Avaliação indireta utilizando a regra para características de rubricas salariais
Você pode avaliar indiretamente uma rubrica salarial através da determinação de um nome e uma
variante de módulo.
A avaliação indireta implica que o sistema leia o montante em uma tabela e você não precise entrá-lo
manualmente no infotipo.
Você define a regra de avaliação de forma centralizada, ou seja, não precisa modificar registros de dados
mestre quando modifica a avaliação.
59
Figura 260: Módulo para características de rubricas salariais (avaliação indireta)
Módulos diferentes lêem tabelas de avaliação diferentes. Explicação dos módulos individuais:
Desde o release 4.6C, você pode
• Adaptar os módulos standard da SAP para atender a necessidades específicas de sua empresa
• Criar seus próprios módulos com regras de cálculo específicas
Você pode utilizar as seguintes ferramentas:
• Tabela Módulos de avaliação indireta (T511V_M)

• Aqui, você pode definir seu próprio módulo específico de cliente
• Business Add-In (BAdI) HR: Avaliação indireta de rubricas salariais (HR_INDVAL).
• Este BAdI cria ou modifica a regra de cálculo para um módulo de avaliação indireta.
Você pode encontrar mais informações no Guia de implementação (IMG) da Administração de pessoal em
Dados relevantes para folha de pagamento → Avaliação indireta.
60
Módulo TARIF
Figura 261: a) Módulo TARIF
Quando você entra uma rubrica salarial em um infotipo, o sistema lê o módulo e a variante de avaliação
atribuídos a essa rubrica salarial na tabela Características de rubricas salariais.
O módulo “TARIF” utiliza dados de acordo coletivo obtidos nas faixas salariais e nos níveis salariais que
você entrou no infotipo Remuneração base.
É possível utilizar um procedimento de conversão para modificar esse montante.
Figura 262: Avaliação indireta com o módulo TARIF
As variantes do módulo controlam o tipo de acesso à tabela, ou seja, que campos da tabela são lidos pelo
sistema.
61
O módulo TARIF tem quatro variantes (A - D), que possuem os seguintes significados:
• A A avaliação se baseia na faixa e no nível salarial

• B A avaliação se baseia na faixa/nível salarial e na rubrica salarial específica
• C A avaliação não depende do nível salarial
• D A avaliação não depende da faixa ou nível salarial
Figura 263: Módulo TARIF no infotipo “Remunerações/deduções periódicas”
Você pode utilizar módulos para avaliação indireta em outros infotipos.
O exemplo no gráfico mostra como a avaliação indireta no infotipo “Remunerações/deduções periódicas”

ajuda a determinar o pagamento de férias que um empregado deve receber.
62
Módulo PRZNT e SUMME
Figura 264: b) Módulo PRZNT/SUMME
O sistema calcula algumas rubricas salariais como uma porcentagem de outras rubricas salariais.
Você pode utilizar dois módulos para avaliação indireta. Ambos esses módulos se baseiam na forma como
você configura a tabela Avaliação de rubrica salarial de base.
Na estrutura IMG, selecione: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados do cálculo da

folha de pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Definir avaliação de rubricas salariais de
base
No exemplo acima, se aplica uma das seguintes opções:
• SUMME O montante da rubrica salarial 4 deve ser composto por 20% da rubrica salarial 1, 30%
da rubrica salarial 2 e 20% da rubrica salarial 3.
• PRZNT O montante da rubrica salarial 4 deve incluir ser composto por 20% da rubrica salarial 1,
30% da rubrica salarial 2 e 20% da rubrica salarial 3. Além disso, o sistema também deve
multiplicar este montante por uma porcentagem que você entra no infotipo Remuneração base,
neste caso, 10%.
63
Figura 265: Avaliação de rubrica salarial base
O sistema calcula algumas rubricas salariais como uma porcentagem de outras rubricas salariais.
Você pode ligar a rubrica salarial a ser avaliada a várias rubricas salariais de base na tabela Avaliação de
rubrica salarial de base.
Figura 266: Avaliação indireta com o módulo PRZNT
64
Em Definir avaliação de rubricas salariais de base, você precisa indicar que rubricas salariais o sistema
deve utilizar para calcular o suplemento percentual (PRZNT). Existe uma diferença entre variantes diretas
e indiretas.
• Na variante direta, você deve entrar as rubricas salariais que o sistema deve utilizar como base
de avaliação no infotipo; caso contrário, o sistema não as levará em conta. Além disso, o
montante da rubrica salarial a ser avaliada depende de quão elevados são os montantes da
rubrica salarial de base no infotipo Remuneração base. Quer dizer que só é possível sobregravar
os montantes propostos para rubricas salariais avaliadas indiretamente.
• Na variante indireta, as rubricas salariais relevantes não devem estar no infotipo. O sistema
determina o valor internamente e utiliza-o como base para cálculos adicionais. Isso significa que
as rubricas salariais de base devem ser avaliadas indiretamente para que o sistema possa ler
montantes, por exemplo, em uma grade salarial.
Figura 267: Avaliação indireta com o módulo SUMME
Ao efetuar uma avaliação indireta utilizando o módulo SUMME, você precisa definir que rubricas salariais o
sistema deve utilizar para calcular o suplemento percentual (SUMME). Também é feita uma distinção entre
as variantes direta e indireta.
Na variante direta, você deve entrar as rubricas salariais que o sistema deve utilizar como base de
avaliação no infotipo; caso contrário, o sistema não as levará em conta.
Na variante indireta, as rubricas salariais relevantes não devem estar no infotipo.
Ao contrário do que acontece no módulo PRZNT, você entra o valor percentual no módulo SUMME, na
tabela como um valor fixo e, por isso, esse valor fica ligado à rubrica salarial.
65
Figura 268: Módulo SUMME no infotipo “Remunerações/deduções periódicas”
Você pode utilizar o módulo “SUMME” para avaliação indireta em outros infotipos.
O exemplo no gráfico mostra como a avaliação indireta no infotipo “Remunerações/deduções periódicas”

ajuda a determinar o pagamento de férias que um empregado deve receber. Neste caso, você utiliza o
módulo SUMME e a variante de módulo B.
Você também deve arquivar o tipo de cálculo na tabela “Avaliação de rubrica salarial de base”.
66
Módulo ARBPL
Figura 270: c) Módulo ARBPL
O módulo de avaliação indireta ARBPL utiliza o tipo de objeto e o número da posição entrados no infotipo
0001 para calcular o montante da rubrica salarial. Se o módulo ARBPL for utilizado com a variante S
(posição) para a avaliação, o sistema baseará os cálculos na posição entrada no infotipo Atribuição
organizacional (0001) e no agrupamento de países na tabela “Posição”. Você pode entrar um pagamento
para a posição nessa tabela.
Para acessar o catálogo de posições, utilize o caminho de menu descrito abaixo na estrutura IMG:
Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para folha de pagamento →

Remuneração base → Rubricas salariais → Determinar avaliação indireta por posições/centros de trabalho
67
Avaliação indireta: Atributos adicionais
Figura 271: Avaliação indireta: Atributos adicionais
Além do nome do módulo e da definição das variantes do módulo, é possível entrar atributos adicionais.
Por exemplo:
Método de redução: Os valores são definidos da seguinte forma:
Em branco ou 1: Sem redução
2: Redução utilizando o nível de utilização da capacidade (%) arquivado no infotipo 0008
3: Redução de acordo com a relação existente entre o horário de trabalho semanal individual e o horário
de trabalho semanal padrão.
4: Redução com base na relação existente entre as horas individuais por semana obtidas no infotipo 0007
e o horário de trabalho semanal padrão.
5: Redução de acordo com a relação existente entre o horário de trabalho semanal individual menos o
horário de trabalho semanal padrão e o próprio horário de trabalho semanal padrão.
6: Redução com base na relação existente entre as horas por semana obtidas no infotipo 0007 menos o
horário de trabalho semanal padrão e o próprio horário de trabalho semanal padrão.
Tipo de arredondamento: A = o montante é arredondado para baixo, B = o montante é arredondado

para cima/baixo, C = o montante é arredondado para cima
Divisor de arredondamento: Valores 0 - 999999. Por exemplo, 100 significa que o montante deve ser
arredondado para cima, para uma unidade inteira, seja um euro, um dólar, etc.
Código de sobregravação: Determina se você pode sobregravar o montante da rubrica salarial no

infotipo.
68
Exercício 03: Características de rubricas salariais
Objetivo
• Definição de características de rubricas salariais
Você deve agora definir as características de suas rubricas salariais. Para cada uma de suas rubricas
salariais, você precisa definir o nome correto do módulo, a variante correta do módulo e o método de
redução para avaliação individual.
Tarefa 1:
1. Qual é a diferença entre o módulo TARIF e o módulo PRZNT?
2. Qual é a função das variantes do módulo?
3. A rubrica salarial ##10 deve ser avaliada de modo que o montante da rubrica salarial seja lido na
grade salarial (módulo ). Deve ser lida a entrada criada para esta rubrica salarial na grade
salarial (variante ).
Preencha os espaços vazios para completar a frase.
4. A rubrica salarial ##30 deve ser avaliada de modo que o montante seja calculado como uma
porcentagem a partir da rubrica salarial ##10.
O montante da rubrica salarial deve ser atualizado com base no valor da rubrica ##10.
O montante da rubrica salarial deve ser arredondado para cima ou para baixo, para o valor inteiro
mais próximo (BRL).
Efetue as entradas apropriadas nas características de rubrica salarial, no sistema.
5. Defina a avaliação da rubrica salarial de base para a rubrica salarial Bônus 50% (##30). Esta
avaliação deve consistir em 50% da rubrica salarial de base ##10.
69
Solução 03: Características de rubricas salariais
1. Qual é a diferença entre o módulo TARIF e o módulo PRZNT?
Resposta: Para todas as rubricas salariais avaliadas com o módulo TARIF, o sistema lê o montante na
grade salarial, dependendo da faixa e do nível salarial.
Para todas as rubricas salariais avaliadas com o módulo PRZNT, o sistema calcula o montante a partir
dos montante das rubricas salariais de base. O montante calculado é multiplicado por uma
porcentagem, que é entrada em diálogo durante a atualização do infotipo Remuneração base.
2. Qual é a função das variantes do módulo?
Resposta: A variante do módulo indica o módulo para avaliação indireta e controla como o acesso de
leitura deve ser atribuído a uma tabela.
3. A rubrica salarial ##10 deve ser avaliada de modo que o montante da rubrica salarial seja lido na
grade salarial (módulo ). Deve ser lida a entrada criada para esta rubrica salarial na grade
salarial (variante ).
Resposta: TARIF, B,

Verificar características de rubrica salarial
Selecione a rubrica salarial ##10.
Selecione Detalhes.
Efetue as seguintes entradas:
• Montante: +
• No./Unidade: -
• Módulo de avaliação indireta: TARIF
• Variante do módulo: B
Grave suas entradas.
4. A rubrica salarial ##30 deve ser avaliada de modo que o montante seja calculado como uma
porcentagem a partir da rubrica salarial ##10.
O montante da rubrica salarial deve ser atualizado com base no valor da rubrica ##10.
O montante da rubrica salarial deve ser arredondado para cima ou para baixo, para o valor inteiro
mais próximo (BRL).
Efetue as entradas apropriadas nas características de rubrica salarial, no sistema.
a) Módulo PRZNT
b) Variante I (indireta)
70
c) IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para folha de
Verificar características de rubrica salarial
d) Selecione a rubrica salarial ##30.
e) Selecione Detalhes.
f) Efetue as seguintes entradas:
• Montante: -
• No./Unidade: +
• Unidade tempo/med.: Percentual
• Módulo de avaliação indireta: SUMME
• Variante do módulo: D
• Tipo de arredondamento: B
• Divisor de arredondamento: 100
a) Grave suas entradas.
5. Defina a avaliação da rubrica salarial de base para a rubrica salarial Bônus 50% (##30). Esta
avaliação deve consistir em 50% da rubrica salarial de base ##10.
a) IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados relevantes para folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Definir avaliação de rubricas salariais de
base
b) Crie as seguintes entradas:
RS
N Data
Mod. RS RS Data Início Bas Percentual
º término
e
SUMM ##1
##30 1 01.01.2009 31.12.9999 50
E 0
71
Rubricas salariais propostas
Rubricas salariais propostas para o infotipo Remuneração base
Figura 272: Rubricas salariais propostas para remuneração base
72
Se você quer que o sistema sugira uma rubrica salarial proposta para a remuneração base, essa rubrica
salarial deve ser incluída em um modelo de rubrica salarial. O sistema sugere um modelo de rubrica
salarial com base na atribuição organizacional do empregado. Por exemplo:
• Empresa
• Área rec. humanos
• Grupo de empregados
• Subgrupo empregados
O sistema utiliza estas informações para definir um standard para um modelo de rubrica salarial.
Característica LGMST
Para reduzir a quantidade de trabalho de rotina necessária para a criação de um registro do infotipo
Remuneração base (0008), o sistema exibe as rubricas salariais propostas para o encarregado, como
entradas obrigatórias ou opcionais.
Figura 273: Característica LGMST
Você pode utilizar a tabela Rubricas salariais propostas para remuneração base para definir rubricas
salariais propostas para o infotipo Remuneração base (0008).
Uma entrada é acessada através do processamento de uma árvore de decisão. A característica é

denominada LGMST.
73
A característica LGMST possui dois valores de retorno: primeiro, o número máximo de rubricas salariais
que pode ser entrado no infotipo Remuneração base e, segundo, o modelo de rubrica salarial que o
sistema deve utilizar.
Modelo de rubrica salarial
Figura 274: Definição de modelos de rubricas salariais
No modelo de rubrica salarial, você define a sequência das rubricas salariais propostas e se é possível
sobregravar a rubrica salarial proposta (no campo Modo).
A atividade IMG para isso tem o nome “Revisar rubricas salariais propostas”.
74
Exercício 04: Rubricas salariais propostas
Objetivo
No final deste exercício, deverá estar apto a:
• Definição de rubricas salariais propostas
Você quer que o sistema proponha rubricas salariais independentemente da atribuição organizacional do
empregado. Dessa forma, você não mais precisaria entrar manualmente as rubricas salariais no infotipo
Remuneração base.
Tarefa 1:
1. Defina um modelo de rubrica salarial com a convenção de nomes HR## (## = número do
grupo). Essa convenção deve conter as novas rubricas salariais de cliente. O sistema deve propor
as rubricas salariais de modo que, no futuro, elas possas ser removidas do infotipo Remuneração
base em qualquer momento.
Tarefa 2:
1. Verifique a característica LGMST na etapa do IMG: Estrutura empresarial para modelo de rubrica
salarial. Que entrada o instrutor precisa efetuar para garantir que seus modelos de rubricas
salariais (HR##) sejam propostos para seu subgrupo de empregados? Devem ser entradas duas
rubricas salariais no infotipo Remuneração base.
Dica: Você não precisa efetuar muitas modificações na característica

LGMST.
2. Crie um novo registro do infotipo Remuneração base (0008) para o número pessoal 037991##. O
sistema proporá agora suas rubricas salariais. Entre sua faixa e seu nível salarial e selecione
Enter. O sistema calculará agora também os montantes para sua rubrica salarial. Você configurou
o infotipo de acordo com as necessidades e pode agora gravar suas entradas.
75
Solução 04: Rubricas salariais propostas
Tarefa 1:
1. Defina um modelo de rubrica salarial com a convenção de nomes HR## (## = número do
grupo). Essa convenção deve conter as novas rubricas salariais de cliente. O sistema deve propor
as rubricas salariais de modo que, no futuro, elas possas ser removidas do infotipo Remuneração
base em qualquer momento.
a) IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados do cálculo da folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Revisar rubricas salariais propostas
b) Selecione Entradas novas.
c) Crie as seguintes entradas:
Modelo da
Data Nº
Rubrica Data Início Modo Características
término Seq.
Salarial
HR## 01.01.2009 31.12.9999 1 O ##10
HR## 01.01.2009 31.12.9999 2 F ##30
Tarefa 2:
1. Verifique a característica LGMST na etapa do IMG: Estrutura empresarial para modelo de rubrica
salarial. Que entrada o instrutor precisa efetuar para garantir que seus modelos de rubricas
salariais (HR##) sejam propostos para seu subgrupo de empregados? Devem ser entradas duas
rubricas salariais no infotipo Remuneração base.
Dica: Você não precisa efetuar muitas modificações na característica

LGMST.
a) IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados do cálculo da folha de

pagamento → Remuneração base → Rubricas salariais → Estrutura empresarial para modelo de
rubrica salarial. O sistema exibe a característica de processo LGMST: tela da árvore de decisão
b) O sistema exibe a característica de processo LGMST: tela Árvore de decisão.
c) Se você quiser modificar a característica LGMST na atualização da árvore, precisa executar as

seguintes atividades de processamento:
d) No agrupamento de países 37, procure o nó ABKRS. Posicione o cursor no nó ABKRS e selecione a

função Criar nós. Na tela Valores para ABKRS, entre ## (## é sua área de processamento de
folha de pagamento). Em seguida, selecione Transferir.
e) Posicione o cursor no novo nó (##) e selecione Criar nós. Aceite a configuração standard de Valor
de retorno na tela seguinte e confirme selecionando Enter. Entre 02/HR## na tela que aparece
em seguida (Valor de retorno para valor de campo ##) e selecione Copiar.
76
f) Após você ter modificado a característica LGMST, confira se existem erros na característica.
g) O instrutor gravará e ativará a característica para você.
2. Crie um novo registro do infotipo Remuneração base (0008) para o número pessoal 037991##. O
sistema proporá agora suas rubricas salariais. Entre sua faixa e seu nível salarial e selecione
Enter. O sistema calculará agora também os montantes para sua rubrica salarial. Você configurou
o infotipo de acordo com as necessidades e pode agora gravar suas entradas.
a) Recursos humanos → Administração de pessoal → Administração → Dados mestre de pessoal
b) Selecione Atualizar.
c) Entre o nº pessoal 037991##.
d) Entre o infotipo 0008 e utilize o início desse mês como data de início.
e) Selecione Criar.
f) Atualize a faixa e o nível salarial.
g) Selecione Enter. Os montantes são entrados nos campos.
h) Grave suas entradas e retorne para o menu SAP Easy Access.
77
Registro e administração dos dados de tempos
Objetivos
• Compreender o processo de registro e administração dos dados de tempos
Os empregados de sua empresa trabalham de acordo com os horários especificados em seus planos de
horário de trabalho. Contudo, podem ocorrer desvios. Os empregados ficam doentes, tiram férias, cobrem
as folgas dos colegas, fazem horas extras, etc.
Para registrar esses desvios no sistema e deduzi-los aos direitos aplicáveis, é necessário que sejam
efetuadas as configurações específicas do Customizing.
Registro e administração dos dados de tempos
Figura 411: Configuração de ausências
O Guia de implementação (IMG) contém amostras de tipos de ausências. Para configurar tipos de
ausências, execute as etapas do Customizing em Gerenciamento de tempos → Registro e administração
dos dados de tempos → Ausências.
78
Figura 412: Ausências
As ausências (como férias ou por doença) podem ser classificadas como remuneradas ou não
remuneradas.
As ausências são registradas no infotipo Ausências (2001) e definidas mais precisamente por um tipo de
ausência (subinfotipo).
O IMG contém um catálogo de ausências com exemplos que você pode copiar e modificar para utilização
própria.
Os tipos de ausências dependem do agrupamento de subáreas de recursos humanos para presenças e

ausências. Você apenas necessita de vários agrupamentos se utilizar diferentes tipos de presenças e/ou
ausências para subáreas de recursos humanos distintas, e se quiser restringir sua utilização em diferentes
subáreas de recursos humanos.
Além disso, você pode determinar as verificações de entrada que o sistema executa quando se registra
uma ausência. Elas incluem reações do sistema em dias livres, bem como à limitação de ausências a um
determinado número de dias ou somente a parte de um dia.
Como os tipos de ausência contêm diferentes tipos de informações, o sistema utiliza uma tela de entrada
separada para registrar cada ausência no infotipo Ausências (2001).
Cada tipo de ausência é atribuído a uma classe de ligação temporal, que é consultada durante as
verificações de conflitos entre os infotipos de tempos existentes.
As ausências são contadas por meio de regras de contagem e avaliadas no cálculo das folhas de
pagamento ou na avaliação de tempos.
79
Figura 415: Criação de contingentes de presenças/ausências
O IMG contém amostras de contingentes de ausências e presenças.
As etapas correspondentes do Customizing para a configuração de contingentes de presenças e ausências

encontram-se no IMG de Gerenciamento de tempos, em Registro e administração dos dados de tempos →
Administração de contas de tempos via contingentes de presenças/ausências → Tipos de contingentes de
tempos.
Para contingentes de ausências, selecione a atividade Definir tipos de contingentes de ausências e, para
contingentes de ausências, selecione a atividade Definir tipos de contingentes de presenças.
80
Figura 416: Contingentes de presenças e ausências
Os empregados da empresa têm direito à férias, treinamento suplementar, etc. Esses tipos de direitos
podem ser arquivados em contingentes, dos quais se deduzem as presenças e as ausências.
Você configura os direitos dos empregados a ausências, como férias conforme acordo coletivo, licença
para formação e direito a turno de folga, no infotipo Contingentes de ausências (2006).
Configure as autorizações para presenças especiais (como as autorizações de horas extras), no infotipo
Contingentes de presenças (2007). Essas autorizações podem ser consultadas na avaliação de tempos.
O contingente de ausências corresponde ao direito do empregado de se ausentar do trabalho, todavia

esse direito é por tempo limitado. Da mesma forma, o contingente de presenças corresponde ao direito do
empregado de comparecer ao trabalho em horários diferentes do usual para cumprir horas extras, por
exemplo.
Entretanto, esse direito é por tempo limitado. Os tipos de contingente de presenças e ausências são
utilizados para representar esses direitos do empregado no sistema.
81
Figura 417: Contingentes de ausências
As presenças e ausências podem ser deduzidas de contingentes, mas não é obrigatório que isso aconteça.
Se as presenças e as ausências forem deduzidas de contingentes, você deve indicar de quais contingentes
e em qual sequência.
Figura 418: Conversão de contingentes de ausências
82
Atualmente, você pode administrar os direitos a férias de seus empregados utilizando o infotipo Direito a
férias (0005) ou o infotipo Contingentes de ausências (2006).
O infotipo Contingentes de ausências (2006) oferece mais funções e flexibilidade para acumulação,
gerenciamento e dedução de direitos a férias, quando comparado com o infotipo Direito a férias (0005).
Para simplificar a conversão de contingentes, você pode utilizar o relatório RPTLEACONV, que permite a
você transferir as férias restantes de seus empregados do infotipo Direito a férias (0005) para
contingentes de ausências no infotipo Contingentes de ausências (2006).
Para isso, você entra na tabela T559J (Converter tipos de férias em tipos de contingentes), que tipos de
férias você quer transferir para quais tipos de contingentes de ausências, levando em conta os
agrupamentos de subgrupos de empregados e os agrupamentos de subáreas de recursos humanos
aplicáveis.
Você pode atualizar a tabela T559J por meio da visão V_T559J.
É recomendável que, desse momento em diante, você utilize seus contingentes de ausências para
administrar os direitos a férias de seus empregados, porque embora o infotipo Direito a férias (0005)
permaneça disponível, ele não continuará sendo desenvolvido.
O relatório RPTLEACONV foi distribuído por meio de Support Packages a partir do release 4.5B. Para
documentação detalhada, acesse o relatório a transação SA38 e selecione Ir para → Documentação.
Para Notas SAP relacionadas, consulte: 366686, 312911, 381856
83
Regras de contagem de presenças e ausências
Para calcular a duração de uma presença/ausência, o sistema consulta primeiro o número de horas
planejadas no plano de horário de trabalho diário válido para o dia em questão. Contudo, você pode não
querer utilizar sempre este método.
Você pode querer que se apliquem regras especiais para a contagem da duração de uma presença ou
ausência em determinados dias como, por exemplo, feriados e dias úteis, ou para determinadas presenças
ou ausências ou planos de horário de trabalho diário ou periódico. Por isso, você pode utilizar regras para
controlar a forma como se conta a duração de uma presença/ausência. Você pode definir essas regras no
Guia de implementação (IMG).
Figura 429: Exemplo: Férias
A duração de uma presença/ausência é calculada em cinco tipos de unidades no sistema R/3 da SAP. Essas
unidades estão incluídas nos infotipos Presenças e Ausências:
Dias do calendário:
O sistema calcula dias do calendário utilizando os próprios dias do calendário para a presença/ausência.
Os dias parciais são calculados como 0 dias do calendário.
Horas de presença/ausência, dias de presença/ausência:
As horas de presença/ausência são calculadas por meio das horas planejadas indicadas no plano de
horário de trabalho. Deste modo, só farão parte do cálculo os dias em que há atribuição de horas de
trabalho teóricas para o empregado.
84
Horas processadas na folha de pagamento, dias processados na folha de pagamento:
Os dias e horas processados na folha de pagamento são utilizados para deduzir contingentes e no cálculo
das folhas de pagamento (campo numérico de uma rubrica salarial). O cálculo dos dias e horas
processados na folha de pagamento é controlado pelas configurações efetuadas para contagem de
presenças/ausências. Desse modo, você também pode incluir dias de presença/ausência no cálculo para
dias em que o empregado não tem horas planejadas.
Figura 430: Síntese: Atribuição de regras de contagem e de dedução no contingente
Regra de contagem:
As regras para contagem de presenças e ausências são utilizadas para determinar os dias e horas
processados na folha de pagamento de uma presença ou ausência.
Regra de arredondamento:
Quando se contam presenças e ausências, o sistema pode determinar valores com várias casas decimais.
Como todas essas casas decimais não costumam ser necessárias para dedução no contingente e no
cálculo das folhas de pagamento, você pode atribuir uma regra de arredondamento para determinar como
esses valores devem ser arredondados.
Regra de dedução para contingentes:
À regra de contagem também é possível atribuir uma regra de dedução para contingentes que, no caso da
dedução no contingente, determina que contingentes são deduzidos e em que seqüência.
Atribuição de uma regra de contagem a um tipo de presença/ausência:
É necessário atribuir uma regra de contagem a cada tipo de presença/ausência, para garantir que os dias
e horas processados na folha de pagamento sejam determinados para a presença/ausência especial.
Além disso, é preciso determinar se a dedução no contingente deve ser ativada para cada tipo de
presença/ausência. Quando essa dedução é ativada, a presença/ausência é deduzida dos contingentes de
85
acordo com as regras estabelecidas. Estas regras de dedução nos contingentes também são atribuídas à
regulamentação de contagem.
86
Configuração de contingentes de presenças e
ausências
Visão geral
Nesta etapa são abordados alguns tópicos referentes à configuração dos tipos de contingentes de
presenças e ausências.
Objetivos
• Compreender a configuração tipos de contingentes de presenças e ausências
Em sua empresa, os empregados recebem diferentes direitos de presenças e ausências para férias,
licença para formação, etc. Primeiro, os diversos tipos de contingentes devem ter sido criados. Além disso,
é possível utilizar valores propostos para acumular os direitos a ausências dos empregados e fazer com
que o direito a ausências seja acumulado automaticamente por um relatório. Para isso, é necessário que
sejam criadas as regras aplicáveis no sistema.
Contingentes
Figura 442: Introdução: Contingentes
Os empregados da empresa têm direito à férias, treinamento suplementar, etc. Esses tipos de direitos
podem ser arquivados em contingentes, dos quais se deduzem as presenças e as ausências.
87
Você configura os direitos dos empregados a ausências, como férias conforme acordo coletivo, direito a
turno de folga, etc., no infotipo Contingentes de ausências (2006).
Configure as autorizações para presenças especiais (como as autorizações de horas extras), no infotipo
Contingentes de presenças (2007). Essas autorizações podem ser consultadas na avaliação de tempos.
O contingente de ausências corresponde ao direito do empregado de se ausentar do trabalho, todavia

esse direito é por tempo limitado. Da mesma forma, o contingente de presenças corresponde ao direito do
empregado de comparecer ao trabalho em horários diferentes do usual para cumprir horas extras, por
exemplo. Entretanto, esse direito é por tempo limitado. Os tipos de contingente de presenças e ausências
são utilizados para representar esses direitos do empregado no sistema.
88
Figura 443: Exemplo: O contingente de ausências de empregado
O empregado tem direito a um contingente de presenças ou ausências, por um determinado período de

validade, como, por exemplo, o direito a férias anuais.
O intervalo de dedução dos contingentes de ausências indica o período durante o qual os empregados
podem utilizar o contingente. As datas de dedução de e dedução até do contingente, não precisam
corresponder ao período de validade.
O tipo de crédito (férias conforme acordo coletivo, licença para formação, etc.) é determinado pelo tipo de
contingente.
O montante de crédito é indicado pelo número do contingente (em dias ou horas).
Quando você personaliza cada tipo de contingente, define se o contingente é administrado em dias ou em
horas e se é permitida a dedução negativa.
89
Figura 444: Tipos de contingentes de ausências e presenças
Os tipos de contingentes de ausências e presenças definem-se no IMG, com base na subárea de recursos
humanos e nos agrupamentos de subgrupos de empregados para tipos de contingentes de tempos.
Um agrupamento de subgrupos de empregados para tipos de contingentes de tempos é uma classificação

de subgrupos de empregados para os quais são válidos os mesmos tipos de contingentes de presenças e
ausências.
Um agrupamento de subáreas de recursos humanos para tipos de contingentes de tempos é uma

classificação de subáreas de recursos humanos para as quais são válidos os mesmos tipos de contingentes
de presenças e ausências.
Para cada tipo de contingente, você precisa indicar a unidade de tempo (dias/horas) que quer utilizar para
administrar o contingente. Se você quiser limitar a validade dos direitos a determinadas horas do dia, pode
indicar um intervalo de tempo aplicável para cada tipo de contingente. Caso esse intervalo de tempo seja
aceito quando você cria um contingente para um empregado, o direito apenas se aplicará nesse intervalo
de tempo específico.
Além disso, pode-se especificar também o limite do montante de dedução no contingente caso essa
dedução ultrapasse o direito do empregado. O valor indicado para dedução negativa também é exibido
nos infotipos Contingente de presenças (2007) e Contingente de ausências (2006).
A cada tipo de contingente de presenças e ausências é atribuída uma classe de ligação temporal, que é
verificada se ocorrer colisão de infotipos.
Os tipos de contingentes de ausências podem ser bloqueados para compensação.
90
Dedução no contingente
Figura 445: Dedução no contingente: Síntese
As ausências são entradas no infotipo Ausências (2001) e é indicado o tipo de ausência. As presenças são
entradas no infotipo Presenças (2002), onde se indica o tipo de presença.
Os contingentes de ausências são indicados com os respectivos tipos de contingentes, no infotipo

Contingentes de ausências (2006), e os contingentes de presenças indicam-se no infotipo Contingentes de
presenças (2007).
Os contingentes e as presenças e ausências a serem deduzidos desses contingentes são arquivados para
uma data fixada específica. Para isso, é necessário definir intervalos consecutivos de numeração no IMG.
Para que sejam deduzidas presenças e ausências dos contingentes, você precisa indicar que tipo de
ausência ou presença é deduzido de que contingente e em que sequência.
Exemplo:
O direito a férias anuais de um empregado é arquivado no infotipo Contingentes de ausências (2006), em

conjunto com o tipo de contingente relevante. Por exemplo, um empregado possui 25 dias de férias
conforme acordo coletivo (representadas pelo tipo de contingente 9), bem como 3 dias de férias
suplementares (representadas pelo tipo de contingente 50). Se o empregado tirar férias (tipo de ausência
0100), você deve indicar de que contingente esse tipo de ausência 0100 deve ser deduzido e em que
sequência devem ser deduzidos os contingentes aplicáveis. Essa relação é descrita com mais detalhes nos
próximos slides.
91
Figura 446: Interação entre dedução e contagem
Um tipo de ausência/presença somente pode ser deduzido de um contingente se já existir uma relação
entre o tipo de presença/ausência e o contingente em questão.
Esta relação é estabelecida por uma atribuição efetuada no IMG em Administrar contas de tempo via
contingentes de presenças/ausências → Dedução no contingente utilizando presenças/ausências.
Uma regulamentação de contagem é atribuída ao tipo de presença/ausência, a fim de determinar as horas

e dias processados na folha de pagamento para a duração dessa presença/ausência. Em sequência, as
regras de dedução no contingente são atribuídas às regras de contagem para determinar a partir de que
contingentes serão deduzidas as presenças/ausências, bem como a sequência dos contingentes.
A opção Ativar dedução no contingente indica se a dedução no contingente deve ocorrer ou não para cada
tipo de presença/ausência.
Se você ativar a opção durante a atribuição de uma regra de contagem a um tipo de presença/ausência,
esse tipo de presença/ausência será deduzido dos contingentes de acordo com a regra de dedução no
contingente arquivada na regra de contagem.
Caso a opção de dedução no contingente não seja ativada para um determinado tipo de
presença/ausência, então a regra de dedução no contingente atribuída à regra de contagem não se
aplicará a este tipo de presença/ausência.
Também é possível atribuir uma regra de arredondamento a uma regra de contagem para arredondar os
dias e horas processados na folha de pagamento que tenham sido determinados.
92
Figura 447: Regras de dedução para contingentes de presenças e ausências
A sequência de dedução de contingentes com tipos diferentes é indicada nas regras de dedução. Essa
sequência pode ser determinada de acordo com diversos critérios (como o tipo de contingente), aos quais
podem ser atribuídas prioridades. Desse modo, você pode definir uma sequência específica de tipos de
contingentes.
Essas regras de dedução baseiam-se no agrupamento de subgrupos de empregados para contingentes de

tempos e no agrupamento de subáreas de recursos humanos para contingentes de tempos.
93
Figura 448: Exemplo: Regra de dedução para contingentes de ausências
Uma regra de dedução para contingentes de ausências depende do agrupamento de subáreas de recursos
humanos para contingentes de tempos e do agrupamento de subgrupos de empregados para contingentes
de tempos. A regra de dedução é identificada por um número de 3 dígitos.
A unidade (horas ou dias) dos tipos de contingentes a serem deduzidos é selecionada na regra de
dedução. Essa unidade deve ser a mesma selecionada para os tipos de contingente a serem deduzidos.
Utilizando a prioridade da dedução, você pode definir prioridades para dedução baseadas em critérios
como tipo de contingente, início/fim da validade e início/fim da dedução.
Além disso, pode-se gravar uma sequência contendo até 100 tipos de contingente, específica para a
dedução. Se você quiser que sejam deduzidos contingentes que não estejam listados explicitamente, pode
indicar a sequência para dedução subsequente. A sequência de dedução pode ser crescente ou
decrescente, de acordo com o tipo de contingente. Primeiro, utiliza-se a sequência especial e, em seguida,
a sequência para dedução subsequente.
Para que seja levada em conta esta sequência especial ou a sequência de tipo de contingente da próxima
dedução, você precisa definir uma prioridade para o tipo de contingente.
Caso a sequência de dedução não corresponda mais a uma regra, como resultado de cancelamentos
subsequentes, você pode utilizar o relatório RPTBPC10 para restaurá-la.
94
Figura 449: Atribuição de regras de dedução no contingente a regras de contagem
As regras de dedução no contingente são atribuídas a regras de contagem. As regras que controlam a
dedução de contingentes de ausências e as regras que controlam a dedução de contingentes de presenças
são atribuídas a uma regra de contagem.
As regras de dedução para contingentes de presenças e ausências são indicadas separadamente nas
respectivas áreas.
Você tem duas opções em cada área para indicar regras de dedução: Você pode indicar regras de dedução
que:
Controlem a dedução de contingentes até os direitos adquiridos existentes nos infotipos Contingentes de
ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007).
Adequação da dedução para os contingentes que ultrapassem os direitos
Nota: Como pré-requisito, devem existir, no infotipo, contingentes correspondentes com um limite de
dedução inferior para o período relevante (campo Dedução negativa até nos infotipos Contingentes de
ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007)).
Nota:
As regras de dedução nos campos Dentro dos direitos e Além dos direitos, dentro do mesmo bloco, devem
deduzir de contingentes de presenças/ausências utilizando a mesma unidade.
Em oposição, as regras de dedução para contingentes de presenças e ausências podem utilizar unidades
de tempo diferentes.
95
Figura 450: Ativação da dedução no contingente
Para atribuir uma regra de contagem a uma presença/ausência para determinar horas e dias processados
na folha de pagamento, selecione a atividade Atribuir regras de contagem a tipos de ausências (ou
Atribuir regras de contagem a tipos de presenças). Você atribui uma regra de contagem ao tipo de
presença/ausência na seção Contagem/Dedução no contingente.
Para ativar a dedução no contingente, defina o código Dedução no contingente. O sistema acessa as
regras de dedução aplicáveis na regra de contagem (regras de dedução no contingente para contingentes
de ausências no caso de tipos de ausências e regras de dedução no contingente para contingentes de
presenças para tipos de presenças). O tipo de presença/ausência correspondente é deduzido dos
contingentes nos infotipos Contingentes de ausências (2006) e Contingentes de presenças (2007), de
acordo com as especificações para as regras de dedução no contingente.
Se você quiser que a dedução no contingente prossiga após a data de fim do intervalo do contingente,
ative o campo Dedução após o término do intervalo. A dedução é executada enquanto a data de início do
registro aplicável de presença/ausência se enquadrar no intervalo de dedução do contingente.
Exemplo: Para o tipo de ausência Férias, é indicada a regra de contagem 010 para a determinação de
dias e horas processados na folha de pagamento. As regras de arredondamento e de dedução são
atribuídas a essa regra de contagem. Como a dedução no contingente está ativada para o tipo de ausência
Férias, os tempos registrados são deduzidos do contingente de ausências, de acordo com as regras de
dedução para contingentes de ausências arquivadas na regra de contagem.
96
Compensação de contingentes
Visão geral
Nesta etapa você conhecerá a síntese de contingentes e a compensação de contingentes.
Objetivos
• Utilizar a síntese de contingentes

• Explicar como se compensam direitos a contingentes
Você também pode remunerar os empregados por direitos a ausência restantes ou não utilizados.
Síntese de contingentes
Figura 472: Síntese de contingentes
Você pode acessar a síntese de contingentes no menu Dados de tempos. Você pode utilizar esta função
para atualizar ou exibir os contingentes de presenças e ausências de um empregado.
A síntese de contingentes permite a você exibir ou atualizar os contingentes atribuídos a um empregado

em um determinado período. Essa síntese inclui o direito total, os dias solicitados e restantes, o intervalo
de validade e o intervalo de dedução do contingente, bem como um código que indica se o direito foi
acumulado manual ou automaticamente.
97
Na síntese de contingentes, você pode selecionar uma linha que contenha um contingente e exibir
informações mais detalhadas.
Você pode corrigir os contingentes registrados manualmente (ou seja, os que não são acumulados na
avaliação de tempos). Você também pode eliminar contingentes registrados manualmente.
Você pode ir para a síntese da lista para exibir ou atualizar as presenças/ausências a serem deduzidas.
Figura 473: Compensação de contingentes
No infotipo Compensação de contingentes (0416), você pode remunerar os empregados pelos direitos a
ausências restantes que não foram utilizados pelas ausências.
Para compensar contingentes, você pode indicar vários métodos no Customizing, que simplificam o
registro da compensação de contingentes. Há três tipos de processos de dedução disponíveis:
• Dedução de acordo com uma regra de dedução no contingente de ausências para vários
contingentes de ausências
• Dedução de todos os contingentes de ausências do mesmo tipo que são dedutíveis a partir da
data fixada para compensação
• Dedução de contingentes de ausências registrados manualmente
Além de determinar os contingentes, deve-se determinar também o montante a ser compensado. Você
precisa atribuir uma rubrica salarial apropriadamente configurada para avaliação, no cálculo das folhas de
pagamento.
98
Quando se entram registros de compensação, o contingente ou os contingentes a serem compensados são
reduzidos no valor indicado. As modificações efetuadas no restante do contingente são indicadas
diretamente no infotipo.
Os registros do infotipo Compensação de contingentes são avaliados diretamente na parte bruta da folha
de pagamento.
99
Entrada de dados de pessoal da folha de pagamento
Visão geral
• Pré-requisitos para o cálculo da folha de pagamento
Objetivos
• Listar os pré-requisitos para o cálculo das folhas de pagamento

• Descrever como se entram dados de pessoal da folha de pagamento de um empregado no
sistema R/3 da SAP
Os dados de pessoal da folha de pagamento são modificados quando um empregado:
• Entra na empresa
• Muda de atribuição organizacional
• Modifica dados pessoais
• Trabalha horas extras ou tira férias
Pré-requisitos para o Cálculo da folha de pagamento
Figura 1: Pré-requisitos para o cálculo da folha de pagamento
É necessário cumprir vários pré-requisitos para que seja possível entrar e processar dados de empregados
no sistema. A SAP fornece uma série de entradas modelo, que você pode adaptar para que cumpram as
necessidades de sua empresa. A lista acima apresenta uma síntese dos elementos mais importantes.
100
Processos de pessoal
Figura 2: Síntese - Processos de pessoal
Durante a relação de trabalho de um empregado, ocorrem diversos eventos. Eles podem ser relevantes
para a remuneração. Se esses eventos ocorrerem no cálculo da folha de pagamento anterior, acionarão o
cálculo retroativo.
Se um empregado sair da empresa, você não deve delimitar imediatamente as informações relacionadas à
remuneração e dados bancários, pois você pode necessitar dessas informações no caso de uma
modificação salarial no cálculo retroativo.
Quando um empregado é readmitido na empresa, recebe novamente o respectivo nº pessoal antigo, de

modo que é possível ter o histórico completo desse empregado.
Não se esqueça de que as modificações efetuadas em infotipos relevantes para o cálculo da folha de
pagamento, em períodos para os quais esse cálculo já foi executado, acionam automaticamente um
101
Medidas de Contratação
Uma medida de contratação consiste em uma série de infotipos distintos. Alguns destes são comuns a
vários países, sendo que há infotipos específicos para cada país. Eles permitem, por exemplo, entrar dados
fiscais.
Se você definir parâmetros do usuário para um determinado país, como 37 para o Brasil, o sistema acessa
as medidas corretas que incluem todos os infotipos específicos de país relevantes.
Infotipos para medida de Contratação Brasil
• Medidas - Infotipo 0000
As medidas combinam diversos infotipos logicamente relacionados em um único grupo de infotipos. Este
infotipo contém as informações a respeito das medidas executadas para os colaboradores da empresa.
Assim, é possível verificar as informações referentes à admissão, alterações salariais e qualquer
informação relevante para o processamento da Folha de Pagamento.
As informações deste infotipo, bem como dos que serão vistos a seguir podem ser acessadas através da
transação PA20 (Exibir) ou PA30 (Modificar).
102
• Atribuição organizacional - Infotipo 0001
Neste infotipo são armazenadas as informações organizacionais do colaborador, as quais estão

organizadas em três estruturas:
 Estrutura do empreendimento;
 Estrutura de pessoal;
 Estrutura organizacional.
103
• Dados pessoais - Infotipo 0002
O infotipo Dados pessoais (0002) grava dados que identificam um empregado/candidato. Nele são
armazenadas informações pessoais, tais como nome, sobrenome, data de nascimento, dados do local de
nascimento, raça, entre outras informações.
O infotipo Dados pessoais (0002) tem a ligação temporal 1, significando que um registro de dados de
infotipo permanecerá sempre no sistema a partir da data de contratação do empregado.
O início da validade para o primeiro registro do infotipo Dados pessoais (0002) é determinado pela data de
nascimento do empregado/candidato.
104
• Endereços - Infotipo 0006
Este infotipo contém Sub infotipos nos quais é possível armazenar informações acerca dos diversos
endereços relacionados ao colaborador.
O sistema standard contém os seguintes tipos de endereço:
• Subinfotipo 1: Residência permanente

• Subinfotipo 2: Residência temporária
• Subinfotipo 3: Endereço no país de origem
• Subinfotipo 4: Endereço em caso de emergência
• Subinfotipo 5: Endereço postal
• Subinfotipo 6: Endereço de atualização
105
• Tempo de trabalho teórico - Infotipo 0007
Nesse infotipo, o usuário define quando e onde um empregado trabalha na empresa em uma base diária.
Além disso, o infotipo pode ser utilizado para determinar se os dados de tempos do empregado são
analisados por Avaliação de tempos.
As informações referentes ao infotipo Tempo de trabalho teórico são configuradas no módulo de

Gerenciamento de Tempos.
Integração
As modificações efetuadas no tempo de trabalho teórico afetam a Avaliação de tempos e, em

consequência, o Cálculo das folhas de pagamento.
106
• Remuneração base - Infotipo 0008
Neste infotipo devem ser registradas as informações referentes à remuneração do colaborador, incluindo
dados de Acordo Coletivo, rubrica e valor de salário para colaboradores horistas e mensalistas.
Acordo coletivo: O sistema processa automaticamente o Tipo de acordo coletivo e a Região do acordo
coletivo. No entanto, é possível sobregravar estes valores.
Rubricas salariais: Para inserir um registro de dados, o sistema sugere automaticamente as rubricas
salariais. Há algumas rubricas salariais que não podem ser sobregravadas ou eliminadas. É
possível registrar até 40 rubricas salariais e o número de rubricas salariais é especificado na
característica LGMST.
107
• Dados bancários – Infotipo 0009
No infotipo Dados bancários (0009) são armazenados os dados do recebedor da remuneração líquida, bem
como os dados bancários. Quando um novo registro de dados é criado, o nome do empregado será
importado do infotipo Dados pessoais (0002) para o nome do recebedor e o código postal e/ou a cidade
serão trazidos do infotipo Endereços (0006). Contudo, o recebedor do pagamento e o
empregado/candidato não precisam ser idênticos.
Abaixo são destacados alguns tipos de dados bancários disponibilizados pelo sistema standard:
• Subinfotipo 0: Dados bancários principais

• Subinfotipo 1: Coordenadas bancárias suplementares
• Subinfotipo 2: Despesas de deslocação
• Subinfotipo BR01 : Banco FGTS
• Subinfotipo BR02: Banco PIS
• Subinfotipo BR03: Banco p/ fins de seguro desemprego
Os registros de dados pertencentes ao infotipo Dados bancários (0009) são avaliados no Cálculo das folhas
de pagamento por meio da função Processamento de solicitação para dados bancários (P0009) e tais
dados são utilizados na emissão do arquivo de transferência bancária.
• Elementos de contrato – Infotipo 0016
108
O infotipo 0016 concentra as informações gerais sobre os tipos de contrato de trabalho.
Dados específicos requeridos pela legislação e pela prática empresarial brasileira constituem o Infotipo
Componentes do Contrato: Informações Adicionais (0398).
Abaixo são especificados os respectivos campos do infotipo 0016:
Regulamentos contratuais: Através do campo Tipo de contrato, é possível subdividir os contratos de

trabalho de acordo com a duração planejada da relação de trabalho e o status legal do empregado. Para
relações de trabalho por tempo determinado, é necessário registrar a data de vencimento do contrato.
Duração de pagamento desede início da doença: O Período de continuação de pagamento do salário

em caso de doença é utilizado para determinadas ausências no infotipo Ausências (2001).
Prazos: Aqui, é possível gravar as seguintes informações:
• Duração do período de experiência

• Avisos prévios
• Data de vencimento da autorização de trabalho.
Entrada: Nesses campos, o usuário grava informações sobre a data de entrada inicial do empregado e o
empreendimento a que pertence.
109
• Componentes do Contrato: Informações Adicionais – Infotipo
0398
O Infotipo Componentes do Contrato: Informações Adicionais (0398) armazena informações de

elegibilidades do empregado a alguns benefícios legais, além de registrar dados utilizáveis em relatórios
legais.
Este infotipo constitui-se como uma extensão do Infotipo 0016 e sua visualização e atualização é feita
através do mesmo.
Os dados nele armazenados são utilizados como fonte para o cálculo de alguns benefícios e contribuições
legais, como também para a emissão de dados estatísticos.
Alguns campos que fazem parte deste infotipo contêm informações que são utilizadas na emissão de
relatórios legais como Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Caged), Relação de Empregados
em Meio Magnético (Remag) e Sistema Empresa de Recolhimento de FGTS e Informações à Previdência
Social (SEFIP).
Estrutura
O infotipo Informações Adicionais de Componentes do Contrato é constituído pelos seguintes

campos:
 Grau de instrução
 Vínculo empregatício
 Código de categoria de trabalhador
 Código de exposição a agente nocivo

 Código do vínculo
 Aposentado
 Optante FGTS
 Data do FGTS
 Opção e percentual do FGTS
 Elegibilidade para adicionais de Insalubridade e Periculosidade
110
• Documentos – Infotipo 0465
O infotipo Documentos (0465) registra os dados referentes às documentações do empregado. As

informações nele contidas são utilizadas na emissão dos relatórios legais.
Possui os seguintes subinfotipos:
• Nº identificação pessoal
• Carteira identidade
• Comprovante de trabalho
• Pertença a associação regional
• Direito de voto
• PIS/PASEP
• Certificado de reservista
• Carteira de identidade de estrangeiro
• Visto de estrangeiro
• Carteira de habilitação
• Passaporte
• NIT
111
Organização de um cálculo produtivo das folhas de pagamento
Visão geral
• Áreas de cálculo das folhas de pagamento e períodos processados na folha de pagamento

• Registro de controle da folha de pagamento
• Status do cálculo das folhas de pagamento
• Limites do cálculo retroativo - cenários
Objetivos da lição
• Descrever a organização e monitorização de um processamento da folha de pagamento
• Os processamentos da folha de pagamento podem ser executados em momentos distintos (por

exemplo, no início do mês) e com diferentes frequências (por exemplo, mensalmente).
• O cálculo da folha de pagamento consiste em várias fases que ocorrem uma após a outra.
• O cálculo da folha de pagamento é controlado por meio de áreas de cálculo das folhas de
pagamento e de registros de controle da folha de pagamento.
112
Organização do cálculo das folhas de pagamento
Figura 7: Síntese - Organização do cálculo das folhas de pagamento
Você precisa efetuar algumas configurações básicas no Customizing para poder executar o cálculo da
folha de pagamento no sistema da SAP.
• Um parâmetro de períodos e um modificador de data são atribuídos a cada área de cálculo

das folhas de pagamento. O parâmetro de períodos determina se o cálculo da folha de
pagamento será executado mensalmente, bimestralmente, semanalmente ou para várias
semanas. Cada parâmetro de períodos utilizado é atribuído a uma unidade de tempo. Os valores
das unidades de tempo são definidos (mensalmente, quinzenalmente, semanalmente, duas vezes
por semana, a cada quatro semanas e anualmente.)
• É necessário gerar períodos processados na folha de pagamento para cada combinação de

parâmetros de períodos e modificadores de data atribuída a uma área de cálculo das folhas de
pagamento. Todos os períodos contidos no intervalo de tempo indicado são definidos com base
no parâmetro de períodos. São definidas as datas de início e fim de cada período e o dia do
pagamento é calculado utilizando a regra entrada como um parâmetro. O ano e o período da
folha de pagamento definem as datas exatas para o período processado na folha de pagamento.
• Você precisa criar um registro de controle da folha de pagamento para todas as áreas de
cálculo das folhas de pagamento. Este registro de controle da folha de pagamento controla as
etapas individuais do cálculo das folhas de pagamento.
113
Área de cálculo das folhas de pagamento
Figura 8: Áreas de cálculo das folhas de pagamento
O sistema HR da SAP utiliza as áreas de cálculo das folhas de pagamento para agrupar os empregados
cujo cálculo das folhas de pagamento é executado simultaneamente, e também para definir as datas para
o período processado na folha de pagamento. Os empregados de subgrupos diferentes podem pertencer à
mesma área de processamento da folha de pagamento.
Por exemplo, uma organização pode pagar aos empregados mensal e semanalmente, de modo que é
necessário criar pelo menos uma área de cálculo das folhas de pagamento mensal e semanal. Você
também precisa criar áreas de cálculo para executar o cálculo das folhas de pagamento para os
empregados, em momentos distintos.
A área de cálculo das folhas de pagamento é utilizada como um critério de seleção para muitos processos
da folha de pagamento. Por exemplo, para o processamento da folha de pagamento, o comprovante de
remuneração e relatórios de análise do processamento da folha de pagamento.
Caso você queira selecionar menos empregados para um processamento da folha de pagamento ou para
outras análises, também pode utilizar critérios de seleção adicionais como, por exemplo, o centro de custo
ou o subgrupo de empregados.(Contudo, essa seleção apenas é apropriada para fins de teste e simulação,
pois o registro de controle da folha de pagamento não é levado em conta).
A característica ABKRS fornece um valor proposto para o campo Área de cálculo das folhas de pagamento
no infotipo Atribuição organizacional (0001).
114
Períodos processados na folha de pagamento
Figura 9: Períodos processados na folha de pagamento
Um período processado na folha de pagamento determina o período para o qual é criado um cálculo
da folha de pagamento. A duração dos períodos processados na folha de pagamento pode variar - por
exemplo, um período pode ser um mês, uma semana ou catorze dias.
As datas de início e de fim exatas dos períodos devem ser definidas para as áreas de cálculo das folhas
de pagamento.
115
Registro de controle da folha de pagamento
Figura 10: Registro de controle da folha de pagamento: Status
Você deve criar um registro de controle no Customizing para cada área de cálculo das folhas de
pagamento, para poder utilizá-la.
O registro de administração de pessoal executa as seguintes funções no cálculo da folha de

pagamento:
• Define a folha de pagamento anterior para o reconhecimento do cálculo retroativo.

• Bloqueia dados mestre e dados de tempos para impedir modificações durante o processo do
cálculo das folhas de pagamento. O bloqueio é válido para a folha de pagamento anterior e atual.
Ainda são permitidas modificações que afetem as próximas execuções do cálculo das folhas de
pagamento.
• Define a data mais antiga possível de cálculo retroativo para cada área de processamento da
folha de pagamento.
Você pode encontrar o registro de administração de pessoal no menu do cálculo da folha de pagamento
para seu país, em Ferramentas > Registro de controle. Você também pode utilizar o menu do cálculo da
folha de pagamento de seu país para controlar as diferentes fases do cálculo da folha de pagamento.
116
Figura 11: Registro de controle da folha de pagamento: Períodos
Você deve prestar bastante atenção ao criar o registro de controle da folha de pagamento em seu sistema
produtivo. O período processado na folha de pagamento utilizado para criar os registros de controle da
folha de pagamento deve ser o período anterior ao de sua entrada em operação.
Exemplo: Você quer utilizar o sistema SAP Payroll para entrar em operação no período 05, 2001. Você
precisa entrar o período 04, 2001 no registro de controle da folha de pagamento.
117
Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento
Figura 12: Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (Sistema)
Cada empregado possui um status individual do cálculo das folhas de pagamento. Os dados necessários
são gravados no infotipo Status da folha de pagamento (0003). Esse infotipo é criado automaticamente
como parte da medida Contratação e é atualizado automaticamente para cada período processado na
folha. Raramente você precisará efetuar modificações nos dados mestre. Contudo, ocasionalmente, você
pode precisar entrar informações específicas do empregado, relacionadas com o Cálculo da folha de
pagamento ou com Gerenciamento de tempos, para que seja possível modificar manualmente
determinados campo do infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento.
• O gerador do processamento da folha de pagamento entra a data final do último período

processado concluído na folha de pagamento, no campo Calculado até.
• Se os dados mestres forem modificados, o sistema entrará a data adequada no campo 1a

modif.dds.mestre. Essa data é eliminada após cada execução concluída do cálculo das folhas de
pagamento.
• O campo Bônus 1a modif.dds.mestre (Bônus 1ª modificação de dados mestre) é preenchido com

uma data quando se editam os dados mestre, e esta data é eliminada durante a liquidação do
bônus e verificações manuais não autorizadas (NAMC, apenas para os EUA). Desta forma, o
sistema de cálculo das folhas de pagamento pode realizar o cálculo retroativo da melhor maneira,
em conexão com a liquidação do bônus. Este campo é utilizado de uma forma semelhante à do
campo 1a modif.dds.mestre (1ª modificação dedados mestre).
• O gerador do processamento da folha de pagamento marca o campo Correção da folha de

pagamento se um número pessoal foi rejeitado ou se você entrou dados durante a fase de
correção da execução do cálculo das folhas de pagamento. O empregado é inserido na execução
118
da correção com esse código e se o cálculo das folhas de pagamento for concluído
subsequentemente com êxito, o código será retirado. Se forem efetuadas modificações no
Customizing, o código Correção da folha de pagamento não será definido. (Por exemplo, uma
modificação na grade salarial).
119
Figura 13: Infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (Modificado manualmente)
Cálculo retroativo pessoal mais antigo: Este campo só é utilizado se você quiser definir um limite de
cálculo retroativo para um empregado diferente da data definida na área de cálculo das folhas de
pagamento.
Calculado até: Dia até o qual o cálculo da folha de pagamento é executado para um empregado, mesmo
que o empregado saia da empresa. A data deve enquadrar-se em um intervalo em que o empregado não
esteja ativamente empregado. Por exemplo, se um empregado tiver saído da empresa mas deva continuar
a ser pago após a data de saída. Se você estiver lidando com pagamentos durante um período em que o
empregado esteja ativamente empregado, não precisa entrar uma data neste campo. Isso ocorre porque
esses pagamentos são acionados automaticamente durante o cálculo retroativo.
Não calcular após: Você pode entrar uma data após a qual o cálculo das folhas de pagamento não seja
mais executado para um empregado. O dia subsequente precisa cair em um período inativo.
Nº pessoal bloqueado: Se este campo for marcado, um empregado poderá ser bloqueado para o cálculo
das folhas de pagamento. Nesse caso, o nº pessoal não será selecionado para o cálculo das folhas de
pagamento.
120
Limites do cálculo retroativo
Figura 14: Limites do cálculo retroativo (3 cenários)
O limite do cálculo retroativo determina a data exata até a qual é possível modificar dados mestre e de
tempos no histórico da folha de pagamento. O limite do cálculo retroativo baseia-se nos seguintes valores:
• Por área de cálculo das folhas de pagamento (registro de controle do cálculo da folha de
pagamento): Período mais antigo possível de cálculo retroativo:
• Data de contratação do empregado
• Por empregado (infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento):Cálculo retroativo pessoal
mais antigo
Caso a data definida para cada área de cálculo das folhas de pagamento seja diferente da data indicada
para o empregado, utiliza-se a data mais recente.
O limite absoluto do cálculo retroativo para um empregado é a data de contratação.
121
Navegação pelo menu da folha de pagamento
As informações referentes à Folha de pagamento Brasil podem ser localizadas no SAP menu através do
seguinte caminho: Pessoal > Cálculo das folhas de pagamento > América > Brasil
A partir deste ponto visualizamos as principais opções dentro do menu. Em Folha de pagamento são
encontradas as transações para Simulação da folha de pagamento, liberação da folha para cálculo,
execução folha de pagamento, entre outras.
122
Na pasta Off-cycle, são encontrados as transações de acesso aos processamentos de adiantamento de
férias, cálculo de férias coletivas, cálculo da rescisão contratual, históricos de folha de pagamento, entre
outras opções.
123
O item “Atividades subsequentes”, está dividido da seguinte maneira:
 Por período
 Mensal
 Outros Períodos
 Independente do Período
 Anual
Em cada uma destas pastas estão localizadas as opções para execução de: análise e lançamentos de
documentos para contabilidade, listagens de informações com resultados de rubricas processadas pela
folha de pagamento, emissão de GPS, DARF, relação de vale-transporte, Relatórios referentes à
contratação, férias, rescisão contratual, informe de rendimentos, RAIS, DIRF, entre outros.
124
 Em Sistema de Informação, podemos verificar as seguintes informações:
Relatórios referentes a empregados, unidades organizacionais, rubricas salariais e calendário dos dias
de pagamento.
 Em Ferramentas e Opções podemos visualizar:
Cluster de resultados da folha de pagamento

Acesso à lista de objetos TemSe
Acesso ao registro de controle da folha de pagamento
Acesso às ferramentas de customizing (transações de esquemas, regras, funções/operações, entre
outros.
125
Processo de Cálculo das Folhas de Pagamento
Visão geral
• Processos de cálculo das folhas de pagamento

• Simulação do cálculo das folhas de pagamento
• Log do cálculo das folhas de pagamento
• Verificação e correção dos resultados do cálculo das folhas de pagamento
Objetivos
• Iniciar cálculo das folhas de pagamento

• Verificar o log do cálculo das folhas de pagamento
• Corrigir os resultados do cálculo das folhas de pagamento
• Encerrar cálculo das folhas de pagamento
Nas próximas etapas você aprende primeiro sobre o cálculo da folha de pagamento e as atividades
subsequentes em modo online, antes de observar mais detalhadamente o modelo de processos como um
método de processamento em background.
Frequentemente, ocorrem erros durante o processamento da folha de pagamento - como resultado, por
exemplo, de inconsistências de dados. Estes erros podem ser identificados utilizando o log do cálculo das
folhas de pagamento. Isso permite a você efetuar as correções imediatamente, o que torna possível a
conclusão do processamento da folha de pagamento.
126
Síntese do processo de cálculo das folhas de Pagamento
Figura 15: Síntese do processo de cálculo das folhas de pagamento
Durante o processamento do cálculo das folhas de pagamento, não é possível modificar dados mestre ou
dados de tempos que afetem o cálculo das folhas de pagamento passadas ou atuais. O programa da folha
de pagamento lê os infotipos dos dados mestre e dados de tempos, o que significa que as modificações
efetuadas durante o processamento da folha de pagamento poderiam prejudicar a precisão dos resultados
desse cálculo. Isso também significa que você não precisa processar o cálculo da folha de pagamento
durante a atualização dos dados mestre. Isto é controlado pelo registro de controle da folha de
pagamento.
127
A relação entre o menu e o registro de controle da folha de pagamento é a seguinte:
Status da administração do cálculo da folha de

Função no menu
pagamento
Liberar o cálculo das folhas de pagamento Liberar para cálculo das folhas de pagamento
O programa da folha de pagamento inicia-se e o status do

Iniciar cálculo das folhas de pagamento registro de controle da folha de pagamento é liberado para o
cálculo das folhas de pagamento
Verificar resultado Verificar resultados do cálculo das folhas de pagamento
Correções Liberar para correção
Encerrar cálculo das folhas de pagamento Encerrar cálculo das folhas de pagamento.
Simulação, liberação e início do cálculo da folha de pagamento
Figura 16: Simulação do cálculo das folhas de pagamento
Quando os períodos processados na folha de pagamento são contados no registro de controle, as

simulações são ignoradas. Além disso, as simulações não bloqueiam os dados mestres. Não é necessário
usar as funções Liberar cálculo da folha de pagamento e Encerrar cálculo da folha de pagamento ao
simular uma execução do cálculo das folhas de pagamento. Os resultados de uma execução simulada do
cálculo das folhas de pagamento não são gravados no banco de dados. Em vez disso, são exibidos no log
A simulação de uma execução do cálculo das folhas de pagamento permite exibir e imprimir o
comprovante de remuneração.
128
Figura 17: Liberar cálculo da folha de pagamento/Liberar para cálculo das folhas de
pagamento
Se você selecionar no menu a função Liberar cálculo da folha de pagamento,não poderá modificar
registros de dados dos infotipos se tais modificações afetarem o cálculo anterior ou atual. Esse bloqueio é
aplicável aos números pessoais incluídos na área de cálculo das folha de pagamento em questão. São
permitidas modificações que afetam o cálculo futuro. Você precisa executar essa função no menu antes de
iniciar o cálculo da folha de pagamento. Se o status do registro de controle da folha de pagamento era
anteriormente Encerrar cálculo da folha de pagamento, a função Liberar cálculo das folhas de pagamento
também aumentará, em uma unidade, o período no registro de controle da folha
de pagamento.
129
Figura 18: Iniciar cálculo da folha de pagamento/liberar para cálculo da folha de pagamento
(Parte 1)
A área de cálculo das folhas de pagamento é utilizada para determinar o período processado na folha de
pagamento com datas exatas e também para selecionar números pessoais. Por este motivo, você precisa
entrar a área de cálculo das folhas de pagamento nas seções Período processado na folha de pagamento e
Seleção.
Pré-requisito:
É necessário atualizar o registro de administração de pessoal.
Caminho: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de
pagamento → Liberar cálculo da folha de pagamento.
Vantagem:
Quando se executa um cálculo da folha de pagamento, você não é obrigado a entrar o período processado
na folha de pagamento. Ao invés, o sistema utiliza a área de cálculo das folhas de pagamento e o registro
de controle para determinar automaticamente o período processado na folha de pagamento.
Alternativamente, você pode entrar outro período processado na folha de pagamento (para uma
simulação).
130
Figura 19: Iniciar cálculo da folha de pagamento/liberar para cálculo da folha de pagamento
(Parte 2)
Você precisa efetuar uma entrada no campo “Cálculo retroativo forçado a partir de”, caso seja necessário
executar um cálculo retroativo que não será automaticamente reconhecido pelo sistema (por exemplo,
modificações em tabelas do Customizing).
O “esquema de cálculo da folha de pagamento” descreve a seqüência e o conteúdo de um procedimento
de programa. Ele consiste em uma lista de extratos e ligações a esquemas parciais e funções, que são
descritos mais detalhadamente utilizando parâmetros. O programa processa o esquema de cálculo de
pessoal indicado, etapa a etapa, ou seja, sequencialmente.
Se o código “execução de teste” estiver definido, o banco de dados não será modificado. Ou seja, a função
UPD YES será ignorada. Isso também afeta o esquema gerado. Este código deve ser definido durante uma
execução de simulação do cálculo da folha de pagamento. Ele não deve ser definido durante uma
execução normal do cálculo da folha de pagamento.
131
Log do cálculo das folhas de pagamento
Figura 20: Log do cálculo das folhas de pagamento
Os resultados do cálculo das folhas de pagamento são exibidos em uma estrutura em árvore. Isso facilita a
análise e obtenção de uma síntese dos resultados do cálculo das folhas de pagamento.
O log inclui um índice de conteúdo apresentado sob a forma de uma estrutura em árvore. Os nós da
estrutura em árvore permitem acessar as informações detalhadas necessárias. Os cabeçalhos da estrutura
ajudam você a solucionar problemas e facilitam a navegação no registro em log. Dependendo das
informações necessárias, você pode expandir ou comprimir nós individuais dentro da estrutura, conforme
as necessidades.
132
Figura 21: Visão detalhada de uma etapa de processamento
Se você exibir uma visão detalhada de uma etapa de processamento, poderá selecionar dentro do log
entre dados de entrada, processamento de dados e dados de saída.
É possível gravar opções próprias de pessoal para a árvore de log e listar como uma variante. Assim, você
poderá selecioná-la a cada novo cálculo de Folha de Pagamento.
Figura 22: Nºs pessoais recusados
Se ocorrer um erro durante o processamento de um nº pessoal, o log será expandido no local adequado e
será exibida uma mensagem de erro.
133
Matchcode W
Figura 23: Matchcode W
O matchcode W fornece uma lista de todos os números pessoais na área selecionada de processamento
da folha de pagamento, que foram rejeitados pela execução do cálculo das folhas de pagamento devido a
dados incorretos. Isso significa que o cálculo da folha de pagamento não foi executado com êxito para
esses números. Os nºs pessoais também são incluídos no matchcode W se os dados pessoais forem
modificados na fase de correção do processamento da folha de pagamento.
Para exibir o matchcode W, faça o seguinte:
• No menu Cálculo da folha de pagamento para seu país, selecione Ferramentas > Registro de
controle.
• Entre uma área de cálculo das folhas de pagamento e selecione Exibir.
• Selecione o caminho de menu Ir para > Nºs pessoais incorretos.
• É exibida uma lista de todos os números pessoais atribuídos à área selecionada de
processamento da folha de pagamento, que foram rejeitados devido a dados incorretos.
134
Verificação de resultados, efetuar correções e encerramento do
cálculo da folha de pagamento
Figura 24: Verificar resultado / Verificar resultados do cálculo da folha de pagamento
Ao selecionar Verificar resultado, você impede a realização de modificações nos dados do cálculo das
folhas de pagamento, caso elas afetem o cálculo atual ou anterior. Essa função também bloqueia a área
de cálculo das folhas de pagamento em questão, para impedir que você a inclua em um processamento da
folha de pagamento, ou seja, você não consegue iniciar o cálculo da folha de pagamento.
“Congelar” o cálculo da folha de pagamento desta maneira permite verificar os resultados desse cálculo.
135
Figura 25: Correções/Liberado para correção
Se você selecionar Correções no menu, liberará para correção os registros de infotipo atribuído à área
selecionada do cálculo das folhas de pagamento. Você precisa selecionar essa função caso seja necessário
modificar dados de infotipo, porque os nºs pessoais foram rejeitados durante o processamento da folha de
pagamento. Na execução de correção, você seleciona Ajudas para pesquisas e serão exibidos todos os
números pessoais que você precisa corrigir. É possível efetuar até 99 execuções de correção. Se você
precisar saber quantas execuções foram realizadas, veja o campo Exec. no registro de controle da folha de
pagamento.
Após a correção dos dados, você precisa liberar o cálculo da folha de pagamento. Isso leva a que os
registros de pessoal fiquem novamente bloqueados; o último período processado na folha de pagamento
não será aumentado.
Em seguida, você seleciona Iniciar cálculo da folha de pagamento para executar o cálculo novamente
para todos os números pessoais incluídos no matchcode W (ou seja, números pessoais cujos dados mestre
foram modificados). Em seguida, selecione ajudas para pesquisa e W (Execução de correção do cálculo da
folha de pagamento). Aparece a caixa de diálogo Restringir intervalo de valores. Para restringir o intervalo
de valores, você pode entrar um único número pessoal ou um intervalo de números pessoais. O sistema
apenas seleciona números pessoais que se enquadram nesse intervalo do matchcode W. Caso você não
queira restringir o intervalo de valores, o sistema selecionará todos os números pessoais do matchcode W
a serem incluídos no cálculo da folha de pagamento.
136
Figura 26: Encerrar cálculo das folhas de pagamento
A função Encerrar cálculo da folha de pagamento permite liberar novamente os infotipos, para que
possam ser atualizados para o passado e o presente, e a área de cálculo das folhas de pagamento fica
bloqueada para o início do processamento da folha de pagamento. Você não pode encerrar o cálculo da
folha de pagamento até que este tenha sido executado corretamente para todos os números pessoais
atribuídos à área de cálculo das folhas de pagamento selecionada (o que implica que o matchcode W fique
vazio). Se você tentar executar essa função e ainda existirem nºs pessoais recusados, o sistema exibirá
uma mensagem de erro.
Após encerrar o cálculo da folha de pagamento, você só pode modificar os dados do período em questão
por meio de um cálculo retroativo, em um período subsequente processado na folha de pagamento.
Resumo
• Ao liberar o cálculo da folha de pagamento, você impede modificações em dados passados e

atuais, mas não em dados futuros.
• Você pode verificar as mensagens de erro na estrutura em árvore do log da folha de pagamento.
O matchcode W exibe todos os nºs pessoais que informaram erros.
• Você pode corrigir os resultados do cálculo das folhas de pagamento e realizar uma execução de
correção.
• Utilize uma execução de simulação para verificar os resultados.
• Você encerra o cálculo da folha de pagamento quando este tiver sido executado sem erros para
todos os empregados.
137
Fundamentos do cálculo das folhas de pagamento
Introdução aos conceitos do cálculo das folhas de pagamento
Visão geral
O enfoque desta etapa é a compreensão dos conceitos do cálculo das folhas de pagamento. Serão
abordados os seguintes pontos:
• Elementos da remuneração periódica de um empregado

• Função das rubricas salariais como um elementos essencial do cálculo das folhas de pagamento.
• Descrição do processo de cálculo das folhas de pagamento.
Objetivos
AO final desta etapa, você deverá estar apto a:
• Identificar os elementos da remuneração periódica de um empregado

• Identificar a necessidade de rubricas salariais
• Descrever o processo de cálculo das folhas de pagamento
Sua empresa está implementando o Cálculo das folhas de pagamento de HR. Como membro da equipe de
recursos humanos, você precisa compreender o sistema de HR para as necessidades específicas de sua
empresa.
138
Estrutura de remuneração
Figura 27: Estrutura de remuneração
Os elementos da remuneração periódica de um empregado são cadastrados pelo departamento relevante

ou criados pelo programa da folha de pagamento, utilizando pré-requisitos específicos como base.
139
Conceitos de rubrica salarial
Figura 28: Informações de rubricas salariais
As rubricas salariais formam uma parte essencial da folha de pagamento. Uma rubrica salarial consiste em
vários campos que contêm diversas informações.
Figura 29: Elementos de rubricas salariais
140
Cada rubrica salarial é atribuída a um centro de trabalho/período da remuneração base.
Se, por exemplo, a remuneração de um empregado for modificada em um período processado na folha de
pagamento, o período será dividido em períodos parciais e as rubricas salariais atribuídas a esses períodos
parciais.
Cada rubrica salarial contém três campos de valor: RTE, NUM e AMT.
O campo RTE, por exemplo, indica a taxa horária utilizada para tipos de salário por hora.
O campo NUM indica três horas extras, por exemplo. Para determinar o montante da rubrica salarial de
tempo, o sistema multiplica o número pela taxa e arquiva o resultado no campo AMT. A taxa para as
rubricas salariais de tempo é calculada de acordo com as condições definidas no Customizing.
Com as rubricas salariais de remuneração base, como o salário, o montante é arquivado no campo AMT.
Figura 30: Período de validade de características de rubricas salariais
Cada rubrica salarial contém uma sequência de características dependentes de tempo que determina
como a rubrica salarial é tratada durante a execução da folha de pagamento. As características permitem
a você controlar a forma como as rubricas salariais são processadas durante o cálculo das folhas de
pagamento.
Se as características das rubricas salariais forem modificadas, não será suficiente apenas modificar as
entradas de tabela correspondentes. Em vez disso, os períodos de validade das entradas existentes devem
ser delimitados e novas entradas criadas com as características desejadas no futuro.
Se você tiver modificado as características da rubrica salarial para um período para o qual já tenha sido
executado o cálculo das folhas de pagamento, será necessário corrigir resultados existentes de cálculo das
folhas de pagamento.
Como o sistema não reconhece automaticamente essas modificações, você precisa garantir a execução do
• Existem dois tipos de rubricas salariais:

- Rubricas salariais primárias
- Rubricas salariais secundárias
141
• As rubricas salariais primárias são:
- Rubricas salariais de diálogo
- Rubricas salariais de tempo
- Outras: Ausências
• As rubricas salariais secundárias são:

- Bases de valorização /0..
- Acumulação de montante bruto /1..
- Bases para cálculo de valor médio /2..
- Cálculo alíquota / CO /8..
- Rubricas salariais de saída no período de cálculo retroativo /A..
- Rubricas salariais de entrada de período anterior /Z..
- Outras: TG Retenção /3.., TX Retenção /4..
As rubricas salariais primárias são cadastradas no sistema diretamente pelo usuário (por exemplo,
rubricas salariais de diálogo para remuneração base) ou geradas pelo sistema com base nos dados de
tempos (por exemplo, rubricas salariais de tempo para horas extras).
As rubricas salariais secundárias são criadas pelo programa da folha de pagamento, durante o
processamento da folha de pagamento. Por exemplo, todos os montantes a serem pagos são acumulados
na rubrica salarial secundária Valor bruto total(/101), durante a execução. A SAP fornece rubricas salariais
secundárias identificadas por um código que começa com /.
É possível criar rubricas salariais do cliente no intervalo de nomes acima. Observe que muitas rubricas
salariais secundárias possuem um significado fixo que não deve ser modificado.
Processos de cálculo das folhas de pagamento
• Ler dados básicos.

• Ler contas de folha de pagamento do período processado na folha de pagamento contabilizado
mais recentemente.
• Processamento de dados de tempos
- Ler dados de tempos.
- Gerar rubricas salariais de tempo.
- Valorizar rubricas salariais de tempo.
• Importar pagamentos complementares/deduções adicionais.
• Cálculo alíquota
• Reduzir a remuneração base.
• Determinar rubricas salariais para FI/CO.
• Taxas/deduções legais.
• Deduções/pagamentos líquidos.
• Determinar montante de pagamento.
O cliente define em grande parte a primeira fase de processamento.
A segunda fase envolve taxas e deduções legais. Esta fase raramente necessita de ajustes de cliente.
142
Exercício 05: Contratação de um empregado
Tarefa 1:
1. Seu empregado começa a trabalhar em sua empresa no dia 1 de janeiro deste ano. Execute a
medida Contratação curso folha Brasil, registrando os seguintes dados nos respectivos
infotipos.
1. Infotipo Medidas:
Nº pessoal: 037991## (## = número do grupo)
Início: 01.01.Ano corrente
Área de recursos humanos: BRFP
Agrupamento de empregados: 1
Subgrupo de empregados: BA
2. Infotipo Atribuição organizacional:
Subárea de recursos humanos: 0001
Área de cálculo das folhas de pagamento: número do grupo ##
Posição:
Observação: Cancelar a ocupação de uma posição
3. Infotipo Dados pessoais:
Preencha os campos relevantes com dados de sua escolha.
4. Infotipo Endereço:
5. Infotipo Tempo de trabalho teórico:
Regra do plano de horário de trabalho: NORM
Status de gerenc.tempos: 0
6. Infotipo Remuneração base:
Tipo de acordo coletivo: 01
Região do acordo coletivo: SP
Faixa salarial: 01
143
Rubrica salarial: M010
Montante: Determinado a partir de avaliação indireta.
7. Infotipo Dados bancários:
Forma de pagamento:
8. Infotipo Afiliações:
Tipo: BR00 (Contribuição Sindical)
Validade: 01.01. Ano corrente até 31.12.9999
Chave do recebedor:
9. Infotipo Elementos do contrato:
Tipo de contrato: Indeterminado
Grau de instrução: à sua escolha
Vínc. Empreg.: Funcionário
Categ. Trab.: Empregado
Cód. exp. Ag. Nocivo: Não exposição a agente nocivo
Cód. vínc: Trab. Urbano,pes. Jurídica p. CLT por prazo indeterminado
Tarefa 2:
1. Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de
pagamento, inicie o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado e observe a
tabela de resultados no registro em log.
144
Solução 05: Contratação de um empregado
Tarefa 1:
1. Seu empregado começa a trabalhar em sua empresa no dia 1 de janeiro deste ano. Execute a
medida Contratação curso folha Brasil, registrando os seguintes dados nos respectivos
infotipos.
1. Infotipo Medidas:
Nº pessoal: 037991## (## = número do grupo)
Início: 01.01.Ano corrente
Área de recursos humanos: BRFP
Agrupamento de empregados: 1
Subgrupo de empregados: BA
2. Infotipo Atribuição organizacional:
Subárea de recursos humanos: 0001
Área de cálculo das folhas de pagamento: número do grupo ##
Posição:
Observação: Cancelar a ocupação de uma posição
3. Infotipo Dados pessoais:
4. Infotipo Endereço:
5. Infotipo Tempo de trabalho teórico:
Regra do plano de horário de trabalho: NORM
Status de gerenc.tempos: 0
6. Infotipo Remuneração base:
Tipo de acordo coletivo: 01
Região do acordo coletivo: SP
Faixa salarial: 01
145
Montante: Determinado a partir de avaliação indireta.
7. Infotipo Dados bancários:
Forma de pagamento:
8. Infotipo Afiliações:
Tipo: BR00 (Contribuição Sindical)
Validade: 01.01. Ano corrente até 31.12.9999
Chave do recebedor:
9. Infotipo Elementos do contrato:
Tipo de contrato: Indeterminado
Grau de instrução: à sua escolha
Vínc. Empreg.: Funcionário
Categ. Trab.: Empregado
Cód. exp. Ag. Nocivo: Não exposição a agente nocivo
Cód. vínc: Trab. Urbano,pes. Jurídica p. CLT por prazo indeterminado
a) Execute a medida Contratação curso folha Brasil: Menu SAP: Pessoal → Administração de
pessoal → Administração → Registro mestre HR → Medidas
Na medida Contratação curso folha Brasil, entre os dados para área de pessoal, grupo de
empregados e subgrupo de empregados e selecione Executar. Confirme os dados no infotipo
Medidas (0000) e grave suas entradas.
Entre dados para o infotipo Atribuição organizacional (0001). Quando você grava o infotipo,
aparece a janela Ocupação de uma posição. Selecione Cancelar atribuição para encerrar esta
janela. Entre os dados para cada infotipo, como se indica no exercício. Não se esqueça de gravar
cada infotipo após a entrada dos dados necessários.
Tarefa 2:
1. Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de
pagamento, inicie o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado e observe a
tabela de resultados no registro em log.
a) Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado:
146
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de pagamento →
Liberar folha de pagamento
Entre sua área de cálculo das folhas de pagamento (número do grupo). Confirme a mensagem que
indica que você está liberando o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 de sua área de
cálculo das folhas de
pagamento.
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de pagamento →
Executar cálculo da folha de pagamento
Certifique-se de que o campo Exibir log está ativado e execute o cálculo das folhas de pagamento.
Revise seus resultados no registro em log.
Não encerre o cálculo das folhas de pagamento.
147
Conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP
Visão geral
Nesta etapa são debatidos os conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP, definidos os controle
da folha de pagamento. São descritos detalhadamente os diversos esquemas de cálculo da folha de
pagamento, bem como as diferentes funções e as regras de cálculo para pessoal.
Objetivos
• Identificar os conceitos do cálculo das folhas de pagamento da SAP

• Definir esquemas da SAP
Você faz parte da equipe de recursos humanos. Para conseguir adaptar o cálculo das folhas de pagamento
para atender às necessidades de sua empresa, você precisa se familiarizar com os conceitos técnicos do
cálculo das folhas de pagamento da SAP.
Introdução ao cálculo das folhas de pagamento da SAP
Figura 31: O conceito de cálculo das folhas de pagamento da SAP
Um esquema definido pelo cliente e as funções nele incluídas afetam o controle do processo no gerador do
processamento da folha de pagamento. Uma função chama o módulo de função atribuído a ela no gerador
do processamento da folha de pagamento. Algumas funções também chamam as regras de cálculo para
pessoal que contêm operações ligadas a módulos de operação no gerador do processamento da folha.
148
Durante o processamento da folha de pagamento, os módulos de função e de operação acessam entradas
arquivadas nas tabelas do Customizing.
149
Esquemas da SAP
Esquema da folha de pagamento Brasil (BR00)
• XIN0 - Inicialização do cálculo das folhas de pagamento

• BRBD - Processar dados básicos Brasil
• BRLR - Importar último resultado do cálculo da folha de pagamento
• BRAP - Deduções e remunerações adicionais
• BRT0 - Remuneração bruta (Gerenciamento de tempos)
• BRME - Empregos simultâneos
• XLON - Cálculo de empréstimos
• BRA0 - Cálculo do adiantamento de salário através de execução da folha em off-cycle.
• BRP1 - Cálculo PPR (part. 2)
• BRAV – Gera rubricas de média
• BRAL - Cálculo de alíquotas e armazenamento
• BRPS - Gravar tabelas para iteração
• BRPL - Recarregar tabelas gravadas
• BRDD - Cálculo deduções
• BRL0 - Salário contratual - divisões rem.básica
• BRG0 - Pensão alimentícia – 1
• BRA1 - Cálculo adiantam.salário/Off-cycle pt.02
• BRG1 - Pensão alimentícia - 2
• BRA2 - Desc.regular adiant.salá.- antes imposto
• BRN0 - Cálculo remun. líquida a partir da bruta
• BRBL - Benefícios legais
• BRA3 - Desc.regular adiant.salá.-depois imposto
• BRL1 - Salário contratual - divisões rem.básica
• BRNA - Agrupam. remuner.líquida e dedução salá.
• XDNT - Deduções não consideradas
• BRG2 - Pensão alimentícia - 3
• BRXR - Cálculo retroativo
• BRNN - Remunerações/deduções líquidas e transferência
• BREN - Processamento final
Para executar o programa da folha de pagamento, você necessita de um gerador do processamento da

folha de pagamento e de um esquema de cálculo da folha de pagamento.
O esquema da folha de pagamento define os processos executados pelo gerador do processamento da

folha de pagamento e garante que o programa reúna todos os dados necessários para executar o cálculo
das folhas de pagamento para um empregado em um determinado período.
150
Figura 32: Esquema principal e esquemas parciais
Um esquema principal consiste em uma sequência de esquemas parciais incluídos no esquema principal,
utilizando a função COPY. O esquema principal é gerado e subsequentemente executado pelo gerador do
processamento da folha de pagamento.
Os esquemas parciais podem ser processados separadamente no Customizing, mas não são executáveis,
a menos que incorporados a um esquema principal.
Um esquema consiste em uma sequência de funções. As funções recuperam e processam os dados

necessários para a respectiva etapa de processamento.
151
Figura 33: Atualização de esquemas
O editor de esquemas permite exibir e atualizar esquemas.
Ao exibir um texto fonte, você pode optar entre tabelas e gráficos de estrutura.
O editor de esquema de cálculo de pessoal permite executar as seguintes atividades:
• Exibir e imprimir diretório de esquemas

• Comparar texto fonte de esquemas
• Copiar esquemas
• Modificar elementos de esquema
• Criar esquemas
• Verificar a sintaxe de texto fonte em esquemas
• Gerar texto fonte novo ou modificado
• Transportar esquemas para outro mandante
• Navegar dentro dos elementos de esquema e entre eles
• Navegar entre esquemas
• Acessar regras de cálculo para pessoal
O esquema pode ser acessado diretamente por meio da transação PE01, ou através do menu SAP através
do seguinte caminho:
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing

ferramentas → Esquema.
152
Figura 34: Atributos do esquema
Os atributos armazenam dados administrativos em esquemas.
A classe de programa determina como o esquema é usado (C = Cálculo das folhas de pagamento, T =
Gerenciamento de tempos).
A lista de países HR define as versões de país para as quais o esquema é válido.
Se você assinalar Modificações apenas pela pessoa responsável, os componentes do esquema (texto
fonte, atributos e documentação) só podem ser modificados pela pessoa responsável por eles.
Os atributos do esquema também podem ser modificados utilizando o programa RPUCTF00.
Você não precisa de autorização especial para gerar um esquema.
Qualquer pessoa, e não apenas a pessoa responsável, pode executar um esquema. Cada função verifica
as autorizações definidas em HR.
Esquemas, esquemas parciais e respectivas regras também podem ser ampliados/explodidos para facilitar
a visualização utilizando o programa RPDASC00.
153
Figura 35: O Editor de esquemas
Nas áreas 1 e 2 do editor, você pode utilizar os comandos padrão da SAP.
A área 3 do editor indica as funções do esquema. Os quatro parâmetros na área 4 fornecem definições
mais exatas das funções.
Ao colocar um asterisco na área 5 você desativa a função relevante.
Você pode entrar uma descrição de cada função na área 6.
Figura 36: Esquemas-padrão e esquemas de cliente
154
Os esquemas subdividem-se em esquemas-padrão da SAP e esquemas de cliente. Os esquemas-padrão e
os esquemas de cliente não se distinguem por espaços de nomes, mas pelo fato de se localizarem, ou não,
nos mandantes padrão. No mandante padrão existem apenas esquemas-padrão. Isso significa que todos
os esquemas no mandante padrão - independente do nome - são esquemas-padrão.
Os esquemas-padrão e os esquemas de cliente são arquivados em tabelas distintas. Os esquemas-padrão

são válidos para vários mandantes, enquanto os esquemas de cliente são específicos do mandante.
Um esquema-padrão é visível em todo o sistema, em um mandante de cliente, até que você modifique
esse esquema ou o substitua por um novo. Logo que você modifique um esquema-padrão em um
mandante de cliente, o esquema modificado é arquivado como esquema de cliente. Isso também se aplica
quando o nome do esquema não tenha sido modificado.
Isso garante que todos os esquemas-padrão não serão afetados por qualquer modificação que você efetue
nos esquemas. Apenas é possível efetuar modificações nos esquemas de cliente.
Você pode modificar os esquemas-padrão durante qualquer novo release para o sistema standard. Isso
não afeta seus esquemas de cliente. Contudo, é importante conferir e arquivar as modificações para que,
se necessário, você possa inserí-las em seus esquemas modificados.
Você pode comparar e ajustar os esquemas no Editor: Esquema → Comparar.
155
Funções e regras de cálculo para pessoal
Figura 37: Funções e regras de cálculo para pessoal
Um esquema de cálculo da folha de pagamento consiste em uma sequência de funções. As funções

recuperam e processam os dados necessários para as respectivas etapas de processamento.
Algumas funções chamam uma regra de cálculo para pessoal. A regra de cálculo relevante processa os
dados recuperados anteriormente pelas funções. Uma regra de cálculo para pessoal consiste de operações
separadas e sempre processa unidades lógicas.
Portanto, as regras de cálculo para pessoal afinam os processos executados pelas funções.
• Funções que importam dados de infotipos:
- WPBP Dados de centro de trabalho e de remuneração base

- RAB Ausências
- P0015 Pagamentos complementares
- P2010 Informações remuneração empregado
• Funções que processam dados de acordo com as entradas nas tabelas do Customizing:
- PAB Avaliação de ausências
• Funções que processam rubricas salariais utilizando regras de cálculo para pessoal:
- PIT Processa tabela de entrada
É possível exibir a documentação em uma função ao pressionar F1.
As funções em um esquema são processadas sequencialmente.
156
O processamento de dados para rubricas salariais de empregados ocorre em tabelas internas de folha de
pagamento. Para processar esses dados, algumas funções acessam uma regra de cálculo para pessoal
atribuída que pode ser ajustada, se necessário.
157
Exercício 06: Editor de esquemas, esquema principal e esquemas
parciais
Tarefa:
1. Efetue uma cópia do esquema parcial BRT0 e renomeie-o como ZT##. Finalmente, efetue uma cópia do
esquema Brasil de folha de pagamento (BR00) e renomeie-o como “ZR##”
(## = número do grupo).
158
Solução 06: Editor de esquemas, esquema principal e esquemas
parciais
Tarefa:
1. Efetue uma cópia do esquema parcial BRT0 e renomeie-o como ZT##. Finalmente, efetue uma cópia do
esquema Brasil de folha de (BR00) e renomeie-o como ZR##.
(## = número do grupo).
a) Para copiar o esquema parcial BRT0 e o esquema BR00:
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas
→ Customizing ferramentas → Esquema
Selecione Copiar, entre os dados seguintes e selecione Enter.
do esquema BRT0
para o esquema ZT##
Selecione Copiar, entre os dados seguintes e selecione Enter.
do esquema BR00
para o esquema ZR##
159
Regras de cálculo para pessoal
Visão geral
Nesta etapa são descritas, com exemplos, as diversas regras de cálculo para pessoal. Além disso, são
apresentados os diferentes agrupamentos de subgrupos de empregados.
Ao final desta etapa você deverá estar apto a:
• Descrever os diferentes agrupamentos de subgrupos de empregados

• Identificar as diversas regras de cálculo para pessoal
projeto, você precisa utilizar regras de cálculo para pessoal para calcular salários para vários tipos de
empregados.
Introdução às regras de cálculo para pessoal

Agrupamento de subgrupos de empregados
Figura 38: Agrupamentos de subgrupos de empregados
As regras de cálculo para pessoal para rubricas salariais são geralmente configuradas para executar
diversos processos. Por exemplo, as rubricas salariais para horistas são processadas de modo diferente
quando comparadas com as rubricas para funcionários mensalistas ou horistas.
160
Para facilitar um processamento diferencial, cada subgrupo de empregados deve ser atribuído a um
agrupamento para uma regra de cálculo para pessoal.
Cada agrupamento é definido pelo SAP e, nesse caso, pode ter sua própria área, dependendo da regra de
cálculo para pessoal.
Exemplos de regras de cálculo para pessoal
Figura 39: Regras de cálculo para pessoal: Exemplo 1
A taxa horária para horas extras está sujeita a diferentes métodos de cálculo (base de valorização),
dependendo de o empregado ser um assalariado por período, um funcionário mensalista ou um horista.
Para empregados com remuneração periódica, a taxa horária é calculada dividindo os elementos de
remuneração pelo número de horas de trabalho por período indicado no infotipo Remuneração base.
161
Figura 40: Regras de cálculo para pessoal: Exemplo 2
Os fatores de redução são arquivados em diversas rubricas salariais e utilizados para calcular a redução da
remuneração de ausências. Uma regra de cálculo para pessoal pode conter várias fórmulas de cálculo,
dependendo da definição e utilização da regra. Cada fórmula é acessada para a rubrica salarial relevante.
Os fatores arquivados nas rubricas salariais são utilizados para reduzir, por exemplo, a remuneração
periódica para ausências não pagas.
162
Tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento e a função PIT
Visão geral
Nesta etapa, você descobrirá a relação entre as tabelas internas de cálculo das folhas
de pagamento e a função PIT. Você também aprenderá a definir tabelas internas de cálculo das folhas de
pagamento e os diversos métodos de acesso à regra.
Objetivos
• Definir tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento

• Definir os métodos de acesso à regra
projeto, você precisa utilizar as tabelas internas de cálculo das folhas de pagamento para implementar o
processamento diferencial de salários.
163
Introdução às tabelas de cálculo das folhas de pagamento
Figura 41: Interação entre as mais importantes tabelas internas de cálculo das folhas de
pagamento com a função PIT
A tabela interna IT contém as rubricas salariais necessárias para a etapa de processamento relevante.
Os resultados de uma etapa de processamento são arquivados em qualquer uma das tabelas internas, OT
ou RT.
Após a conclusão de uma etapa de processamento, as rubricas salariais são transferidas da tabela interna
OT para a tabela interna IT.
As tabelas internas IT e OT são preenchidas temporariamente e existem somente durante o

processamento da folha de pagamento, enquanto a tabela interna RT é arquivada no banco de dados.
164
Métodos de acesso à regra
Figura 42: Acesso à regra utilizando agrupamentos
A função PIT (Processa tabela de entrada) processa genericamente cada rubrica salarial arquivada
na tabela interna IT, acessando a regra de cálculo para pessoal definida no primeiro parâmetro, através do
agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal.
Exemplo:
O acesso à regra é utilizado no esquema parcial XT00 para acessar a regra de cálculo para pessoal X015.
165
Figura 43: Acesso genérico à regra
A função PIT (Processa tabela de entrada) acessa genericamente a regra de cálculo para pessoal
definida no primeiro parâmetro para cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT. Durante esse
processo, o agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal na rubrica
salarial não é levado em conta.
Exemplo:
O acesso à regra é utilizado no esquema parcial XEND para acessar a regra de cálculo para pessoal X070.
166
Figura 44: Acesso à regra utilizando classes de processamento
A função PIT (Processa tabela de entrada) processa cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT
por meio da leitura da classe de processamento definida no segundo parâmetro e da determinação da
especificação da classe de processamento.
Exemplo:
O acesso à regra é utilizado no esquema parcial XT00 para acessar a regra de cálculo para pessoal X013.
167
Figura 45: Acesso à regra por meio de rubricas salariais
A função PIT (Processa tabela de entrada) processa cada rubrica salarial arquivada na tabela interna IT
acessando a regra de cálculo para pessoal definida no primeiro parâmetro. Durante esse processo, o
agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal na rubrica salarial não é
levado em conta. Caso não exista processamento para a rubrica salarial na regra de cálculo para pessoal,
a rubrica salarial é gravada na tabela OT sem ser modificada.
Exemplo:
No esquema parcial XAL9, a regra de cálculo para pessoal XPPF é acessada dessa forma.
168
Figura 46: Variantes de acesso à regra
Esta síntese exibe as seis variantes de acesso à regra. As quatro variantes mais comuns estão assinaladas.
Outras funções utilizadas para processar rubricas salariais arquivadas em tabelas internas são PLRT,
PORT, PDT, PRT e PZL. As regras de cálculo para pessoal são acessadas por meio dos mesmos
parâmetros que a função PIT.
No parâmetro 2, você entra o tipo de acesso à regra. As rubricas salariais a serem processadas podem ser
indicadas utilizando classes de processamento (Pnn). A regra pode ser acessada genericamente (GEN); ou
seja, todas as rubricas salariais na tabela são processadas na regra de cálculo das folhas de pagamento.
Se o parâmetro 2 estiver vazio, a regra de cálculo para pessoal será acessada para a rubrica salarial que
estiver sendo processada.
Caso não existam agrupamentos diferenciados de subgrupos de empregados em uma regra de cálculo
para pessoal específica do cliente, você deve chamar a regra utilizando NOAB no parâmetro 3.
As regras podem ser acessadas diretamente por meio da transação PE02, ou através do menu pelo
seguinte caminho:
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas
→ Customizing ferramentas → Regra de cálculo.
169
Exercício 07: Funções para processamento de tabelas internas de
Tarefa 1:
1. Você quer processar a tabela IT utilizando a regra de cálculo para pessoal Z001. Você deve
acessar a regra por meio do agrupamento de subgrupo de empregados para regras de cálculo
para pessoal e não por meio da rubrica salarial.
Função Par 1 Par 2 Par 3
Tarefa 2:
1. Você quer processar a tabela ORT utilizando a regra de cálculo para pessoal ZORT. Você deve
acessar a regra por meio da rubrica salarial e não por meio do agrupamento de subgrupo de
empregados para regras de cálculo para pessoal.
Tarefa 3:
para pessoal e a especificação na classe de processamento 99.
Tarefa 4:
1. Você quer processar a tabela RT, utilizando a regra de cálculo para pessoal ZEND. Você deve
acessar a regra sem utilizar a rubrica salarial ou o agrupamento de subgrupo de empregados
para regras de cálculo para pessoal.
170
Tarefa 5:
1. Você quer processar a rubrica salarial 4711 na tabela IT utilizando a regra para cálculo de pessoal
Z123, e quer processar a rubrica salarial da mesma forma para todos os empregados.
171
Solução 07: Funções para processamento de tabelas internas de
Tarefa 1:
para pessoal e não por meio da rubrica salarial.
a) Acesso:

PIT Z001 GEN
Tarefa 2:
1. Você quer processar a tabela ORT utilizando a regra de cálculo para pessoal ZORT. Você deve
acessar a regra por meio da rubrica salarial e não por meio do agrupamento de subgrupo de
empregados para regras de cálculo para pessoal.
a) Acesso:

PORT ZORT NOAB
172
Tarefa 3:
para pessoal e a especificação na classe de processamento 99.
a) Acesso:

PIT Z010 P99
Tarefa 4:
1. Você quer processar a tabela RT, utilizando a regra de cálculo para pessoal ZEND. Você deve
acessar a regra sem utilizar a rubrica salarial ou o agrupamento de subgrupo de empregados
para regras de cálculo para pessoal.
a) Acesso:

PRT ZEND GEN NOAB
Tarefa 5:
1. Você quer processar a rubrica salarial 4711 na tabela IT utilizando a regra para cálculo de pessoal
Z123 e quer processar a rubrica salarial da mesma forma para todos os empregados.
a) Acesso:

PIT Z123 NOAB
173
Atualização de regras de cálculo para pessoal
Visão geral
Nesta etapa você conhecerá a atualização de regras de cálculo para pessoal e aprenderá os atributos das
regras de cálculo para pessoal. Além disso, aprenderá a exibir regras como gráficos de estrutura.
Objetivos
• Identificar os atributos de regras de cálculo para pessoal

• Exibir regras como gráficos de estrutura
projeto, você precisa atualizar as regras de cálculo para pessoal no editor de regras, para processamento
diferencial.
Neste item serão abordados os seguintes temas:
• Atualização de regras de cálculo para pessoal

• Atributos das regras de cálculo para pessoal
• Exibição de regras como gráficos de estrutura.
Definição de atributos de regras de cálculo para Pessoal
Figura 47: Atualização de regras de cálculo para pessoal
O editor de regras de cálculo para pessoal permite exibir e atualizar as regras de cálculo para pessoal.
Você pode acessar o editor em Ferramentas no menu Cálculo de folhas de pagamento (transação PE02).
174
As regras de cálculo para pessoal são processadas de acordo com o agrupamento de subgrupos de
empregados e a rubrica salarial.
Figura 48: Atributos de regra de cálculo para pessoal
As regras de cálculo para pessoal são atribuídas por seus atributos a uma classe de programa; ou seja,
elas são utilizadas no Cálculo das folhas de pagamento ou no Gerenciamento de tempos.
A responsabilidade pela atualização pode ser atribuída a um empregado. Neste caso, todos os outros
empregados apenas podem exibir a regra.
Os dados administrativos indicam quando a regra de cálculo para pessoal foi criada, a data e a hora da
última modificação e o nome da pessoa que a efetuou.
175
Exibição de regras como gráficos de estrutura
Figura 49: Exibição de regras como gráficos de estrutura
Os gráficos de estrutura exibem o texto fonte como linhas e nós ligados em uma estrutura hierárquica.
Você pode exibir e modificar o texto fonte no modo gráfico.
Os elementos de texto fonte e as operações de decisão são codificados por cores.

As operações de decisão são exibidas em uma cor diferente daquela usada para as outras operações.
176
Exercício 08 : Criação de regras de cálculo para pessoal
Tarefa 1:
1. Efetue uma cópia da regra de cálculo para pessoal XMOD e renomeie sua cópia como ZM## (##
= número do grupo). Em seu esquema parcial ZT##, vá para a função MOD e modifique o
parâmetro 1 de modo que a regra de cálculo para pessoal ZM## seja acessada.
Tarefa 2:
1. Modifique seu esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, de modo que o esquema
parcial modificado ZT## seja copiado, ao invés do esquema padrão BRT0.
Verifique o esquema. Se não existirem erros, grave-o.
177
Solução 08: Criação de regras de cálculo para pessoal
Tarefa 1:
1. Efetue uma cópia da regra de cálculo para pessoal XMOD e renomeie sua cópia como ZM## (##
= número do grupo). Em seu esquema parcial ZT##, vá para a função MOD e modifique o
parâmetro 1 de modo que a regra de cálculo para pessoal ZM## seja acessada.
a) Para copiar a regra de cálculo para pessoal XMOD e modificar o esquema parcial ZT##, selecione:
Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas →
Customizing ferramentas → Regra de cálculo
Selecione Copiar e entre os dados a seguir:
Da regra: XMOD para a regra: ZM##
Observação: Para modificar o esquema parcial ZT##, selecione:
Customizing ferramentas → Esquema
Entre seu esquema ZT##.
Selecione Modificar.
Utilize o ícone Procurar para encontrar a função MOD na linha “MOD XMOD GEN”.
Entre “r” para repetir no número da linha “MOD XMOD GEN” e pressione Enter. Isso cria uma cópia da
linha.
Desative uma das linhas “MOD XMOD GEN” colocando um “*” na coluna D.
Na linha que não foi desativada, modifique o parâmetro 1 da Regra XMOD para ZM##, de modo que sua
versão da regra fique agora ativa.
Confira a sintaxe e depois grave as modificações.
Tarefa 2:
1. Modifique seu esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, de modo que o esquema
parcial modificado ZT## seja copiado, ao invés do esquema padrão BRT0.
a) Para modificar o esquema de cálculo das folhas de pagamento ZR##, selecione:
Customizing ferramentas → Esquema
Entre seu esquema ZR##.
178
Selecione Modificar.
Utilize o ícone Procurar para encontrar o esquema parcial BRT0 na linha “COPY BRT0”.
Entre “r” para repetir no número da linha “COPY BRT0” e pressione Enter. Isso cria uma cópia da linha.
Desative uma das linhas “COPY BRT0” colocando um “*” na coluna D.
Na linha que não foi desativada, modifique o parâmetro 1 de BRT0 para ZT##, de modo que sua versão do
esquema parcial fique agora ativa.
Confira a sintaxe e depois grave as modificações.
179
Configuração do cálculo das folhas de pagamento
Visão geral
Nesta etapa são definidos os parâmetros no esquema XIN0 para inicialização do programa da folha de
pagamento.
Objetivos
• Inicializar o cálculo das folhas de pagamento
projeto, você precisa executar o programa da folha de pagamento para os empregados da empresa.
180
Inicialização do cálculo das folhas de pagamento
Figura 50: Inicialização do cálculo das folhas de pagamento
No início da execução da folha de pagamento, o esquema parcial XIN0 fornece ao gerador do

processamento da folha de pagamento os dados necessários para a execução do programa da folha.
A função PGM fornece ao gerador do processamento da folha de pagamento os dados sobre o tipo de
programa que o esquema utiliza. Os diferentes esquemas permitem que o gerador do processamento da
folha de pagamento execute as funções de diversos programas em horários diferentes durante o
processamento.
Para executar o programa da folha de pagamento, a função deve ser definida para o parâmetro ABR.
A função UPD controla se os resultados do cálculo das folhas de pagamento são atualizados no banco de
dados ou se estão disponíveis apenas durante o processamento da folha de pagamento. Se o gerador do
processamento da folha de pagamento tiver sido definido para execução de teste, a função UPD não
atualizará o banco de dados, mesmo quando definida como YES.
A função OPT ativada para o parâmetro INFT garante que apenas sejam importados os infotipos
necessários nas funções dentro do esquema. O parâmetro TIME permite que todos os infotipos de tempo
sejam importados. Essa função foi desenvolvida para melhorar o rendimento.
181
Figura 51: Verificação do registro de administraçãode pessoal
A função CHECK ativada para o parâmetro ABR garante que:
• A folha de pagamento só é executada para os empregados em uma área de processamento da

folha liberada para o cálculo das folhas de pagamento.
• A folha de pagamento não é executada para empregados com resultados da folha referentes ao
futuro.
Em um esquema real de cálculo da folha de pagamento, a função CHECK ABR precisa estar ativada. A
função pode ser desativada definindo o programa para execução de teste.
182
Leitura de dados mestre para tabelas internas
Visão geral da lição
Esta etapa são explicados como se lêem dados básicos utilizando o esquema BRBD. Ela também explica
como é possível ler os dados mestre e preencher as tabelas internas. Além disso, é explicado como se
arquivam diversos dados de período parcial em tabelas internas e como se verifica a integridade dos
dados importados.
Ao final desta etapa, você estará apto a:
• Ler dados básicos utilizando o esquema BRBD

• Definir centro de trabalho e ler dados mestre
• Descrever partições de dados e integridade de dados
projeto, você precisa entrar os dados pertencentes à atribuição organizacional, o tempo de trabalho
teórico e a remuneração base para um período específico processado na folha de pagamento.
183
Leitura de dados básicos
O esquema BRBD é um esquema parcial usado para ler os dados básicos, que são essenciais ao cálculo
das folhas de pagamento.
A função BLOCK ajuda a estruturar o log do cálculo das folhas de pagamento.
A data de início e a data de fim garantem que diversas funções do cálculo das folhas de pagamento sejam
agrupadas semanticamente e apareçam no log sob um único nó.
Preenchimento de tabelas internas
Figura 53: Leitura de dados de centro de trabalho/remuneração base
A função WPBP preenche a tabela interna WPBP com os dados mestre, dados do centro de trabalho e
dados da remuneração base válidos para o período processado na folha de pagamento.
A função WPBP também preenche a tabela interna IT com as rubricas salariais de remuneração base.
Habitualmente, estes dados permanecem inalterados por todo o período processado na folha de
pagamento.
184
Figura 54: Partições WPBP
Diversos períodos parciais podem conter dados diferentes. Nesse caso, as diversas entradas recebem um
código de partição nas tabelas internas WPBP e IT.
Nesse exemplo, a remuneração base e o tempo de trabalho teórico de um novo empregado foram
modificados durante o período processado na folha de pagamento. O sistema cria uma entrada na tabela
WPBP para cada período parcial do período processado na folha de pagamento.
Do mesmo modo, a tabela IT contém três entradas para a mesma rubrica salarial, exceto pelo segundo e
terceiro períodos parciais que indicam o mesmo montante.
Integridade de dados
A função GON verifica se todos os dados mestre foram importados. Um processamento adicional do
esquema de cálculo de pessoal ocorre somente se determinados dados estiverem disponíveis. Os
procedimentos de verificação variam de acordo com o país. Contudo, deve haver sempre um centro de
trabalho (IT 0007).
185
Exercício 09: Partições WPBP
Objetivo dos exercícios
• Reconhecer partições WPBP no resultado do cálculo das folhas de pagamento
projeto, você precisa entrar os dados pertencentes à atribuição organizacional, o tempo de trabalho
teórico e a remuneração base para um período específico processado na folha de pagamento.
Tarefa 1:
1. Libere sua área de processamento da folha de pagamento para correção.
Tarefa 2:
1. Na metade do período processado na folha de pagamento, o empregado sofre uma alteração na

Regra do Plano de horário de trabalho. Copie o registro existente do infotipo Tempo de trabalho
teórico. Atribua 16 de janeiro como data de início e selecione a Regra PL. horár. Trab. XXXX.
Tarefa 3:
1. Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 processado na folha de pagamento
para sua área de cálculo das folhas de pagamento. Antes de executar o cálculo das folhas de
pagamento, você deve criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento
(ver nota abaixo).
Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, utilizando o esquema de cálculo
da folha de pagamento Z0## (## = número do grupo) e visualize a tabela de resultados no log
do cálculo das folhas de pagamento.
Encerre o cálculo das folhas de pagamento para o período 01.
Dica: Crie uma variante de seleção para o gerador do processamento da folha de

pagamento, para garantir que seu esquema Z0## seja utilizado quando você executar o
cálculo das folhas de pagamento nos exercícios a seguir.
Tarefa 4:
1. Após você ter encerrado o cálculo das folhas de pagamento para sua área de cálculo das folhas
de pagamento, visualize novamente a totalidade do resultado do cálculo das folhas de
pagamento.
186
Solução 09: Partições WPBP
Tarefa 1:
1. Libere sua área de processamento da folha de pagamento para correção.
a) Para liberar a área de cálculo das folhas de pagamento para correção, selecione:
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de
pagamento → Correções
Tarefa 2:
1. Na metade do período processado na folha de pagamento, o empregado sofre uma alteração na

Regra do Plano de horário de trabalho. Copie o registro existente do infotipo Tempo de trabalho
teórico. Atribua 16 de janeiro como data de início.
a) Para efetuar a alteração para seu empregado, selecione:
Menu SAP: Recursos humanos → Administração de pessoal → Administração → Registro mestre HR →

Atualizar
Entre o número pessoal de seu empregado (037991##), selecione o infotipo Tempo de trabalho
teórico e selecione Copiar.
Defina a data de início do novo registro de infotipo como 16.01 do ano corrente e selecione a Regra
PL. horár. Trab. XXXX . Grave o registro de infotipo.
Tarefa 3:
1. Libere o cálculo das folhas de pagamento para o período 01 processado na folha de pagamento
para sua área de cálculo das folhas de pagamento. Antes de executar o cálculo das folhas de
pagamento, você deve criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento
Execute o cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, utilizando o esquema de cálculo
da folha de pagamento Z0## (## = número do grupo)e visualize a tabela de resultados no log
do cálculo das folhas de pagamento.
Encerre o cálculo das folhas de pagamento para o período 01.
a) Para executar o cálculo das folhas de pagamento para seu novo empregado, selecione:
pagamento → Liberar folha de pagamento
Confirme a mensagem que indica que você está liberando o cálculo das folhas de pagamento
para o período 01 de sua área de cálculo das folhas de pagamento.
pagamento → Executar cálculo das folhas de pagamento
187
Entre os seguintes dados na tela de seleção do gerador do processamento da folha de
pagamento:
Período processado na FP Período atual
Área de cálculo das folhas de

Sua área de cálculo das folhas de
pagamento
Esquema Z0##
Log Exibir log
Para criar uma variante de seleção para o programa da folha de pagamento HBRCALC0: na tela
de seleção do gerador do processamento da folha de pagamento, selecione: Ir para → Variantes
→ Gravar como variante.
Entre um nome e uma descrição de variante e selecione Gravar.
Execute o cálculo das folhas de pagamento e visualize o log correspondente.
Abra a árvore de log: Processar dados básicos → WPBP. Revise os dados de entrada e de saída
para esta função para verificar os dados importados e as tabelas WPBP e IT. Visualize também as
rubricas salariais de resultado na tabela de resultados (RT).
Após você ter conferido seu resultado, encerre o cálculo das folhas de pagamento: Menu SAP:
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Folha de pagamento →
Encerrar folha de pagamento (para o período 01).
Tarefa 4:
1. Após você ter encerrado o cálculo das folhas de pagamento para sua área de cálculo das folhas
de pagamento, visualize novamente a totalidade do resultado do cálculo das folhas de
pagamento.
Dica: Crie uma variante de seleção para o gerador do processamento da folha de

pagamento, para garantir que seu esquema Z0## seja utilizado quando você executar o
cálculo das folhas de pagamento nos exercícios a seguir.
a) Para exibir os resultados do cálculo das folhas de pagamento para seu empregado, selecione:
Menu SAP: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → America → Brasil → Ferramentas →
Exibir resultados do cálculo da folha de pagamento
Entre seu número pessoal 037991##. Clique duas vezes na linha com o resultado do cálculo das
folhas de pagamento para o período 01, no período 01 do ano corrente.
188
Remuneração utilizando médias
Visão geral
Este capítulo refere-se à remuneração por meio de médias. Ele aborda conceitos como elementos de
processamento de médias e cálculo de valores médios. O capítulo também debate os diversos tipos de
regras de cálculo de médias, como regras de relevância, regras de acumulação, regras de processamento
final e de comparação, bem como regras de ajuste. Finalmente, o capítulo mostra como se processam
médias em um esquema.
Objetivos
• Identificar os elementos do processamento de médias

• Calcular valores médios
189
Introdução ao processamento de médias
Figura 97: Remuneração utilizando médias
Se um empregado estiver doente ou de férias, determinados elementos de remuneração serão reduzidos

para o empregado em questão (por exemplo, comissão, adicionais por unidade e horas extras). Portanto, o
empregador geralmente paga as médias da remuneração variável.
Você também pode utilizar o esquema de cálculo da média no Cálculo das folhas de pagamento HR para
diferentes fins. Por exemplo, é possível calcular as médias para pagamentos fixos.
190
Figura 98: Valorização de rubricas salariais de tempo
Na regra de cálculo para pessoal X015, o sistema verifica se a tabela IT contém rubricas salariais de tempo
que ainda não foram avaliadas. Para isso, o sistema verifica o conteúdo dos campos de valor AMT
(montante), NUM (número) e RTE (taxa).
Se o campo RTE ou AMT possuir um montante, a rubrica salarial será transferida para a tabela interna OT.
Se o campo AMT estiver vazio, o campo NUM possuir um número e o campo RTE, uma taxa, o campo NUM
será multiplicado pelo campo RTE. O resultado é gravado no campo montante e a rubrica salarial,
transferida para a tabela OT.
Se apenas o campo NUM contiver uma entrada porque somente um número (por exemplo, horas) foi
entrado e se os campos AMT e RTE estiverem vazios, o sistema consultará se uma base de valorização foi
definida para a rubrica salarial.
Se este for o caso, a rubrica salarial será avaliada com a base de valorização definida.
191
Caso não seja indicada uma base de valorização, a avaliação ocorrerá de acordo com o princípio de
médias se uma avaliação de médias estiver atribuída à rubrica salarial. Se este não for o caso, a rubrica
salarial não será avaliada com base em um valor monetário.
Elementos de processamento de médias
• Recuperar bases para cálculo da média

• Determinar os períodos anteriores necessários
• Executar um teste de relevância para cada período
• Acumular as bases para cálculo da média dos períodos anteriores relevantes
• Incluir modificações na remuneração
• Calcular médias
Os acordos coletivos geralmente contêm regras que definem que, em caso de ausências, uma
remuneração média calculada com base nos meses anteriores deve ser paga. Para avaliar as ausências de
acordo com o princípio de médias, as perguntas a seguir devem ser respondidas primeiro:
• Quantos períodos são usados para criar uma média?
• Um período pode ser irrelevante para a criação de médias? (Por exemplo, se um empregado tirar
férias não remuneradas durante todo o período processado na folha de pagamento.)
• Em tais casos, qual é o número máximo de períodos a ser usado para criar médias?
• O que aciona um pagamento baseado em uma média (por exemplo, uma ausência)?
• Qual é a fórmula usada para calcular a média?
• Qual valor será usado para novos empregados no primeiro período processado na folha de
pagamento, se não houver valores anteriores disponíveis para o cálculo da média?
• Uma média deve ser ajustada quando houver modificações da remuneração (por exemplo, após
um aumento do salário normativo)?
• Quais rubricas salariais são incluídas em uma média?
192
Cálculo de valores médios
Figura 99: Criação de médias
Os elementos da remuneração incluídos em médias são agrupados em bases para cálculo da média para o
período processado relevante na folha de pagamento e gravado junto com os resultados da folha.
Em um período processado na folha de pagamento, em que uma rubrica salarial deve ser remunerada com
um valor médio, as bases para cálculo da média para os períodos anteriores relevantes são acumuladas
primeiro. A média é calculada (por exemplo, dividindo o total pelo número de períodos anteriores) e, em
seguida, o valor resultante é incluído na remuneração do empregado.
193
Figura 100: Criação de bases para cálculo de médias
Nesta etapa, você indica que rubricas salariais primárias e que parâmetros de cálculo alíquota devem ser
incluídos em que base para cálculo da média. As rubricas salariais secundárias de /201 até /232 estão
disponíveis como bases para cálculo da média.
Crie diversas bases para cálculo da média, por exemplo, toda a remuneração de horas extras, todos os
adicionais de horas extras, todo o trabalho em feriados, etc.
Defina quais rubricas salariais primárias devem ser incluídas em qual base para cálculo da média. Indique
que campo de rubrica salarial (RTE, NUM ou AMT) deve ser utilizado com que porcentagem.
Você pode incluir parâmetros de cálculo alíquota nas bases de cálculo de médias. Como o sistema lê
sempre o valor do campo Número dos parâmetros de cálculo alíquota, você apenas deve indicar aqui a
porcentagem.
194
Figura 101: Acionamento da avaliação de médias
Caso não tenha sido definida uma base de valorização, mas tenha sido atribuída uma especificação à
classe de processamento 15, a rubrica salarial será valorizada de acordo com o princípio antigo de médias.
Nesse caso, o sistema acessa a regra de cálculo para pessoal X016 (processamento especial para a
avaliação de rubricas salariais de tempo).
Se você atribuir uma regra de cálculo de médias a uma rubrica salarial na visão V_T51AV_P, ela será
valorizada com o valor monetário calculado pelo novo procedimento de cálculo de médias.
Se a classe de processamento 15 estiver preenchida com uma especificação e também tenha atribuída
uma regra de cálculo de médias para uma rubrica salarial, a rubrica salarial será valorizada utilizando o
novo procedimento de cálculo de médias (caso você utilize o esquema standard).
195
Figura 102: Atribuição de valorização da média a uma rubrica salarial primária
Nesta etapa, você deve atualizar todas as rubricas salariais primárias a serem avaliadas por meio de uma
média. As rubricas salariais são criadas na folha de pagamento após terem sido geradas a partir das
presenças e ausências ou entradas de modo on-line, por exemplo, nos infotipos 0015 ou 2010.
Defina qual rubrica salarial deve ser avaliada de acordo com qual regra de cálculo para média.
196
Regras de cálculo de médias
Visão geral
Nesta etapa são discutidos os diversos tipos de regras para médias. Isso inclui regras como cálculo,
relevância, acumulação, processamento final, comparação e ajuste.
Objetivos
• Utilizar regras de cálculo

• Utilizar regras de relevância
• Utilizar regras de acumulação
• Utilizar regras de processamento final e de comparação
• Utilizar regras de ajuste
Regras de cálculo
Figura 103: Regras de cálculo para médias
Crie as regras de cálculo utilizando as regras de relevância, regras de acumulação, regras de

processamento final e regras de comparação definidas anteriormente.
Defina a partir de quantos períodos anteriores os períodos relevantes da média devem ser selecionados e
se o período atual deve ser incluído. Assinale uma unidade de tempo para os períodos da média
relevantes.
Defina se a média calculada deve ser congelada. A taxa é então arquivada na tabela AVERAGE dos
resultados do cálculo das folhas de pagamento. Por exemplo,caso uma ausência abranja vários períodos
197
processados na folha de pagamento, o valor médio calculado deverá ser sempre utilizado ou deve utilizar-
se um valor médio calculado no primeiro período processado na folha de pagamento do ano, em todos os
períodos do ano.
Para utilizar um teste de relevância para determinar o período relevante, é preciso entrar o número
máximo de períodos relevantes e a unidade de tempo desejada.
Se for possível pagar ao empregado um determinado montante, em vez do cálculo da média, você deverá
entrar a rubrica salarial que deseja utilizar para essa finalidade.
Você pode indicar que dia da semana deve ser o último em uma semana do calendário, com a ajuda da
característica LDAYW. Se você quiser modificar a característica, leve em conta que isso também irá afetar
o Gerenciamento de tempos.
Você pode utilizar o campo Média horária, por exemplo, para criar uma média das horas extras de um
empregado relativa aos últimos três meses. O sistema calcula essa média e coloca o valor calculado no
campo Número.
198
Regras de relevância
Figura 104: Regra de relevância para cálculo da média
Aqui, você define se um período da média deve ser relevante ou não para o cálculo de médias sob as
condições determinadas. É possível utilizar qualquer sequência de quatro dígitos, começando com a letra
Z ou um número entre 0 e 9 como um intervalo de nomes.
Se você não utilizar uma regra de relevância, o sistema utilizará todos os períodos da média para o cálculo
da média.
Defina o processamento do teste de relevância quando a pessoa jurídica for modificada: Com verificação
(S) ou sem verificação (N).
Defina o processamento do teste de relevância quando o empregado for recontratado: Com verificação (S)
ou sem verificação (N).
Defina o processamento do teste de relevância para períodos parcialmente relevantes: Sem verificação
(N), apenas leve em conta os resultados que não se sobrepõem (C) ou leve em conta todos os os
resultados (A).
Defina o processamento da relevância do período: O período médio é relevante se um resultado ( 1) ou

todos os resultados (A) forem relevantes.
Se você executar um teste de relevância com um módulo de função, indique o nome correspondente.
199
Figura 105: Exclusão da relevância de motivos off-cycle
Se você não utiliza a Folha de pagamento off-cycle, não precisa efetuar estas configurações.
Caso contrário, indique que processamentos off-line da folha de pagamento não devem mais ser levados
em conta.
200
Regras de acumulação
Figura 106: Regras de acumulação para bases da média
Nas regras de acumulação, defina quais rubricas salariais /2nn das bases para cálculo da média devem ser
usadas. Dessa forma, você determina que campo (RTE, NUM ou AMT) deve ser utilizado para acumular as
rubricas salariais e se a acumulação deve ser positiva (+) ou negativa (-). Se não fizer entradas, o campo
relevante não será acumulado.
Se tiver criado regras de ajuste e estas tiverem de ser usadas na acumulação, você deverá entrar a regra
de ajuste solicitada para cada campo.
201
Modificação de fórmulas da média
Figura 107: Modificação de fórmulas da média
Um cálculo de médias deve levar a que o campo Taxa (RTE) contenha uma base de valorização. A fórmula
usada para calcular esse valor é incluída na regra de cálculo para pessoal X018.
A tabela interna MV contém as acumulações para médias.
A regra standard X018 utiliza a fórmula montante/número para calcular taxas horárias.
202
Regras de processamento final e de comparação
Figura 108: Regras de processamento final e regras de comparação
Crie as regras de processamento final desejadas. É possível remarcar determinados períodos para
processamento final com base nos períodos médios relevantes e gravar uma regra de processamento final
fornecida ou modificada.
Defina as regras de comparação para os cálculos das médias. Se não desejar comparar o cálculo da
média, você não precisará fazer opção alguma.
O cálculo da média pode ser comparado ao valor aqui definido, por exemplo, o salário normativo. Defina
sob quais condições qual valor deve ser usado. O sistema utiliza o valor do cálculo ou o valor da
comparação de acordo com o cálculo da média.
203
Regras de ajuste
Figura 109: Regras de ajuste
Se precisar ajustar as bases da média aos pagamentos aumentados retroativamente do empregado, você
deverá criar uma regra de ajuste para ser usada nas regras de acumulação. Para cada regra, defina qual
tipo de ajuste (fator de multiplicação) deve ser usado para ajustar as bases da média ou se o ajuste deve
ser feito para cada empregado que utiliza uma rubrica salarial. Se você utilizar o tipo de ajuste 4,entre a
rubrica salarial /0nn necessária no campo Rubrica salarial de comparação.
Decida se o ajuste deve ocorrer somente no caso de um fator de multiplicação positivo ( P) ou também
para um fator negativo (B).
Determine o número de períodos a serem ajustados retroativamente e a unidade de tempo para os

períodos da média.
Se desejar ajustar retroativamente as bases da média a seu modo, defina aqui uma rubrica salarial. Assim,
você substitui a regra de ajuste. No período processado da folha de pagamento em que a modificação das
bases da média se torna efetiva, utilize essa rubrica salarial para atribuir uma porcentagem individual a
seu empregado, geralmente um percentual de aumento. Para isso, entre a porcentagem, onde, por
exemplo, "105" corresponde a um aumento de 5%, enquanto "95" corresponde a uma redução de 5%, no
campo do montante para a rubrica salarial nos dados mestre.
204
Processamento de médias no esquema
Uma vez processados os dados de tempos e as informações sobre remuneração de empregados, as

rubricas salariais de tempo são entradas na tabela interna IT. Em seguida, a regra de cálculo para pessoal
X015 determina quais rubricas salariais possuem apenas um valor no campo NUM. Se uma base de
valorização for definida para uma rubrica salarial relevante, ela será usada na regra de cálculo para
pessoal X115 para avaliar a rubrica salarial.
Se a classe de processamento 15 tiver sido atualizada para a rubrica salarial relevante, as regras de
cálculo para pessoal X016, X017 e X018 serão utilizadas para calcular as médias.
A função AVERA seleciona as rubricas salariais que devem ser avaliadas de acordo com o novo
procedimento de cálculo de médias (a partir do release 4.6A).
205
Acumulação e armazenamento de rubricas salariais
Visão geral
Esta etapa focaliza a acumulação e armazenamento de rubricas salariais. Você aprenderá a acumular
rubricas salariais e rubricas salariais de remuneração base. Além disso, você ficará conhecendo os
parâmetros na acumulação de rubricas salariais de transferências internas e em esquemas.
Objetivos
• Acumular rubricas salariais

• Acumular rubricas salariais de remuneração base
• Identificar os parâmetros na acumulação de rubricas salariais de transferências internas e em
esquemas
Você quer acumular as rubricas salariais de tempo e de dados mestre em determinadas rubricas salariais
de acumulação e armazená-las nas tabelas RT e CRT.
206
Rubricas salariais de remuneração base
Figura 128: Acumulação e armazenamento de rubricas salariais de remuneração base
No final do esquema parcial XAL9, as rubricas salariais na tabela IT são processadas na regra de cálculo
para pessoal X023. As rubricas salariais que não necessitam mais de processamento são agora
armazenadas na tabela de resultados RT e os campos montante, adicionados às rubricas salariais de
acumulação bruta /1nn.
207
Acumulação de rubricas salariais
Figura 129: Rubricas salariais de acumulação com base em dados mestre
Na classe de processamento 20, você define como cada rubrica salarial de dados mestre deve ser
armazenada na tabela de resultados. Você tem as seguintes opções:
• A rubrica salarial não é armazenada na tabela de resultados, mas sim transferida sem
modificações.
• A rubrica salarial é excluída.
• A rubrica salarial é armazenada na tabela de resultados e incluída nas rubricas salariais de

acumulação.
• A rubrica salarial é armazenada na tabela de resultados sem ser acumulada.
208
Rubricas salariais de transferências externas
Figura 130: Rubricas salariais de acumulação de transferências externas
Na classe de processamento 25, você define como cada rubrica salarial para Transferências bancárias
externas deve ser processada na regra de cálculo para pessoal X045. Essas rubricas salariais não podem
ser acumuladas nas rubricas salariais de acumulação bruta, porque são processadas na parte líquida do
processamento da folha de pagamento. Você tem as seguintes opções:
• Transferência sem modificações

• Armazenamento compactado de RT com identificador de transferência
• Não é possível acumular na rubrica salarial /110
209
Síntese de valores anuais
Figura 131: Atualização de rubricas salariais de acumulação
Para muitas rubricas salariais, você pode desejar obter uma síntese dos valores anuais já acumulados (por
exemplo, para impressão de valores anuais para determinadas rubricas salariais no formulário da folha de
pagamento). Para isso, essas rubricas salariais são transferidas para a tabela de resultados anuais CRT.
Isso ocorre no final da execução da folha de pagamento com a ajuda da função ADDCU e da classe de
processamento 30.
Figura 132: Criação de valores anuais
Na classe de processamento 30, você define quais rubricas salariais são acumuladas na tabela de
resultados anuais CRT utilizando a função ADDCU.
210
Cálculo das diferenças de cálculo retroativo
Visão geral
Nesta etapa é abordado o cálculo de diferenças de cálculo retroativo. Você ficará conhecendo as
características do cálculo retroativo e também aprenderá quais são as tarefas que é necessário executar
durante o processamento do cálculo retroativo.
Objetivos
• Identificar as características do cálculo retroativo

• Identificar as tarefas que é necessário executar durante o processamento do cálculo retroativo
Em programa de cálculo da folha de pagamento, é frequentemente necessário executar funções de cálculo

das folhas de pagamento no passado, para as quais já foi executado esse cálculo. Nesse caso, é
necessário criar rubricas salariais especiais para processar as diferenças. Um empregado de sua empresa
recebe um aumento de remuneração base no período 02 processado na folha de pagamento com data
retroativa no meio do período 01. Isso significa que o montante no período 01 precisa ser recalculado em
um cálculo retroativo. Além disso, outro empregado recebe outro aumento da remuneração base no
período 03 processado na folha de pagamento, com data retroativa no período 01. Este aumento da
remuneração base entra em vigor no primeiro período processado na folha de pagamento, bem como em
uma data posterior no período da folha.
211
Criação de rubricas salariais retroativas
Figura 133: Cálculo de diferenças de cálculo retroativo:
A rubrica salarial /550 é criada na parte da acumulação líquida do esquema da folha de pagamento. O
montante para a rubrica salarial /550 é adicionado à rubrica salarial /560.
As rubricas salariais /551 e /553 são criadas para o cálculo retroativo. A diferença entre a rubrica salarial /
560 do resultado anterior da folha de pagamento (tabela ORT) e o montante de pagamento recém-
calculado é armazenada na rubrica /551 para o período da folha calculado retroativamente.
A rubrica salarial /553 é criada como a diferença entre o montante de pagamento para o período que está
sendo contabilizado e o resultado anterior para o mesmo período. Onde houver cálculo retroativo múltiplo
para um período, a rubrica salarial possuirá a diferença entre os montantes pagos para os cálculos
retroativos anterior e atual. As rubricas salariais /551 e /553 são armazenadas com um sinal +/- invertido.
Observe que a rubrica salarial /560 na tabela de resultados para a execução do cálculo retroativo possui o
montante definido no resultado da folha de pagamento original.
212
Cálculo retroativo simples
Figura 134: Exemplo: Primeiro cálculo retroativo
Neste exemplo, a remuneração base do empregado é aumentada de 3.000 para 4.500 a meio do período
01 processado na folha de pagamento. O montante líquido legal para o período calculado retroativamente
é o total do montante líquido legal para os dois períodos parciais desse período processado na folha.
Devido à compensação subsequente, o montante líquido legal do período 01 no período 02, bem como o
montante pago, são superiores aos indicados no primeiro cálculo. A rubrica salarial /551 contém a
diferença entre o montante de pagamento anterior e o recém-calculado com o sinal +/- invertido.
No período atual, o montante na rubrica salarial /551 é transferido para a rubrica salarial /552.
213
Cálculo retroativo múltiplo
Figura 135: Exemplo: Segundo cálculo retroativo
Neste exemplo, a remuneração base do empregado é aumentada de 4.500 para 5.800 no período 03, no
início do último terço do período 01 processado na folha.
Devido à compensação subseqüente, o montante líquido legal do período 01 no período 03 e o montante

pago são novamente mais elevados do que no primeiro cálculo. A rubrica salarial /551 contém a diferença
entre o montante de pagamento original e o recém-calculado. A rubrica salarial /553 contém a diferença
entre o montante de pagamento recém-calculado e aquele da execução do cálculo retroativo anterior.
O montante líquido legal para o período 02 no período 03 é superior ao dos resultados da folha de
pagamento original. A rubrica salarial /552 contém o montante de compensação posterior à primeira
execução de cálculo retroativo no período 01.
O montante para a rubrica salarial /553 dos dois períodos calculados retroativamente é transferido para a
rubrica salarial /552 no período atual.
214
Processamento de cálculo retroativo no esquema
Figura 136: Cálculo retroativo no esquema
O esquema parcial é usado para calcular quaisquer diferenças que possam ter sido criadas se o cálculo
das folhas de pagamento ocorrer em um período para o qual o cálculo retroativo foi executado, de modo
que a remuneração não seja mais consistente com o primeiro cálculo. As diferenças calculadas são
consideradas no mesmo esquema parcial no primeiro cálculo do período atual.
O esquema parcial abrange principalmente as seguintes etapas:
Consultar se está sendo executado cálculo original ou retroativo.
Primeiro cálculo: Fornecer diferenças recebidas.
Cálculo retroativo: Ler último resultado da folha de pagamento (primeiro cálculo ou cálculo retroativo
antigo).
Imprimir os valores lidos (tabela interna ORT).
Criar diferenças e transferir rubricas salariais não passíveis de revisão.
Derivar novo montante de pagamento.
Arquivar novo montante de pagamento na tabela de diferenças (tabela interna DT).
Transferência(s) bancária(s) (da tabela interna BT) do último resultado da folha de pagamento.
215
Tabelas relevantes para os processamentos
Visão geral
Esta etapa focaliza as principais tabelas de customização para realização dos cálculos das folhas de
pagamento.
• Constantes de cálculo, visão V_T511K
Através da transação SM30 é possível acessar algumas tabelas necessárias para efetuar as configurações
do sistema.
A maioria destas pode ser diretamente acessada por meio da transação SM30 ou através de caminhos
especificados dentro do IMG, sendo que, em geral, o acesso via IMG permite manter apenas um ou mais
registros simultaneamente.
Uma dessas tabelas é a T511K, que possui uma série de registros, cada um deles utilizado para um ou
mais processamentos específicos dentro do esquema de processamento da folha de pagamento.
Para visualização do conteúdo desta tabela, será utilizada a transação SM30.
216
Inicialmente será requerida pelo sistema a seleção do “Molga” ou código de “Agrupamento de países”
para o qual se deseja verificar o conteúdo da tabela em questão.
No caso do Brasil, o código correspondente ao campo “Molga” tem valor “37”.
Nesta tabela são definidas uma série de constantes utilizadas dentro do processamento do esquema.
Estas constantes são acessadas através de regras (podem ser utilizadas dentro de programas), compondo
juntamente com alguma operação específica, uma linha de comando de uma regra.
Exemplo: A constante GENAU é utilizada dentro de regras para que o sistema possa executar os cálculos
necessários com o número de casas de aproximação desejado.
Na coluna Info é possível verificar a documentação acerca do conteúdo e utilização de cada constante.
• Constantes de cálculo, visão V_T511P
217
A tabela T511P também contém constantes que são utilizadas dentro dos processamentos.
Nesta, existem alguns valores padrões utilizados dentro do processamento, que na verdade são também
constantes e parâmetros de cálculos, tanto para regras como para programas de cálculo. Neste caso,
algumas funções dentro do esquema podem utilizar dentro de seu processamento as informações desta
tabela.
218
• Bases de valorização, classes de processamento, acumulações
e classes de análise (tabela T512W)
Uma das tabelas mais importantes dentro do processamento da folha de pagamento é a T512W. Nesta são
armazenadas as rubricas utilizadas durante o processamento da folha de pagamento.
A tabela T512W é uma tabela central que deve conter todas as rubricas salariais específicas de clientes.
Pode-se executar uma execução de teste para verificar que as rubricas salariais em outras tabelas
também existem na tabela T512W. O sistema exibe uma lista de todas as rubricas salariais que não
existem na tabela T512W.
Seu conteúdo pode ser visualizado selecionando-se a rubrica correspondente na tabela.
No exemplo abaixo, ao selecionar o conteúdo da entrada “M010”, é possível verificar as configurações

definidas para esta rubrica.
Através desta configuração, são controlados e direcionados alguns processamentos dentro do sistema.
1. Bases de valorização
2. Classes de processamento / modalidades
3. Acumulações
4. Classes de Análise / modalidades
219
1. Bases de valorização
A base de valorização serve principalmente para a avaliação de rubricas salariais de tempo. Ela determina
como uma rubrica salarial deve ser avaliada. A base de avaliação só é utilizada quando:
• A respectiva rubrica salarial ainda não está completamente avaliada
• Apenas foi preenchido o campo de número da respectiva rubrica salarial
O campo base de valorização é utilizado para especificar como a rubrica salarial deve ser avaliada durante
o processamento da Folha de Pagamento. As entradas possíveis são apresentadas abaixo:
• Em branco: Nenhuma valorização a ser usada.
• nn: Valorização utilizando uma rubrica secundária /0nn.
• K: Valorização utilizando uma constante da tabela T510J.
• TS: Valorização utilizando a tabela T510, caso os seguinte requisitos sejam totalmente atendidos:
a. Grupo de países
b. Tipo de tarifa
c. Região de acordo coletivo
d. Faixa Salarial
e. Nível salarial
f. Rubrica salarial
• TG: Valorização utilizando o mesmo critério da opção TS, exceto as informações do campo Nível
salarial.
• T: Valorização utilizando o mesmo critério da opção TS, exceto as informações dos campos Faixa
e Nível Salarial.
220
Esquema geral de avaliação de rubricas com base em horas/dias.
‘+’ quando é usada avaliação de tempo positivo e ‘–‘ quando usada avaliação de tempo negativo.
 Exemplos de rubricas salariais dependentes do tempo:
• DSR – pagamento e desconto

• Horas extras
• Ausências
Esquema BR00 – Pontos utilizados para valorização das rubricas
Criação das bases de valorização em função da classe de processamento 01,

do Salário base no IT0008 e do número de horas ou dias do mês.
221
Importação dos dados do cluster B2 (tabela ZL).
222
Valorização das rubricas através da tabela T512W.
223
2. Classe de processamento/ modalidades
A classe de processamento é uma característica que determina o comportamento de uma rubrica salarial
durante o processamento dos Cálculos das folhas de pagamento.
Durante a execução, as rubricas salariais são processadas e são efetuados diferentes tipos de
processamentos, conforme a modalidade atribuida à respectiva classe de processamento.
Resumidamente, podemos dizer que tratam-se de regras atribuídas às rubricas no momento de sua
criação e que são comuns à diversas rubricas salariais.
Cada classe de processamento possui modalidades próprias.
Exemplo: No sistema standard, a classe de processamento 15 determina como uma rubrica salarial é
avaliada de acordo com o princípio de médias.
O sistema standard permite as seguintes modalidades para a classe de processamento 15:
• Modalidade 1: valorização de médias para 3 meses

• Modalidade 2: valorização de médias para 6 meses
• Modalidade 3: Avaliação usando o valor congelado /O03
• Modalidade 4: Avaliação usando o valor congelado /O04
• Modalidade 5: Avaliação de médias mais base de avaliação /O03
• Modalidade 6: Avaliação de médias mais base de avaliação /0A3
• Modalidade 7: Avaliação de médias mais base de avaliação /O04
• Modalidade 8: Avaliação de médias mais base de avaliação /0A4
• Modalidade A: Avaliação de médias com valores congelados por 3 meses
224
3. Acumulações
No processo do cálculo da folha de pagamento criam-se rubricas salariais que têm a função de agrupar
determinadas rubricas salariais. Dessa forma, poderá reunir-se separadamente as contribuições para
diversos fins, por exemplo, o montante bruto para o cálculo do IRPF e o montante bruto para o cálculo do
INSS.
Para a constituição dos brutos acumulados encontram-se à disposição 96 rubricas salariais (/1nn). Cada
item nesta barra corresponde a uma rubrica salarial técnica para os brutos acumulados.
Exemplo:
Base de cálculo da contribuição ao INSS
A rubrica salarial /121 define-se como uma rubrica secundária que acumula todas as rubricas que formam
a base para o cálculo da contribuição mensal ao INSS. Esta rubrica gera as seguintes rubricas de desconto
para INSS: /301 e /305.
225
4. Classes de análise
A classe de análise é uma característica de rubrica salarial que controla o processamento quando os
resultados do cálculo das folhas de pagamento são avaliados e exibidos.
Durante uma análise, o sistema processa uma rubrica salarial em uma determinada etapa do
processamento, de acordo com a modalidade individual contida na respectiva classe de processamento.
O sistema standard contém classes de análise com diferentes modalidades. Também se pode criar classes
de processamento e especificações de cliente no Customizing de Cálculo das folhas de pagamento
selecionando Configurações globais → Ambiente de atualização de rubricas salariais → Classes de
processamento e de análise → Atualização de classes de análise e das suas modalidades.
Exemplo
No sistema standard, as modalidades da classe de análise 02 determinam o modo de impressão de uma

rubrica salarial em um formulário.
Uma classe de análise tem modalidades próprias.
 Modalidade 00: Rubrica não é impressa no formulário

 Modalidade F1: Proventos
 Modalidade F2: Descontos legais
 Modalidade F3: Descontos
 Modalidade F4: Outros
226
Exercício
1. Criar um funcionário com todos os registros necessários para

um processamento completo da folha de pagamento.
2. Verificar o registro do infotipo 0003 deste funcionário antes de

efetuar qualquer processamento, seja ele um off-cycle ou um
processamento de folha de pagamento regular.
3. Processar um off-Cycle de adiantamento quinzenal, com data

do dia 15 do 1o mês de admissão deste funcionário.
4. Acessar o cluster de resultados, localizar a linha com a

informação de resultados desejada (tabela desejada), e em
seguida localizar no resultado do processamento o valor do
líquido de adiantamento pago para o seu funcionário.
5. Verificar o conteúdo do IT0003 novamente, a fim de verificar

se houve alguma modificação após este processamento.
6. Processar a folha de pagamento normal (sem teste e com LOG)

após o adiantamento quinzenal executado para o seu
funcionário.
7. Localizar no LOG o líquido e as bases principais do

8. Localizar as mesmas informações no cluster de resultados.
227
Adiantamento de Salário
Configuração do percentual de adiantamento
Tratamento das Ausências
228
Adiantamento de salário
O Adiantamento de salário consiste na antecipação de um percentual do salário. Algumas empresas

concedem, sistematicamente, adiantamento a todos os colaboradores. Em outras organizações, o
empregado opta pelo recebimento ou não do Adiantamento Quinzenal.
O percentual do adiantamento salarial poderá ser previamente estabelecido para evitar que o valor total
das antecipações salariais somadas aos descontos obrigatórios resulte em valor superior à remuneração
devida na ocasião do pagamento regular da Folha de Pagamento.
Dessa maneira, este percentual e suas regras poderão ser estabelecidas no regulamento interno da
empresa ou incluídos em cláusulas específicas da convenção ou acordo coletivo do trabalho.
O adiantamento de salário do empregado pode ser feito das seguintes maneiras:
1. Antecipação salarial no dia 10 e o restante pago no dia 30: Neste caso, não há tributação sobre
o pagamento da primeira parcela. A tabela de tributação do IRRF é aplicada sobre a soma dos
dois montantes pagos e descontada no pagamento efetuado no final do mês.
2. Antecipação no dia 20 de um mês e o restante pago no dia 05 do mês subsequente: Nesta

situação, a tributação é feita sobre o primeiro pagamento. No segundo pagamento, somam-se
as duas quantias, aplica-se a tabela de tributação do IRRF e subtrai-se o imposto já retido na
antecipação.
229
IMG – Configuração de Adiantamento de salário
As tabelas de customização referentes ao Adiantamento Quinzenal podem ser identificadas no seguinte

ponto do Guia de Implementação:
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário
230
Condições para pagamento de adiantamento de salário
 Manter número de ausências para ocorrência de adiantamento
Nesta etapa é determinado o número máximo de dias de ausência que o empregado pode ter para que
seja elegível ao adiantamento de salário.
Neste exemplo, o colaborador não recebe adiantamento salarial se estiver há mais de 05 dias de férias no
mês.
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Condições para pagamento de adiantamento
de salário → Manter número de ausências para ocorrência de adiantamento ou diretamente através da
visão V_T7BRAB_A.
231
 Número mínimo de dias trabalhados para recebimento de
adiantamento
Nesta etapa é determinado número mínimo de dias trabalhados para que o empregado tenha direito a
recebimento de adiantamento de salário.
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Condições para pagamento de adiantamento
de salário → Número mínimo de dias trabalhados p/recebimento adiantamento ou diretamente através da
visão V_T511K, constante ADDIA.
232
 Adiantamento em casos de ausências e recém-contratados
Neste ponto do guia de implementação pode-se optar pelo pagamento ou não de adiantamento de salário
a colaboradores recém-contratados ou para aqueles que excederam o limite permitido de ausências no
período.
Caso você desejar que o sistema efetue esta verificação, observe o sub-esquema de cálculo BRBD
fornecido e, caso queira habilitá-lo a pagar adiantamento de salário, proceda da seguinte maneira:
1. Copie o sub-esquema BRBD para um sub-esquema de nome permitido para clientes, como por
exemplo, o ZRBD.
2. Efetue as seguintes modificações no novo sub-esquema:
a) Retire o comentário (*) da linha BRADV TEST HIRE, que condiciona o adiantamento a recém-
contratados.
b) Retire o comentário (*) da linha BRADV TEST ABSC, que condiciona o adiantamento a ausências.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Condições para pagamento de
adiantamento de salário → Adiantamento em casos de ausências e recém-contratados ou diretamente
através da transação PE01, Esquema BRBD.
233
Cálculo do adiantamento de salário
 Manter percentual de adiantamento de salário
Nesta etapa é definido o percentual referente ao adiantamento salarial do colaborador. Esta porcentagem
é utilizada no cálculo do montante do adiantamento salarial.
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Cálculo do adiantamento de salário → Manter
percentual de adiantamento de salário ou diretamente através da visão V_T511K, constante PADIA.
234
 Calcular adiantamento de salário
Nesta etapa pode-se adaptar a regra para cálculo de adiantamento de salário às necessidades de cada
cliente. Nesse caso, verifica-se a regra standard (BRAE) e se necessário, copia-se e modifica-se a mesma,
inserindo-a no Esquema específico do cliente.
A regra BRAE originalmente está inserida no sub-esquema BRA0.
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Cálculo do adiantamento de salário → Calcular
adiantamento de salário
 Regra para cálculo adiantamento de salário
 Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo
235
 Proporcionalizar adiantamento de acordo com ausências
Nesta etapa, pode-se optar pela proporcionalização do pagamento do adiantamento salarial dos
colaboradores de acordo com os dias trabalhados no período, ou seja, condicionar o cálculo do
adiantamento ao número de ausências verificadas.
Neste caso, o sistema considera o número de dias corridos (sequenciais) e as ausências do período.
Proceda da seguinte maneira: Efetue a cópia do esquema de cálculo BRA0 para um novo de nome
permitido para clientes, por exemplo, ZRA0.
Se você desejar que o adiantamento salarial seja proporcionalizado conforme o número de dias
trabalhados no período (considerando as ausências) execute a seguinte modificação em seu esquema:
Insira uma chamada ao parâmetro PROP na função BRADV, conforme abaixo:

BRADV CALC PROP
Cálc.folha pagamento Brasil → Adiantamento de Salário → Cálculo do adiantamento de salário
→ Proporcionalizar adiantamento de acordo com ausências ou diretamente através da transação PE01,
esquema BRA0.
236
Cálculo do Adiantamento de Salário
Para realizar o cálculo do Adiantamento de Salário, acessar diretamente a transação PC00_M37_CALC, ou

através do Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Execução folha
de pagamento
 As opções correspondentes devem ser escolhidas na tela de seleção e o processamento deve ser
executado.
Abaixo são detalhados os campos da tela de seleção do programa de Cálculo de Folha de pagamento e
sua utilização:
 Em “Per. Proces.FolhPgto.” deve-se selecionar a área de Processamento da Folha de

pagamento para a qual se deseja efetuar o processamento.
 Em “Seleção”, são definidos os empregados, áreas de processamento de folha, empresas, áreas

de recursos humanos ou qualquer agrupamento para o qual se deseje efetuar o processamento
do Adiantamento.
 Em “Controle de programa geral”, deve-se selecionar a “Razão do Cálculo” (neste caso ADIA)
e informar os dados no campo “Execução especial” com a data de pagamento do Adiantamento
Salarial.
 Deve-se selecionar o esquema de cálculo de pessoal a ser utilizado.
 Se a opção “Teste” estiver marcada, o processamento não será efetivado
237
 Em “Registro em protocolo” pode-se selecionar a opção “Imprimir log”. Se for definido este
código, será impresso, após o cálculo do Adiantamento de Salário, um log detalhado com as
informações acerca do processamento. Esta opção é útil quando se pretende simular o cálculo do
Adiantamento para empregados individuais e verificar os resultados processados.
 Quando o cálculo do Adiantamento de Salário é executado em background para um grande

número de empregados, esta opção não deve ser permitida, pois serão criados grandes
conjuntos de dados, levando a um grande tempo de execução.
 Em “Parâmetros para comprovante de remuneração” pode-se escolher a variante de

exibição para o comprovante de pagamento.
OBSERVAÇÃO: Pode-se salvar uma variante com as opções escolhidas e selecioná-la a cada
novo cálculo de Adiantamento de Salário.
238
Exibição do log de cálculo do Adiantamento de Salário
Pode-se verificar abaixo o log do cálculo (esquema BR00).
239
Resultados do cálculo do Adiantamento de Salário
A seguir, pode ser visualizada a tabela interna de resultados (RT), gravada no cluster PCL2, contendo as
rubricas salariais geradas no processamento.
240
Arredondamento de Salário
IMG – Configuração de Arredondamento de salário
Nesta etapa são calculados os valores de arredondamento do salário líquido mensal do empregado.
As tabelas de customização referentes ao Arredondamento de salário podem ser identificadas no seguinte

Cálc.folha pagamento Brasil → Arredondamento de salário.
241
Calcular arredondamento do salário líquido do mês
Nesta seção é possível adaptar o sub-esquema utilizado para o cálculo do arredondamento do salário
líquido mensal do empregado, executado na folha de pagamento regular.
A regra standard fornecida pela SAP realiza o cálculo do arredondamento do salário líquido mensal durante
a execução regular da folha de pagamento, bem como o desconto do arredondamento do mês anterior.
Estes cálculos não ocorrem durante a execução de folhas de pagamentos não-regulares, ou seja, off-cycle,
exceto o desconto do arredondamento referente ao mês anterior na rescisão do contrato de trabalho.
Recomendação
Caso você não deseje a execução do cálculo do arredondamento de salário, adapte o sub-esquema
standard SAP às necessidades da sua empresa.
Cálc.folha pagamento Brasil → Arredondamento de salário → Calcular arredondamento do salário líquido
do mês ou diretamente através da transação PE01, esquema BRNN.
O sub-esquema BRY0 (acessado através do Esquema de cálculo BRNN) executa o arredondamento do

salário líquido do mês da seguinte maneira:
1. Desconta o arredondamento do salário líquido do mês anterior do salário líquido do mês actual (Regra
BRY1).
2. Realiza o arredondamento do salário líquido do mês actual (Regra BRY0).
242
Salário família
O salário família é um benefício pago a trabalhadores que recebem remuneração mensal inferior ao teto
estabelecido anualmente.
Este benefício tem a finalidade de auxiliar no sustento dos filhos de até 14 anos de idade ou inválidos de
qualquer idade.
IMG – Configuração do Salário Família
As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro o cálculo do Salário Família podem
ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família.
243
Limite de dias ausência para recebimento do SF pelo INSS
Nesta tabela é definido o número limite de dias de ausência do empregado para que o pagamento do
salário-família seja efetuado pelo empregador.
Caso o número de ausência exceda o número limite de dias estabelecido na constante SFABS, o
pagamento é efetuado pelo INSS.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha
pagamento Brasil → Salário-família → Limite de dias ausência para recebimento do SF pelo INSS ou
diretamente através da tabela V_T511K, constante SFABS.
244
Atualizar tipos de dependentes elegíveis
Nesta fase são definidos quais tipos de dependentes são elegíveis para o recebimento do benefício salário-
família.
É necessário que os possíveis tipos de familiares já tenham sido configurados na etapa do IMG:
Administração de pessoal > Dados pessoais > Família >Determinar possíveis familiares.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Atualizar tipos de dependentes elegíveis ou
diretamente através da tabela V_T7BRS1.
245
Idade máxima do dependente para SF
Nesta fase é indicada a idade limite do dependente para elegibilidade ao salário-família.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima do dependente para SF ou diretamente
através da tabela V_T511K, constante SFAGE.
246
Idade máxima homem para recebimento SF do empregador
Nesta fase é indicada a idade limite para recebimento de salário-família (pago pelo empregador) em caso
de empregados aposentados do sexo masculino que voltaram a trabalhar.
Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima homem para recebimento SF do
empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSOM.
247
Idade máxima mulher para recebimento SF do empregador
de empregados aposentados do sexo feminino que voltaram a trabalhar.
Acima desta idade, o pagamento é efetuado pelo INSS.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima mulher para recebimento SF do
empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSOW.
248
Idade máxima homem rural para recebimento SF do empregador
de empregado rural aposentado do sexo masculino que voltou a trabalhar. Acima desta idade, o
pagamento é efetuado pelo INSS.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima homem rural para recebimento SF do
empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSRM.
249
Idade máxima mulher rural para recebimento SF do empregador
de empregado rural aposentado do sexo feminino que voltou a trabalhar. Acima desta idade, o pagamento
é efetuado pelo INSS.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima mulher rural para recebimento SF do
empregador ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFSRW.
250
Idade máxima depend. p/apresen. obrigató. carteira vacinação
Nesta fase é indicada a idade limite do dependente para obrigatoriedade de vacinação, conforme as
normas legais vigentes. Acima desta idade, o empregado não precisa apresentar ao empregador o
comprovante de vacinação obrigatória do dependente para recebimento do salário-família.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Idade máxima depend. p/apresen. obrigató. carteira
vacinação ou diretamente através da tabela V_T511K, constante SFVAC.
251
Manter tabela de salário-família
Nesta tabela são cadastrados os valores de salário-família definidos pela autoridade legal competente, de
acordo com a faixa salarial do empregado.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Manter tabela de salário-família ou diretamente
através da tabela T7BRSF.
252
Determinar leitura de faixas da tabela salário-família
Nesta etapa, pode-se customizar a característica BRFSF, utilizada para a leitura dos dados armazenados
na tabela de salário-família.
Esta característica pode ser utilizada quando são armazenados novos valores nas faixas da tabela de
salário-família, ou seja, valores adicionais específicos para a sua empresa.
Para isto, é necessário registrar esses novos valores nos intervalos 80-89 e 90-99 da tabela T7BRSF.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Salário-família → Determinar leitura de faixas da tabela salário-família
ou diretamente através da característica BRFSF.
253
Adicionais de Insalubridade e Periculosidade
Entende-se por adicionais de Insalubridade e Periculosidade os valores a que fazem jus os empregados
que trabalham com habitualidade em locais insalubres e/ou perigosos ou em contato com substâncias
tóxicas, radioativas e/ou que ofereçam risco de vida.
O adicional de insalubridade corresponde aos percentuais de 5%, 10% e 20%, calculados sobre o salário
base conforme os graus mínimo, médio ou máximo de insalubridade da atividade exercida, conforme
determinado em laudo expedido pelo Serviço de Saúde Ocupacional.
O adicional de periculosidade corresponde ao percentual de 30%, calculado sobre a remuneração base do

empregado.
Os adicionais de insalubridade e de periculosidade não são cumulativos, de maneira que o colaborador

deve optar por apenas um deles.
São apresentadas abaixo as configurações necessárias para os Adicionais de Insalubridade e de

Periculosidade:
254
Insalubridade e Periculosidade
Informação de Percentuais por Salário base para Percentual para

elegibilidade grupo de Insalubridade Periculosidade
empregados
IT 0016 T7BRRK T511P T511K
CARACTERISTICA
BRPER
HBRCALC0
255
Informação de elegibilidade - Infotipo Elementos do Contrato (0016)
O preenchimento dos campos abaixo indica que o empregado é elegível ao recebimento de um destes
adicionais.
‘flag’ de
elegibilidade
256
IMG – Configuração dos Adicionais de Insalubridade e Periculosidade
As tabelas de customização referentes ao cálculo dos Adicionais de Insalubridade e Periculosidade podem

ser identificadas através do seguinte ponto do Guia de Implementação:
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade
257
Dados mestres
• Manter percentual adicional de insalubridade e periculosidade

a grupos empregados
Nesta tabela são definidos os percentuais relativos aos adicionais de periculosidade e insalubridade a
grupos de empregados que exercem funções consideradas de risco.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres
→ Manter percentual adic. insal. e peric. a grupos empregados ou diretamente através da tabela T7BRRK.
258
• Manter percentuais de risco para cálculo de aposentadoria
especial
Nesta etapa são atualizados os percentuais referentes aos riscos aos quais o empregado está exposto e de
acordo com o tempo de serviço do mesmo (alíquota 15, 20 e 25). Estes valores são utilizados no cálculo da
aposentadoria especial. Esse campo será usando dependendo do Campo AGNOC no IT0016
(Cód.exp.ag.noc.).
→ Manter percentuais de risco p/cálc.aposentadoria especial ou diretamente através da tabela T7BRAS.
259
• Atualizar o salário-mínimo vigente
Na constante MIINS deve-se informar o salário mínimo vigente a ser utilizado como base para o cálculo do
Adicional de Insalubridade.
→ Atualizar o salário-mínimo vigente ou diretamente através da tabela T511P, constante MIINS.
260
Processos
• Horas trabalhadas no mês para cálculo do adicional de

insalubridade
A regra de cálculo standard BR21 executa o cálculo do adicional de insalubridade a partir das horas
trabalhadas no mês.
Nesta etapa pode-se adaptar a regra standard, utilizada para acumular as horas trabalhadas no mês às
necessidades da empresa. Para isto, deve-se copiar a regra standard e renomeá-la, alterando-a e
inserindo-a no esquema de usuário correspondente.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Adicionais de Insalubridade e Periculosidade → Dados mestres → Horas
trabalhadas no mês p/ cálculo adic. Insalubridade ou diretamente através da transação PE02, regra BR21.
261
• Assinala grupo/subgrupo de empregados a percentual de
insalubridade e periculosidade.
A característica BRPER é utilizada para determinar os percentuais de insalubridade e periculosidade de

acordo com os grupos e sub-grupos de empregados.
→ Assinala grupo/s.grupo empreg. a percentual ins. e peric.ou diretamente através da transação PE03,
característica BRPER.
262
Cálculo dos adicionais de Insalubridade e Periculosidade
O sub-esquema BRRK executa o cálculo dos adicionais de periculosidade e insalubridade.
Rubricas utilizadas:
• /147 Base adicional de insalubridade

• /148 Base adicional de periculosidade
• /325 Adicional de insalubridade
• /326 Adicional de periculosidade
263
Benefícios legais
• Vale-refeição
Vale-refeição
Percentual do Regras de cálculo do

empregado vale-refeição
T511K
HBRCALC0
264
IMG – Configuração do Vale-refeição
As tabelas de customização referentes ao cálculo do Vale-refeição podem ser identificadas no seguinte

→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição
265
Percentual de desconto de vale-refeição do empregado
Nesta etapa é determinado o percentual referente ao desconto de vale-refeição da remuneração do

empregado.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição → Percentual desconto de vale-refeição do empregado ou
diretamente através da visão V_T511K, constante VALRE.
266
Calcular valor do vale-refeição
Neste ponto, pode-se adaptar a regra utilizada para o cálculo dos valores referentes a vale-refeição. Esta
regra realiza a proporcionalização dos valores de vale-refeição pagos pelo empregado e pelo empregador.
Esta ação pode ser necessária se existirem regras distintas para os diferentes grupos de empregados ou
se a empresa utilizar rubricas salariais específicas para cálculo do Vale-refeição.
As rubricas utilizadas no processo de Vale-refeição são demonstradas abaixo:
• /145 Valor vale-refeição

• /505 Vale-refeição empregado
• /506 Vale-refeição empregador
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Vale-refeição → Calcular valor do vale-refeição.
• Regra para determinar valor de vale-refeição
• Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo
267
• Vale-transporte
Vale-transporte
Sindicatos Tipos de transporte Linhas de transporte Informação de tipo

Percentual com valores de de transporte e
Vale-transporte passagens passagens
T7BR1B T7BRT2 T7BRTR IT 0410
HBRCVTR0
IT 0015
HBRCALC0
Empregados urbanos, servidores públicos, trabalhadores domésticos, avulsos e temporários tem direito a
que o empregador assuma a diferença entre determinado percentual (por exemplo, 6%) do salário básico
mensal e a despesa efetiva com o transporte utilizado para o deslocamento de ida e volta da sua
residência ao local de trabalho.
Os meios de transporte utilizados incluem transportes urbanos e interestaduais ou intermunicipais com as

mesmas características do transporte urbano.
O empregador pode conceder passes de transporte ao empregado ou pagar sua parte em dinheiro, em
caso da impossibilidade de cumprimento da primeira opção.
Principais características do benefício legal de vale-transporte:
• Não tem natureza salarial e não se incorpora à remuneração do empregado

• Não é considerado para cálculos de contribuição à Previdência Social (INSS) e de depósitos no
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS)
• Não é caracterizado como rendimento tributável
268
Este componente de aplicação do módulo de Recursos Humanos R/3 contém funções específicas para o
tratamento dos dados referentes a vale-transporte, atendendo assim, às necessidades das empresas que
concedem este benefício.
269
IMG – Configuração do Vale-transporte
As tabelas de customização referentes ao Vale-transporte podem ser identificadas no seguinte ponto do

Guia de Implementação:
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Administração de pessoal → Administração

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Vale-transporte
270
Manter tipos de transporte
Nesta etapa são definidos os códigos para os transportes utilizados pelo colaborador no trajeto de ida e
volta ao trabalho.
Estes códigos são utilizados no preenchimento do campo disponível no Infotipo 0410 (Vale-transporte). O
número de passagens utilizadas pelo colaborador no período deve ser informado no mesmo infotipo.

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Vale-transporte → Manter tipos de transporte
ou diretamente através da visão V_T7BRT2.
271
Manter código das linhas de transporte
Nesta tabela são definidos os códigos correspondentes às linhas de transporte utilizadas pelo colaborador
no trajeto de ida e volta ao trabalho.
Estes códigos são utilizados no preenchimento de campo específico do Infotipo 0410 (Vale-transporte).

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Vale-transporte → Manter código das linhas de
transporte ou diretamente através da visão V_T7BRTR.
272
Vale-Transporte - Infotipo 0410
No infotipo Vale transporte BR (0410) são armazenadas as informações referentes ao código do

transporte, que especifica a linha do transporte utilizado pelo empregado para deslocamento diário de ida
e volta ao trabalho, bem como o número de passagens necessárias por período para o deslocamento do
empregado no percurso de ida e volta ao trabalho. O período pode ser, por exemplo, mensal ou diário,
conforme o tipo do transporte utilizado.
273
Relatório de vale-transporte (HBRCVTR0)
Este relatório é utilizado para a execução dos cálculos relativos ao valor dos bilhetes de vale-transporte
adiantados ao empregado, bem como do desconto do valor referente a estes.
Caminho: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades
subsequentes → Mensal → Análise → Relação de Vale Transporte ou diretamente através da transação
PC00_M37_CVTR.
A tela de seleção oferece as seguintes opções para registro de informações:
• Dados do empregado selecionado

• Opção de saída em listagem ou em árvore hierárquica
• Opção para registro de ausências do empregado, conforme os subtipos relacionados no infotipo

2001.
• Opções de processamento em batch input para atualização do infotipo 0015 ou em modo teste.
274
Após execução do Relatório de vale transporte é criada uma pasta batch input contendo as informações
referentes ao período processado, que após executada, cria um registro no Infotipo Pagamento
Complementar (0015) com informações da rubrica MVTR (Vale-transporte), contendo o valor total de todos
os bilhetes.
275
Visualização do registro criado no Infotipo Pagamento
Complementar (0015)
276
Processo Integração Vale-Transp. na Folha Pagto
O programa da folha de pagamento HRBRCALC0 executa os cálculos necessários relacionados aos dados
acumulados no Infotipo Vale-Transporte.
Resultado
O resultado final deste processo revela os valores de pagamento de vale-transporte que cabem ao
empregado e ao empregador.
Durante o processamento da Folha de Pagamento, o sub-esquema BRBL realiza a verificação dos dados
introduzidos no Infotipo 0410 Vale-Transporte. O cômputo de valores do vale-transporte é executado pela
função BRVTR:
• Cálculo do valor máximo de desconto referente a vale-transporte a que o empregado tem direito,
baseado em seu salário e no valor dos bilhetes recebidos no período
• Cálculo do valor de pagamento deste direito que cabe ao empregador.
Rubricas utilizadas:
• MVTR Vale-transporte (origem IT0015)

• /146 Vale-transporte (gerado por acumulação em regras)
• /507 Vale-transp. – empregado
• /508 Vale-transp. - empregador
277
Contribuições Sindicais
Sindicatos Dias para cálculo da Tipos de contribuições Informações de

Contribuição Sindical sindicais sindicatos -
funcionário
T7BR1B T7511K T7BRTA IT 0057
HBRCALC0
278
Contribuição sindical
Entende-se por Contribuição Sindical o desconto de um dia de trabalho por ano (equivalente a 3,33% do
salário) na folha de pagamento dos colaboradores, geralmente efetuado no mês de março ou em mês
subsequente à admissão para empregados que ainda não contribuíram no ano.
Esta contribuição é prevista por lei (artigos 578 a 610 da CLT) e é paga por todos os profissionais que
exercem a profissão, sócios ou não dos Sindicatos.
Os profissionais que comprovadamente contribuíram para entidades sindicais específicas, ligadas à sua
formação, diferentes do sindicato majoritário na empresa, ficarão isentos desse desconto em folha. Nestes
casos, os dados referentes a esse pagamento devem ser armazenados no infotipo 0015 (Pagamento
complementar) no momento da admissão através do cadastramento da rubrica salarial M360
(Contribuição sindical já paga). Dessa maneira, esta informação será processada durante o processamento
da Folha e o valor da contribuição sindical não será descontado novamente.
Contribuição Assistencial
A contribuição assistencial é estabelecida com fundamento no art. 513, alínea "e", da CLT. Sua fonte,
porém, é sempre uma norma coletiva, seja acordo ou convenção coletiva ou ainda sentença normativa.
Sua cobrança não é feita, dessa forma, por força de lei, razão pela qual também não se enquadra na
categoria dos tributos.
É cobrada pelos sindicatos em percentuais e periodicidades variados, definidos em acordos coletivos,

geralmente sob a alegação de conquistas em dissídios/acordos.
Além de não se fundar em lei, não é ainda geral e compulsória, já que, segundo a jurisprudência
majoritária (17), trata-se de contribuição que obriga tão somente os filiados ao sindicato.
Contribuição Confederativa
A contribuição confederativa é estabelecida pela assembléia geral, podendo figurar no estatuto da

entidade ou em acordos ou convenções coletivas do trabalho. Em todos os casos, porém, obriga apenas os
filiados ao sindicato, consoante reiterada jurisprudência trabalhista, consolidada no Precedente Normativo
119 do Tribunal Superior do Trabalho (14), bem como a jurisprudência do Supremo Tribunal Federal (15).
Tem prevalecido, assim, o entendimento conclusivo de que a contribuição confederativa é voluntária e não
fundada em lei, não apresentando, portanto, natureza jurídica de tributo, nem se submetendo ao regime
jurídico tributário.
Idem a Contribuição Assistencial, porém cobrada (muitas vezes de forma arbitrária, além de ilegal) dos
colaboradores pelas confederações. Ou seja, as entidades que reúnem as Associações que, por sua vez
reúnem os Sindicatos.
279
Mensalidade Sindical
A contribuição sindical consiste no desconto mensal de um percentual do salário ou valor fixo dos
colaboradores filiados ao sindicato, desde que não haja oposição por parte do colaborador.
280
Sindicatos
No infotipo Afiliações (0057), é possível registrar as contribuições de afiliação para cada empregado.
Podem ser contribuições de afiliação para um sindicato, um conselho da empresa, um clube desportivo ou
outra organização.
São utilizados subinfotipos para diferenciar os vários tipos de contribuições de afiliação. Cada subinfotipo
representa um tipo de organização e o sistema SAP standard contém as seguintes opções:
 BR00-Contribuição Sindical
 BR05-Contribuição Confederativa
 BR10-Contribuição Assistencial
 BR15-Mensalista Sindical
281
Contribuições Sindicais
IMG – Configuração de Afiliações
As tabelas de customização referentes às Afiliações podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de
Implementação:

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações.
282
Definir tipos de afiliação
Nesta etapa são definidos os tipos de afiliações que se pretende utilizar na empresa. Cada tipo de afiliação
representa um subinfotipo do infotipo Afiliações (0057).

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações → Definir tipos de afiliação ou
diretamente através da tabela V_T591A.
283
Determinar proposta para afiliações
Nesta etapa são definidos os valores propostos para os tipos de afiliações
O sistema standard da SAP disponibiliza a característica PAYEE (valores propostos para afiliações). Esta
característica determina valores propostos para a rubrica salarial, o recebedor e o agrupamento na criação
de um registro para o infotipo Afiliações (0057)

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações → Determinar proposta para
afiliações ou diretamente através da transação PE03, característica PAYEE.
284
Determinar recebedor
Determinar nesta etapa os sindicatos e cadastrar os dados correspondentes ao endereço e dados

bancários para cada sindicato.
Através da chave de recebedor são automaticamente fornecidos todos os dados de Sindicato no infotipo
Afiliações (0057).

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações → Determinar recebedor ou
diretamente através da tabela V_T521B.
285
286
Determinar elegibilidade recebedor por tipo de afiliação
Nesta etapa, deve-se determinar para cada tipo Afiliação (subtipo), quais Recebedores (Sindicatos) devem
ser admitidos.
Deve-se considerar que, para cada tipo de membro deve haver pelo menos uma chave de recebedor
válida.

de pessoal → Dados do cálculo da folha de pagamento → Afiliações → Determinar elegibilidade
recebedor por tipo de afiliação ou diretamente através da tabela V_T521C.
287
No caminho abaixo podem ser identificadas as tabelas de customização referentes aos
Sindicatos.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos
288
Manter informações de sindicatos
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos → Manter informações de sindicatos ou diretamente através
da tabela T7BR1B.
Nesta etapa são definidos os recebedores (sindicatos). Para tanto, deve-se selecionar a entrada para o
recebedor da contribuição e cadastrar as seguintes informações:
 Número de CGC do sindicato

 Código do sindicato
 Percentual de dedução de vale-transporte
 Valor monetário do salário mínimo garantido pelo sindicato
 Mês da data base
289
Mês comercial ou dias do mês para cálculo da contribuição sindical
Nesta etapa, define-se o valor da constante DIACS (mês calendário ou comercial). Esta constante
determina a quantidade de dias que serão utilizados para o cálculo da Contribuição Sindical.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos → Mês comercial ou dias do mês p/ cálculo da contrib.
Sindical ou diretamente através da tabela T511K.
290
Manter informações para contribuição sindical
Nesta etapa, são definidos os tipos de contribuição por recebedor. Assim, deve-se selecionar a entrada
para o recebedor da contribuição e a entrada para o subtinfotipo.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Sindicatos → Manter informações para contribuição sindical ou
diretamente através da tabela T7BRTA.
291
No campo “Limite faixa” determina-se o valor monetário máximo da contribuição.
Em base de cálculo, especifica-se a rubrica salarial que corresponde à base de cálculo da contribuição e
em “Contrib. Sind” a Rubrica salarial que representa o montante de desconto da contribuição sindical.
292
Afiliações (Infotipo 0057)
O infotipo Afiliações (0057) deverá ser preenchido com as informações referentes à validade do registro,
Tipo de afiliação e rubrica salarial que representa o montante de desconto da contribuição sindical,
conforme as opções abaixo:
 Recebedores:
 BR00 Contribuição sindical

 BR05 Contribuição confederativa
 BR10 Contribuição assistencial
 BR15 Mensalidade sindical
 Rubricas:
 M500 Contribuição sindical

 M501 Contribuição assistencial
 M502 Contribuição confederativa
 M503 Mensalidade sindical
293
Contribuição Sindical já paga
A rubrica M360 (Contrib. sindical já paga) representa o montante da contribuição sindical já recolhido pelo
empregado, dessa maneira, se este desconto já tiver sido efetuado no referido período, o cadastramento
da rubrica M360 no infotipo Pagamentos complementares (0015) deverá ser executado.
294
Cálculo das Contribuições sindicais (Esquema BRN1)
O cálculo dos descontos referentes a contribuições a entidades sindicais são realizados através do sub-
esquema BRN1, Regra de cálculo de pessoal BRCA. Este sub-esquema é acessado através do Esquema de
cálculo BRN0.
 Rubricas:
 /160 Contribuição sindical (base)

 /360 Contribuição sindical
 M360 Contribuição sindical já paga
295
INSS e IRF
Configuração das tabelas INSS e IRF
296
Contribuições INSS e IRF
INSS
A Previdência Social é um seguro que garante a renda do contribuinte em casos de doença, acidente,
gravidez, prisão, morte e velhice. Para tanto, é necessário que o empregado esteja inscrito e que contribua
mensalmente ao Intituto Nacional do Seguro Social (INSS) conforme alíquotas estabelecidas por esta
instituição.
IRF
O Imposto de Renda é um imposto brasileiro que é cobrado anualmente a todas as pessoas que obtiveram
um ganho acima de um determinado valor mínimo. Trata-se de um tributo de âmbito federal e a alíquota
varia de 15% até 27,5%, sendo que as pessoas que obtiveram rendimentos inferiores ao valor mínimo
estabelecido são consideradas isentas deste tributo.
297
IMG – Seguridade Social – INSS e Imposto de Renda na Fonte – IRF
As configurações referentes ao desconto do INSS e IRF no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG
através do seguinte caminho:
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS e Imposto de Renda na Fonte – IRF.
298
Manter tabela dos salários-contribuição dos segurados do INSS
Abaixo são definidas as informações necessárias para que o sistema efetue o cálculo da contribuição ao
Instituto Nacional do Seguro Social (INSS).
As contribuições são calculadas aos empregados contratados em regime CLT e autônomos.
 Nesta tabela são armazenadas todas as faixas salariais e percentuais do INSS.
 Para maior flexibilidade, foi criada nesta tabela a coluna de Agrupamento de Faixa, sendo que
para cada agrupamento de faixa pode-se ter vários códigos da faixa de INSS cadastrados.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS → Manter tabela dos salários-contribuição dos
segurados do INSS ou diretamente através da tabela T7BRIS.
299
Definir faixas para leitura da tabela de contribuição dos segurados
Através desta característica pode-se definir o agrupamento de faixa a ser utilizado e através deste será
efetuada a leitura dos dados armazenados na tabela de contribuição dos segurados.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS → Definir faixas para leitura da tabela de
contribuição dos segurados ou diretamente através da transação PE03,característica BRFXA.
300
Manter tabela que associa tipo da BRSOC e rubricas a serem geradas
Esta tabela relaciona o tipo Valor que se encontra armazenado na tabela BRSOC às rubricas a serem
geradas (valores positivos e negativos). Além disso, especifica a base de IR que poderá sofrer dedução.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Seguridade Social – INSS → Manter tabela que associa tipo da BRSOC e
rubricas a serem geradas ou diretamente através da tabela T7BRSS.
301
Cálculo da contribuição ao INSS - Função BRISS
O cálculo da Contribuição ao Instituto Nacional de Seguro Social (INSS) é efetuado através da função
BRISS.
Esta função é dividida em 5 módulos de funções:
 PREP – Este módulo lê a tabela BRSOC do mês anterior e IT do mês atual, buscando os valores a
serem utilizados para cálculo.
Módulo de Função: HR_BR_INSS_PREP
 CALC – Este módulo utiliza os valores precedentes e calcula as contribuições ao INSS, como:
Provisão de Férias, Contribuição do INSS, limite de verificação, etc.
Módulo de Função: HR_BR_INSS_CALC
 GTAX – Lê a tabela BRSOC e abate os valores da base de IR.
Módulo de Função: HR_BR_INSS_GTAX
 PERC – Este módulo lê a porcentagem que será aplicada sobre um determinado valor no calculo.
Módulo de Função: HR_BR_INSS_PERC
 SAVE – Lê a tabela BRSOC e gera as rubricas na IT.
Módulo de Função : HR_BR_INSS_SAVE
Para o cálculo da contribuição, considera-se a Remuneração Mensal do Empregado (salário mensal,

pagamento de férias, salário-maternidade, entre outros).
Os resultados dos cálculos efetuados nesta função são gravados na tabela de cluster BRSOC. Nesta tabela,
pode-se visualizar as bases consideradas, total da remuneração mensal, as contribuições calculadas e os
percentuais aplicados e a mesma pode ser visualizada no cluster de folha de pagamento (através da
transação PC_PAYRESULT), conforme definição das tabelas anteriores citadas, podendo gerar os seguintes
tipos de INSS:
302
Csa1IR Contribuição referente a parte salarial para dedução da base de IR.
CRemINSS Contribuição ao INSS sobre a remuneração (Tipo RemINSSM).
CdiFerIR Contribuição referente a diferença de férias para dedução da base de IR.
TotFer Total da base de Férias.
FerMes Total da base de Férias no mês.
ProvFer Provisão de Férias.
DifFerIR Diferença de Férias.
CferIR Contribuição referente a Férias para dedução da base de IR.
13INSS Total da base de 13 salário.
C13IR Contribuição referente a base de 13 salário para dedução da base de IR.
C13INSS Contribuição sobre 13 salário.
SalMes Salário do mês.
BasOth Base usada no cálculo da contribuição ao INSS em Outros Empregos (IT0437).
13Oth Base usada no cálculo da contribuição ao INSS sobre 13 Sal.em Outros Empregos.
COFerIR Refere-se a Contribuição de IR de Férias para dedução de IR em caso de retrocalculo.
RemINSSM Refere-se ao total da remuneração mensal de INSS.
303
Imposto de Renda na Fonte (IRF)
Abaixo são definidas as informações necessárias para que o sistema efetue o cálculo do Imposto de Renda
na Fonte (IRF).
Manter valor mínimo para desconto de IR
Determina-se na constante MIINC o valor limite de salário que não sofre desconto de imposto de renda.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor mínimo para desconto
de IR ou diretamente através da visão V_T511P.
304
Manter valor de dedução de IR por senioridade
Determina-se na constante SEDED o valor monetário para dedução de imposto de renda de empregados
por senioridade. Este valor é estabelecido pela autoridade legal competente e proporciona desconto a
partir de determinada idade. Atualmente a idade legal é de sessenta e cinco anos.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor de dedução de IR por
senioridade ou diretamente através da visão V_T511P.
305
Manter valor de dedução de IR por dependente
Determina-se na constante TXDEP o valor para dedução de IRF por dependente.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter valor de dedução de IR por
dependente ou diretamente através da visão V_T511P.
306
Idade limite para dedução de IR por senioridade
Determina-se na constante SENIO a idade limite para dedução de imposto de renda por senioridade.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Idade limite para dedução de IR por
senioridade ou diretamente através da visão V_T511P.
307
Manter tabela de IRF
Nesta etapa, determina-se os percentuais de dedução de imposto de renda definidos pela autoridade legal
competente conforme as faixas salariais determinadas.
 Limite da faixa, Alíquota de IRRF, valor de dedução e período de validade são as informações a
serem configuradas.
Assim como na tabela de INSS, aqui é possível determinar, por exemplo, limites e alíquotas diferentes para
determinados períodos.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Manter tabela de IRF ou
diretamente através da tabela T7BRTX.
308
Determinar leitura de faixas da tabela de IR
Através da característica BRFIR, pode-se determinar qual faixa de leitura da tabela T7BRTX deve ser
utilizada.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Imposto de Renda na Fonte – IRF → Determinar leitura de faixas da
tabela de IR ou diretamente através da transação PE03, característica BRFIR.
309
Cálculo do INSS e do IRF - Sub-esquema BRN0
No sub-esquema BRN0 são efetuados os cálculos dos descontos das contribuições/tributos legais.
Dentro do sub-esquema BRN0, o sub-esquema BRSS efetua o cálculo da contribuição ao Instituto Nacional
do Seguro Social (INSS), ao chamar a função que executa o cálculo da contribuição mensal ao INSS.
Da mesma maneira, dentro do sub-esquema BRN0 o sub-esquema BRIR efetua o cálculo da dedução do
imposto de renda na fonte, ao chamar a função que executa o cálculo do desconto do imposto de renda.
Estes esquemas podem ser acessados através do caminho Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento
→ América → Brasil → Ferramentas → Customizing ferramentas → Esquema ou diretamente através da
da transação PE01.
310
Contribuição da Contribuição a terceiros
IMG – Configuração da Contribuição a Terceiros
As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro o cálculo da Contribuição a

Terceiros podem ser identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:
Cálc.folha pagamento Brasil → Contribuição a Terceiros.
311
Atualizar número sequencial das entidades
Nesta etapa do Guia de Implementação é definido um número sequencial para a combinação Código de
referência FPAS e Código de referência de terceiros. O número sequencial diferencia os possíveis
tipos de acordo entre filiais e entidades, já que é possível haver mais de uma combinação para um código
FPAS.
Cálc.folha pagamento Brasil → Contribuição a Terceiros → Atualizar número sequencial das entidades ou
diretamente através da visão V_T7BR93.
312
Atualizar combinações de convênios com terceiros
Nesta etapa são atualizadas as entidades que serão pagas diretamente pela empresa. Cada entidade
corresponde a uma combinação de código FPAS e código de referência de terceiros e, para cada entidade,
o sistema calcula o percentual de contribuição ao INSS que é utilizado no cálculo do pagamento a
terceiros.
Cálc.folha pagamento Brasil → Contribuição a Terceiros → Atualizar combinações de convênios com
terceiros ou diretamente através da visão V_T7BR92.
313
Indicar percentual de INSS para contribuição a terceiros
Nesta tabela define-se o percentual das contribuições ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS)
utilizado para calcular a base de contribuições a terceiros. O percentual é definido com base em uma
combinação entre o código FPAS, o número sequencial e a entidade conveniada, conforme determinação
legal.
Cálc.folha pagamento Brasil → Contribuição a Terceiros → Indicar percentual de INSS para contribuição a
terceiros ou diretamente através da visão V_T7BR91.
314
Indicar desconto de pagamento a terceiros
Nesta etapa são definidos os percentuais de desconto para o pagamento direto a terceiros. O valor
depende dos acordos definidos entre a filial e a entidade conveniada.O desconto é aplicado sobre o
montante a ser pago à entidade.
Cálc.folha pagamento Brasil → Contribuição a Terceiros → Indicar desconto de pagamento a terceiros ou
diretamente através da visão V_T7BR9A
315
Médias
 Configuração de Médias para:

Décimo Terceiro
Férias
Rescisão
316
IMG – Configurações de Médias
Os acordos coletivos prevêem, para diferentes situações, que os empregados devem receber em média
uma remuneração dos períodos precedentes, por exemplo, em caso de horas extras ou comissões
recebidas
As configurações referentes ao processo de médias podem ser localizadas no IMG através do seguinte
caminho:
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias.
317
Bases de formulário para cálculo dos valores médios
1. Atribuir rubricas salariais primárias a bases p/cálc.média
Nesta etapa são definidas as atribuições das rubricas salariais primárias às rubricas de base para cálculo
da média conforme abaixo:
Deve-se indicar a rubrica salarial que representa o valor a ser acumulado, além da base correspondente
para o cálculo da média, na qual a rubrica salarial deve ser armazenada. É possível utilizar rubricas
salariais secundárias da área /201 a /232.
Deve-se indicar ainda como os valores da rubrica salarial primária serão armazenados na rubrica de base
para cálculo da média (se em número ou montante), bem como o percentual pelo qual deverá ser
multiplicada.
→ Cálc.folha pagamento Brasil→ Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Bases de formulário
para cálculo dos valores médios → Atribuir rubricas salariais primárias a bases p/cálc.média ou
diretamente através da tabela V_T51AV_2W.
318
Manter índice de inflação para médias
Em seguida, é possível configurar fatores de correção a serem aplicados no cálculo da média.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Manter índice de
inflação para médias.
319
Cálculo das Médias - Sub-esquema BRAL
A função AVERA efetua o cálculo das médias. A média dos valores são calculados para cada regra do
cálculo da média.
É possível calcular a média das rubricas salariais durante o período indicado no infotipo
Contingentes de ausências (2006). Tanto as ausências (infotipo Ausências - IT 2001) como as
compensações (infotipo Compensações contingentes de tempos - IT 0416) ligadas a este contingente são
avaliadas com base nestas médias.
320
Criar regras de cálculo para médias
1. Criar regra relevância para cálculo de médias
Neste momento são definidas regras de relevância que serão associadas a regras para o cálculo da média.
Nas regras de relevância são identificados os “módulos de função” utilizados pela função “AVERA” para
que seja efetuado o cálculo da média.
Pode-se determinar se um período deve ser ou não relevante para o cálculo de médias nas condições
indicadas. Caso não seja utilizada uma regra de relevância, todos os períodos médios serão utilizados para
o cálculo de médias.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Criar regras de cálculo
para médias > Criar regra relevância para cálculo de médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_R.
321
2. Excluir relevância de motivos off-cycle
É possível determinar os tipos de folhas de pagamento off-cycle que não deverão ser consideradas para a
valorização da média. Isto permite que, durante a execução do cálculo da média, o sistema selecione
apenas os resultados de cluster necessários para o correto processamento.
para médias → Excluir relevância de motivos off-cycle ou diretamente através da tabela V_T51AV_ROC.
322
3. Criar regra de ajuste
É possível determinar as regras de ajuste que serão utilizadas nas regras de acumulação.
Para isto, deve-se indicar para cada regra de ajuste, o fator com o qual deve ser efetuado o ajuste das
bases para cálculo da média ou se este deve ser efetuado individualmente para cada empregado.
para médias → Criar regra de ajuste ou diretamente através da tabela V_T51AV_C.
323
4. Criar regras de acumulação das bases de cálculo da média
Neste etapa são determinadas, para cada regra de acumulação, as bases para cálculo da média que
devem ser utilizadas. Deste modo, é determinado o campo com o qual as bases para cálculo da média
devem ser acumuladas, com que regra de ajuste e se a acumulação deve ser efetuada de forma positiva
ou negativa.
para médias → Criar regras de acumulação das bases de cálculo da média ou diretamente através da
tabela V_T51AV_B.
324
5. Modificar regra para finalização de processamento
Nesta fase é possível ajustar a fórmula ao cálculo do valor médio às necessidades de cada cliente.
Internamente a função “AVERA” utiliza a regra BR18 para realizar o cálculo das médias.
Caso se pretenda utilizar as fórmulas fornecidas aqui descritas, não são necessárias configurações.
para médias → Modificar regra para finalização de processamento ou diretamente através da transação
PE02, regra BR18.
325
6. Modificar regra p/ finalização processamento médias de horas
Caso as médias sejam calculadas em horas, utiliza-se a regra BR23 (Finalização de processamento de
médias)
para médias → Modificar regra p/ finalização processamento médias de horas diretamente através da
transação PE02, regra BR23.
326
7. Regras de processamento final p/médias
Nesta etapa são definidas as regras de processamento final, que determinam quais regras de cálculo de
pessoal serão utilizadas na regra de cálculo para média.
para médias → Regras de processamento final p/médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_E.
327
8. Criar regras de cálculo para médias
Após serem determinadas as regras individuais, deve-se então efetuar o relacionamento das mesmas com
o objetivo de criar as regras de cálculo para média, que efetivamente determinam como os cálculos de
média devem ser executados.
para médias → Criar regras de cálculo para médias ou diretamente através da tabela V_T51AV_A.
328
Atribuir avaliação das médias de um tipo salário principal
Finalmente deve ser efetuada a associação das rubricas que ativam o cálculo da média através da função
AVERA às regras de média criadas nas tabelas anteriores.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Avaliação do tipo de salário à hora → Médias → Atribuir avaliação das
médias de um tipo salário principal ou diretamente através da tabela V_T51AV_P.
329
Exercício
1. Incluir uma nova rubrica primária na configuração das médias

e fazer a relação com uma rubrica de base de média qualquer
(/2nn).
2. Criar uma nova regra de cálculo para a média (começando com

a letra “Z”), utilizando regras de ajuste, relevância, etc, já
existentes.
3. Incluir a nova rubrica para algum funcionário e efetuar a

execução das folhas de pagamento, observando a geração
das /2nn.
4. Verificar o processamento da função “AVERA”.
5. Executar um processamento que efetue a geração das rubricas

com o resultado da média, utilizando a nova regra de cálculo
para média criada.
330
Split Handling
 Conceito e Funcionalidades
331
Split Handling
Através desta funcionalidade é possível:
• Efetuar a manutenção dos aumentos salariais (incluir, alterar, deletar) registros com inicio da
validade no mesmo dia.
• Gerenciar o histórico dos registros de acordo com as alterações salariais, mudanças

organizacionais, mudanças de centro de custo.
Para efeito contábil, o sistema efetuará a valorização e controle dos pagamentos mensais, com base nas
datas das alterações dos dados mestres.
Remuneração Base (infotipo 0008)
Neste infotipo é registrado o valor do salário contratual e os respectivos aumentos efetuados.
O gerenciamento dos vários tipos de aumentos salariais será efetuado pelo campo Data Inicial.
O campo motivo deverá ser utilizado para informar os vários tipos de aumentos salariais praticados na
empresa.
332
No caso de um aumento salarial, quando o campo Início da validade for igual ao registro já existente no
subinfotipo 0, será criado automaticamente o subinfotipo BR01.
Observação: Dessa maneira o infotipo de Remuneração Base (0008) terá dois subinfotipos: 0 e BR01
para efetuar o gerenciamento do aumento salarial. É importante lembrar que a valorização do aumento
salarial deverá ocorrer sempre a partir do primeiro dia do mês, caso contrário o sistema efetuará a
proporcionalidade do mesmo.
333
Funcionalidade
Para o gerenciamento dos dois subinfotipos 0 e BR01, o sistema efetuará os seguintes procedimentos:
Condições relevantes para o campo

Subinfotipo 0 Subinfotipo BR01
‘Data Inicial e Motivo’
Existindo dados iguais Nada será feito
Incluir/Alterar
Existindo Data inicial igual e Motivo Registro será criado, contendo os dados
diferente. anteriores do subinfotipo 0
Não existindo Data inicial igual Nada será feito
Deletar
Existindo Data inicial igual Todos os registros serão eliminados.
Tabela T512W
Será necessário definir a classe de processamento 10 diferente de 0 para as rubricas que poderão sofrer
splits, para os infotipos 0014 e 0015.
334
Valorização de rubricas utilizando fatores de período parcial - Regra
V9VL
Esta regra foi criada para efetuar os arredondamentos dos valores das rubricas salariais.
335
Leitura de remunerações 0014 - Regra BR09
Processa as rubricas do infotipo 0014 e 0015 criando os splits necessários. Os splits a serem gerados
dependerão dos splits existentes na tabela WPBP e também da informação da data de inicio da rubrica no
infotipo 0014 e 0015.
Observação: Adicionalmente, é criado um novo split, se necessário, usando a função WPBPC com a
opção “S”.
336
Criar/Abrir splits - Regra BRSP
Esta regra é utilizada para criar ‘splits ‘ ou abri-los, de acordo com a informação WPBP. Quando a classe de
processamento das mesmas forem diferentes de zero.
337
Infotipos envolvidos na valorização: IT0000, IT0001, IT0007, IT0008, IT0014, IT0015 e IT0027.
Tipos de Split
Para entrar em conformidade com o split efetuado pela WPBP nos infotipos ( IT0000, IT0001, IT0007,
IT0008 e IT0027), o sistema efetuará o split das rubricas através da função WPBPC para o IT0015 e WPBPC
com ou sem a opção “S” para IT0014.
Além disso, outras rubricas tais como: “/301, /401, /501, etc” poderão sofrer split, para isto, será
necessário efetuar uma customização na tabela T512W para as rubricas desejadas conforme já mostrado
em pagina anterior.
Observação: Para efetuar a valorização do cálculo do split, o sistema utilizará como base o mês
comercial ou seja (30 dias).
A WPBPC com ou sem a opção “S” é utilizada para determinar se um pagamento ocorrido no mês deverá
ser proporcionalizado pelo total de dias do mês ou pelo inicio do pagamento até o final dos mês dentro de
cada split.
Exemplo de WPBPC sem a opção “S”
Na ocorrência de um pagamento extra por mês, este aumento será proporcionalizado pelo inicio do mês
até o final do mês, considerando os splits.
Exemplo de WPBPC com a opção “S”
Na ocorrência de um pagamento extra por mês, este aumento será proporcionalizado pelo inicio do
pagamento até o final do mês, considerando os splits.
338
Divisor 30
 Conceito e Funcionalidades
 Configuração de Tabelas e Atribuição de prioridades
339
Divisor 30
O Divisor 30, utilizado nas ausências legais e também no serviço militar, tem como objetivo possibilitar o
cálculo de salário e ausências baseados em um número de dias configurado no sistema. Na folha, é
geralmente ajustada para 30 dias (mês comercial).
É possível, caso necessário, efetuar cálculos com base em 31 dias ou qualquer outro valor.
O divisor 30 é uma solução baseada em customização de um grupo de tabelas, onde poderemos como
exemplo:
• Ajustar um período de 28 dias para 30 dias, adicionando 2 dias.

• Ajustar um período de 31 dias para 30 dias, subtraindo 1 dia.
340
IMG – Divisor 30
As configurações referentes à funcionalidade Divisor 30 no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG
pagamento Brasil → Divisor 30
341
Determinar o número de dias do período da folha
Determina-se o número fixo de dias de um período processado na folha de pagamento, para cada grupo. É
necessário definir agrupamentos de empregados através da feature 9LDPY.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Determinar o número de dias do período da folha ou
diretamente através da tabela T799L10.
342
Determinar Agrupamento de empregados para definir número de
dias do período
Através desta característica são definidos os agrupamentos de empregados para os quais deve ser fixado
um número de dias para processamento da folha.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Determ. Agrup.de empregados p/ definir no. de dias do
período ou diretamente através da transação PE03, Característica 9LDPY.
343
Definir tipos de dia para Divisor 30
Nesta tabela são definidos os tipos de dias utilizados dentro da função “DIVISOR 30”.
O standard oferece alguns tipos de dias que são fixos e que não podem ser modificados, especificados a
seguir:
• Work – Dias úteis

• PABS – Ausências remuneradas
• UABS – Ausências não remuneradas
• GABS – Ausências Genéricas
• INAC – Dias inativos
É possível criar ausências adicionais com o intervalo y* e z*.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Definir tipos de dia para Divisor 30 ou diretamente
através da tabela T799L11.
344
Atribuir prioridade aos tipos de dia
Nesta tabela são associadas prioridades para cada tipo e subtipo de dia (daytypes). Para atribuir uma
prioridade a cada tipo de dia é necessário definir agrupamentos de empregados.
Os tipos de dias (daytypes) com maior prioridade serão os que sofrerão ajustes.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Atribuir prioridade aos tipos de dia ou diretamente
através da tabela T799L13.
345
Subtipo de dia em divisor 30
Na visão T799L14 verifica-se a definição dos subtipos de dia para os agrupamentos de países (Entrada
Standard pertencente a SAP).
Os subtipos de dia permitem atribuir diferentes prioridades ao mesmo tipo de dia, dependendo da sua
ocorrência no período processado na folha de pagamento. São importantes para considerar ausências do
INSS. Estas possuem tratamento diferente de acordo com o dia em que ocorrem no mês.
Subtipos:
00 – não confere ao tipo de dia um tratamento especial.
01 – Tipo de dia ocorre na última partição do período processado na folha de pagamento.
02 – Tipo de dia ocorre no último dia da última partição do período processado na folha de pagamento.
346
Atribuir tipos de dias as ausências
Nesta etapa um tipo de dia (Day type) é relacionado a uma ausência.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Atribuir tipos de dias as ausências ou diretamente através
da tabela T799L15.
347
Determinar Agrupamento de empregados para atribuir prioridade a
tipos de dia
Nesta característica são definidos os agrupamentos das áreas organizacionais para atribuir uma prioridade
aos tipos de dia a ser utilizada na tabela T799L13.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Divisor 30 → Determ. Agrup.de empregados p/ atribuir prior. a tipos de
dia ou diretamente através da característica 9LD30
348
Função PCDIV99L
Esta função contém o código da nova função 9LDIV e das novas operações (Executa o processamento do
Divisor 30), ajustando à rubrica de INSS. Os ajustes efetuados ficam gravados na tabela interna LADIV.
Observação: As constantes da folha GKDIVP e TKDIVP não são alteradas pelas novas operações.
Exemplos, utilizando o divisor 30 :
 Ajustar um período de 28 dias para 30 dias.
Será necessário adicionar 2 dias.
Prioridades day-types a serem definidas:
INAC – dias inativos = 100

WORK – dias de trabalho = 100
PABS – ausências remuneradas = 100
UABS – ausências não remuneradas = 150
* O ajuste iniciará com a “ausência não remunerada” (maior prioridade = 150)
Observação: Como existe apenas uma “ausência não remunerada” será ajustado apenas um dia neste
split. Os demais daytypes possuem a mesma prioridade, portanto o outro dia será ajustado no último split.
 Ajustar um período de 31 dias para 30 dias.
Será necessário subtrair 1 dia.
INAC – dias inativos = 100

WORK – dias de trabalho = 100
PABS – ausências remuneradas = 100
UABS – ausências não remuneradas = 150
INSS – ajuste do último split = 999
* O ajuste iniciará no split que houver INSS (maior prioridade = 999)
349
Geração de Quotas
 Definição e Funcionalidades
 Configuração de Tabelas
350
Geração de Quotas de Férias
Entende-se por Férias o período anual de descanso remunerado, com duração prevista em lei.
Direitos constitucionais
• Após 15 dias de trabalho no mês o empregado tem direito a 1 Avo de férias;

• 1 Avo de férias corresponde a 2,5 dias de descanso (30 dias/12 meses);
• A data de admissão é considerada para cálculo dos avos de direito.
Ausências Injustificadas.
• Ausências injustificadas podem reduzir o total de dias de direito a férias do período de cálculo,
conforme pode ser observado na tabela abaixo.
Ausência injustificadas – Em dias Dias de direito a férias – Em dias

Até 5 dias de ausências 30 dias
De 6 a 14 dias de ausências 24 dias
Mais de 32 dias de ausências 0 dias
Perda do direito a férias
Alguns tipos de ausência ocasionam a perda de direito aos avos de Férias, conforme abaixo:
• Licença remunerada por mais de 30 dias dentro do mesmo período aquisitivo (início na data de
retorno).
• Parada total ou parcial “remunerada” pela companhia por mais de 30 dias dentro do mesmo
período aquisitivo (desde que haja notificação, não seja convocado a trabalhar antes de 31 dias,
tenha recebido os salários normalmente, empresa tem que notificar o órgão local do ministério do
trabalho, etc), com alteração do início do período aquisitivo.
• Ausência paga pelo INSS superior a 180 dias (contínuos ou não) dentro do mesmo período
aquisitivo.
Mudança do período aquisitivo
Outros tipos de ausência influenciam o cômputo dos avos de direito de férias, alterando o
período aquisitivo:
• Licença não remunerada por mais de 30 dias no mesmo período aquisitivo (não perde os avos
anteriores e ocorre a prorrogação do inicio do período aquisitivo, continuando a contagem a partir
da data de retorno).
• Serviço militar (apresentação em até 90 dias).
• Se o empregado é readmitido durante os 60 dias após a sua demissão e ainda está dentro do
mesmo período aquisitivo, faz jus à parte das férias do período anterior. Este caso implica na
geração de um novo início de período aquisitivo.
351
• Se o empregado é readmitido durante os 60 dias após a sua demissão, mas está fora do período
aquisitivo, não faz jus à parte das férias do período anterior, e um novo período é reiniciado.
Férias Coletivas
Empregado com menos de 12 meses na empresa
• Os dias acumulados são pagos como férias proporcionais;
• Dias restantes são pagos como licença remunerada;
• Inicio do novo período aquisitivo;
Empregado com mais de 12 meses na companhia
• Os dias acumulados são pagos como férias coletivas;
• Dias restantes são pagos como férias proporcionais. Elas são deduzidas do próximo período
aquisitivo.
Trabalhador em regime de tempo parcial
• Ausências injustificadas podem reduzir os dias de direitos as férias conforme a seguir:
De (horas) Até (horas) Até 7 ausências (dias) Acima de 7 ausências (dias)

23 25 18 dias 9 dias
6 10 10 dias 5 dias
1 5 8 dias 4 dias
352
IMG – Configuração da geração de direito a férias legal
As configurações referentes à geração de direito a férias legal podem ser localizadas no IMG através do
seguinte caminho:
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal.
353
Definir agrupamento de ausências para perda direito a férias legal
Nesta tabela, determina-se o número limite de dias de calendário, que se excedido, leva à perda do direito
de férias do empregado, conforme agrupamento especificado.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal → Definir agrupamento ausências p/
perda direito a férias legal ou diretamente através da tabela T7BR01.
354
Definir atributos de ausência para geração do direito a férias legal
Nesta tabela é possível definir o número de dias calendário a ser deduzido antes de a ausência ser
considerada para calcular uma possível perda do direito a férias, conforme agrupamento definido na
tabela anterior.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal → Definir atributos ausência p/
geração direito a férias legal ou diretamente através da visão V_T7BR02.
355
Atribuir agrupamento de tipos de contingente de ausência
Nesta etapa, é atribuído a cada tipo de contingente de ausência, um agrupamento respectivo.
Um agrupamento de subgrupos de empregados para o tipo de contingente de tempos é uma divisão de

subgrupos de empregados, para os quais são definidos os mesmos tipos de contingentes de ausências e
os mesmos tipos de contingentes de presença.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal → Atribuir agrupamento de tipos de
contingente de ausência ou diretamente através da visão V_T7BRQT.
356
Ativar redução de direito a férias para empregados a tempo parcial
É possível definir para empregados que trabalham em tempo parcial, a redução do direito de férias por
período aquisitivo, conforme a quantidade trabalhada de horas semanais especificadas na seguinte tabela:
De (horas) Até (horas) Até 7 ausências (dias) Acima de 7 ausências (dias)

6 10 10 dias 5 dias
1 5 8 dias 4 dias
Se a constante QUOT2 tiver o valor 1,00, significa que o direito a férias legal para empregados a tempo
parcial é reduzido conforme as horas de trabalho semanais.
Se esta constante não existir, ou não apresentar o valor 1,00, o direito a férias para empregados a tempo
parcial não é reduzido.
Esta constante só será analisada caso se utilize o programa HBRUQTG0 para gerar o direito a férias legal.
Para isso, é necessário que a constante QUOT1 tenha o valor 1,00.
→ Cálc.folha pagamento Brasil → Geração de direito a férias legal → Ativar redução direito a férias p/
empregados a tempo parcial ou diretamente através da tabela V_T511K, constantes QUOT1 e QUOT2.
357
Gerar direito de Férias Legal (HBRUQTG0)
Através do programa HBRUQTG0, são gerados os dias de direito de férias para os colaboradores.
Pré-requisitos
• Os empregados selecionados devem estar atribuídos ao agrupamento de países do Brasil (37) e
ativos pelo menos um dia dentro do período selecionado.
• Exatamente um tipo de contingente de ausências deve estar selecionado na tabela T7BRQT como
contingente de férias. Se nenhum contingente deste tipo estiver marcado, não será gerado
nenhum direito a férias legal. Se estiverem marcados mais de um, o processamento é cancelado
para o empregado.
1. As ausências que influenciam o direito a férias, devem ser atualizadas na tabela T7BR02.
• A constante QUOT1 na tabela T511K deve conter o valor 1,00 até à data atual do sistema.
Abaixo são especificadas algumas regras consideradas ao determinar o direito de férias legais:
Observação: Para informações adicionais, verificar documentação do programa.
• Partindo da data de início do período aquisitivo serão acrescentados 2,5 dias de férias ao direito
legal por cada 15 dias.
• Assim que ocorrem modificações em relação ao direito a férias determinado por último, estas
modificações são executadas no infotipo Contingente de ausências (2006).
• A soma das ausências não justificadas durante um período aquisitivo (verificar tabela T7BR02)
podem reduzir o direito a férias legal de 30 dias, conforme a tabela seguinte:
Ausência injustificadas – Em dias Dias de direito a férias – Em dias

Até 5 dias de ausências 30 dias
Mais de 32 dias de ausências 0 dias
• O direito a um período aquisitivo pode-se perder por completo se determinadas ausências

ultrapassarem certo número de dias durante o período aquisitivo. Nas tabelas T7BR02 e T7BR01
são definidas quais ausências levarão à perda do direito e a partir de quantos dias.
• O período aquisitivo pode ser prolongado devido a determinadas ausências, o que pode ser
configurado na tabela T7BR02.
• O programa tanto pode ser executado diariamente antes da avaliação de tempos, como a cada
período aquisitivo antes do cálculo das folhas de pagamento. O importante é que seja executado
ou antes da avaliação de tempos ou antes do cálculo das folhas de pagamento, de modo a poder
ser analisado no infotipo Status do cálculo das folhas de pagamento (0003).
• O programa pode ser incluído em um modelo de processo juntamente com o cálculo das folhas de
pagamento. Neste caso, o direito a férias é determinado até à data de fim do período processado
na folha de pagamento e gravado. Deste modo, a funcionalidade para o cálculo das provisões de
358
férias poderá processar o direito a férias até ao fim do período de cálculo da folha de pagamento
e não apenas até à data de execução do cálculo da folha de pagamento.
359
Funções que executam o cálculo do direito a férias
O grupo de funções responsáveis pelo cálculo do direito a férias é o HRPADBR03 e pode ser verificado
através da transação SE37.
360
A função BRNAB realiza a divisão dos períodos de ausência conforme as diferentes regras de cálculo de
pagamentos. É utilizada no cálculo do pagamento de empregados ausentes por licença médica, que
possuem o primeiro período de ausência pago pela empresa e outro período pago pelo Instituto Nacional
do Seguro Social (INSS).
Na tabela T7BR02, no campo “Dias de calendário”, deverá ser indicado o número de dias a ser subtraído
de um registro de ausência, antes da regra de 180 dias ser aplicada.
Impactos no programa de Rescisão do Contrato de trabalho

(HLACTRMO)
Os tipos de quotas de ausências para férias são sempre atualizadas até o último dia ativo, não importando
o que seja preenchido no campo “Transferência de Contingente”.
Caso o campo de “Utiliz aviso prévio” esteja preenchido, será gerado pelo sistema um novo tipo de quota
somente para a ausência de férias, baseada no período de aviso prévio. Neste caso, o tipo de quota 04
será usado.
361
Execução do programa para geração do direito de Férias legal
(HBRUQTG0).
Pode-se acessar o programa HBRUQTG0 através do seguinte caminho no menu:
Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades
subsequentes → Independente do Período → Análise → Férias → Gerar direito a férias legal ou
diretamente através da transação PC00_M37_QGEN.
Seleção
Além das seleções Standards, é possível indicar as seguintes opções:
• Data de início e data de fim do período de análise: ambos os valores são apresentados com a
data atual. Se a data de fim for eliminada, a data atual será novamente definida antes de a
seleção dos empregados ser efetuada.
• Atualização do banco de dados: permite selecionar se o novo direito a contingente deve ser
gravado no banco de dados.
• Registro em log: permite decidir se deve ser criado um log. Se o programa for executado em
background ou no modelo do processo, não será possível criar nenhum log.
Saída
O programa realiza uma síntese de:
• número de empregados selecionados,

• número de empregados sem erros,
• número de empregados com aviso,
• número de empregados com erros.
• Estando selecionado na tela o campo correspondente à edição de um log, será editado
adicionalmente um log.
362
Férias
 Configuração de Férias
Configuração de tabelas
Adiantamento
Férias na folha de pagamento
Médias nas férias
Férias em dobro
363
IMG – Pagamento de Férias
As configurações referentes ao pagamento de férias no sistema R/3 podem ser localizadas no IMG através
do seguinte caminho:
Cálc.folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento de férias.
364
Customizar geração das rubricas demonstradas no Off Cycle
Nesta tabela são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais que serão geradas durante o
processamento das Férias. Estas rubricas serão criadas pela função BRVCR na tabela interna da Folha de
pagamento.
A função BRVCR gera as rubricas de férias no processamento, conforme customização na tabela T7BR4C.
Observação: O parâmetro 3 da função RAB deve estar marcada com X. Isto é necessário para o correto
processamento da função BRVCR.
Pré-requisitos:
• As rubricas salariais que serão geradas durante o processamento devem ter sido criadas;
• O grupo de empregados para avaliação de ausências deve ter sido criado;
• As regras de avaliação de ausências devem ter sido definidas em SAP Customizing guia de
implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil →
Atividades para pagamento off cycle → Avaliação de ausências para pagamento off cycle → Criar
avaliação de ausências para atividades pagto. Off-cycle ou diretamente através da visão
V_T554C.
365
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Calc
folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento → Geração de rubricas → Off-cycle →
de férias
Customizar geração das rubricas ou diretamente através da tabela T7BR4C_O.
366
Customizar geração das rubricas demonstradas na Folha
• Para avaliação de ausência que já foi processada em offcycle
Nesta etapa são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais de Férias geradas na folha de
pagamento. Estas rubricas serão criadas pela função BRVCR na tabela interna da Folha de pagamento.
folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento de férias → Geração de rubricas → Folha de
pagamento regular → Customizar geração das rubricas → Para avaliação de ausência que já foi
processada em offcycle ou diretamente através da tabela T7BR4C_R.
367
• Para avaliação regular de ausência (offcycle não processado)
Nesta etapa são definidos os agrupamentos, regras e as rubricas salariais de Férias geradas na folha de
pagamento regular sem off-cycle.
folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento de férias → Geração de rubricas → Folha de
pagamento regular → Customizar geração das rubricas → Para avaliação regular de ausência (offcycle
não processado) ou diretamente através da tabela T7BR4C_B.
368
Ler valores já pagos
Nesta etapa são atribuídas às rubricas geradas na execução da Folha de Pagamento Regular, as rubricas
correspondentes processadas no Adiantamento de Férias.
Observação: Esta definição deve ser executada para cada área de funcionalidade (FERI e BONO).
folha pagamento Brasil → Ausências → Pagamento de férias → Ler valores já pagos ou diretamente
através da tabela T7BR03.
369
Apenas as rubricas salariais customizadas na tabela T7BR03 (campo OLGRT) nas áreas de funcionalidade
“FER”, “BONO” ou “CORR” são importadas para a IT do cálculo atual das folhas de pagamento,
apresentando um nome especificado no campo T7BR03-NLGRT.
As rubricas salariais iniciadas em MZ (rubrica salarial já paga – campo NLGRT) são importadas de períodos
processados nas folhas de pagamentos anteriores.
As rubricas salariais iniciadas em MO (rubrica salarial nova – campo OLGRT), são a demonstração das
rubricas salariais já pagas, importadas de períodos processados na folha de pagamento antigos.
Resumidamente, as rubricas salariais novas são correspondentes aos valores pagos no Adiantamento de
Férias, demonstrados na folha de pagamento.
Observação: Para a área de funcionalidade BONO, as rubricas salariais já pagas são iniciadas em MZ e
as rubricas salariais novas em MC.
370
Além disso, os respectivos montantes são multiplicados por um fator especificado em T7BR03-FACTR (-1). Dessa
maneira, ao serem importadas do resultado anterior, as rubricas são multiplicadas pelo por -1 e são demonstradas na
folha de pagamento com sinal negativo.
371
Criação das rubricas de férias – Função BRVCR
A função BRVCR cria as rubricas de férias conforme customizado na tabela T7BR4C.
Cada entrada da tabela AB referente a férias é processada, consultando a tabela T7BR4C para obter as
rubricas vigentes naquele período.
Estas são criadas separadamente levando em conta se referem-se aos dias de férias dentro do mês
corrente, aos dias do(s) mês(es) futuro(s) ou ambos. É acessada através do sub-esquema BRT0.
372
Importação dos resultados anteriores (Funções P0416,BROFF e
BRDIV)
A função P0416 gera informações do abono no off-cycle Adiantamento de férias baseada na informação
cadastrada no Infotipo Compensações contingentes de tempo (0416).
A função de cálculo da folha de pagamento BROFF importa rubricas salariais de resultados de folhas de
pagamento antigos e transporta-os para a IT (tabela de entrada) da folha de pagamento que está sendo
calculada. Este processo obedece às definições no customizing da tabela T7BR03.
As rubricas salariais são importadas a partir de todos os off-cycles da categoria '01 (off-cycles de
adiantamento de férias), cujo início de férias se encontra no período atual processado na folha de
pagamento e o resultado do último cálculo regular das folhas de pagamento é importado.
A função BRDIV é utilizada para o processamento de férias com o mês calendário. Esta vem comentada
no esquema, já que o processamento normal utilizado é com mês comercial.
373
Arredondamento de rubricas de férias (função BRVRN)
Esta função processa as rubricas de férias para corrigir o erro de arredondamento que ocorre quando a
soma do valor de férias do mês e do valor de férias do(s) mês(es) seguinte(s)não corresponde ao valor
total das férias.
Verificando-se uma diferença nestes dois valores, é corrigido o valor de férias do(s) mes(es) seguinte(s).
Exemplo: Um empregado com salário base de R$ 1.000,00 tira 2 dias de férias de 31/03/2002 a
01/04/2002. Na folha do mês de março, ANTES de processar a função BRVRN, temos:
MC03 Férias no mês 1 dia 33,33

MZ03 Férias no mês seguinte 1 dia 33,33
APÓS o processamento da função BRVRN, temos
MC03 Férias no mês 1 dia 33,33

MZ03 Férias no mês seguinte 1 dia 33,34, pois o
valor total das férias é 1000 / 30 * 2 = 66,67.
374
Férias em dobro - Acumulação de períodos
Sempre que as férias forem concedidas após o prazo legal (período concessivo), serão remuneradas em
dobro. Nota-se que a dobra ocorre apenas em relação à remuneração, isto é, o empregado tem direito à
remuneração correspondente a 60 dias, descansando apenas 30 dias.
Conforme explanações da Justiça do trabalho, tem-se entendido que se apenas parte das férias for gozada
fora do prazo legal, somente essa parte deve ser remunerada em dobro.
Infotipo Ausências (2001)
Para efetuar o controle dos dias de direito de cada período, o sistema toma como base o infotipo
Ausências (2001) e o infotipo de Compensações contingentes de tempo (0416).
A execução da folha de pagamento tem como objetivo focar na avaliação das rubricas salariais
relacionadas às quotas de ausências, determinando assim, quantos dias de ausências “férias” estão
contidos em cada período “proporcional, vencido ou em dobro”.
375
Determinação de dias proporcionais, vencidos ou em dobro
As configurações referentes à determinação de dias proporcionais, vencidos ou em dobro podem ser

localizadas no seguinte ponto do guia de implementação:
folha pagamento Brasil → Ausências.
376
Determinar intervalo e unidade de tempo para o período em dobro
Nesta etapa, é indicado um período de tempo e a unidade correspondente a fim de determinar a data de
início deferias vencidas, ou seja, ou período no qual as férias são pagas em dobro.
Observação: Indique o intervalo de tempo e a unidade correspondente (meses ou ano) para os

respectivos campos.
Antes de executar esta etapa, é necessário que você já tenha definido:

• O contingente de férias no passo de IMG: Gerenciamento de tempos → Registro e administração
de dados de tempos → Administr.contas tempo via contingentes presenças/ausências → Cálculo
de direitos a ausência → Regras de geração para contingentes de ausências → Determinar
normas de geração para seleção de contingente.
• O agrupamento do tipo de contingente de ausências no passo de IMG: Cálc.folha pagamento

→ Ausências → Atribuir agrupamento de tipos de contingente de ausência.
folha pagamento Brasil → Ausências → Determinação de dias proporcionais, vencidos ou em dobro
→ Determinar intervalo e unidade de tempo para o período em dobro ou diretamente através da visão
T7BRQT_A .
377
Atribuir rubricas salariais aos dias de férias: vencidos ou em dobro
Nesta etapa são atribuídas rubricas salariais diferentes aos diferentes tipos de dias de ausência (vencidos
ou em dobro),dependendo do caso.
Somente as rubricas salariais provenientes do infotipo Ausências (2001) e que estão relacionadas à Férias
podem ser indicadas como rubricas de entrada.
→ Atribuir rubricas salariais aos dias de férias: vencidos ou em dobro ou diretamente através da visão
V_T7BRWT.
378
Atribuir rubricas para compensação: dias proporcionais, vencidos ou
em dobro.
Nesta etapa são atribuídas rubricas salariais diferentes aos diferentes tipos de dias compensados
(proporcionais, vencidos ou em dobro), dependendo do caso.
Somente as rubricas salariais provenientes do infotipo Compensações Contingentes de tempo (0416) e

que forem relacionados à Férias podem ser indicados como rubricas de entrada.
→ Atribuir rubricas p/ compensação: dias proporcionais, vencidos ou em dobro ou diretamente através da
visão V_T7BRCP.
379
Avaliação compensação de dias das férias: Proporcional, vencidas,
em dobro – (Função BRPED)
Esta função avalia as rubricas salariais que tenham qualquer split de ausência ou split de compensação e
como resultado, as rubricas customizadas nas visões V_T7BRWT e V_T7BRCP terão os dias: proporcional,
vencidos e em dobro.
A função BRPED é utilizada na avaliação de férias. A função determina se um registro de compensação

deve ser pago proporcionalmente, como vencido ou em dobro.
O parâmetro existente é:
• NGTV: Utilizado na avaliação da compensação e permite que os dias negativos compensados

sejam guardados na IT nas rubricas salariais de saída correspondentes de acordo com a
customização da tabela V_T7BRCP.
A função utiliza as seguintes tabelas da folha de pagamentos:
• AB - para avaliar cada ausência relacionada com férias

• V0 - para obter informações detalhadas sobre cada registro de compensação relacionada com
férias
E as seguintes visões:
• V_T7BRQT: Para obter o intervalo de tempo que será utilizado no cálculo da data de início do
período de férias vencidas.
• V_T7BRWT:Para obter todas as rubricas salariais e determinar quais dias de férias serão pagos
em dobro.
• V_T7BRCP:Para obter todas as rubricas salariais e determinar quais os dias de férias para que
serão compensados proporcionalmente,como férias vencidas ou em dobro.
Avaliação da ausência
A função verifica a tabela AB para garantir que exista no mínimo um registro para ser processado. Os
registros na tabela AB são processados pelo split (partição) AB. Através do número de documento
(DOCNR) do registro de ausência, o número da quota (QUONR) é lido da tabela PTQUODED, e é possível
obter o registro da quota da qual a ausência é deduzida. Tendo o registro de quota e a data de início do
período de dedução, a função determina o início do período vencido (de acordo com definição na visão
V_T7BRQT_A . A seguir, cada dia do split AB é comparado com a data de início do período em dobro, e os
dias que se encontrarem a partir desta data são pagos em dobro. Estes dias são guardados na tabela
interna (IT) como foi definido na visão V_T7BRWT, mantendo todos os splits da rubrica salarial de entrada.
A rubrica de entrada não é modificada.
Avaliação da compensação
A função verifica a tabela P0416 e se houver pelo menos um registro, a tabela V0 é lida. A função P0416
cria os splits Q e R na tabela V0.
O split R contém informações sobre a data do registro de compensação, o método de compensação e os

dias deduzidos pelo registro de quota.
Para cada split Q, é criado um novo split R na V0. O período vencido évcalculado de acordo com a
customização da V_T7BRQT_A e com a informação dos splits Q e R da tabela V0.
380
Neste caso, a função não compara cada dia do período de compensação, mas apenas a data de início do
período de compensação com a data de início do período vencido:
• Se a data do período de compensação for maior que a data de início do período vencido, os dias
são pagos em dobro.
• Se a data do período de compensação for menor que a data de início do período vencido, porém
maior que a do período de dedução, os dias são pagos como vencidos.
• Se a data do período de compensação for menor que a data de início do período de dedução, os
dias são pagos proporcionalmente
A seguir, a função avalia as entradas na tabela V_T7BRCP e os dias compensados correspondentes são
guardados na IT nas rubricas salariais de saída.
Esta função é acessada através do esquema BRT0 e deve ser chamada logo
após a função P0416 e BRVCR.
Resumo
Função: BRPED
Visões envolvidas: V_T7BRQT_A, V_T7BRWT e V_T7BRCP
Módulo de função: HRBR_GET_QUOTA_OVERDUE_DATE
HRBR_GET_DOUBLE_START_DATE
Geração: Proporcional, vencido, em dobro.
Os dias dos períodos ‘Proporcional, vencido e em dobro’ são gerados pela funcionalidade de férias, sendo
avaliadas pela regra BR15. O ajuste da parte variável ‘médias’ é feito pela rotina AVERA.
381
Relação entre as visões V_T556W e V_T7BRCP
Se você deseja avaliar os dias de compensação “Abono”, a visão V_T7BRCP deverá ser customizada. Além
disso, a tabela Atribuição de rubricas de compensação (visão V_T556W) deverá estar devidamente
configurada.
Na visão V_T556W são determinadas as rubricas salariais que devem ser demonstradas no caso de uma
compensação do contingente de tempos.
As regras para determinação de rubricas salariais são criadas com base:
• Agrupamento de subgrupos de empregados para tipos de contingente de tempos,

• Agrupamento de subáreas de recursos humanos para tipos de contingentes de tempos
• Norma de compensação.
• Tipo de contingente de ausências
Assim, cada regra contem as rubricas que serão geradas no caso de registro no infotipo Compensação
contingentes de tempos. No exemplo abaixo, as rubricas de Abono MZ20, MZ22, MZ26 e MZ27 são
geradas durante o processamento do Off Cycle Adiantamento de Férias.
382
Processamento do Adiantamento de Férias
Pré-requisitos
Deve-se verificar os Status do Registro de Controle da folha de pagamento e efetuar a execução do

programa para atualização dos contingentes de ausência.
Gerar direito de Férias Legal
Através do programa HBRUQTG0, são gerados os dias de direito de férias para os colaboradores.
subsequentes → Independente do Período → Análise → Férias → Gerar direito a férias legal ou
diretamente através da transação PC00_M37_QGEN.
Seleção
Além dos critérios de seleção standard, é possível escolher as seguintes opções:
• Data de início e data de fim do período de análise: ambos os valores são apresentados com a
data atual. Se a data de fim for eliminada, a data atual será novamente definida antes de a
seleção dos empregados ser efetuada.
• Atualização do banco de dados: permite selecionar se o novo direito a contingente deve ser
gravado no banco de dados.
• Registro em log: permite decidir se deve ser criado um log. Se o programa for executado em
background ou no modelo do processo, não será possível criar nenhum log.
383
Contingentes de Ausências – Infotipo 2006
Após o processamento do programa de geração de quotas (HBRUQTG0) ter sido corretamente executado,
é criado um registro no infotipo Contingentes de Ausências (2006).
Neste infotipo são armazenadas as seguintes informações:
• Período aquisitivo (observar validade do registro do Infotipo)

• Tipo de contingente de ausência
• Número de dias de direito a férias
• Número de dias deduzidos
• Período para dedução dos dias de direito ou período concessivo (observar informação dos campos
“Início da dedução” e “Fim da dedução”).
384
Cadastramento do período das Ausências de Férias – Infotipo 2001
Após geração dos dias de direito de férias para os colaboradores, efetua-se o cadastramento das Férias no
Infotipo Ausências (2001), Subinfotipo Férias (0100).
385
Compensação de contingentes (Infotipo 0416)
As compensações de contingentes de tempos permitem uma remuneração financeira de direitos a

ausência ainda não deduzidos por ausências.
Caso o empregado opte pela conversão dos 10 dias de férias em Abono Pecuniário, é efetuado o
cadastramento desta informação no infotipo Compensação de Contingentes (0416), Subinfotipo Abono de
férias (0001).
A compensação é registrada no infotipo Compensação de contingente de tempos (0416). Quando um

registro de compensação é cadastrado, o contingente restante no infotipo Contingentes de ausências é
reduzido pelo valor definido.
386
O campo Válido deve ser preenchido com a data do pagamento das Férias e em Núm.a compensar deve
ser inserida a quantidade de dias do abono.
Após o registro das informações referentes ao registro das Ausências e do Abono de Férias, o campo
Dedução no infotipo Contingentes de ausências (2006), deverá apresentar o total de dias deduzidos,
indicando que para aquele período aquisitivo o colaborador não possui saldo de dias de direito a férias.
387
Antecipação de Décimo-terceiro salário nas férias
Existe uma interação entre o processamento do décimo-terceiro salário e o processamento de férias. O

pagamento das férias pode ser definido para que a primeira parcela do décimo-terceiro salário seja pago
junto com o adiantamento de férias. Para isto, o esquema de processamento de férias (BRFE) inclui uma
chamada para função do décimo-terceiro salário BRTS.
Para pagar o décimo-terceiro nas férias no processamento especial FERI, é necessário criar a rubrica
salarial /V60 através da tabela T554C ou incluir uma cópia da rubrica MT40 para cada empregado no
infotipo Pagamento complementar off-cycle (IT 0267). Estas rubricas salarias devem estar assinaladas com
a classe de processamento 72 e modalidade 8.
Pagamento complementar off-cycle – Infotipo 0267
388
Pagamento Complementar – Infotipo 0015
Além das informações cadastrais padrão, incluindo-se informações acerca da remuneração do colaborador
(Cadastradas no Infotipo Remuneração Base - 0008), é possível efetuar lançamento de valores adicionais
no infotipo 0015, os quais poderão ter efeito nas médias de férias pagas ao empregado no momento do
off-cycle processamento das férias.
Estas informações podem ser registradas nos seguintes infotipos:
• Remunerações/Deduções periódicas (Infotipo 0014)

• Pagamento complementar (Infotipo 0015)
• Pagamento complementar off-cycle (Infotipo 0267)
• Podem ser geradas através do processamento da folha.
No caso de informações referentes a horas, é importante verificar onde essas informações são registradas
ou geradas, pois a valorização das mesmas no sistema R/3 standard ocorre antes da leitura destes
infotipos.
389
Visualização do cluster de Folha antes do processamento das Férias
(HBRCLSTR)
Após terem sido executados todos os processamentos de folha de pagamento até o mês anterior ao mês
de processamento do Adiantamento de férias, efetua-se o processamento do adiantamento de férias.
390
Emissão do Aviso de Férias (HBRVFE0)
Este relatório é utilizado na execução do documento Aviso de Férias. A impressão do relatório HBRVFE0 é
realizada através de relatório definido em SAPscript.
Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades Subsequentes
→ Independente do Período → Análise → Férias → Aviso de Férias ou diretamente através da transação
PC00_M37_AVFE.
Resultado
Formulário "Aviso de Férias".
A página de impressão contém as seguintes informações:

• nome do empregado
• período aquisitivo
• período de gozo das férias
• abono pecuniário
391
Cálculo do Adiantamento de Férias (HBRCFER0)
Este programa possibilita a execução de um pagamento especial (off-cycle), que realiza:

• o cálculo do montante relativo aos dias de férias do empregado antes do gozo das mesmas
• o recálculo das férias já pagas em adiantamento
O programa de execução do Adiantamento de Férias pode ser acessado através do caminho abaixo
especificado:
Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Off-Cycle → Cálculo do
adiantamento de férias ou diretamente através da transação PC00_M37_FERI.
392
A execução online do programa HBRCFER0 traz como resultado uma lista de todos os empregados no
período que atendem à opção de seleção assinalada, ou seja:
• Férias ainda não pagas
• Férias pagas com os mesmos dados de pagamento especial
• Ambas
393
Outros campos da tela de seleção deste relatório referem-se a:
Dados de pagamento especial
• Razão de pagamento especial. Neste caso, deve-se indicar a opção “FERI”.

• Identificador de folha de pagamento
Recomenda-se que seja utilizado o identificador da folha "A" para a razão do pagamento especial "FERI".
Isso é conveniente porque:
• diferencia pagamentos especiais realizados na mesma data
• diminui a possibilidade de erro quando o mesmo identificador é indicado para dois pagamentos
especiais distintos, mas que são executados no mesmo dia
Também pode ser indicada variante para o Comprovante de Remuneração (variante do relatório
HBRCEDT0). Essa variante possibilita ao usuário utilizar valores próprios para cada uma das execuções.
394
Resultado
A lista obtida na execução deste programa permite a visualização da data do pagamento. Esta é a data de
referência para a execução do pagamento especial. Geralmente toma-se como referência o início
da ausência.
A data do pagamento das férias representa o último dia de trabalho antes da data de referência para a
execução do pagamento especial (data de início da ausência).
A opção "Executar processo" efetiva o pagamento especial para o registro marcado.
A opção "Test/Visualizar log" permite a execução do pagamento especial em modo de teste e torna
possível obter um log da mesma.
Assim que o pagamento especial é executado, visualiza-se um ícone na coluna correspondente, que indica
se os resultados estão ou não corretos.
395
Ausência de Férias após o processamento – IT 2001
Quando o relatório HBRCFER0 é acionado, executa-se o relatório HBRCALC0. Se o processo ocorreu de

forma correta, os seguintes dados do pagamento especial para adiantamento de férias são gravados no
Infotipo Ausências(IT2001):
 Motivo do pagamento off-cycle
 Data do pagamento
 Identificação da folha de pagamento
 Categoria da folha de pagamento
396
Exercícios
1. Selecionar um funcionário para a execução do cálculo de férias

(ou criar outro caso necessário).
2. Verificar se o preenchimento das informações cadastrais do

funcionário está correto, a fim de que seja possível a execução
do processamento de férias.
3. Efetuar a geração dos dias de direito de férias para a mesmo.
4. Verificar se a geração foi correta no infotipo que armazena

estas informações.
5. Efetuar lançamentos de valores que possam ter influência no

cálculo da média de férias dos colaboradores, e executar as
folhas de pagamentos necessárias para a geração das rubricas
de base para cálculo da média.
6. Efetuar os lançamentos necessários para o processamento do

adiantamento de férias, com as seguintes características: 20
dias de férias, 10 dias de abono e com o período de férias
passando de um mês para outro.
7. Verificar os cálculos executados pelo sistema, conferindo

inclusive a média gerada.
8. Executar a folha de pagamento contendo os resultados de 1 o

mês pós-férias. Verificar o processamento das regras que
executaram os cálculos principais.
9. Executar a folha de pagamento contendo os resultados de 2 o

mês pós-férias e verificar os resultados gerados nos
processamentos destas folhas de pagamento, conferindo
inclusive o resultado das bases formadas, etc.
397
Provisão de Férias
 Configuração de tabelas
 Definição dos códigos de contribuição
398
Provisões de Férias
O provisionamento de valores referentes à Folha de Pagamento é realizado quando uma empresa entende
que em algum momento tem ou terá alguma obrigação monetária a cumprir, mas desconhece seu
montante.
No caso das Férias, algumas empresas realizam um lançamento mensal com o valor correspondente a
1,33/12 do valor da Folha de Pagamentos.
Solução SAP
No sistema SAP standard é possível efetuar o provisionamento correto dos valores de férias e seus
respectivos encargos, permitir o provisionamento dos valores referentes à Férias e 1/3 de Férias, efetuar a
baixa dos valores de férias em seus respectivos meses de ocorrência, gerar os valores das provisões para
os casos de transferência entre empresas, efetuar ajustes em casos de rescisões e reverter os valores de
provisão em casos de ausência.
399
Definir rubricas salariais para a base do cálculo das provisões de
férias
Nesta etapa são customizadas as rubricas salariais utilizadas para determinar a base de cálculo para
Férias. Estas rubricas são utilizadas na Tabela IT através da função BRPV1.
O sistema standard dispõe das seguintes rubricas:
• MF00
• MF02
• MF04
• MF06
• MF08
• MF10
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Definir rubricas salariais para a base
do cálculo das provisões de férias ou diretamente através da tabela V_T7BR86.
400
Determinar grupo de empregados para provisão (férias)
Nesta etapa são definidos os grupos de empregados para os quais a provisão de Férias é processada. Isto
é definido através da configuração da característica correspondente BRFER (Determinar Grupo de Provisão
para Provisão do Férias), entretanto, pode-se utilizar uma característica própria, efetuando uma cópia da
característica correspondente e configurando-a conforme necessidades da empresa.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Determinar grupo de empregados
para provisão (férias) → Configurar característica BRFER ou diretamente através da transação PE03,
característica BRFER.
401
Definir tipos de área de provisão (férias)
Nesta tabela são definidas as áreas de provisão para férias e 13º salário através de um código de
identificação e a cada uma destas áreas é relacionada a característica que determina o grupo de provisão
do empregado para a área de provisão indicada.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Definir tipos de área de provisão
(férias) ou diretamente através da tabela V_T7BR81.
402
Definir códigos de contribuição
Nesta tabela, são definidos os códigos que identificam o tipo de contribuição ao qual a provisão se refere
(por exemplo, contribuição ao FGTS por parte do empregador ou contribuição ao INSS).
O sistema standard oferece os seguintes códigos:
1. EMPC: INSS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR

2. FGTS: FGTS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Definir códigos de contribuição ou
diretamente através da tabela V_T7BR82.
403
Definir códigos de provisão (férias)
Nesta tabela, são definidos os tipos de provisão através dos códigos de identificação da provisão e códigos
de identificação da contribuição.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Definir códigos de provisão (férias)
ou diretamente através da tabela V_T7BR83.
404
Atualizar as rubricas salariais de provisão (férias)
Nesta etapa são indicados, para a área de provisão, grupo de provisão e o código de provisão, as rubricas
salariais utilizadas para armazenar as seguintes informações:
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Atualizar as rubricas salariais de
provisão (férias) ou diretamente através da tabela V_T7BR84_A.
405
 A rubrica base para o cálculo da provisão
 Rubrica salarial que armazena o valor da provisão do período
 Rubrica salarial que armazena o valor da provisão total
 Rubrica salarial que guarda o valor de ajuste para as provisões da empresa anterior.
 Rubrica salarial que guarda o valor da provisão que deve ser transferido para a empresa atual.
406
Indicar módulo de função para cálculo da contribuição
Nesta etapa são indicados os módulos de função que serão utilizados para calcular o percentual de cada
contribuição.
O sistema fornece os seguintes módulos de função para o cálculo do percentual das contribuições:
 HRBR_PORCENT_FGTS – Calcula o percentual do FGTS.
 HRBR_PORCENT_EMPC - para calcular a soma dos percentuais das contribuições que são tratadas
em conjunto: Percentual sobre empregadores, Opção para percentual de autônomos ou Alíquota
aposentadoria especial (15, 20 or 25) e Alíquota de terceiros.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para férias → Indicar módulo de função para
cálculo da contribuição ou diretamente através da tabela V_T7BR85.
407
Tabela cluster para provisão de Férias - BRPRVV
A tabela cluster para provisões de férias é gerada na saída da função BRPV2 e possui as informações de
provisão de Férias e encargos de provisão separados por período, entre valores totais e mensais.
Esta tabela tem a mesma estrutura da tabela BRPROV utilizada para a provisão de 13º Salário e é gerada
ao final do processamento no cluster de folha. Pode ser visualizada através do seguinte caminho:
Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Exibir
resultados do cálculo da folha de pagamento ou diretamente através da transação PC_PAYRESULT.
408
409
Cálculo das provisões de Férias – Função BRPV1
A função BRPV1 é responsável por encontrar as rubricas na tabela T7BR86 e criá-las na IT. Essas rubricas
(MF00, por exemplo) geram as rubricas de base /174 (Base para provisão de férias parte fixa) e /175 (Base
para provisão de férias parte variável).
Esta função utiliza a tabela VO para a geração dos splits VOZNR nas rubricas.
A função também lê os registros de contingentes de ausências (2006) para cada empregado.
A função BRPV2 utiliza as rubricas salariais que definem a base do cálculo da provisão (e que são geradas
mediante a função BRPV1) para gerar as provisões mais as provisões de contribuições do empregador.
410
FGTS
 Definição dos códigos de contribuição
411
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS
O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) tem a principal finalidade de amparar os trabalhadores
em determinados casos de encerramento da relação de emprego, sendo também destinado a
investimentos em habitação, saneamento e infra-estrutura. Os recursos financeiros são administrados pelo
Estado brasileiro
A principal fonte de recursos do FGTS são os depósitos mensais dos empregadores nas contas vinculadas
dos trabalhadores, abertas na Caixa Econômica Federal.
Todo trabalhador regido pela Consolidação das Leis do Trabalho deve possuir uma conta de FGTS na Caixa
Econômica Federal para cada vínculo empregatício existente. Nesta conta é efetuado pelo empregador o
depósito mensal do valor referente a 8% do salário bruto desse trabalhador, a exceção do menor aprendiz
cujo recolhimento deve ser correspondente a 2% da sua remuneração.
Para promover o recolhimento do FGTS o empregador deve utilizar o Sistema Empresa de Recolhimento do
FGTS e Informação à Previdência Social – SEFIP, para recolhimentos regulares e a Guia de Recolhimento
Rescisório do FGTS – GRRF, para os recolhimentos rescisórios, inclusive a Multa rescisória.
412
IMG – Configuração do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço -
FGTS
As configurações referentes ao Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS no sistema R/3 podem ser
localizadas no IMG através do seguinte caminho:
Cálc.folha pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS.
413
Dia do mês para depósito do FGTS
Nesta seção, determina-se o dia do mês em que é realizado o depósito do Fundo de Garantia do Tempo de
Serviço (FGTS) na conta bancária do colaborador.
Cálc.folha pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS → Dia do mês para
depósito do FGTS ou diretamente através da tabela V_T511K, constante FGTSD.
414
Manter código de movimentação para saque FGTS
Nesta etapa é possível manter os códigos de movimentação para saque do Fundo de Garantia do Tempo
de Serviço (FGTS) para que eles sejam impressos automaticamente no formulário Termo de Rescisão de
Contrato de Trabalho (SAPScript).
Os códigos são criados de acordo com o tipo e o motivo da medida que estão atualizados na etapa de IMG:
Cálculo da folha de pagamentos → Rescisão do contrato de trabalho → Dados mestre → Manter
informações de elegibilidades p/ pgto.indenização.
Cálc.folha pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS → Manter código de
movimentação para saque FGTS ou diretamente através da tabela V_T7BRSA.
415
Manter código de movimentação de FGTS para SEFIP
Nesta etapa são criados os códigos de referência correspondentes ao código de movimentação do Fundo
de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) feito pelo empregado.
A movimentação do FGTS varia conforme o tipo de afastamento, transferência ou rescisão do contrato de

trabalho do empregado. Este código consta em tabela fornecida pelo manual de instruções para a emissão
da Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social
(GFIP), relatório exigido pela autoridade legal.
movimentação de FGTS para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRFM.
416
417
Verificar código de categoria de trabalhador para SEFIP
Nesta etapa são criados os códigos de categoria de trabalhador para efeitos de preenchimento do Sistema
Empresa de Recolhimento do FGTS e Informações à Previdência Social (SEFIP), utilizado para a geração da
Guia de Recolhimento da Previdência Social (GRPS) e da Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do
Tempo de Serviço e Informações à
Previdência Social (GFIP).
Os dados armazenados nesta tabela são utilizados no preenchimento de informações sobre categoria de
trabalhador presentes no Infotipo 0016.
Cálc.folha pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço – FGTS → Verificar código de
categoria de trabalhador para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRCT.
418
Manter código de retorno de trabalhador para SEFIP
Nesta etapa é atualizada a tabela que contém os códigos de retorno do trabalhador utilizados no relatório
legal "Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdêncial
Social" (GFIP).
Os códigos de retorno referem-se ao retorno do empregado ao trabalho após um período de afastamento

ou ausência temporária. A cada tipo de afastamento corresponde um tipo de retorno.
retorno de trabalhador para SEFIP ou diretamente através da tabela V_T7BRAB_B.
419
Décimo Terceiro Salário
 Configuração de Décimo Terceiro

Primeira parcela em férias
Primeira parcela em separado
Segunda parcela
Diferença
420
Décimo Terceiro Salário
O décimo terceiro salário ou Gratificação de Natal é um direito garantido pelo artigo 7º da Constituição
Federal de 1988 e consiste no pagamento de um salário extra ao trabalhador ao término de cada ano. Os
trabalhadores regidos pelo regime CLT, trabalhadores domésticos, rurais ou urbanos, bem como o
trabalhador avulso têm direito à receber a 1ª e a 2ª Parcela do décimo terceiro Salário.
Abaixo são especificadas algumas regras referentes à legislação do Décimo-terceiro:
• É calculado com base no salário integral do trabalhador, da seguinte maneira: Valor do salário
base dividido por 12, multiplicado pelo número de meses trabalhados.
• O empregado perde o direito a 1/12 avos relativos ao mês de trabalho quando houver mais de 15
faltas não justificadas dentro do mês.
• Os valores relativos às médias dos demais rendimentos como horas extras e comissões adicionais
também são consideradas no cálculo do décimo terceiro.
• Trabalhadores que só recebem comissão, devem calcular o décimo terceiro baseando-se na

média aritmética das comissões recebidas durante o ano.
• O décimo terceiro pode ser pago em duas parcelas. A Lei número 4.749, de 12/08/1965, que
dispõe acerca do pagamento do Décimo Terceiro, determina que o adiantamento da 1ª parcela,
correspondente à metade da remuneração devida ao empregado no mês anterior, seja paga
entre os meses de fevereiro até o último dia do mês de novembro (30 de novembro). Já a 2ª
parcela deve ser paga até o dia 20 de dezembro, tendo como base de cálculo a remuneração do
referido mês, descontado o adiantamento da 1a. parcela.
• O empregado tem o direito a receber o adiantamento da 1ª parcela no momento de suas férias,

desde que seja requerido no mês de janeiro do ano correspondente.
• O empregador não está obrigado a pagar o adiantamento do Décimo Terceiro a todos os

empregados no mesmo mês, desde que respeite o prazo legal para o pagamento, entre os meses
de fevereiro a novembro. O pagamento de parcela única usualmente feito no mês de dezembro é
ilegal e está sujeito a pena administrativa.
• A gratificação de Natal será ainda devida na extinção do contrato por prazo determinado, na
cessação da relação de emprego por motivo de aposentadoria e no pedido de dispensa pelo
empregado (independente do tempo de serviço), mesmo ocorrendo antes do mês de dezembro.
• Para o trabalhador que possuir menos de um ano de contratação o décimo terceiro salário será
pago na proporção de 1/12 por mês de trabalho, ou fração superior ou igual a 15 dias, contados
retroativamente do dia 31 de dezembro do ano em curso.
• Na rescisão contratual só não terá direito ao Décimo Terceiro os empregados dispensados por
justa causa.
• O valor do 13º salário integral deverá ser igual à remuneração que for devida no mês de
dezembro.
421
Solução SAP
Processo
O processamento dos dados referentes a décimo-terceiro salário é determinado nos esquemas, sub-
esquemas, funções e regras de cálculo da folha de pagamento. Em linhas gerais, é constituído pelas
seguintes informações:
1. Esquema BRTS - estabelece a ligação entre o programa da folha de pagamentos e esta

funcionalidade. Este esquema realiza o cálculo dos diversos tipos de pagamentos do décimo-
salário (primeira parcela, diferença a ser paga, etc).
2. A função BRTS identifica automaticamente o tipo de décimo-terceiro a ser pago:
• Pagamento da primeira parcela do décimo-terceiro salário até o dia 30 de Novembro

• Pagamento da segunda parcela do décimo-terceiro salário até o dia 20 de Dezembro
• Pagamento da diferença do décimo-terceiro até o dia 10 de Janeiro
• Pagamento da primeira parcela do décimo-terceiro nas férias
As constantes necessárias para o processamento do décimo-terceiro salário são relacionadas abaixo:
• DECPR
• DEC1P
• DECSE
Rubricas salarias
Várias rubricas salariais são utilizadas no processamento do décimo-terceiro. As principais são:
• Gerais
/331 - Adiantamento 13º férias
/332 - 1ª parcela 13º salário
422
/333 - 13º salário – Dezembro
/334 - Desconto 13º já pago
/335 - 13º salário na rescisão
/337 - Diferença de 13º salário
/357 - Dif. 13º sal. (ano anterior)
• Médias – No caso dos processamentos especiais 131P, 1313 e 13DI, as rubricas de médias são
geradas no esquema BRAV, através da regra de cálculo BRDM e são computadas pela função
AVERA. No caso de ajuste de décimo-terceiro salário durante a execução regular da folha de
pagamentos de Dezembro, as rubricas de médias são geradas através da regra BR47 (esquema
BRAV). Neste caso, é necessário criar uma entrada no infotipo 0015, em Dezembro, com a rubrica
salarial /I13.
/DM0 - Média comissões 13º sal.
/DM1 - Média HE 50% - 13º sal.
/DM2 - Média HE 100% - 13º sal.
• Adiantamento de férias – 13° ano seguinte
/C00 - Adian.13º férias ano seguinte
/C01 - Desc.1º parc. ano seguinte
• Correção – As seguintes rubricas de correção são utilizadas para corrigir manualmente, no

infotipo 0267, as rubricas que foram calculadas incorretamente. Estas rubricas só são
consideradas se a data de pagamento do décimo-terceiro tiver sido indicada.
/D21 corrige o valor da /D11 (Avos Empregador)
/D22 - corrige o valor da /D12 (Avos Acidente de Trabalho)
/D23 - corrige o valor da /D13 (Avos Licença Maternidade)
/D24 - corrige o valor da /D14 (Avos Aviso Prévio)
/D25 - corrige o valor da /D15 (Avos Ausência por Doença)
423
Ausências (Infotipo 2001)
Através da transação PA30 (Atualizar dados mestre HR), é possível verificar o conteúdo das informações
referentes a Ausências registradas nos infotipos para os colaboradores da empresa.
As ausências de um período podem influenciar na contagem de avos dos colaboradores durante o

processamento. No exemplo abaixo, verifica-se um lançamento de uma ausência não justificada, que
influencia o cálculo dos avos de 13º Salário do empregado e também sua remuneração mensal.
424
Processamento mensal do avo de Décimo-terceiro Salário
Mensalmente, o processamento da Folha de Pagamento gera informações relevantes para outros cálculos,
como médias, avos de 13o salário, entre outros.
A função BRTS, responsável pelo cálculo do 13 o salário, é processada mensalmente durante os cálculos da
Folha e gera a rubrica /D11 na tabela IT durante o processamento, sendo transferida e gravada na RT após
efetivação do cálculo.
A rubrica salarial /D11 calcula e armazena o avo mensal de direito considerado para o cálculo do décimo-
terceiro.
Se o empregado tiver trabalhado quinze ou mais dias no mês, a rubrica /D11 possui o valor 1. Para
calcular o número de dias tabalhados, é necessário subtrair os dias de ausência registrados no infotipo
2001, onde o tipo de ausência é diferente de 1 (T7BRAB-TIPOA e T7BRAB-DECTR = X)
Observação: /D11 é 1 se não houver as rubricas /D12, /D13 ou /D15.
Em caso de acidente de trabalho, a rubrica /D12 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por 15 ou
mais dias e o tipo de ausência for 4.
Em caso de licença-maternidade, a rubrica salarial /D13 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por
15 ou mais dias e o tipo de ausência for 2.
Em caso de doença, a rubrica /D15 possui o valor 1 se o empregado ficar ausente por 15 ou mais dias e o
tipo de ausência for 3.
425
Programa
Programa para atualizar número de avos para 13° salário (HBRU13S0)
Este programa é utilizado para corrigir os valores das rubricas /D11, /D12 e /D13, na nova versão do
décimo-terceiro salário. Ele lista os empregados que apresentam, na CRT, valores diferentes para estas
rubricas salariais após as mesmas terem sido recalculadas e efetua a correção das mesmas (Verificar
documentação do programa).
Cálculo da primeira parcela:
O valor da constante DECPR determina quantos avos são considerados para o pagamento do décimo-
terceiro salário.
DECPR AVOS
Zero 12 meses
Um Mês da data do pagamento
Dois /D11 + (12 - mês da data do pagamento)
Três /D11
O pagamento da primeira parcela é calculado da seguinte maneira: DEC1P/100*/B09*AVOS/12
No offf-cycle FERI, este valor é armazenado na rubrica salarial /331.
No 131P, este valor é guardado na /332, se não tiver havido nenhum pagamento da primeira parcela
anteriormente. Caso contrário, o valor é guardado na /338.
Outras rubricas relacionadas: /341(13° sal.bruto) e /342 (primeira parcela paga)
Cálculo da segunda parcela:
1. Parte da empresa: /D11 = avos correspondentes aos meses anteriores do ano atual - /D11 + D11
do período atual
Parte Contratual: /B09 * /D11 / 12
Este valor é armazenado na rubrica salarial /333.
Parte Variável: As rubricas /DM* são consideradas para o pagamento de médias.
Soma das /DM* * (/D11 + /D12) / 12
O resultado é guardado na /DM*
Outra rubrica salarial relacionada: /344 (Desconto prim.parcela do déc.terceiro pago)
426
2. Acidente de Trabalho
/D12 = avos correspondentes aos meses anteriores do ano atual - /D12 + /D12 período atual
Valor: /B09 * /D12 / 12
É necessário subtrair o que já foi pago e que está armazenado na rubrica salarial /345. Acidente de
trabalho relacionado a décimo-terceiro salário é guardado na /347.
Ajuste do décimo-terceiro salário
A diferença entre o que foi pago e o que deve ser pago é guardada na rubrica salarial /357, se o ajuste for
feito em Janeiro. Caso contrário, na /337.
A parte variável também é considerada.
Resultado
O décimo-terceiro salário do empregado é calculado conforme a prática empresarial determinada pelo

empregador, dentro das opções legais vigentes. Ou seja, o resultado final do cálculo será obtido conforme
a opção adotada pelo usuário durante a execução de sua folha de pagamento.
427
IMG – Customização do Décimo - terceiro Salário
O cálculo do 13º Salário é efetuado com base na remuneração base do colaborador, bem como prêmios,
gratificações, médias de horas extras, entre outros adicionais utilizados para compor a base de cálculo
para o 13o Salário.
Neste processo descrevem-se as informações necessárias para que o sistema execute o cálculo do
décimo-terceiro salário do empregado, conforme práticas legais vigentes.
O pagamento do décimo-terceiro salário é executado através dos processamentos especiais (off-cycles)

131P, 1313 e 13DI. O processamento especial deve ser executado antes do processamento normal da
folha de pagamentos e o pagamento da primeira parcela pode ser executado no processamento especial
de férias FERI.
As configurações referentes ao 13º salário podem ser acessadas através do seguinte caminho
no IMG:
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo-terceiro salário.
428
Atualizar constantes para 13º salário
 Constante DECPR – Número de avos para pagamento da

primeira parcela
Nesta etapa do Guia de Customização define-se o valor da constante (DECPR) utilizada no cálculo da
contagem de avos durante o cálculo do 13 o salário. Os valores possíveis para essa constante são os
seguintes:
 0 - Considera sempre doze meses;
 1 - Considera todos os meses até o final do mês atual, sem levar em consideração se um mês
é elegível ou não;
 2 - Considera os meses elegíveis até o mês atual e faz uma projeção até o final do ano
considerando todos os meses futuros como elegíveis (a previsão pode ser configurada através da
function-exit EXIT_SAPLHRPAYBR09_005);
 3 - Considera todos os meses elegíveis até o mês atual apenas.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo-terceiro salário → Atualizar constantes para 13º salário → Número
de avos para pagto. primeira parcela ou diretamente através da visão V_T511K, constante DECPR.
429
 Constante DEC1P – Percentual para cálculo da primeira parcela
Em seguida o sistema permite que seja determinado o percentual utilizado no cálculo do valor referente a
1a Parcela de 13o Salário.
Caso não exista valor nesta constante o sistema deve assumir um valor padrão de 50% para o cálculo.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo-terceiro salário → Atualizar constantes para 13º salário →
Percentual para cálculo da primeira parcela ou diretamente através da visão V_T511K, constante DEC1P.
430
 Constante DECSE – Avo de dezembro para 13° salário
Esta constante permite considerar o avo do mês de dezembro para o cálculo do 13 o Salário. Por lei, para
que o empregado tenha direito ao avo do mês, ele deve trabalhar 15 (quinze) dias, ou mais, naquele mês.
No entanto, dependendo do acordo coletivo, esta situação pode mudar, caso fique definido que o avo de
Dezembro deverá ser incluído no cálculo do 13º salário, independentemente do número de dias
trabalhados naquele mês.
Os valores possíveis para essa constante são os seguintes:
 0 - Considera o avo do mês para o cálculo do 13º salário de Dezembro independente do número
de dias trabalhados.
 1 - Faz a contagem dos dias trabalhados no mês, a fim de avaliar se funcionário esteve ativo por
15 dias, ou mais, no mês. Em caso afirmativo, o avo desse mês será considerado no cálculo, caso
contrário, não.
As constantes não são utilizadas no caso de pagamento da primeira parcela nas férias.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo-terceiro salário → Atualizar constantes para 13º salário → Avo de
dezembro para 13° salário ou diretamente através da visão V_T511K, constante DECSE.
431
Rubricas técnicas de média para cálculo de décimo – terceiro (regra
BRD2)
Nesta etapa, pode-se adaptar a regra utilizada para copiar rubricas salariais de média de décimo - terceiro
salário criadas pelo usuário, para as rubricas técnicas do sistema.
O objetivo desta regra é possibilitar a inclusão das rubricas salariais relevantes ao cálculo do décimo -
terceiro salário baseado em médias, criando para cada rubrica de usuário, uma rubrica técnica
correspondente, efetivando-se, assim, a relação de um para um.
Se necessário, adapte a regra de cálculo standard às necessidades de sua empresa. Isso pode ocorrer se:
 As rubricas salariais utilizadas pela empresa forem próprias.
 For necessária a utilização de mais rubricas salariais de média do que as que constam na regra
standard.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo - terceiro salário → Rubricas salariais de média de décimo -
terceiro salário → Rubricas técnicas de média para cálculo de décimo – terceiro ou diretamente através da
transação PE02, regra BRD2.
432
Rubricas salariais de média de décimo-terceiro salário
 Regra para geração rubricas de média 13º salário (regra

BRDM)
Alguns caminhos do IMG permitem que se verifique ou que se modifique o conteúdo de esquemas e
regras. No caminho abaixo, por exemplo, pode-se verificar a regra responsável pela geração das rubricas
de média durante o processamento.
Ao verificar a regra (através da ferramenta ), é possível observar se há algum erro de sintaxe ou não.
Conforme pode ser verificado, não há erros de sintaxe na regra BRDM.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo - terceiro salário → Rubricas salariais de média de décimo -
terceiro salário → Regra para geração rubricas de média 13º salário ou diretamente através da transação
PE02, regra BRDM.
433
 Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo (sub-
esquema BRAV – Chamada da regra BRDM).
Na opção seguinte do IMG, verifica-se em que ponto a regra “BRDM” é chamada no sub-esquema de
cálculo. Assim, o caminho do IMG acessa diretamente a transação para manutenção em esquemas,
mostrando especificamente o conteúdo do esquema “BRAV”.
Cálc.folha pagamento Brasil → Décimo-terceiro salário → Rubricas salariais de média de décimo-terceiro
salário → Substituir regra modificada em sub-esquema de cálculo ou diretamente através da transação
PE01, esquema BRAV.
434
Tabelas relevantes para o cálculo - Customização do 13o Salário
Durante o processo de configuração, deverão ser determinadas quais ausências deverão ser consideradas
no cálculo dos avos de 13o Salário.
Cálc.folha pagamento Brasil → Ausências → Atribuir agrupamento de tipos de ausência ou diretamente
através da visão V_T7BRAB.
435
Processamento do Off-Cycle referente à Primeira Parcela do Décimo–
terceiro Salário (131P)
Após serem executados todos os processamentos de Folha de Pagamento relevantes, é possível efetuar o
processamento da Primeira Parcela do Décimo-terceiro salário.
Para realizar este cálculo, deve-se acessar diretamente a transação PC00_M37_CALC, ou através do
Caminho: Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Execução folha de
pagamento.
As opções correspondentes devem ser escolhidas na tela de seleção e o processamento deve ser
executado.
Abaixo são detalhados os campos da tela de seleção do programa de Cálculo de Folha de pagamento e
sua utilização:
 Em “Per. Proces.FolhPgto.” deve-se selecionar a área de Processamento da Folha de

pagamento para a qual se deseja efetuar o processamento.
 Em “Seleção”, são definidos os empregados, áreas de processamento de folha, empresas, áreas

de recursos humanos ou qualquer agrupamento para o qual se deseje efetuar o processamento
da Primeira parcela do Décimo-terceiro salário.
 Em “Controle de programa geral”, deve ser selecionado o tipo de off-cycle a ser executado
(neste caso “131P”, referente ao processamento da 1 a parcela do 13o salário), a data do
pagamento da 1ª Parcela do 13º, além do esquema de cálculo de pessoal a ser utilizado.
 Se a opção “Teste” estiver marcada, o processamento não será efetivado.
 Em “Registro em protocolo” pode-se selecionar a opção “Imprimir log”. Se for definido este
código, será impresso, após o cálculo, um log detalhado do cálculo das folhas de pagamento. Esta
opção é útil quando se pretende simular o cálculo das folhas de pagamento para empregados
individuais e verificar os cálculos efetuados. Quando o cálculo da Primeira parcela do 13º salário é
436
executado em background para um grande número de empregados, esta opção não deve ser
permitida, pois serão criados grandes conjuntos de dados, levando a um grande tempo de
execução.
 Em “Parâmetros para comprovante de remuneração” pode-se escolher a variante de

exibição para os comprovantes de pagamento.
OBS.: Pode-se salvar uma variante com as opções escolhidas e selecioná-la a cada novo cálculo
da Primeira Parcela do Décimo-terceiro salário.
437
Tabela de Resultados com informações do Off-cycle de Primeira
parcela do 13º Salário (131P)
Após o processamento,é possível verificar o resultado dos cálculos na tabela de Resultados (RT).
• /142 – Base de FGTS (13o)

• /332 – 1a parcela de 13o salário – com a quantidade de avos paga e o valor.
• /502 – FGTS (13o)
• /559 – Valor de transferência bancária.
438
Pagamento complementar (médias) - IT0015
É possível que existam pagamentos que compõem a remuneração do empregado e que façam parte do
cálculo das médias.
Um exemplo pode ser o lançamento de informações através do IT0015, como comissões, sendo que essas
comissões devem compor a base de cálculo do 13o salário.
439
Processamento do Off-Cycle referente à Segunda Parcela do Décimo–
terceiro Salário (1313)
O procedimento para a execução da Segunda parcela do décimo-terceiro Salário é idêntico ao da Primeira

parcela, exceto quanto às informações referentes à “Razão do cálculo”, onde o tipo de off-cycle a ser
utilizado deve ser o 1313 (13º Salário), bem como as demais informações referentes à data de
pagamento, as quais devem estar em conformidade ao processamento que se deseja executar.
440
Verificação dos resultados referentes à primeira e à segunda parcela
do Décimo-terceiro salário (HBRCLSTR)
Após a execução da Primeira e da Segunda parcela do Décimo-Terceiro, é possível verificar as tabelas de

resultados do cluster, conforme abaixo:
Caminho: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas
→ Exibir resultados do cálculo da folha de pagamento ou através da transação PC_PAYRESULT.
441
Processamento do Off-Cycle referente à Diferença de Décimo–
terceiro Salário (13DI)
Ainda é possível que existam pagamentos que compuseram a remuneração do empregado, mas que não
entraram para a base de cálculo de 13o, em função da data de pagamento da 2a parcela de 13o salário.
No exemplo, o empregado possui lançamentos em dezembro e em data posterior ao do processamento do

13o. Neste caso, deve receber a parcela correspondente ao 13 o em um processamento de diferença.
Para execução do cálculo da Diferença do décimo-terceiro Salário, deve-se indicar no campo Razão do
Cálculo a opção 13DI bem como as demais informações referentes à data de pagamento, as quais devem
estar em conformidade ao processamento que se deseja executar.
442
Verificação dos resultados referentes à Diferença de Décimo Terceiro
salário (HBRCLSTR)
Após o processamento, é possível verificar cluster de resultados, onde são relacionadas as diferenças a
serem pagas, as bases formadas, os valores gerados nos processamentos de 13 o salário anteriores e as
diferenças de tributos.
No exemplo abaixo podemos verificar o líquido da diferença a ser paga para o empregado em questão, no
valor de R$14,17.
443
Exercícios
1. Preparar um funcionário para o processamento da 1 a parcela

de 13o salário (via 131P).
2. Alterar a configuração da tabela que determina a contagem de

avo para 3, e executar (em teste) o processamento do cálculo
da 1a parcela de 13o salário.
3. Verificar o resultado do processamento e o valor em função

dos avos considerados para cálculo.
4. Manter a constante com valor 3, e executar o cálculo da folha

de pagamento de novembro antes do processamento da 1 a
parcela.
5. Executar o processamento da 1a parcela de 13o Salário após o

processamento da folha de pagamento normal, a fim de
observar o comportamento do cálculo do 13 o salário nestes
casos.
6. Executar o processamento da 1a parcela, sem teste, e em

seguida executar o processamento da parcela do 13 o salário
em dezembro.
7. Verificar valores e analisar se o líquido de seu funcionário está

correto.
8. Executar o processamento da diferença de 13 o salário, para

isso, lançar valores no sistema após a data de pagamento da
parcela de dezembro (importante verificar se a rubrica de
lançamento escolhida está corretamente configurada para o
cálculo da média, etc).
9. Refazer o processo, executando o pagamento da 1 a parcela de

13o salário nas férias, em seguida executar as folhas de
pagamento normais, até o processamento da 1 a parcela de 13o
salário, via 131P. Verificar os resultados após o
processamento.
444
Provisão para 13º salário
 Configuração de Tabelas
 Tipos de Provisão
445
Provisões para décimo-terceiro salário
O provisionamento de valores referentes à Folha de Pagamento é realizado quando uma empresa entende
que em algum momento tem ou terá alguma obrigação monetária a cumprir, mas desconhece seu
montante.
No caso do Décimo-terceiro salário, algumas empresas realizam um lançamento mensal com o valor
correspondente a 1/12 do valor da Folha de Pagamentos.
Solução SAP
No sistema SAP standard é possível efetuar o provisionamento correto dos valores de 13º salário e seus
respectivos encargos.
O cálculo da Provisão de Décimo-terceiro salário ocorre sempre no pagamento do 13º salário, na diferença
de 13º salário, na Rescisão Contratual e na Folha de Pagamento.
Na folha de pagamento haverá uma Provisão Total e a Provisão do Período. A Provisão Total corresponde à
quantidade total provisionada e a Provisão do Período corresponde à provisão do mês atual, podendo ser
negativa ou positiva.
446
IMG – Configurações de Provisões para décimo-terceiro salário
As configurações referentes às Provisões para décimo-terceiro salário podem ser identificadas no IMG
→ Calc.folha pagamento Brasil → Provisões Provisões para décimo-terceiro salário.
447
Determinar grupo de empregados para provisão (décimo-terceiro
salário)
Nesta etapa são definidos os grupos de empregados para os quais a provisão do décimo-terceiro salário é
processada. Isto é definido através da configuração da característica correspondente BR13P (Décimo-
terceiro salário), entretanto, pode-se utilizar uma característica própria, copiando-se a característica
correspondente e configurando-a conforme necessidades da empresa.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Determinar grupo
de empregados para provisão (décimo-terceiro salário) → Configurar característica BR13P ou diretamente
através da transação PE03, característica BR13P.
448
Definir tipos de área de provisão (décimo-terceiro salário)
Nesta tabela são definidas as áreas de provisão para férias e 13º salário através de um código de
identificação e a cada uma destas áreas é relacionada à característica que determina o grupo de provisão
do empregado para a área de provisão indicada.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Definir tipos de área
de provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR81.
449
Definir códigos de contribuição
Nesta tabela, são definidos os códigos que identificam o tipo de contribuição ao qual a provisão se refere
(por exemplo, contribuição ao FGTS por parte do empregador ou contribuição ao INSS).
O sistema standard oferece os seguintes códigos:
3. EMPC: INSS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR

4. FGTS: FGTS - CONTRIBUIÇÃO DO EMPREGADOR
Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões →
Provisões para décimo-terceiro salário → Definir códigos de contribuição ou diretamente através da visão
V_T7BR82.
450
Definir códigos de provisão (décimo-terceiro salário)
Nesta tabela, são definidos os tipos de provisão através dos códigos de identificação da provisão e códigos
de identificação da contribuição.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Definir códigos de
provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR83.
451
Atualizar as rubricas salariais de provisão (décimo-terceiro salário)
Nesta etapa são indicados, para a área de provisão, grupo de provisão e o código de provisão, as rubricas
salariais utilizadas para armazenar as seguintes informações:
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Atualizar as rubricas
salariais de provisão (décimo-terceiro salário) ou diretamente através da visão V_T7BR84.
452
 Número de períodos elegíveis (avos) para o cálculo da provisão
 O valor da base para o cálculo da provisão
 O valor da provisão do período
 O valor da provisão total
 O valor do ajuste das provisões
 O valor de ajuste para as provisões da empresa anterior
 O valor da provisão que deve ser transferido para a empresa atual
453
Indicar módulo de função para cálculo da contribuição
Nesta etapa são indicados os módulos de função que serão utilizados para calcular o percentual de cada
contribuição.
O sistema fornece os seguintes módulos de função para o cálculo do percentual das contribuições:
 HRBR_PORCENT_FGTS – Calcula o percentual do FGTS.
 HRBR_PORCENT_EMPC - para calcular a soma dos percentuais das contribuições que são tratadas
em conjunto: Percentual sobre empregadores, Opção para percentual de autônomos ou Alíquota
aposentadoria especial (15, 20 or 25) e Alíquota de terceiros.
Cálc.folha pagamento Brasil → Provisões → Provisões para décimo-terceiro salário → Indicar módulo de
função para cálculo da contribuição ou diretamente através da visão V_T7BR85.
454
Tabela cluster para provisões do Décimo-terceiro salário - BRPROV
A tabela cluster para provisões do décimo – terceiro salário contém os valores provisionados do décimo-
terceiro salário (Total e Período). Esta tabela de cluster pode ser visualizada através do seguinte caminho:
Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Exibir
resultados do cálculo da folha de pagamento ou diretamente através da transação PC_PAYRESULT.
455
Cálculo das provisões de Décimo-terceiro salário - BRPRV
A função BRPRV é utilizada para calcular as provisões relacionadas ao décimo-terceiro salário. Ela é
chamada no processamento da folha de pagamentos
456
Participações nos Lucros e Resultados
 Definições Gerais
457
Participação nos lucros ou resultados da empresa - PLR
O objetivo deste componente é descrever o processo de cálculo da participação de empregados nos lucros
ou resultados (PLR) da empresa de acordo com o instituído pelas leis brasileiras.
No Brasil, empregadores devem estabelecer com seus empregados as regras de participação dos mesmos
nos lucros ou resultados, devendo constar do acordo os seguintes princípios, além dos mecanismos de
aferição do cumprimento do mesmo:
• Periodicidade da distribuição do PLR

• Período de vigência do acordo
• Prazo para revisão do acordado
Também devem ser considerados alguns critérios básicos, a saber:
• Índice de produtividade, qualidade ou lucratividade da empresa

• Programas de metas, resultados e prazos
A participação nos lucros ou resultados não deve substituir ou complementar a remuneração devida ao
empregado pela empresa e sua distribuição não deve ocorrer em período inferior ao semestre. O valor
pago não tem efeito previdenciário nem provoca depósito no Fundo de Garantia do Tempo de Serviço
(FGTS). O incidência de imposto de renda ocorre separadamente da remuneração mensal, mas será
somada a esta na declaração anual.
458
IMG – Configurações de Participação nos lucros ou resultados da
empresa – PLR
Nesta etapa do guia de implementação são definidas as informações necessárias para que o sistema
efetue os cálculos relacionados à participação do empregado nos lucros ou resultados da empresa.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa - PLR
459
Dados mestres
• Indicar elegibilidade a PLR no vínculo empregatício
Através desta tabela define-se se o tipo de vínculo empregatício admite a elegibilidade do empregado à
participação nos lucros ou resultados da empresa (PLR).
→ Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR ou diretamente
através da tabela 7BRMP_B.
460
• Número mínimo de dias trabalhados para cálculo de PLR
Nesta etapa é determinado o número mínimo de dias de trabalhados no mês para cálculo de direito a PLR.
Este valor é determinado na constante PPRDI.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR ou diretamente
através da tabela V_T511K, constante PPRDI.
461
Processos
• Cálculo de PLR
Nesta etapa é possível modificar as regras utilizadas para o cálculo da participação do empregado nos
lucros ou resultados (PLR), com base nas características e atividades de cada empresa.
Recomendação
Você deve adaptar as regras de cálculo standard fornecidas de acordo com as características e as
necessidades de sua empresa.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Calc.folha
pagamento Brasil → Participação nos lucros ou resultados da empresa – PLR → Processos → Cálculo de
PLR ou diretamente através da transação PE02.
a) Cálculo do PLR (regra BRPR): A regra BRPR efetua o cálculo do PLR por meio da verificação do
período de pagamento ou, se for o caso, da categoria da rescisão contratual. Oferece também a opção de
cálculo do adiantamento efetuado em Julho e Dezembro.
Esta regra é processada através da função BRPPR, que efetua a leitura da tabela BRCUM, a qual contém
todos os períodos do ano a que o empregado tem direito a avos de PLR.
462
Dias trabalhados (PLR) - Tabela BRCUM
Após o processamento da folha de pagamento, a tabela BRCUM é gravada no cluster do empregado. Esta
tabela armazena o número de dias trabalhados e que são considerados para o cálculo da PLR.
Visualização do detalhe da tabela.
463
b) Cálculo do montante base (regra BRPS): A regra de cálculo BRPS permite ao usuário a execução da
soma de um valor fixo ao montante total de PLR. Para que isso ocorra, a classe de processamento 73 deve
ser assinalada com a especificação 1.
464
c)Esquema de cálculo do PLR
O sub-esquema de cálculo BRP1 contém as regras que possibilitam o cálculo do PLR e que podem ser
customizadas conforme as necessidades da empresa.
Aborda os seguintes dados:
1. Verifica quantos dias o empregado trabalhou no mês (rubrica salarial M121.
2. Compara os dias armazenados na rubrica salarial M121 com a quantidade de dias contidos na
constante PPRDI da tabela T511K para verificar se o mês é elegível a avos de PLR através do
processamento do regra BRPA.
3. Caso o número de dias da rubrica M121 seja maior que o da constante PPRDI, um 1 é acrescentado na
rubrica salarial /151, que acumula os avos de direito a PLR.
465
• Desconto de adiantamento de PLR
Nesta etapa é possível visualizar ou modificar o esquema standard utilizado para o cálculo do desconto
do adiantamento do PLR.
Pré-requisitos
O adiantamento da participação do empregado nos lucros ou resultados da empresa (PLR) deve

efetivamente ter sido processado.
Utilização
O sub-esquema BRP2 realiza a verificação do adiantamento de PLR. Em caso positivo, efetua a dedução do
PLR já pago, do que vai ser pago período. Só deve ser utilizado no caso em que se subtrai o resultado
mesmo do PPR antecipado.
466
Pensão Alimentícia
 Conceito e funcionalidades do sistema
 Configuração de tabelas e utilização de infotipos
467
Pensão Alimentícia
Pensão Alimentícia é a importância que, nas hipóteses na lei civil, uma pessoa deve pagar,
periodicamente, ao ex-cônjuge ou a parentes para prover a subsistência desses, segundo as possibilidades
do prestador e as necessidades do beneficiário.
As importâncias pagas pelas pessoas físicas, a título de pensão alimentícia, quando em cumprimento de
decisão judicial ou acordo homologado judicialmente, inclusive a prestação de alimentos provisionais,
poderão ser deduzidas na determinação da base de cálculo do imposto de Renda. Consideram-se
alimentos provisionais as importâncias que o juiz determina que sejam pagas periodicamente pelo
provedor para a manutenção do pensionista durante o processo judicial de separação, divórcio ou
anulação de casamento ou no qual se postula pensão alimentícia.
Funcionalidades do sistema.
• Permitir efetuar o cálculo da pensão alimentícia para uma ou mais pensionistas;
• Permitir efetuar diferentes tipos de cálculos da pensão alimentícia de acordo com o ofício
expedido pelo Juiz;
• Permitir configurar em quais tipos de pagamentos “Mensais e /ou off-cycles” os cálculos sofrerão
incidências;
• Efetuar a transferência bancária para todos os pensionistas inclusos no sistema;
• Controle gerencial e legal de todos os pagamentos efetuados para a(s) pensionista(s).
468
IMG – Configurações de Pensão alimentícia
As configurações referentes à Pensão alimentícia podem ser identificadas no IMG através do seguinte
caminho:
→ Calc.folha pagamento Brasil → Pensão alimentícia.
469
Criar Jurisdição
Nesta etapa são definidos os códigos de jurisdição para as pensões alimentícias. Estes códigos serão
selecionados no infotipo “Ordem de pensão alimentícia (0736)”
O sistema Standard utiliza somente uma jurisdição pelo fato de que no Brasil a pensão alimentícia é
tratada da mesma forma em todo país.
folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Ordem → Criar Jurisdição ou diretamente através da
tabela V_T52G0.
470
Criar categoria
Nesta etapa são definidos os códigos da categoria da pensão alimentícia, identificando prioridades. Estes
códigos serão selecionados no infotipo “Ordem de pensão alimentícia (0736)”.
O sistema Standard utiliza somente uma categoria para a pensão alimentícia.
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Calc.
Folha de pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Ordem → Criar categoria ou diretamente através da
tabela V_T52G2.
471
Criar catálogo de rubricas salariais
Nesta tabela são definidas as rubricas salariais utilizadas para a pensão alimentícia, modelo Standard.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Rubrica salariais → Criar catalogo de
rubricas salariais.
472
Verificar texto das rubricas salariais
Nesta tabela verifica-se e, se necessário, modifica-se o texto das rubricas salariais.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Rubrica salariais → Verificar texto das
rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_512W_T
473
Verificar atribuição a grupos de rubricas salariais
Nesta tabela as rubricas salariais são atribuídas ao grupo de rubricas salariais GR01 “Pensão alimentícia”.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Rubrica salariais → Verificar atribuição a
grupos de rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_52D7_B.
474
Verificar prioridade das rubricas salariais
Nesta tabela identifica-se quais as rubricas salariais que serão deduzidas inicialmente, conforme
especificação de maior prioridade.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Rubrica salariais → Verificar prioridade
das rubricas salariais ou diretamente através da tabela V_51P6_B.
475
Criar débito
Nesta tabela serão criados os Débitos para cada tipo de pagamento e a cada um será associada a
Categoria e a Rubrica salarial correspondente, além de se indicar se o débito deverá ser exibido como
default no infotipo.
O débito define os diferentes tipos de pagamento que devem ser efetuados devido a uma ordem de
pensão alimentícia. Uma ordem de pensão alimentícia pode conter mais de um débito.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Criar débito ou diretamente através da
tabela V_52G7_C.
476
Definir unidade de calculo geral para pensão alimentícia
Nesta tabela são definidas as unidades de cálculo de pessoal para a pensão alimentícia. Estas unidades de
cálculo atendem a praticamente todos os tipos de cálculos de pensão existentes no Brasil, mas caso haja
necessidade específica do cliente, uma nova unidade pode ser desenvolvida.
As unidades de cálculo definidas devem fazer referência a um número de salários.
São exibidas como valores possíveis dos respectivos campos nos infotipos Débito de pensão alimentícia
(0737) e Ajuste de pensão alimentícia (0738), bem como nas tabelas cluster.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Definir unidade de calculo geral para
pensão alimentícia ou diretamente através da tabela V_T7BRG4.
477
Determinar valor bruto e liquido para cálculo da pensão alimentícia
Nesta tabela serão definidas as bases gerais para o cálculo da pensão alimentícia para todos os tipos de
Débitos. Você também pode especificar com que sinais estas rubricas são adicionadas às bases. Dessa
forma, todas as rubricas que podem formar base de Pensão (provento ou desconto) fazem parte dessa
base.
Há 3 bases para a pensão alimentícia (Bruto, líquido antes do cálculo de imposto, líquido após o cálculo de
imposto).
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Determinar valor bruto e liquido para
cálculo da pensão alimentícia ou diretamente através da tabela V_T52GK.
478
Definir modelo de ajuste
Nesta tabela será criada uma base para cada tipo de Débito. São criados modelos de ajuste para o
montante bruto e/ou líquido da pensão alimentícia, definindo a maneira como as rubricas salariais afetam
o bruto e/ou líquido, seja em um modelo especial ou normal.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Definir modelo de ajuste ou diretamente
através da tabela V_T52G9.
479
480
Definir modelo de folha de pagamento
Nesta tabela são criados os modelos de folha de pagamento. Através destes modelos, pode-se especificar
como certas execuções da folha devem ser processadas e consideradas para a pensão alimentícia.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Definir modelo de folha de pagamento ou
diretamente através da tabela V_T7BRG2
481
Definir regras
Nesta tabela serão criadas regras de cálculo para cada tipo de agrupamento “Jurisdição, categoria e
Débitos”. Estas regras serão processadas para determinar como um débito deve ser calculado na pensão
alimentícia.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Definir regras ou diretamente através da
tabela V_T52GF.
482
Gerar rubricas salariais
Nesta tabela serão relacionadas as rubricas salariais de pensão já processadas nos resultados antigos,
sendo importadas para o processamento atual com outro código, podendo ter o mesmo sinal ou ainda o
sinal invertido.
Calc.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Débito → Gerar rubricas salariais ou diretamente
através da tabela V_T7BR03_B.
483
Definir valores default para infotipos
Nesta etapa são definidos os valores default que deverão ser exibidos quando forem criados registros nos
infotipos (0736) Ordem de pensão alimentícia e (0737) Débito de pensão alimentícia.
Calç.folha pagamento Brasil → Pensão Alimentícia → Definir valores default para infotipos ou diretamente
através da tabela V_T7BRG3.
484
Infotipos de Pensão Alimentícia
Pensão alimentícia – Brasil (IT0736)
Neste infotipo são cadastradas as informações administrativas da pensão alimentícia, tais como: status da
pensão, nome do pensionista, dados bancários da pensionista, entre outras informações.
Ao criar este infotipo, automaticamente será gerado um número de identificação para o relacionamento
com os demais infotipos. (O sistema enviará informações para a tela do infotipo de débito, IT0737).
Abaixo são especificados os dados referentes ao preenchimento das informações no Infotipo

0736 (Pensão alimentícia – Brasil):
• Números do controle
Nº do caso: Indica o número da ordem de pensão alimentícia emitida pela autoridade responsável.
Nº interno da ordem: O número atribuído pelo sistema para distinguir esta ordem de outras
ordens de pensão.
485
• Ordem
Status da pensão alimentícia: Indica em que estágio se encontra a ordem de pensão alimentícia.
Categoria: Neste campo deve ser especificado o tipo de ordem de Pensão Alimentícia. Esta entrada
determina as regras utilizadas para o cálculo do montante da pensão.
Jurisdição: Neste campo deve ser especificada a província ou outra autoridade que tenha jurisdição sobre
pensões para este empregado.
Prioridade: Especifica-se a prioridade da ordem. Se um empregado tiver várias ordens de Pensão
Alimentícia ativas, o sistema processa primeiro a ordem com o número mais baixo.
Data de recebimento: Indica a data na qual a documentação da ordem de pensão alimentícia foi
recebida.
Data da versão: Indica a data na qual se encerra a ordem de pensão alimentícia determinada pela
autoridade responsável.
• Recebedor
São preenchidos os dados pessoais do pensionista, tais como nome, endereço e dados de contato.
486
• Dados bancários
São preenchidos os dados da conta em que será depositado o montante da Pensão Alimentícia.
487
Dívida de pensão alimentícia - Brasil (IT0737)
Neste infotipo o usuário deverá informar:
• Os tipos de pagamentos a serem efetuados(sobre: salário mensal, adiantamento de salário,

férias, 13º. Salário, PLR, etc;)
• Tipos de cálculos (sobre: valor líquido, valor bruto, valor fixo e etc.)
• Regra utilizada para a base de cálculo (horas extras, adicional noturno, comissões, etc.) da
pensão alimentícia.

0737 (Dívida de pensão alimentícia - Brasil):
• Débito
Código de débito: O código para o tipo de dívida pago pela pensão.
Regra de cálculo: Neste campo é selecionada a regra que determina a forma de cálculo para o montante
penhorado.
488
• Dedução
Unidade de cálc: Especifica-se o parâmetro que será utilizado para calcular a dedução.
Porcentagem: Indica a porcentagem utilizada para calcular a dedução.
Valor fixo: Especifica o valor fixo utilizado para calcular a dedução.
Nº salários: Especifica o número de salários utilizados no cálculo da dedução.
OBS.: As informações destes campos serão utilizadas em todos os processamentos especiais

(off-cycles).
489
Ajuste de pensão alimentícia - Brasil (IT0738)
Este infotipo tem por finalidade considerar pagamentos externos ou substituição do cálculo de pensão.
Como há uma relação de informações entre os infotipos de pensão alimentícia, o usuário deverá sempre
acessar as informações através do infotipo principal, desta forma, estes diferentes infotipos poderão ser
visualizados com diferentes tipos de informações relacionadas entre si.

0738 (Ajuste de pensão alimentícia - Brasil):
• Ajuste
Motivo ajuste:
1. Pagamento externo considerado pelo sistema R/3: Este motivo é selecionado quando o
empregado já efetuou um pagamento sem utilizar o sistema R/3. Neste caso, deve-se especificar
o montante pago e a rubrica salarial correspondente. O cálculo da pensão alimentícia considera
este pagamento externo e o deduz do montante que deve ser pago pelo sistema. Se o
pagamento externo for maior ou igual ao pagamento que deve ser pago pelo sistema, o sistema
não efetua nenhum pagamento.
2. Pagamento externo não considerado pelo sistema R/3: Este motivo é selecionado quando
o(a) empregado(a) já efetuou um pagamento sem utilizar o sistema R/3 e deseja-se adicioná-lo
aos pagamentos calculados pelo sistema. Ou seja, ele não é deduzido do montante calculado pelo
sistema. Neste caso, deve-se especificar o montante e a rubrica salarial correspondente.
3. Especificação do montante de pensão a ser pago: Este motivo é selecionado quando os

cálculos normais efetuados pelo sistema devem ser ignorados. Neste caso, o montante
especificado será utilizado para a ordem de pensão alimentícia independentemente do valor
calculado pelo sistema para esta ordem. O sistema verifica apenas o valor do salário líquido do
empregado.
4. Substituição do débito especificado: Este motivo é selecionado quando deseja-se considerar
um pagamento diferente daquele especificado no infotipo de débito para uma execução
específica da folha de pagamentos.
Unidade de cálc: Especifica o parâmetro que será utilizado para calcular a dedução. Se
uma das razões relativas a pagamento externo foi selecionada, o sistema exibe automaticamente a
unidade "valor fixo" neste campo.
Porcentagem: Especifica a porcentagem utilizada no cálculo da dedução.
Valor fixo: Especifica o valor fixo utilizado no cálculo da dedução.
Moeda: Chave da moeda na qual os montantes são administrados no sistema.
Nº salários: Especifica o número de salários utilizado no cálculo da dedução.
490
491
Rescisão Contratual
 Configuração Rescisão
IT0661
Estabilidade no emprego
Relatório HLACTRM0
Artigo 479
492
Rescisão do Contrato de Trabalho
Neste processo realiza-se o cálculo dos montantes das rubricas salariais elegíveis a pagamento de
indenização (por parte do empregador) em caso de rescisão do contrato de trabalho do empregado.
A rescisão pode ser processada em todos os tipos de processamento: regular, processamento especial
(off-cycle) e correção.
Pré-requisitos
Antes de realizar esta etapa, é necessário:
a) → Administração de
Determinar tipos de medidas do pessoal, na etapa Administração de pessoal
pessoal → Adaptação das execuções de trabalho → Medidas → Determinar tipos de medidas do
pessoal.
b) Criar justificações para tipos de medidas do pessoal, na etapa Administração de pessoal →

Administração de pessoal → Adaptação das execuções de trabalho → Medidas → Determinar
tipos de medidas do pessoal.
c) Manter código de movimentação de FGTS para Remag, na etapa Cálculo das folhas de
pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS →
Manter código de movimentação de FGTS para Remag.
493
IMG – Configurações da Rescisão de Contrato de Trabalho
No IMG, as informações de configuração referentes ao processo de Rescisão contratual podem ser

identificadas através do seguinte caminho:
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho.
494
Definir motivo da saída
Nesta etapa é possível criar os tipos de rescisão contratual, que são na verdade subtipos do infotipo
Rescisão do contrato de trabalho (IT0661).
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Definir motivo da saída ou
diretamente através da tabela V_T591A
495
Indenizações
• Agrupamentos de empregados
1. Definir agrupamentos de empregados para cálculo de indenizações
Nesta etapa é possível criar diferentes grupos de colaboradores para o cálculo das indenizações.
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho→ Indenizações → Agrupamentos de
empregados → Definir agrupam. empregados p/cálc.indenizações ou diretamente através da tabela
V_T7BR98
496
2. Definir valor proposto para agrupamentos de empregados
Nesta etapa é possível definir os códigos de agrupamentos para os cálculos de indenização estabelecidos
na tabela V_T7BR98.
Cálc.folha pagamento Brasil → → Indenizações → Agrupamentos de
Rescisão do contrato de trabalho
empregados → Definir valor proposto p/ agrupam. de empregados ou diretamente através da transação
PE03, característica BREGP.
497
• Valores propostos para infotipo de rescisão
1.Atualizar informações de elegibilidade para pagamento de indenização
Nesta fase, são definifos os dados que serão utilizados como valor proposto no infotipo Rescisão do
contrato de trabalho (IT0661), conforme descrição abaixo:
 O número de dias de aviso prévio (se o valor for igual a zero, o sistema utiliza como valor proposto o
número de dias definido pela característica BRPRN).
 O código de movimentação do FGTS.
 O percentual de multa do FGTS que deve ser pago ao empregado.
 O pagamento de multa referente ao artigo 479 da CLT.
Cálc.folha pagamento Brasil → → Indenizações → Valores propostos
para infotipo de rescisão → Atualizar informações de elegibilidade p/ pgto.indenização ou diretamente
através da tabela V_T7BRT0_RES.
498
2.Definir número de dias de aviso prévio
Neste momento define-se o número de dias de aviso prévio que será utilizado como padrão no campo Dias
do infotipo 0661, mas apenas se na tabela anterior o valor do campo Dias de Aviso prévio for igual a zero.
Cálc.folha pagamento Brasil → → Indenizações → Valores propostos
para infotipo de rescisão → Definir número de dias de aviso prévio ou diretamente através da transação
PE03, Característica BRPRN.
499
3. Definir valor proposto para relação de trabalho temporária
Neste momento define-se o valor do código que identifica os empregados com relação de trabalho
temporária. Este código é utilizado no infotipo Monitorização de prazos (IT0019).
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho→ Indenizações → Valores propostos
para infotipo de rescisão → Definir valor proposto p/ relação trab.temporária ou diretamente através da
transação PE03, Característica BR479.
500
Definição da indenização
1. Definir códigos de indenização
Neste passo são definidos os códigos de indenização próprios da empresa, no entanto, é importante
verificar se os códigos fornecidos pela SAP já são suficientes.
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Ιndenizações → Definição da
indenização → Definir códigos de indenização ou diretamente através da tabela V_T7BR95.
501
2. Definir cálculo de indenização
Embora existam módulos de função que realizam cálculos de indenizações no sistema standard SAP, nesta
etapa é possível criar módulos de função específicos do cliente para o cálculo de indenizações.
É recomendável, antes de criar seus próprios módulos de função, que se verifique se os módulos
fornecidos pela SAP realmente não satisfazem às necessidades da sua empresa.
Cálc.folha pagamento Brasil → → Indenizações → Definição da
indenização → Definir cálculo de indenização.
502
Definição de regras para cálculo de indenizações
1.Validar a indenização
Nesta fase, para cada tipo de indenização criada, determina-se um período de validade, um módulo de
função (Standard ou desenvolvido pelo cliente), além das rubricas de saída na folha de pagamento.
No exemplo abaixo, as rubricas determinadas foram:
• /370 - Aviso prévio recebido pelo empregado

• /374 - Aviso prévio pago descontado do empregado e pago ao empregador
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Indenizações → Definição de regras
para cálculo de indenizações → Validar a indenização ou diretamente através da tabela V_T7BR97.
503
2. Definir regras de valorização e cálculo
Nesta etapa são definidas as regras para o cálculo das indenizações. Estas regras dependem do
agrupamento de empregados, do motivo da rescisão e do código de indenização. Além disso, são
determinadas as rubricas de base para valorização das indenizações.
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Indenizações → Definição de regras
para cálculo de indenizações → Definir regras de valorização e cálculo ou diretamente através da tabela
V_T7BR90.
504
Adaptar regras de cálculo às rubricas salariais
Este item permite que sejam acessadas através do IMG as regras BRS0, BRS1, BRS2, BRS3 e BRS4 para
inclusão das rubricas salarias que serão utilizadas no cálculo dos pagamentos relacionados à rescisão
contratual, conforme necessidades da sua empresa.
• A regra BRS0 avalia as rubricas salariais que guardam as médias de horas calculadas pela função
AVERA.
• A regra BRS1 converte uma base de avaliação mensal em uma base de avaliação diária.
• A regra BRS2 gera a parte variável da remuneração associada à rubrica salarial avaliada com o
salário básico.
• A regra BRS3 divide por doze todos os pagamentos relativos ao décimo - terceiro salário, em caso
de rescisão.
• A regra BRS4 gera as rubricas salariais que deverão ser processadas com a função AVERA.
OBSERVAÇÂO: Verificar documentação adicional através da transação PDSY.
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho→ Indenizações → Adaptar regras de
cálculo às rubricas salariais ou diretamente através da transação PE02.
505
Business Add-Ins (BAdIs)
As etapas constantes no nó “Business Add-Ins (BAdIs)” permitem por exemplo, efetuar o controle de quais
infotipos devem ser delimitados e quais medidas dinâmicas devem ser consideradas no programa da
rescisão.
Cálc.folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato de trabalho → Business Add-Ins (BAdIs).
506
Infotipo Rescisão de Contrato (IT 0661)
O infotipo Rescisão de Contrato (IT 0661) centraliza todas as indenizações e pagamentos referentes à
rescisão do contrato de trabalho e permite que cada empregado seja tratado individualmente. Este
infotipo é divido em três seções:
1. Informação: Informa todos os dados necessários para identificação do empregado. A única

entrada necessária nesta seção é a data de demissão do empregado (última data ativa)
2. Pré-definição: contém todos dados necessários para definir os pagamentos de
indenização.Nesta seção, indica-se a situação ou o motivo que resultou na rescisão do contrato
de trabalho, os dados relacionados ao aviso prévio, FGTS e artigo 479.
3. Pagamento de indenizações: Esta seção é utilizada para exibir simulação de dados e para
sobrescrever ou validar manualmente pagamentos de indenização.
A função P0661 (no esquema BR00) determina quais indenizações deverão ser pagas. As rubricas salarias
correspondentes são então transferidas para a Tabela Interna (IT) e processadas pelas regras de cálculo
BRS0, BRS1, BRS2, BRS3 e BRS4.
• Informação
É indicada a data de demissão do empregado (última data ativa).
507
• Pré-definição
No caso de Aviso Prévio, os valores são lidos da caracterísitca BRPRN ou da visão V_T7BRT0. A base de
avaliação utilizada é a rubrica /B06 e a rubrica de saída é a /370. Embora estes dados sejam pré-definidos,
é possível alterar os dados diretamente no infotipo.
Em relação às informações referentes ao FGTS, os valores são lidos da visão V_T7BRT0 mas podem ser
alterados no IT0661. O saldo do FGTS pode ser lido do infotipo 0661, com base no valor informado no
campo “Saldo” ou então através da rubrica M143, registrada no Infotipo Pagamentos Complementasres
(0015). A valorização é feita por uma função e as rubricas de saída são customizáveis
Quanto às informações referentes ao Artigo 479, os valores são trazidos da característica BR479 ou da
visão V_T7BRT0, mas podem ser alterados no IT0661. A rubrica de saída é a /371, sendo customizável. A
base de avaliação utilizada é a rubrica /B08 e a valorização é feita por uma função. Aviso prévio e artigo
479 nunca são simultâneos.
508
• Pagamento de Indenizações
Para os tipos de indenizações 13 sal. Aviso prévio (1100), 13º Salário (3000) e 13 Sal. Art 479 (4100), os
resultados dos cálculos são processados pela funcionalidade de 13 o salário.
• Para cálculo da indenização “13o Salário (3000)”, a rubrica de saída é a /335, valorizada pela
/B09.
• Para o tipo “13o salário aviso prévio” (1100), a rubrica utilizada como base também é a /B09, mas
o resultado é apresentado na rubrica /336.
• Por fim, no tipo “13o salário artigo 479” (4100), a base é a /B09 e o resultado é demonstrado na
rubrica /370.
• As indenizaões “13o salário Aviso Prévio” e “Artigo 479” não podem ocorrer simultaneamente.
• Para as indenizações Data-base de sindicatos (5000) e Rescisão na sexta-feira (6000) os valores

podem ser alterados no infotipo 0661, a valorização é feita por uma função e a base de avaliação
é a /B06.
509
A partir da tela do infotipo 0661 pode ser executada a simulação do processo de rescisão contratual, com
ou sem “LOG”, através dos botões “Simulação” e “Simular com log”.
Área de Indenizações
Os tipos de indenizações exibidos na seção Pagamento de indenizações são pré-definidos.
Pode-se incluir ou eliminar os códigos de indenizações conforme necessidades do cliente. As opções para
eliminar, marcar e selecionar linhas são apresentadas a seguir:
510
Cálculo de Médias
Para quase todas as indenizações, as informações acerca de pagamentos são divididas em "parte salarial"
e "partes variáveis". Para as partes variáveis é comum computar uma média dos últimos 12 meses ou do
ano corrente. Esta configuração é totalmente customizável. Para nosso modelo de empresa, utilizamos um
exemplo com 3 partes variáveis:
Salário Base (normalmente /B0*). A rubrica relevante para estas bases é /1S0 (gerada na função BRSAL).
Média da parte variável 1: Comissões. /0V0
Média da parte variável 2: Horas Extras 50%. /0V1
Média da parte variável 3: Horas Extras 100%. /0V2
Estas rubricas são geradas na função BRINI. Os valores são calculados de acordo com as customizações
das tabelas V_T51AV_* pela função AVERA, gravando os resultados no campo "RTE".
Para as médias de horas extras, uma valorização se faz necessária. Como a função AVERA grava o
resultado no campo "RTE", a regra standard X015 não pode ser utilizada. A regra BRS0 efetua esta
valorização de acordo com as customizações da T512W para as rubricas /0V*. No nosso modelo, estas
rubricas são avaliadas pela rubrica /001 ou /0B3 (Salário hora). Para avaliação com a rubrica /0B3, o
esquema BR00 deve gerar esta rubrica em todos os processamentos.
Para algumas indenizações, a base de avaliação deve ser definida como salário por dia. A base salarial
diária correspondente para as médias de salários variáveis está gravada nas novas rubricas /0W*. Isto é
executado pela regra BRS1.
A rubrica salarial para pagamento da parte variável da remuneração é customizada através da regra de
cálculo BRS2. No nosso modelo, a indenização da parte variável do décimo-terceiro salário está gravada
em diferentes rubricas salariais (/DR0, /DR1 e /DR2), enquanto que a indenização da parte variável do
aviso prévio está gravada apenas na rubrica /372.
Os pagamentos de décimo-terceiro salário são calculados sobre os meses de direito (avos). O valor a ser
pago deve ser 1/12 avos para cada mês trabalhado. Ao final de um ano, o funcionário recebe um salário a
mais. A regra BRS3 divide o valor da rubrica relevante por 12.
A regra BRS4 gera as rubricas salariais de saída /0P*.
Função BRINI
A função BRINI utiliza o módulo de função HRBR_TERMINATION_DATA. Esta função carrega as datas de
admissão e demissão e opcionalmente a medida de rescisão (MASSN) e a razão (MASSG). Este módulo de
função é também usado no fluxo lógico do infotipo 0661.
Se o primeiro parâmetro da função não é INITIAL, as rubricas /0V* serão geradas com o valor da constante
KGENAU (100000) no campo BEPTE (RTE). Estas rubricas podem ser usadas pela AVERA para computar as
médias dos salários variáveis, que serão usadas mais tarde como base de avaliação.
511
A função pode ser chamada várias vezes, mas somente uma vez para a geração das rubricas /0V*. A
chamada deve ser colocada após o comando REFRESH IT para off-cycles.
Processamento de indenizações na Rescisão - Função P0661
A função P0661 processa os registros do infotipo Rescisão do contrato de trabalho (IT0661) a fim de
efetuar os pagamentos das indenizações correspondentes gravadas. São verificados primeiro se os
campos de quantidade e montante do IT0661 estão preenchidos. Se estes campos estiverem preenchidos,
os valores são considerados e o pagamento correspondente é processado, caso contrário, as indenizações
são calculadas de acordo com as regras de cálculos de indenizações (visões V_T7BR90 e V_T7BR97)
customizadas no sistema.
512
Garantia de Emprego
Esta funcionalidade permite verificar se um empregado está protegido contra a demissão no momento da
rescisão de contrato de trabalho.
Para verificar se um empregado possui garantia de emprego (ou estabilidade de emprego), é necessário
primeiro definir quantos motivos de proteção serão considerados no processo de verificação através da
criação de uma lista com os motivos e descrição de cada tipo de proteção (o sistema standard oferece
para isto o infotipo Garantia de Emprego -IT0598).
Em seguida o sistema verifica todas as características atribuídas aos motivos de proteção (como a data de
validade) para determinar, no momento da rescisão, se o empregado está protegido ou não. Se o
empregado estiver protegido, o sistema emite uma mensagem de erro ou aviso durante a execução da
folha de pagamentos.
513
IMG – Configurações das regras de Garantia de Emprego
No IMG, as informações de configuração referentes ao processo de Garantia de emprego podem ser

encontradas através do seguinte caminho:
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego.
514
Atualizar as normas de garantia de emprego
Neste ponto são definidas as normas de garantia de emprego aplicadas à empresa. A norma indica o
período de tempo adicional durante o qual o empregado possui garantia de emprego e não pode ser
desligado.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Atualizar as normas de garantia de emprego ou
diretamente através da tabela V_T799L08.
515
Agrupar organizações
Neste ponto são agrupadas as estruturas às quais devem ser aplicadas as mesmas normas de proteção à
demissão. Desta maneira, o sistema determinará as normas possíveis para cada local ou agrupamento
conforme opções definidas na característica LADPG.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Agrupar organizações → Para utilizar
característica standard LADPG ou diretamente através da transação PE03, característica LADPG.
516
Derivar dados mestres
Nesta etapa é possível determinar para cada motivo de proteção, informações como o infotipo e subtipo
em que deve ser tratada a informação, assim como o módulo de função utilizado na verificação.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Derivar dados mestres ou diretamente através da
tabela V_T799L00.
517
Atualizar códigos de agrupamento de medidas
Neste momento são determinados os códigos utilizados para os agrupamentos de medidas.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Atualizar códigos de agrupamento de medidas ou
518
Determinar agrupamento de medidas
Neste momento são agrupadas as combinações “Tipo de medida” e “Motivo de Medida” aos códigos
utilizados para os agrupamentos de medidas.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Determinar agrupamento de medidas ou
519
Definir as características das normas de garantia de emprego
Nesta fase, para cada norma, são determinados os motivos de garantia de emprego considerados e o
agrupamento de organizações e de eventos ao qual se aplica.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Definir as características das normas de garantia
de emprego ou diretamente através da tabela V_T799L08.
520
Definir as regras para avaliação da garantia de emprego
Neste ponto, as regras que validam as normas de garantia de emprego devem ser definidas. Esta
validação ocorre através das regras estabelecidas na configuração do item anterior.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Definir as regras para avaliação da garantia de
emprego ou diretamente através da tabela V_T799L0B.
521
Agrupar regras de avaliação da garantia de emprego
Finalmente é efetuada a atribuição de regras às normas que devem ser validadas.
Cálc.folha pagamento Brasil → Garantia de Emprego → Agrupar regras de avaliação da garantia de
emprego ou diretamente através da tabela V_T799L0A.
522
Verificação de estabilidade de emprego – Infotipo Garantia de
emprego (0598)
Para identificar as situações em que um empregado não pode ser desligado da empresa em função de
determinações legais é efetuado o cadastramento das informações de estabilidade através do Infotipo
Garantia de Emprego (0598). Dessa maneira, estas informações podem ser verificadas durante a execução
do programa de Rescisão de Contrato de trabalho.
Assim, colaboradores pertencentes à CIPA, membros de sindicatos, membros de CNPS, Gestantes,

colaboradores afastados por motivo de doença ou acidente de trabalho, entre outros, são protegidos
legalmente cada qual por um período em função de sua situação.
523
Função 9LDMP – Garantia de emprego
A função 9LDMP é processada durante a execução do cálculo da Rescisão Contratual. Ela verifica as
informações referentes à Garantia de emprego definidas na etapa correspondente do Guia de
implementação.
Neste caso, é emitida uma mensagem de Aviso ou de Erro durante o processamento do programa de
Rescisão do Contrato de trabalho.
524
Cálculo de Rescisão Contratual (HLACTRM0)
O relatório Programa de Rescisão (HLACTRM0) executa todas as ações necessárias para a rescisão do
contrato de trabalho de um empregado ou grupo de empregados, seja em modo de teste ou em modo de
atualização.
As opções de rescisão estão distribuídas por quatro fichas de registro diferentes :
1. Controle geral
2. Pagamentos Complementares
3. Controle de processamento da folha de pagamento
4. Gerenciamento de tempos
525
1. Controle geral
Nesta ficha de registro, o usuário pode selecionar os aspetos gerais da lógica de rescisão. Estão
disponíveis as seguintes seções:
a) Processo: Estes campos de seleção permitem a seleção do processo que o usuário pretende
executar, seja em modo de teste ou em modo de atualização.
b) Características especiais: Estes campos de seleção permitem modificar e/ou restringir os

processos selecionados.
c) Dados de medidas: Este bloco apenas é exibido se o campo de seleção Dados Mestre na seção
Processo estiver assinalado e apenas se o campo de seleção Apenas empregados saíram na
seção Características especiais não estiver selecionado. Se for indicada uma medida, é executado
um BAdI específico de país. Este pode modificar o infotipo Medidas (0000) e outros infotipos.
d) Dados de rescisão: Este bloco apenas é exibido se o campo de seleção Dados Mestre na seção
Processo estiver assinalado e apenas se o campo de seleção Apenas empregados saíram na
seção Características especiais não estiver selecionado. Ele contém dois campos:
• Data de rescisão: Data de rescisão (último dia ativo). Para os empregados que já
possuem um registro de rescisão (tipo de medida rescisão) no infotipo Medidas (0000),
esta data será ignorada e o último dia ativo do infotipo Medidas (0000) será considerado
como a data de rescisão.
• Tipo de rescisão: Para empregados que já possuem um registro na mesma data, o já

existente será utilizado e será exibido um aviso no log de rescisão.
526
2. Pagamentos complementares
Nesta ficha de registro, o usuário pode indicar pagamentos para rescisão, além dos que estão ligados ao
tipo de rescisão (se existirem). Esta página de registro só está ativa se o campo de seleção Dados mestre
na página de registro Controle geral estiver selecionado. Se forem indicados pagamentos
complementares, o programa atualiza automaticamente os infotipos correspondentes.
527
3. Controle de processamento da folha de pagamento
Esta página de registro só está ativa se o campo de seleção Cálc FP na seção Controle geral estiver
selecionado. Nesta ficha de registro, o usuário pode indicar informação necessária à execução do
528
4. Gerenciamento de tempos
a) Compensação: a informação inserida neste campo é utilizada para atualizar o infotipo Compensação
de Contingente de Tempos (0416). Ele apenas está ativo se o campo de seleção Dados Mestre da ficha de
registro Controle geral estiver selecionado.
b) Transferência de contingentes: Nesta seção, o usuário pode indicar os contigentes a transferir para
o infotipo Contingentes de ausência (2006). Esta informação será preenchida no infotipo Correções de
Contingente (2013). O infotipo Contingentes de ausência (2006) apenas será atualizado se o campo de
seleção Gerenciamento de tempos na ficha de registro Controle geral estiver selecionado.
c) Avaliação de tempos: Permite indicar o esquema a utilizar.
529
Resultado
Quando executado interativamente, o programa gera uma lista que relaciona os empregados processados.
Esta lista exibe as seguintes informações:
• Status: Indica o grau de sucesso de processamento de cada empregado.

• Data resc.: Data de rescisão utilizada para cada empregado.
• Data de pagamento: Indica a data final de pagamento.
• Pgto.resc.: Mostra o montante total dos pagamentos de rescisão para o empregado. A lista de
pagamentos aqui exibida pode ser adaptada por meio de um BAdI (ver guia de implementação).
• Montante líquido: Mostra o pagamento líquido que o empregado irá receber.
Na barra de ferramentas da aplicação, estão disponíveis os seguintes botões:
• Log resc.: Mostra o log de todo o processo para todos os empregados.

• Total de pagamentos: Exibe o total de pagamentos efetuados a todos os empregados.
• Imprimir cartas: Imprime as cartas de rescisão para todos os empregados que foram
processados com êxito.
• Log folha de pagamento: Mostra o log da folha de pagamento para o empregado selecionado.
• Pagamentos: Exibe os pagamentos de rescisão para o empregado selecionado.
• Carta: Mostra a carta de rescisão para o empregado selecionado.
530
Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho (HBRRTER0)
Este relatório é utilizado para a execução do documento legal Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho,
onde são discriminadas as verbas recebidas pelo empregado em caso de indenização por rescisão
contratual. É utilizado também como recibo de pagamento da indenização.
Pré-requisitos
O formulário SAPScript HR_BR_TERM deve ser previamente configurado e a folha de pagamento deve ter
sido executada. .
Seleção
Os dados necessários devem ser registrados na tela de seleção e o relatório deve ser executado.
A visualização e a impressão deste relatório é efetuada através do formulário Sapscript HR_BR_TERM.
O programa para geração do Termo de rescisão de contrato de trabalho pode ser acessado através do
seguinte caminho no menu SAP:
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes

Independente do período → Rescisão → Termo de Rescisão Contratual ou diretamente através da
transação PC00_M37_RTER.
Resultado
531
O documento legal “Termo de Rescisão do Contrato de Trabalho" é gerado.
532
Recolhimento Rescisório do FGTS – GRRF (HBRCGRRF)
Este programa gera o relatório eletrônico Guia de Recolhimento Rescisório do FGTS (GRRF) que é utilizado
para recolher nas contas devidas dos empregados os valores relativos ao Fundo de Garantia por Tempo de
Serviço (FGTS), a saber:
• A remuneração do mês anterior à rescisão
• A remuneração do mês da rescisão
• O aviso prévio indenizado
• A multa rescisória no caso de demissão sem justa causa ou culpa recíproca
Pré-requisitos
Antes de executar o programa, você deve customizar a atividade de IMG Customizar o campo Código
de Saque.
Alguns registros do relatório GRRF são opcionais. Caso a sua empresa queira executar o relatório com
estes regsitros, eles devem ser customizados através de Business Add-Ins (BAdI). As seguintes BAdIs estão
à disposição:
• Preencher o registro 41. Este registro contém informações financeiras do Termo de Rescisão
do Contrato de Trabalho.
• Preencher o registro 42. Este registro contém informações complmentares ao registro ao 41.
• Preencher o registro 43. Este registro contém informações sobre competências não recolhidas.
• Preencher o registro 44. Este registro contém informações sobre competências recolhidas e
não processadas.
• Preencher o registro 45. Este registro contém informações sobre competências recolhidas e
não individualizadas.
533
Seleção
Na tela de seleção do programa, você deve especificar informações gerais sobre a empresa
para qual o relatório está sendo gerado. Além disso, deve especificar as seguintes
informações:
• A data em que o FGTS foi recolhido.
• Se a empresa optou ou não pelo recolhimento do Simples, o Imposto Único para Micro-
Empresas e Empresas de Pequeno Porte.
• Se o relatório será gerado novamente devido a retrocálculos gerados por ajustes

salariais retroativos.
O programa para geração da GRRF pode ser acessado através do seguinte caminho no menu SAP:

Independente do período → Rescisão → Recolhimento Rescisório do FGTS - GRRF ou diretamente através
da transação PC00_M37_GRRF.
534
535
Resultado
O programa coleta as informações contidas na folha de pagamento e gera um arquivo TemSe. Este
arquivo pode ser visualizado no programa Visualização dos Arquivos TemSe através do caminho abaixo
especificado:
SAP Easy Access → SAP Menu → Pessoal → Cálculo da folha de pagamento → América → Brasil
→ Atividades subsequentes → Anual → TemSe Viewer
Escolha a opção Download para a que o relatório seja gerado no leiaute pré-definindo pela CAIXA. O
sistema de Conectividade Social da CAIXA somente aceita arquivos gravados com o nome GRRF.RE.
536
Requerimento de Seguro Desemprego (HBRSEGDE)
Este relatório é utilizado na execução do documento Requerimento de Seguro-Desemprego - SD, cuja

impressão é efetuada através de formulário definido em SAPscript.
Pré-requisitos
O formulário SAPscript HR_BR_SEGDE deve estar devidamente configurado.
Seleção
O programa para geração do requerimento de Seguro Desemprego pode ser acessado através do seguinte
caminho no menu SAP:

Independente do período → Rescisão → Comunicação de Dispensa ou diretamente através da transação
PC00_M37_SEGD.
Resultado
O formulário de saída SAPscript é impresso com os seguintes blocos de informações:
• Informações pessoais do empregado: nome, endereço, filiação, etc.

• Documentação: PIS/PASEP, número da carteira de trabalho, ocupação, etc.
• Informações sobre vínculo empregatício: data de admissão, data de demissão, últimos salários,
etc.
537
Comunicação de Aviso Prévio (HBRAVPR0)
Este relatório é utilizado na execução do documento legal “Comunicação de Aviso Prévio”, cuja impressão
é efetuada através do formulário definido em SAPscript HR_BR_AVPR.
Seleção
O programa para geração da Comunicação de Aviso Prévio pode ser acessado através do seguinte
caminho no menu SAP:

Independente do período → Rescisão → Comunicação de Aviso Previo ou diretamente através da
transação PC00_M37_AVPR.
Resultado
O formulário "Comunicação de Aviso Prévio" é gerado.
538
Exercício
1. Utilizando as configurações já existentes no sistema, executar um

cálculo de rescisão contratual por iniciativa do empregador e sem
justa causa.
Verificar resultados.
539
Cálculo Retroativo
 Definição dos métodos utilizados
 Congelamento de acumulação
 Definição dos tipos de cálculo retroativo
540
IMG – Configurações do Cálculo Retroativo
Nesta etapa são atualizados todos os dados relevantes para a utilização da função Cálculo retroativo.
As configurações referentes ao Cálculo retroativo podem ser identificadas no IMG através do seguinte
caminho:
Calc.folha pagamento Brasil → Cálculo retroativo.
541
Atualizar os dados relevantes para o cálculo retroativo
1. Áreas de cálculo retroativo
Nesta tabela, são definidas as áreas de cálculo retroativo. O sistema standard fornece algumas áreas de
cálculo com métodos fixos de cálculo retroativo, rubricas salariais e congelamentos de acumulação.
Contudo, se estas áreas não forem suficientes para preencher as necessidades da empresa, é possível
definir áreas próprias utilizando os intervalos y* e z*.
Uma área de cálculo retroativo é uma função independente dentro do cálculo da folha de pagamento (por
exemplo, segurança social, impostos, indenizações...) que tem de ser processada segundo um dos
métodos standard (que são baseados no princípio de entrada ou no princípio de origem) quando é
efetuado um processamento de cálculo retroativo.
Deve-se atribuir a cada área de cálculo retroativo os métodos de cálculo retroativo possíveis, as bases
de contribuição correspondentes e indicar se deve ser efetuado um congelamento de acumulação para a
área de cálculo retroativo correspondente.
Calc.folha pagamento Brasil → Cálculo retroativo → Atualizar os dados relevantes para o cálculo
retroativo.
542
• Definir métodos/áreas cálculo retroativo válidos
Define-se o método associado a uma área de cálculo retroativo para efetuar um processamento de cálculo
retroativo.
O standard fornece dois métodos, baseados nos seguintes princípios:
Princípio de entrada: os valores originais de base e contribuições em cada para período não são
modificados durante a execução de um processamento de cálculo retroativo. As diferenças entre os novos
valores e os valores originais são transferidas e anexadas ao em período.
Princípio de origem: os valores originais de base e contribuições em cada para período são modificados
durante a execução de um processamento de cálculo retroativo.
Para maiores informações, verificar documentação da função 9LRET.
543
• Definir bases para áreas de cálculo retroativo
Nesta tabela são definidas as bases de contribuição para cada área de cálculo retroativo utilizada para
calcular as diferenças durante a utilização do método de princípio de entrada.
544
• Determinar congelamento de acumulação
Nesta etapa é realizada a definição do congelamento de acumulação para cada área, Standard,
disponibilizada pela SAP.
O congelamento de acumulação permite a eliminação das diferenças acumuladas no período

correspondente, quando se executa um processamento de cálculo retroativo, utilizando o método com
base no princípio de entrada.
545
2.Tipos de cálculo retroativo
• Definir tipos de cálculo retroativo
Um tipo de cálculo retroativo define qual dos dois métodos standard (baseados no princípio de entrada ou
no princípio de origem) deve ser aplicado a cada área de cálculo retroativo.
O sistema standard oferece diferentes tipos de cálculo retroativo. Contudo, o cliente pode criar os seus
próprios tipos de cálculo retroativo com o intervalo Y* e Z*.
Nesta etapa, para cada tipo de cálculo retroativo, são definidas as áreas e o método utilizado.
Princípio da origem: Modifica valores originais das bases e contribuições (contribuição social, bases,
contribuições e impostos). A diferença do valor original com o novo valor é calculada e enviada para
calculo no período atual.
Princípio da entrada: Baseado na teoria que o cálculo retroativo não modifica o valor original das bases e
contribuições ( contribuição social, bases, contribuições e impostos), o valor original permanece e as
diferenças ocorridas no período (valor original e novo valor) são transferidos e acumulados no próximo
período, quando o calculo retroativo é rodado.
546
547
3. Agrupamento de exclusão
Os agrupamentos de exclusão são utilizados para definir quais cálculos devem ser excluídos do processo
de cálculo retroativo para os diferentes grupos de empregados.
548
Definir agrupamentos de critérios de exclusão
Nesta tabela define-se, conforme agrupamentos de critérios para exclusão, os cálculos a serem ou não
excluídos do processo de cálculo retroativo.
549
• Definir agrupamento de empregados para critérios de exclusão
- Caracterísctica 9LEGP
Através desta característica, que pode ser acessada através do ícone , é

possível definir os grupos de empregados para os quais certos cálculos serão excluídos do processo de
550
Definir rubricas salariais para cálculos a serem excluídos
Nesta etapa são relacionadas as rubricas salariais que devem ser excluídas do processo de cálculo
retroativo para cada agrupamento de critérios de exclusão.
551
• Motivos de cálculo retroativo
Nesta etapa são definidos os motivos de Cálculo Retroativo, o tipo e o agrupamento de exclusão a ser
considerado.
Os motivos aqui definidos são utilizados no preenchimento do Infotipo Cálculo retroativo (0262).
552
Definir motivo de CR Default - Caracterísctica 9LRSN
Através desta característica, que pode ser acessada através do ícone

,é possível definir o motivo do cálculo retroativo.
O sistema armazenará o motivo no infotipo 0262 em caso de cálculo.Se o motivo não for armazenado
neste infotipo, a função 0262 efetua a leitura do motivo definido nesta característica.
Este motivo poderá ser definido utilizando-se os seguintes campos da estrutura: Empresa, Área de
Recursos Humanos, Subárea de Recursos Humanos, Grupo de Empregados, Subgrupo de empregados,
Área de Processamento de Folha, Centro de Custo, Pessoa jurídica, Chave de organização, Divisão ou
Agrupamento de países.
553
Cálculo Retroativo - Infotipo 0262
Ao criar o registro no infotipo Cálculo Retroativo, deve-se definir qual o subtipo será criado: 0001 “Folha de
pagamento regular” ou 0002 “Folha de pagamento de correção” e definir o motivo do cálculo retroativo.
Quando o tipo de cálculo retroativo selecionado for 0001, a área Cálc. Retroat. Procmto reg. deverá ser
preenchida com o período.
Quando o tipo de cálculo retroativo selecionado for 0002, a área Cálc. Retroativo exec. correção
deverá ser preenchida com o motivo e o período.
554
Cálculo retroativo - Função 9LRET
Esta função desempenha o processo do cálculo retroativo. Ela utiliza a informação armazenada no infotipo
Cálculo Retroativo (0262) e efetua o cálculo retroativo de acordo com os dados inseridos no mesmo. Outra
tarefa desta função é considerar ou não o congelamento da acumulação para o retrocálculo conforme
definido na customização.
É importante considerar que existem dois métodos de cálculo retroativo disponibilizados pelo sistema
standard. Um baseado no princípio de entrada e outro baseado no princípio de origem.
Para o Brasil a GRPS (Guia de Recolhimento da Previdência Social) e a Lista de Contribuições a terceiros
devem ser ajustadas para detectar automaticamente as diferenças de cálculo correspondentes às
contribuições.
555
Arquivo de Transferência Bancária
 Configuração da Transferência
 Geração do Arquivo de Transferência
 Listagem do Arquivo de Transferência
556
Transferência Bancária
Dados Bancários (IT 0009)
As informações referentes aos dados bancários dos colaboradores são armazenadas no infotipo Dados
Bancários (0009).
Nele, são registradas as seguintes informações:
• Tipo de registro de dados bancários

• Recebedor
• Código postal
• País do banco
• Chave do banco
• Conta bancária
• Forma de pagamento
• Motivo da operação
• Moeda de pagamento
557
IMG – Configuração Intercâmbio de dados por suporte magnético
Nesta etapa é instalada a transferência do salário. Os programas prévios de intercâmbio de dados

analisam os resultados e preparam a transferência com o intercâmbio de dados e mediante a análise dos
resultados do cálculo da folha de pagamento é executada a transferência do salário.
A configuração do processo de Transferência bancária pode ser identificada no seguinte caminho do IMG:
Calc.folha pagamento Brasil → Intercâmbio de dados por suporte magnético → Prog.preliminares
p/intercâmbio dados por suporte magnético.
558
• Preparar bancos da empresa
Nesta etapa são instalados os bancos e as contas dos quais devem ser efetuadas as transferências
bancárias do cálculo das folhas de pagamento. Estas informações serão utilizadas para cadastramento das
informações no Infotipo Dados Bancários (0009) e também na geração do arquivo e da listagem de
transferência bancária.
Se os componentes FI (contabilidade financeira) já estiverem instalados, não é necessário efetuar novas

configurações do sistema. Neste caso, determina-se, conforme a contabilidade, quais bancos e contas
devem ser utilizados, caso contrário, é preciso determinar os bancos da empresa e as respectivas contas.
559
Manter Contas Bancárias
Nesta tela, são configurados os dados da conta bancária associados ao banco da empresa criado
anteriormente.
Após serem registradas as novas informações, o sistema mostra, por exemplo, os dados do banco da
empresa configurados anteriormente, como a chave do banco, sob a qual são arquivados os dados
bancários no respectivo país.
560
• Definir bancos remetentes
Nesta etapa, atribuir às transferências bancárias os bancos da empresa e as contas bancárias da empresa.
Através da característica DTAKT pode-se definir o banco e a conta corrente default, referente à empresa
responsável pelo arquivo de pagamento.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Intercâmbio de dados por suporte magnético → Prog.preliminares
p/intercâmbio dados por suporte magnético → Definir bancos remetentes ou diretamente através da
transação PE03, característica DTAKT.
561
Verificar teclas de texto para transações de pagamento
Finalmente, é necessário definir quais rubricas devem ser consideradas para o processamento do arquivo
de transferência bancária. Cada rubrica salarial que será transferida deve estar atribuída a uma chave de
texto.
A chave de texto 53000 caracteriza uma transferência do salário, por exemplo.
→ Calc.folha pagamento Brasil → Intercâmbio de dados por suporte magnético → Prog.preliminares
p/intercâmbio dados por suporte magnético → Verificar teclas de texto para transações de pagamento ou
diretamente através da tabela V_T520S.
562
Execução do arquivo e listagem de transferência bancária
Com o programa prévio IDS são analisados os resultados do cálculo da folha de pagamento para gerar um
conjunto de dados, os chamados dados de pagamento. A geração dos dados de pagamento constitui a
primeira etapa no processo do pagamento da folha de pagamento.
Pré-requisitos para execução do arquivo de transferência bancária:
• Deve haver um valor de líquido de transferência bancária gerado para o recebedor.
• Todos os bancos para os quais se pretende efetuar a transferência devem estar completamente
criados.
• Registro no Infotipo Dados bancários (0009).
Deve-se então executar o “Programa preliminar para intercâmbio de dados”.
A execução do processamento deve ser efetuada com a opção “Teste” desmarcada para que a tabela “BT”
(Transferência Bancária) seja gravada no cluster de resultados de Folha de Pagamento (PCL2).
pagamento → Transferência → Programa preliminar – intercâmbio de dados ou diretamente através da
transação PC00_M37_CDTA.
563
O preenchimento da tela seleção deve ser efetuado e o relatório executado.
Na tela de seleção devem constar as seguintes informações:

• Período de processamento da Folha de pagamento
• Seleção de dados
564
• Outros dados:
 Categoria de folha de pagamento: Característica, mediante a qual o sistema reconhece qual

dos seguintes cálculos da folha de pagamento deve ser executado.
 Rubrica salarial:Existe aqui a possibilidade de limitar o processo de pagamento a determinadas
rubricas salariais. Desta maneira, pode-se realizar vários processos de pagamentos por período
de folha.
 Teste
Quando assinalado:
 Nenhuma transferência de dados a RFFOXXXU

 Nenhuma atualização do PCL2
 Impressão das transferências a serem efetuadas
Quando não assinalado:
 Transferência de dados a RFFOXXXU

 Atualização do PCL2
 Marcar transferências: Quando este parâmetro é assinalado, as transferências são gravadas

no arquivo PCL2. Assim, a data de transferência (data de execução do HBRCDTA0) é registrada
para as transferências. Se o cálculo da folha de pagamento (HBRCALC0) é repetido, os dados
marcados com uma data não são sobregravados. Ao invés disso, a folha efetua um cálculo
diferencial.
 Repetição exec. Data: Aqui são efetuadas entradas apenas quando se desejar execuções
repetidas. Caso uma data seja registrada, são selecionados para processos de pagamento, além
dos registros que ainda não foram transferidos, aqueles cujas data e hora de transferência
coincidem com a data e hora de transferência dos parâmetros.
 Só registros assinalados: Este parâmetro deve ser assinalado apenas para a execução
repetida. Caso a data da repetição tenha sido registrada e este parâmetro tenha sido marcado,
são selecionados apenas os registros cuja data de transferência coincide com a data de repetição
indicada.
565
Exibição
 Pode-se optar por diferentes tipos de exibição do Log de processamento.
Resultado após a execução em teste
Após a execução, é possível verificar o valor de transferência que será gerada para o empregado
selecionado.
Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução.
566
Transferência Bancária (RFFOBR_U)
Em seguida, deve-se executar o programa de transferência bancária, utilizando-se do critério de

identificação gerado pelo programa preliminar.
No âmbito de operações de pagamento brasileiras e estrangeiras são criadas ordens de transferência

coletivas mediante este programa. Transferências dentro do Brasil podem ser executadas mediante o
formato IDS solicitado pelos bancos 'ITAU' e 'BRADESCO', como também mediante o layout standard
'FEBRABAN' utilizado por vários bancos.
pagamento → Transferência → Transferência ou diretamente através da transação PC00_M37_FFOU.
567
Deve-se selecionar um dos “Critérios de identificação” gerados na execução do programa anterior
(HBRCDTA0) para que, com base nestas informações, sejam gerados o arquivo de transferência e a
listagem de pagamentos.
Além disso, o preenchimento da tela seleção para a geração do relatório de pagamentos deve ser
efetuado conforme necessidades de cada empresa.
568
Listagem de Pagamentos
Após execução do programa de Transferência verifica-se a listagem de pagamentos com as informações

geradas.
569
Síntese do Suporte de Dados
A transação para administração de dados de dados de TemSe auxilia o usuário no gerenciamento dos
dados criados em FI e HCM.
Ao registrar o conteúdo das informações de arquivo geradas, é possível verificar determinados dados a
respeito do arquivo de transferência.
pagamento → Transferência → Suporte de dados ou diretamente através da transação FDTA.
570
Pode-se selecionar a linha desejada e executar o download ( ) de arquivo com as informações de
transferência, verificação dos atributos para a transação de suporte de dados, entre outros.
No campo “Nome file” selecionar o caminho e o nome do arquivo.
571
O sistema disponibiliza as seguintes informações para os dados selecionados:
 Data da execução
 Código de identificação
 Montante pago em moeda interna
 Recebedor de um suporte de dados: Pode ser, por exemplo, um banco ou um centro de
compensação. Neste caso, o campo vai receber a identificação do banco da empresa ou o código
bancário do receptor.
 Número de referência
 Formato do meio de pagamento
 Meio de saída
 Nome do usuário que criou o file
 Dia e hora da criação
 Nome do programa
572
Exercício :Transferência bancária
Objetivo do exercício
• Executar o processo de transferência bancária.
Tarefa 1:
a) Execute o programa preliminar para intercâmbio de dados para seu empregado 37994## no
período 01 do ano atual.
b) Execute o programa de transferência bancária, utilizando o critério de identificação gerado pelo

programa preliminar – intercâmbio de dados e compare com o valor da rubrica /559 armazenado
no cluster da Folha de pagamento.
573
Solução : Transferência bancária
Tarefa 1:
a) Execute o programa preliminar para intercâmbio de dados para seu empregado 37994## no
período 01 do ano atual.
Para acesso à transação Programa preliminar – intercâmbio de dados, selecione: SAP Menu → Pessoal
→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Transferência → Programa preliminar –
intercâmbio de dados.
Na tela de seleção, indique:
 Área de processamento da folha de pagamento ## (## = número do grupo)

 Período: 01 do ano atual
 Número pessoal: 37994##
 Teste: Não
 Marcar transferências: Sim
 Execute o programa
Após execução do programa, é gerado um número de identificação. Registre:
b) Execute o programa de transferência bancária, utilizando o critério de identificação gerado pelo

programa preliminar – intercâmbio de dados e compare com o valor da rubrica /559 armazenado
no cluster da Folha de pagamento.
Para acesso à transação do Programa de transferência bancária, selecione: Menu SAP → Pessoal
→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Folha de pagamento → Transferência
→ Transferência.
 Critério de identificação: código gerado no processamento do programa preliminar – Intercâmbio

de dados
 Empresa pagadora: BR01
 Empresa emissora: BR01
Em Controle de impressão:
 Intercâmbio de dados para suporte magnético: Sim

 Imprimir lista de pagamentos: Sim
 Selecione a listagem de pagamentos
 Visualise o montante total
Para acesso aos resultados do cluster de pagamento, selecione: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das
folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Exibir resultados do cálculo da folha de
pagamento.
Indique o Número pessoal 37994##
Selecione o período 01 do ano atual
574
Verifique o montante da rubrical salarial /559 na tabela de resultados (RT)
575
Contabilização
Configuração da Integração Contábil
576
Contabilização
Os resultados do cálculo das folhas de pagamento contêm informações relevantes para a Contabilidade.
Por esse motivo, eles devem ser avaliados para Lançamento em Contabilidade. Essa tarefa é executada
pelo componente Lançamento em contabilidade. É a interface entre Cálculo das folhas de pagamento e
Contabilidade. Auxilia a:
• Agrupar informações dos resultados do cálculo das folhas de pagamento relevantes para
lançamento
• Criar documentos compactados
• Executar os lançamentos relevantes nos componentes de Contabilidade
Vários componentes do Sistema R/3 interagem durante o Lançamento em contabilidade:
Cálculo das folhas de pagamento (PY)
O componente Cálculo das folhas de pagamento gera resultados do cálculo das folhas de pagamento para
cada período processado na folha de pagamento. Para isso, são criadas rubricas salariais com diferentes
propósitos. São criadas de acordo com impostos, lei de seguridade social, leis trabalhistas, acordo coletivo
e pontos de vista operacionais.
Contabilidade financeira (FI)
Contabilidade financeira ilustra todas as transações contábeis na empresa utilizando lançamentos para as
contas relevantes. Lançamento em contabilidade fornece os dados necessários para os seguintes
componentes em Contabilidade financeira:
• Conta do Razão (FI-GL)

• Contas a pagar (FI-AP)
• Contas a receber (FI-AR)
• Ledger especial (FI-SL)
• Administração do orçamento (FI-FM)
Contabilidade de custos (CO)
Contabilidade de custos fornece informações sobre as relações entre custos e atividades dentro da
empresa. Para isso, os custos são atribuídos a um centro de custo ou a outro objeto de classificação
contábil. O componente Lançamento em contabilidade normalmente lança os seguintes objetos de
classificação contábil:
• Centro de custo
• Ordem
Também é possível lançar os seguintes objetos de classificação contábil:
• Objeto de custo
• Elemento do plano da estrutura do projeto
• Número do diagrama de rede
• Número da atividade
• Ordem do cliente
577
• Item da ordem do cliente
Planejamento de custos de pessoal (PA-CM-CP)
O sistema pode fornecer Planejamento de custos de pessoal com dados baseados em resultados do
cálculo das folhas de pagamento simulados ou reais a partir do Lançamento em contabilidade
O gráfico abaixo demonstra como os componentes interagem durante o lançamento para

Contabilidade
578
IMG – Análise para o lançamento dos resultados na folha de
pagamento na contabilidade.
No IMG, as configurações referentes à análise para o lançamento dos resultados de folha de pagamento na
contabilidade podem ser identificadas no seguinte ponto do IMG:
Cálc.folha pagamento Brasil → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade
→ Atividades no sistema de RH.
579
Definir agrupamento de empregados para determinação de contas
• Agrupamento de empregados determinação conta: definir

valores
É possível agrupar os empregados da empresa, em função de suas características, para que sejam
efetuados lançamentos em diferentes contas de contabilização financeira.
Caso não haja diferenciação entre os grupos de colaboradores, não há necessidade de determinar nenhum
agrupamento de empregados.
Existem dois agrupamentos de empregados no sistema standard.
Agrupamento de empregados Chave
Trabalhadores 1
Funcionários 2
→ Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade →
Cálc.folha pagamento Brasil
Atividades no sistema RH → Agrupamento de empregados e contas simbólicas → Definir
agrupam.empregados p/determinação contas → Agrupamento empregados determinação conta: definir
valores ou diretamente através da tabela V_T52EM.
580
Determinar características empregados para determinação de conta
GrpEmpregados
No sistema standard, a definição da característica PPMOD, através da qual são determinadas condições de
atribuição, baseia-se no agrupamento de subgrupos de empregados para regras de cálculo para pessoal
(ABART).
A característica PPMOD está definida da seguinte maneira:
Condição Valor PPMOD Significado

ABART = 1 ou 2 1 Empregado
ABART = 3 2 Funcionário
ABART <> 1, 2 ou 3 Espaço em branco não definido
→ Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade →
Cálc.folha pagamento Brasil
Atividades no sistema RH → Agrupamento de empregados e contas simbólicas → Definir
agrupam.empregados p/determinação contas → Determinar características empr.p/determ.conta
GrpEmpregados ou diretamente através da transação PE03, característica PPMOD.
581
Arquivar contas simbólicas
É possível utilizar o Customizing de Lançamento em Contabilidade para determinar as rubricas salariais a

lançar e em que contas na Contabilidade financeira os montantes contidos nessas rubricas salariais devem
ser lançados. Se o lançamento em Contabilidade for executado, as rubricas salariais dos resultados do
cálculo das folhas de pagamento a serem lançadas são lançadas para as contas atribuídas. Esse processo
automático é chamado de determinação de contas.
As contas são determinadas nas seguintes etapas:
1. O sistema determina a conta simbólica atribuída a partir da rubrica salarial.

2. A conta da Contabilidade financeira atribuída (conta do Razão, conta de cliente, conta de
fornecedor) é determinada a partir da conta simbólica.
O procedimento em duas etapas é vantajoso, uma vez que o Cálculo das folhas de pagamento é separado
dos componentes contábeis pela interface "Conta simbólica". Caso haja modificações organizacionais em
Contabilidade, a atribuição de conta simbólica das rubricas salariais não é afetada.
Com a ajuda do relatório Exibição de atribuição de rubricas salariais a contas do Razão

(RPDKON00), é possível determinar quais rubricas salariais são lançadas em que contas.
Nesta etapa, é possível determinar as contas simbólicas necessárias para o lançamento na contabilidade.
Uma conta simbólica possui as seguintes características:
2. uma chave alfanumérica de quatro posições;

3. um texto descritivo;
4. um tipo de classificação contábil (TpClsCntb) que determina qual é o tipo de lançamento
(lançamento de despesa, lançamento de obrigação, etc.) válido para as rubricas salariais que são
lançadas nesta conta simbólica;
5. um código Agrupamento de empregados para a determinação de contas (GE).
O sistema Standard disponibiliza uma série de contas simbólicas que podem ser utilizadas para efetuar a
relação entre as rubricas salariais geradas pela folha de pagamento e as contas contábeis do plano de
contas da empresa. Assim, os tipos de conta e operações estão ligados a tipos de classificação contábil,
conforme exemplos abaixo.
• C (Conta de despesa) – HRC

• F (Conta de balanço) – HRF
É aconselhável não modificar a definição das contas simbólicas. Se forem necessárias modificações na
definição das contas simbólicas, é necessário representar estas modificações com a ajuda de novas contas
simbólicas. Deve-se considerar o código GE. Se este código estiver definido para uma conta, nesta conta é
considerado o agrupamento de empregados para a determinação de contas. É possível modificar as
configurações preliminares com exceção da chave (coluna CtaSimb.).
Assim, na definição das contas simbólicas, elas são associadas a tipos de classificações contábeis, que
definem onde serão feitos os lançamentos, se em contas de despesa ou em contas de balanço, por
exemplo.
582
Cálc.folha pagamento Brasil → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade →
Atividades no sistema RH → Agrupamento de empregados e contas simbólicas → Arquivar contas
simbólicas ou diretamente através da visão V_T52EK.
583
Atribuir tipo de atribuição de contas às rubricas salariais
Nesta etapa são indicadas as rubricas salariais a serem lançadas, com que frequência é que devem ser
lançadas e que conta simbólica deve ser utilizada no respectivo lançamento.
Neste momento o modelo contábil utilizado pela empresa deve estar definido, para que a configuração das
rubricas gere lançamentos coerentes.
Atividades no sistema RH → Atualizar rubricas salariais → Atribuir tipo de atribuição de contas às rubricas
salariais ou diretamente através da visão V_T52EZ.
584
Adicionalmente, é possível atualizar as seguintes características de lançamento:
1. Sinal positivo/negativo
É possível arquivar rubricas salariais tanto com sinal positivo como com negativo. O processamento de
rubricas salariais durante o cálculo das folhas de pagamento define como são arquivadas as rubricas
salariais individuais. Geralmente, no sistema standard o sinal positivo/negativo já está predefinido
corretamente para as rubricas salariais secundárias. Ao inscrever o sinal mais (+) na coluna U, os valores
positivos são lançados no débito e os negativos no crédito. Ao inscrever o sinal menos (-) na coluna U, os
valores positivos são lançados no crédito e os negativos no débito.
2. Tipo de processamento de uma rubrica salarial
Mediante o tipo de processamento é possível atribuir as características de lançamento de uma rubrica

salarial aos seguintes processos empresariais:
• Lançamento de resultados do cálculo das folhas de pagamento
• Abastecimento do planejamento de custos
3. Conta simbólica
Através da conta simbólica são agrupadas rubricas salariais que, do ponto de vista contábil, devem ser
tratadas da mesma maneira.
4. Tipo de classificação contábil
O tipo de classificação contábil define o tipo de conta da conta na qual se efetuam lançamentos. É
determinado através da conta simbólica e exibido nesta coluna.
5. Código
Determina se a atribuição de custos da tabela C1, por exemplo, dos infotipos Remunerações/deduções
periódicas(0014), Pagamentos complementares(0015) ou Informação sobre remuneração de
empregado(2010) deve ser ignorada.
Este código só é relevante em lançamentos de despesa (tipos de classificação contábeis C e CN) e só deve
ser definido se uma atribuição de custos divergente for ignorada no lançamento de rubricas salariais.
É aconselhável definir sempre as rubricas salariais individuais e não a rubrica que contem a soma do total
bruto. Isto porque apenas as rubricas salariais individuais possuem a atribuição de custos correspondente,
a qual foi gerada durante o cálculo da folha de pagamento, baseada nas informações de dados mestres e
de processamento dos colaboradores.
585
Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto .
• Indicações de datas para o lançamento
Nesta etapa do guia de implementação, é possível gerar as datas de lançamento para todos os períodos
de folha de pagamento de uma área de processamento da folha de pagamento.
Esta opção é necessária caso o usuário queira definir um modelo para a data de lançamento no momento
em que for executado o processo de contabilização.
As opções devem ser preenchidas na tela de seleção e o campo Executar modificação de tabela precisa
ser marcado para que as modificações sejam gravas na visão V_T549S.
Atividades no sistema RH → Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto. → Gerar
períodos de liquidação ou diretamente através da transação OG00.
586
• Atualizar data lançamento para períodos processados da folha
pagamento
Após a execução do programa, as datas de lançamento são geradas para todos os períodos de folha de
pagamento. Como pode ser observado abaixo, para o processamento da folha de pagamento do mês de
Janeiro de 2005, por exemplo, a data de lançamento definida foi 31.01.2005.
Atividades no sistema RH → Atualizar data de contabilização para períodos da folha pgto. → Atualizar
data lançam.p/períodos processados folha pagamento ou diretamente através da visão V_T549S_B.
587
Criar variantes de contabilização
No processo de lançamento das informações para contabilidade é necessário indicar uma variante de
lançamento no momento da execução do processo. Esta variante contém informações necessárias para o
ciclo de lançamento contábil.
A variante de lançamento com a chave SAP existe no sistema standard. Deve-se verificar se os parâmetros
disponibilizados pelo sistema Standard atendem às necessidades do cliente, caso contrário, deve ser
criada uma nova variante de lançamento.
pagamento Brasil → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade → Atividades no
sistema RH → Criar variantes de contabilização ou diretamente através da visão V_T52E2.
Estão predefinidos os seguintes parâmetros:
588
IMG – Configuração das contas
Nesta etapa atribuir as contas simbólicas do gerenciamento de recursos humanos às contas da
contabilidade financeira . Através desta atribuição, as contas da contabilidade financeira são atribuídas,
durante o lançamento na contabilidade, às partidas individuais classificadas contabilmente e
simbolicamente.
Cálc.folha pagamento Brasil → Análise p/o lançamento dos resultados flh.pgto.na contabilidade
→ Atividades no sistema de Contabilidade.
589
Atribuição de contas (Contas Simbólicas/Contas Contábeis)
As atividades para os diversos tipos de contas, com exceção das contas técnicas, contêm uma etapa
idêntica, na qual é necessário definir as regras para a operação de lançamento correspondente.
Considerar as seguintes informações, ao executar esta etapa:
• O código Débito/Crédito só deve ser definido, se o crédito e o débito tiverem de ser lançados em
contas diferentes. Uma vez que no quadro do lançamento dos resultados do cálculo das folhas de
pagamento na contabilidade só são lançados documentos compactados, não faz sentido definir
este código.
• Ao definir o código GrpEmprgs., surge na atribuição das contas uma coluna adicional GrpEmprgs.
Só é necessário definir este código caso se pretenda efetuar lançamentos de acordo com um
agrupamento de empregados em pelo menos uma conta. As configurações correspondentes para
os lançamentos em contas simbólicas são efetuadas na etapa Definir contas simbólicas.
No exemplo abaixo é possível verificar a configuração para lançamento em contas de despesa. O plano de
contas standard utilizado foi o de código “INT”
Atividades no sistema de contabilidade → Atribuição de contas → Atribuir contas de despesas.
590
591
Definir lançamentos de custos fixos
Outra possibilidade é quando todos os lançamentos de uma determinada classe de custo, em função da
necessidade do negócio, não devem ser lançados na classificação contábil prevista, devendo o lançamento
ser feito em um centro de custo fixo independentemente do empregado.
Para isto, os centros de custo fixos pretendidos e as classes de custo devem ter sido ccriados em
Controlling. Deve-se então entrar as classes de custo em questão e os centros de custo ou ordens
pretendidos, por empresa e, se necessário, por divisão.
Atividades no sistema de contabilidade → Definir lançamentos de custos fixos ou diretamente através da
visão V_TKA30.
592
Atribuir centros de custo substitutos
Se não for possível lançar em objetos de classificação contábil da contabilidade de custos (por exemplo,
depois de uma modificação da estrutura do centro de custo), o sistema lança no centro de custo mestre.
Se não for possível lançar no centro de custo mestre ou este se encontrar em outra empresa, o sistema
lança em um centro de custo substituto.
O sistema documenta a substituição de objetos de objetos de classificação contábil no documento.
Nesta etapa o usuário define um ou vários centros de custo subtitutos.
Atividades no sistema de contabilidade → Atribuir centros de custo substitutos ou diretamente através da
tabela TKA3G.
593
Preparar texto do item de linha
Nesta etapa é possível gravar textos mediante chaves, os quais serão incluídos nos itens dos documentos
Um texto de item de documento é composto por uma chave (ID) e pelo texto que deve aparecer no
documento (padrão de texto). Para que o texto apareça no documento indicar na etapa 'Criar variantes
de lançamento' a chave do texto de item de documento pretendido.
Atividades no sistema de contabilidade > Preparar texto do item de linha ou diretamente através da visão
V_T053.
594
Execução da análise de lançamentos contábeis
Para dar início ao processo de contabilização dos resultados de Folha de pagamento, acesse o seguinte
caminho do menu SAP:
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América > Brasil → Atividades subsequentes → Por
período → Análise → Lançamento na contabilidade → Executar análise ou diretamente através da
transação PC00_M99_CIPE.
595
Programa de execução de lançamentos contábeis (RPCIPE00)
Neste momento são definidas as informações que devem ser processadas durante a criação dos
lançamentos.
Na tela de seleção, é possível inserir as seguintes informações:
• Período: Neste caso ocorre a determinação do período para o processo seguinte. Em função da
configuração, a caixa de listagem pode conter entradas distintas que dão origem à determinação
de um período. Tanto a indicação (direta) de um Intervalo bem como o cálculo mediante um
Período processado na folha de pagamento podem ser suportados.
• Números de pessoal ou área de processamento da Folha de pagamento
596
• Dados Folha pgto.off-cycle
• Tipo criação documento: Este parâmetro determina o tipo de criação de documentos da folha
de pagamento para o lançamento na contabilidade.
Estão previstos os seguintes valores:
- T (Execução de teste): Não são criados documentos

- S (Execução de teste): São criados documentos de simulação, que podem ser
verificados, mas não lançados.
- P (Execução de lançamento produtiva): São criados documentos da folha de
pagamento que podem ser lançados na contabilidade quando não têm erros.
• Editar log: Se este campo for marcado, é apresentado um log de resultados para todos os
empregados selecionados, caso contrário, é visualizado um log apenas para empregados
recusados.
• Texto para o ciclo lançamentos: Texto que se pode registrar para melhor descrever o
processo de lançamento e para facilitar a identificação dos documentos a serem lançados na
Contabilidade.
• Especificação para data de lançamento: Deve-se indicar uma data de lançamento que possa
ser atribuída ao período de lançamento atual. A data pode ser:
- Segundo definido para o período (conforme definido no customizing)

- Segundo data do pagamento
- Manual
597
• Indicações para criação de documento: Deve-se indicar a data de emissão do documento
original, bem como a variante de lançamento
598
Log programa de execução de lançamentos contábeis
Após a execução dos lançamentos contábeis, o sistema apresenta o status da análise e da criação de
documentos, uma vez que, mesmo com a correta análise dos resultados, pode haver erro na criação do
documento se alguma configuração estiver faltando.
O exemplo abaixo foi executado com base nas configurações disponíveis no sistema Standard, mas estas
podem ser alteradas conforme necessidades do cliente.
Ao selecionar a opção Síntese do documento, na coluna “Status” é possivel visualizar se os documentos

foram lançados, estornados, criados, entre outros
Após análise e conferência dos documentos gerados, os lotes contábeis devem ser selecionados e
liberados, através da opção Liberar Documento (F9 )
599
Lançamento de documentos na contabilidade (SAPMSSY0)
Os documentos criados são lançados na contabilidade através do programa Laçar documentos. Pode ser
acessado atrvés da transação “PCP0”, a qual permite verificar os lançamentos gerados e os documentos
gerados em cada lançamento.
Caminho: Menu SAP → Pessoal → → América → Brasil → Atividades

Cálculo das folhas de pagamento
subsequentes → Por período → Análise → Lançamento na contabilidade → Lançar documentos.
Executada a Liberação dos Documento, é necessário Lançar os Documentos na Contabilidade (Shift
+ F6 ). O lançamento pode ser executado imediatamente ou futuramente.
600
O sistema então apresenta uma tela confirmando o Lançamento dos valores na Contabilidade.
601
Pesquisa de lançamentos não executados
É possível ainda efetuar buscas por ciclos de lançamentos ainda não encerrados.
Caminho: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades
subsequentes → Por período → Análise → Lançamento na contabilidade → Pesquisa de res.de folhas de
pagm.n.reg ou diretamente através da transação PC00_M99_CIPC.
602
Exercício :Lançamento na Contabilidade
• Identificar a(s) conta(s) contábil(eis) atribuída(s) à(s) diferente(s) rubrica (s).

• Executar o processo de contabilização dos resultados da Folha de pagamento.
Tarefa 1:
1. Execute a transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão e verifique a conta
simbólica e a conta contábil atribuída à sua rubrica de Salário Mensal ##10 (## = número do
grupo).
Tarefa 2:
1. Execute o processamento dos lançamentos contábeis para o período 01 do ano atual e efetue o
lançamento do documento na contabilidade.
603
Solução :Lançamento na Contabilidade
Tarefa 1:
1. Execute a transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão e verifique a conta
simbólica e a conta contábil atribuída à sua rubrica de Salário Mensal ##10 (## = número do
grupo).
→
Para acesso à transação Atribuição de rubricas salariais – Exibir conta do razão, selecione: SAP Menu
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Customizing
Ferramentas → Atribuição rubricas salariais – exibir conta do razão.
 Rubrica salarial: ##10 (## = número do grupo)

Resultado
Após execução do programa, é apresentado o log de execução. Selecione a rubrica salarial ##10 e
selecione o ícone Expandir subárvore .
 A conta simbólica atribuída à rubrica salarial ##10 é a 1100 – Salários e ordenados

 A conta contábil de despesas atribuída à conta simbólica 1100, grupo de empregados 2
(Funcionários) é a 430000 (Salários).
Tarefa 2:
1. Execute o processamento dos lançamentos contábeis para o período 01 do ano atual e efetue o
lançamento do documento na contabilidade.
Para acesso à transação de execução de lançamentos contábeis,selecione: SAP Menu → Pessoal

→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Por período
→ Análise → Lançamento na contabilidade → Executar análise.
• Período: 01 do ano atual

• Área de processamento de folha de pagamento = ## (número do grupo)
• Tipo criação do documento: S (Criação de documentos de simulação)
• Editar log: Sim
• Execute o programa
Verifique o log execução. Caso o documento tenha sido gerado corretamente, retorne à tela de seleção e
no campo Tipo criação do documento selecione a opção P (Programa de contabilização produtivo).
Selecione o documento criado e verifique o número do ciclo de lançamento. Em seguida a opção Síntese
do documento.
Verifique o número e o status. O status deve estar definido como Criado
Selecione o documento criado e a opção Liberar documento
604
Em Liberar os documentos marcados para lançamento, selecione Sim
Para efetuar o lançamento do documento na contabilidade, selecione: Menu SAP → Pessoal → Cálculo das
folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Por período→ Análise →
Lançamento na contabilidade → Lançar documentos.
Localize e selecione o ciclo de lançamento correspondente e em seguida a opção Lançar documentos
Selecionar o processamento : Imediatamente
O sistema então apresenta uma tela confirmando o Lançamento dos valores na Contabilidade.
605
Atividades subsequentes
Definição de rubricas salariais para os relatórios legais
Customização CAGED, GRPS, DARF, SEFIP, MANAD,

Informe de Rendimentos, RAIS e DIRF
Geração dos arquivos em meio magnético
606
Dados mestres
Durante a execução do CAGED e da RAIS, os programas buscam informações cadastradas em vários

infotipos.
Dessa maneira, os dados devem estar corretamente registrados nos seguintes campos dos infotipos
relacionados a seguir:
Campo
Tipo de medida
Medidas
Motivo da medida
Empresa
Área de Recursos Humanos
Atribuição Organizacional (0001)
Subárea de Recursos Humanos
Posição
Nome
Data de nascimento
Dados pessoais (0002)
Nacionalidade
Raça/cor
Grupo de deficiência física

Deficiência (0004)*
Tipo de deficiência física
Horas de trabalho por semana

Tempo de trabalho teórico (0007)
Horas de trabalho por mês
Remuneração base (0008) Salário mensal
Afiliações (0057) Chave do recebedor
Subtipo 0001 - Nº identificação pessoal
Subtipo 0003 - Comprovante de trabalho
Documentos (0465)
Subtipo 0006 - PIS/PASEP
Subtipo 0008 - Cart.identidade estrangeiro)
Grau de instrução
Elementos contratuais (0016) Código de vínculo
Categoria de trabalhador
*Apenas se o empregado for deficiente físico

Ao gerar o CAGED, o programa verifica a existência do infotipo Deficiência (IT 0004). Se ele não existir,
será movido o valor "2" (não é deficiente físico) para o campo do arquivo (HBRUTMS5). Caso contrário será
movido o valor "1" (portador de deficiência física).
607
IMG – Configuração do Código Brasileiro de Ocupações - CBO
Os Códigos Brasileiros de Ocupações (CBO) são utilizados na emissão de relatórios legais, tais como:
Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (CAGED), a Relação Anual de Informações Sociais (RAIS)
e a Relação de Empregados (RE).
As tabelas de customização referentes à configuração do CBO podem ser identificadas no seguinte ponto
do guia de implementação:

de pessoal → Acordos contratuais e internos → Elementos do contrato.
608
Manter Código Brasileiro de Ocupações – CBO
Nesta tabela, são determinados os códigos de atividades profissionais conforme o Código Brasileiro de
Ocupações(CBO).

de pessoal → Acordos contratuais e internos → Elementos do contrato → Manter Código Brasileiro de
Ocupações – CBO ou diretamente através da tabela V_T7BR20.
609
Atribuir CBO à posição do empregado
Deve-se então, atribuir a posição do empregado ao código da profissão correspondente, que consta do
Código Brasileiro de Ocupações (CBO).

de pessoal → Acordos contratuais e internos → Elementos do contrato → Atribuir CBO à posição do
empregado ou diretamente através da tabela V_T7BRCB.
610
Processos Mensais
Cadastro geral de empregados e desempregados – CAGED

(HBRCAGED)
O Cadastro geral de empregados e desempregados (CAGED) constitui importante fonte de informação

acerca do mercado de trabalho em âmbito nacional e tem periodicidade mensal.
As informações do CAGED são utilizadas pelo programa governamental de Seguro-Desemprego para

conferir dados de empregados destituídos de vínculos trabalhistas, antes da liberação do benefício. O
Governo Federal também utiliza os dados registrados no CAGED para a elaboração de pesquisas e
estatísticas relacionadas a política de empregos e mercado de trabalho.
Coleta um conjunto de informações que possibilita o cálculo do índice de emprego, taxa de rotatividade e
a flutuação de emprego, desagregados em nível geográfico, setorial e ocupacional.
Permite igualmente a obtenção de dados sobre os atributos dos empregados admitidos e desligados:
gênero, grau de escolaridade, faixa etária, salários e tempo de emprego.
Este relatório possibilita a emissão mensal do documento que contém todas as admissões e desligamentos
de empregados sob o regime da CLT (Consolidação das Leis do Trabalho) de sua empresa. Os registros
contidos neste documento formam o Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (CAGED).
As autoridades federais permitem o fornecimento das informações em meio magnético ou em formulário

padronizado (aerograma). A entrega em disquete requer a anexação do Recibo de Entrega em Meio
Magnético.
Pré-requisitos
Customização dos seguintes pontos do guia de implementação (IMG):
• Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e

obras: Brasil → Informações legais e gerais → Manter informações sobre filiais.
• Administração de pessoal → Administração de pessoal → Acordos contratuais e internos

→ Componentes do contrato → Manter Código Brasileiro de Ocupações - CBO.
• Administração de pessoal → Administração de pessoal → Acordos contratuais e internos

→ Componentes do contrato → Manter vínculo empregatício.
• Cálculo da folha de pagamentos → Rescisão do contrato de trabalho → Dados mestres → Manter

informações de elegibilidades p/ pgto. Indenização.
611
O campo Mov. CAGED na tabela V_T7BRT0 deve ser preenchido com o código de movimentação
correspondente ao descrito na tabela contida no manual de preenchimento do mesmo.
612
Execução do Cadastro geral de empregados e desempregados –
CAGED (HBRCAGED)
Para execução do CAGED, os campos de infotipos devem estar devidamente preenchidos, conforme tabela
na página 605.
A execução do CAGED pode ser efetuada acessando-se o seguinte caminho do menu:
Pessoal→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal
→ Análise → Cadastro Geral Empregados Desempregados ou diretamente através da transação
PC00_M37_CAGE.
613
O preenchimento da tela seleção do relatório HBRCAGED deve ser efetuado conforme necessidades de
cada empresa.
Na tela de seleção deve-se indicar:
 Status da ocupação - define se o empregado é ativo ou encontra-se afastado da empresa

 Dados da empresa
 Mês a que se referem os dados armazenados
 Tipo de declaração - informa se a empresa declara ou não pela primeira vez
 Alteração de arquivo - informa alterações dos dados da empresa

 Tipo de gravação - indica o tipo de mídia em que o arquivo é gerado
 Se a empresa é de pequeno porte ou micro empresa.
Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução do
CAGED.
614
Resultado
Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe é gerado.

Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho no
menu SAP:
Menu SAP → Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Lista
objetos TemSe ou diretamente através da transação PC00_M99_UTSV.
615
Ao selecionar o detalhe de cada registro, pode-se visualizar os dados gerados no relatório
Deve-se então, efetuar o download do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador do
CAGED.
616
Exercício :Execução do Cadastro geral de empregados e
desempregados – CAGED
• Executar o processamento do Cadastro geral de empregados e desempregados – CAGED.
Tarefa 1:
2. Execute o relatório CAGED para a empresa BR01 no mês de Janeiro do ano anterior e visualize os
dados gerados.
617
Solução :Execução
do Cadastro geral de empregados e
desempregados – CAGED
Tarefa 1:
1. Execute o relatório CAGED para a empresa BR01 no mês de Janeiro do ano anterior e visualize os
dados gerados.
Para acesso à transação Cadastro geral empregados e desempregados, selecione: SAP Menu → Pessoal
→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal
→ Análise → Cadastro Geral Empregados Desempregados.
 Dados da empresa: BR01

 Período: Janeiro do ano anterior
 Tipo de declaração – Já declarou anteriormente
 Alteração de arquivo – Nenhuma alteração
 Tipo de gravação – disquete
 Indicador empresa peq.porte/micro empresa: Empr. Não é peq. Porte ou micro empresa
 Executar log: Sim
Resultado

Este pode ser diretamente visualizado através do ícone “Detalhe” ou através do seguinte caminho:
Selecionar a opção CAGED

Localizar o objeto gerado e selecionar a opção “Detalhes”
618
Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS (HBRGRPS0)
Este relatório é utilizado para a emissão da "Guia da Previdência Social" (GPS), documento legal mensal
exigido das empresas sobre a contribuição de seus empregados ao Instituto Nacional de Seguro Social
(INSS).
Cada empresa contribuinte está obrigada a emitir guias separadas para cada estabelecimento ou obra de
construção civil identificados, respectivamente, pelo CGC ou CEI.
Pré-requisitos
1. Customização dos seguintes passos do guia de implementação (IMG):
Caminho IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e

obras: Brasil → Informações legais e gerais:
a) Informações para GPS:
I. Manter informações da filial para GPS

II. Manter informações de frete e autônomos para GPS.
b) Criar códigos e manter informações de obras
2. Customização do campo Vínculo empregatício no infotipo Componentes do contrato (IT 0016).
As seguintes rubricas são utilizadas para calcular o valor do INSS neste relatório:
/310 + /320 + /T80 (Salário família)

/B04 (Salário contratual)
/121 + /123 (Bases de INSS)
/381 + /382 + /383 + /301 + /302 + /303 (Tributos INSS)
/117 (Estorno INSS)
/161+ /162 + /163 (Descontos INSS férias)
/164 + /314 (Descontos INSS férias e tributo INSS - Novo Design)
/348 + /349 + /T82 e /T83 (Salário maternidade)
619
Adicionalmente, será necessário customizar os passos no guia de implementação relacionados abaixo:
Caminho IMG: SAP Customizing guia de implementação → Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social.
620
Códigos de recolhimento
Nesta etapa é possível criar códigos de recolhimento próprios.
Se você não quiser utilizar a funcionalidade de compensação, você deve criar códigos de compensação,
mas o campo de seleção de compensação não necessita ser selecionado para nenhum deles.
Se você quiser utilizar a funcionalidade de compensação, você define o código de compensação

necessário e seleciona o campo de seleção da compensação correspondente. O campo de seleção
somente deve ser selecionado para códigos de compensação permitidos no processo de compensação.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Códigos de
recolhimento.
621
Associar Códigos de recolhimento a Motivo de retrocálculo
Nesta etapa você atribui seus códigos de recolhimento para cada empresa, o recolhimento e o motivo do
Os tipos de recolhimento são os seguintes:
• Normal: para recolhimento mensal normal

• Dissídio: para recolhimento em caso de "dissídio"
• Atrasado: para recolhimento atrasado (com juros e multas)
Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, se a sua empresa tiver somente
recolhimento mensal de GPS, por exemplo, (você não deseja utilizar o cálculo retroativo) esta atividade
terá somente uma entrada:
Empresa
Tipo de recolhimento = normal
Motivo RA = em branco
Código de recolhimento = 2100
Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação, defina todas as entradas relevantes para a
empresa, considerando que existe um motivo do cálculo retroativo por tipo de recolhimento.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Associar
Códigos de recolhimento a Motivo de retrocálculo.
622
Definir Grupos da GPS para compensação
Nesta etapa você define os valores que compõem os campos do GPS (Guia da Prividência Social) e que
podem ser utilizados durante o processo de compensação.
Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, considere o seguinte:
1. As linhas relacionadas à licença-maternidade e ao salário-família devem existir de modo que os seus

valores sejam deduzidos da segurança social e obtido o valor de recolhimento final.
2. O campo de seleção de parcelas de compensação múltipla indica que o valor que não pôde ser deduzido
de uma competência será utilizado no próximo cálculo GPS (competências futuras).
3. O valor Interface no campo Tipo Geração, indica que o valor é retirado do cluster da folha de pagamento
(se a funcionalidade de compensação for utilizada, alguns valores, como os valores relacionados a faturas,
são informados manualmente), ou calculados durante o processo de compensação.
4. O campo Ordem para compensação é utilizado para indicar o valor que será deduzido primeiro (neste
caso, licença-maternidade, e a seguir, salário-família).
Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação:
1. Selecionar o grupo GPS que você deseja compensar.

2. O campo de seleção de parcelas de compensação múltipla indica que o valor que não pôde ser
compensado em uma competência, será utilizado no próximo cálculo GPS (competências futuras).
3. O campo de percentual de compensação é utilizado para definir o limite percentual do valor de
recolhimento que pode ser utilizado para motivos de compensação.
4. O campo Tipo Geração é utilizado para indicar como um valor é criado:
- Interface: o valor é criado automaticamente pelo processamento da folha de pagamento e armazenado
no cluster da folha de pagamento ou durante o processo de compensação.
- Manual: o usuário entra os valores diretamente na visão V_T7BRCO5 - GPS Tabela de controle de
compensação
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social→ Definir Grupos
da GPS para compensação.
623
624
Montagem da GPS
Nesta etapa você pode relacionar grupos GPS à cada campo do GPS (Guia da Previdência Social).
Caso você não queira utilizar a funcionalidade de compensação, você deve criar nesta visão apenas
entradas que se refiram às competências de janeiro a dezembro, mas não à competência 13.
Caso você queira utilizar a funcionalidade de compensação, defina entradas para cada campo GPS e grupo
GPS. As entradas para a competência 13 não devem considerar o grupo GPS Salário Família.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Montagem da
GPS.
625
Percentuais de Multas e Juros
Nesta etapa você pode registrar a taxa de juros e a taxa para cálculo de multa para pagamento em atraso,
fornecido mensalmente pelo INSS (Instituto Nacional do Seguro Social)
Somente é necessário cadastrar as competências relevantes para o recolhimento em atraso.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Percentuais de
Multas e Juros.
626
Constantes para compensação da GPS
• Compensação na Competencia 13
Nesta etapa você pode informar o report HBRGPS00 se a compensação deve ser processada na
competência 13 ou não. Isto é efetuado baseado nos valores do valor direto FCP13.
Se a compensação deve ser efetuada na competência 13 mediante o report HBRGPS00, o valor direto
deve ter o valor 1.
Se a compensação não deve ser efetuada na competência 13, o valor direto deve ter o valor 0.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Compensação
na Competencia 13.
627
• Valor minimo para recolhimento da GPS
Nesta etapa você pode informar o report HBRGPS00 o valor inferior ao qual o GPS não deve ser gerado, e,
consequentemente, deve ser acumulado para as seguintes competências.
Exemplo: No ano de 2005 este valor era R$29,00.
pagamento Brasil → Formulários Legais → Guia de Recolhimento da Previdência Social → Valor minimo
para recolhimento da GPS.
628
Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS
(HBRGRPS0)
A execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social pode ser efetuada acessando-se o seguinte
caminho do menu:
Menu SAP → Pessoal→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades
subsequentes → Mensal → Análise → Guia Recolhimento Previd. Social ou diretamente através da
transação PC00_M37_GRPS.
629
A tela de seleção oferece as seguintes opções:
• Seleção:
 Número de pessoal
 Status da ocupação - define o tipo de vínculo entre empregado e Empregador
 Empresa
 Área processamento da folha de pagamento
 ÁreaHR/subáreaHR/centro de custo
 Grupo/subgrupo empregados
630
• Outras opções:
 Opções adicionais, para o caso de tratar-se de filial ou obra
 Indicação de recolhimento de INSS sobre o décimo-terceiro salário. Caso isso ocorra, é gerada
uma Guia de Recolhimento específica para esse fim.
 Data de pagamento
 Mês e ano a que se referem as informações declaradas
 Definição do tipo de recolhimento - normal ou atrasado
 Opções para SAPScript
Resultado
Formato impresso: a impressão deste relatório pode ser realizada através de formulário definido em
SAPScript. Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a
ordem Spool gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).
Formato eletrônico: Após execução do programa, é apresentado o log de execução e um arquivo TemSe
é gerado.
menu SAP:
631
Exercício :Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social
- GRPS
• Executar o processamento da Guia de Recolhimento da Previdência Social - GRPS
Tarefa 1:
1. Execute o relatório GRPS para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
pagamento e visualize os dados gerados.
632
Solução :Execução da Guia de Recolhimento da Previdência Social -
GRPS
Tarefa 1:
1. Execute o relatório GRPS para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
Para acesso à transação da Guia de Recolhimento da Previdência Social, selecione: SAP Menu → Pessoal
→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Mensal →
Análise → Guia Recolhimento Previd. Social.
 Área de processamento de Folha: ## (número do grupo)

 Período atual do processamento da folha de pagamento
 Empresa: BR01
Em Tipo de recolhimento, selecionar:
 Outros recolhimentos;
 Data de pagamento: dia 10 do mês subsequente ao período processado da Folha de pagamento;
 Mês de processamento: mês e ano da última execução da Folha de pagamento
 Definição do tipo de recolhimento: Normal
Resultado
Este relatório pode ser gerado no formato impresso ou eletrônico.
Formato impresso: Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário

selecionando-se a ordem Spool gerada e em seguida “Detalhes”.
Formato eletrônico: É possível ainda visualizar diretamente através da opção TemSe, ícone “Detalhe”
ou através do seguinte caminho:
Selecionar a opção GPS

633
Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF
(HBRDARF0)
Este relatório é utilizado na execução do "Documento de Arrecadação de Receitas Federais" (DARF)

exigido pela legislação federal e que deve ser emitido pelo empregador.
Pré-requisitos
 A folha de pagamento já deve ter sido processada e os resultados devem estar armazenados na
tabela de resultados (RT).
 Deve-se verificar a customização da etapa do guia de implementação: Administração de pessoal
→ Administração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e obras Brasil → Informações
legais e gerais.
 O formulário SAPscript HR_BR_DARF98 deve ser configurado previamente
634
Execução do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF
A execução do DARF pode ser efetuada acessando-se o seguinte caminho do menu:
subsequentes → Mensal → Análise → Documento Arrecadação Rec. Federal ou diretamente através da
transação PC00_M37_DARF.
635
O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório deve ser efetuado conforme necessidades de
cada empresa.
É possível selecionar se os dados serão agrupados por empresa ou por filial:
 O agrupamento por filial é o valor proposto.

 Para agrupar por empresa, deixe o campo Filial em branco e entre um valor no campo Empresa.
Deve-se inserir os dados de identificação da empresa, filial e/ou da obra, além de informações específicas
do DARF.
Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da
DARF.
636
Caso você queira visualizar a lista dos erros detectados durante o processamento, a opção Visualizar log
deve ser selecionada.
Resultado
A impressão do relatório HBRDARF0 é feita através de formulário definido em SAPscript.
Após execução do programa, é possível visualizar e imprimir o formulário selecionando-se a ordem Spool
gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).
637
Exercício :Execução do Documento de Arrecadação de Receitas
Federais – DARF
• Executar o processamento do Documento de Arrecadação de Receitas Federais – DARF
Tarefa 1:
1. Execute o relatório DARF para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
638
Solução :Execução do Documento de Arrecadação de Receitas
Federais – DARF
Tarefa 1:
1. Execute o relatório DARF para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
→ Pessoal →
Para acesso à transação do Documento de Arrecadação de Receitas Federais, selecione: SAP menu
→ América → Brasil → Atividades
Cálculo das folhas de pagamento subsequentes → Mensal → Análise
→ Documento Arrecadação Rec. Federal.
 Período: Insira o período que deseja processar

 Empresa: insira o código BR01
 Deixe o campo Filial em branco
 Código da receita: 0561
 Data do vencimento: dia 10 do mês subsequente
Resultado
A impressão do relatório HBRDARF0 é realizada através de formulário definido em SAPscript.
gerada e em seguida “Detalhes” ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação
SP02).
639
Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP (HBRSEF00)
Este relatório gera um arquivo TemSe para a emissão posterior dos seguintes documentos legais:
• Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência

Social - GFIP
• Guia de Recolhimento da Previdência Social -GRPS
Pré-requisitos
1. Customização dos seguintes pontos do guia de implementação (IMG):
a. Administração de pessoal → Administração de pessoal → Acordos contratuais e internos

→ Componentes do contrato → Manter Código Brasileiro de Ocupações - CBO.
b. Administração de pessoal → Administração de pessoal → Acordos contratuais e internos
→ Componentes do contrato → Atribuir CBO à posição do empregado.
c. Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do
Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de movimentação de FGTS para SEFIP.
d. Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do
Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de categoria de trabalhador para SEFIP
e. Cálculo das folhas de pagamento → Folha de pagamento Brasil → Fundo de Garantia do
Tempo de Serviço - FGTS → Manter código de retorno de trabalhador para SEFIP
2. Registro de informações no Infotipo 0016 (Componentes do Contrato)
Este relatório lê as informações de filiais e obras que são armazenadas na tabela do cluster BRCGC pela
função BRCGC. Por isto, é importante que esta função não seja retirada do esquema de cálculo.
640
Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP
(HBRSEF00)
A execução da Relação Magnética FGTS e Previdência Social pode ser efetuada acessando-se o seguinte
caminho do menu:
→ Análise → Relação Magnética FGTS e Prev. Social ou diretamente através da transação PC00_M37_SEFI.
641
O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório SEFIP deve ser efetuado conforme
necessidades de cada empresa.
Na tela de seleção devem constar as seguintes informações:

 Período
 Status da ocupação - define se o empregado é ativo ou encontra-se afastado da empresa
 Dados da empresa
 Dados gerais
 Classe de empresas
642
 Código de centralização
 Tipo de inscrição da empresa
 Código de recolhimento
 Indicador de recolhimento de FGTS (no prazo ou em atraso)

 Indicador de recolhimento da Previdência Social (no prazo ou em atraso)
643
 Indicador de opção pelo recolhimento SIMPLES (Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e
Contribuições da Micro e Empresas de Pequeno Porte)
 Código de pagamento de GPS
SEFIP.
Resultado

644
Ao selecionar o detalhe de cada registro, é possível visualizar os dados gerados no relatório.
Deve-se então, efetuar o download do arquivo para que possa ser verificado pelo programa analisador da
SEFIP.
645
Exercício :Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência
Social – SEFIP
• Executar o processamento Relação Magnética FGTS e Previdência Social – SEFIP
Tarefa 1:
1. Execute o relatório SEFIP para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
646
Solução :Execução da Relação Magnética FGTS e Previdência
Social – SEFIP
Tarefa 1:
1. Execute o relatório SEFIP para a empresa BR01 no mês da última execução da Folha de
Para acesso à transação Relação Magnética FGTS e Previdência Social, selecione: SAP menu →
→ Análise → Relação Magnética FGTS e Prev. Social.
 Período: Insira o período que deseja processar

 Mês e ano de competência: preencha conforme dados informados em período
Resultado

Selecionar a opção SEFIP

647
Independentes de Período
Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD (HBRMANAD)
Este programa gera o Manual Normativo de Arquivos Digitais (MANAD), um relatório digital que que deve
ser apresentado ao Auditor-Fiscal da Previdência Social (AFPS) e contém informações da empresa de
natureza
• Trabalhista
• Previdenciária
• contábil
• patrimonial
• fiscal
As informações contidas no relatório são agrupadas em blocos de dados pré-definidos, conforme

determina a lei e devem ser entregues em um arquivo digital padronizado.
Como no Brasil as auditorias fiscais em empresas não são agendadas, as empresas devem ter a
possibilidade de gerar o arquivo MANAD a qualquer momento, a pedido do AFPS. Os dados gerados no
arquivo podem compreender qualquer período de tempo definido pelo AFPS.
648
IMG – Customização do Manual Normativo de Arquivos Digitais
As tabelas de customização referentes às informações necessárias para a execução do MANAD podem ser
identificadas no seguinte ponto do Guia de Implementação:
Cálc.folha pagamento Brasil → Formulários legais → Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD.
649
Definir rubricas salariais para bases de cálculo do IR/PS
Nesta atividade são especificadas quais rubricas salariais devem ser consideradas para o cálculo das
bases para o imposto de renda e para a contribuição para a previdência social.
As rubricas salariais selecionadas são posteriormente apresentadas em detalhe no bloco K300 e em forma
consolidada no bloco k250 do relatório MANAD.
Defina para cada rubrica salarial se ela:
• compõe a base de cálculo do imposto de renda, ou

• compõe a base de cálculo da contribuição para a previdência social, ou
• é do tipo proventos, descontos ou outros.
Alternativamente, você pode utilizar classes de processamento, avaliação ou acumulação para definir
grupos de rubricas que devem compor as bases de cálculos.
Exemplo 1:
Para indicar que a rubrica salarial M010 deve ser considerada para a base de cálculo do imposto de renda,
especifique esta rubrica como BIR1, indicador 1 (BIR1 - IRRF - base cálc. salário mensal).
Exemplo 2:
Se você quiser utilizar para o cálculo da base do imposto de renda todas rubricas que acumulam o valor no
total bruto, selecione a classe de acumulação 1.
Customização no componente FI (Finanças)
650
É ainda necessário customizar a atividade IMG referentes aos registros dos blocos I e L do relatório
MANAD. Estes registros contêm informações de natureza contábil, patrimonial e fiscal contidos no
componente de FI e que são enviados para o relatório através de RFC.
651
Execução do Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD
(HBRMANAD)
A execução do Manual Normativo de Arquivos Digitais – MANAD pode ser efetuada acessando-se o
seguinte caminho do menu:
subsequentes→ Independente do Período → Análise → Manual Normativo de Arquivos Digitais - MANAD
ou diretamente através da transação PC00_M37_MANAD.
Seleção
A tela de seleção oferece as seguintes opções:
 Período
 Número de pessoal
 Status da ocupação - define o tipo de vínculo entre empregado e Empregador
 Empresa
 Área processamento da folha de pagamento
 ÁreaHR/subáreaHR/centro de custo
 Grupo/subgrupo empregados
652
Em Seleção de dados você deve especificar informações sobre
• a empresa a qual o relatório se refere e se ela centraliza ou não dados de escrituração das suas
filiais
• a filial ou as filiais que o relatório deve englobar]
• o contabilista responsável
• o técnico ou a empresa responsável pela geração do relatório
Resultado

menu SAP:
Menu SAP → Pessoal Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Ferramentas → Lista
653
Anuais
Relação Anual de Informações Sociais – RAIS (HBRRAIS0)
A Relação Anual de Informações Sociais (RAIS) contem informações acerca de pessoas empregadas
formalmente no mercado de trabalho, cujo vínculo ocorre por meio da assinatura da carteira de trabalho
ou do estabelecimento de contrato de trabalho (temporário ou não). Dessa maneira, não são registrados
os dados de trabalhadores autônomos, eventuais e empregados domésticos.
Conforme determinações do Ministério do trabalho, a RAIS tem por objetivo:
• A disponibilização de informações do mercado de trabalho às entidades governamentais.
• O provimento de dados para a elaboração de estatísticas do trabalho,
• O suprimento às necessidades de controle da atividade trabalhista no País,
Os dados coletados pela RAIS constituem expressivos insumos para atendimento das necessidades:
• da legislação da nacionalização do trabalho
• de controle dos registros do FGTS ;
• dos Sistemas de Arrecadação e de Concessão e Benefícios Previdenciários;
• de estudos técnicos de natureza estatística e atuarial;
• de identificação do trabalhador com direito ao abono salarial PIS/PASEP.
654
IMG – Configuração da Relação Anual de Informações Sociais (RAIS)
As tabelas de customização referentes às informações necessárias paro a geração da RAIS podem ser
Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais e obras: Brasil

→ Informações legais e gerais → Informações para RAIS
655
Manter informações da filial para RAIS
• Manter código de referência da natureza jurídica
Nesta etapa são criados os diferentes códigos de referência da natureza jurídica da filial, conforme tabela
estabelecida no manual da Relação Anual de Informações Sociais (RAIS).
Caminho IMG: Administração de pessoal → Administração de pessoal → Dados organizacionais → Filiais

e obras: Brasil → Informações legais → Informações para RAIS → RAIS Manter informações da
e gerais
filial para RAIS → Manter código de referência da natureza jurídica ou diretamente através da tabela
T7BRNJ.
656
• Manter filial – RAIS
Nesta tabela deverão ser cadastradas as filiais da empresa para a RAIS.

e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Informações para RAIS → RAIS Manter informações da
filial para RAIS → Manter Filial – RAIS ou diretamente através da tabela V_T7BRB3.
657
Nesta tabela são atualizadas as informações para cada filial.
658
Atualizar salários contratuais
Nesta etapa são definidos os tipos de salários conforme os grupos e subgrupos de colaboradores.
Os possíveis tipos de salários definidos para a RAIS são:
• 1 – Mensal
• 2 – Quinzenal
• 3 – Semanal
• 4 – Diário
• 5 – Horário
• 6 – Tarefa
• 7 – Outros

e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Informações para RAIS → Atualizar salários contratuais
ou diretamente através da tabela V_T7BRCS.
659
Atualizar códigos de nacionalidade
Nesta tabela são definidos os códigos para cada nacionalidade de acordo com a RAIS

e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Informações para RAIS → Atualizar códigos de
nacionalidade ou diretamente através da tabela V_T7BRNA.
660
Adicionalmente, o campo Cod. Mov. RAIS deve ser preenchido, de acordo com os códigos definidos no
manual da RAIS.
Caminho IMG: Cálculo das folhas de pagamento → Cálc. Folha pagamento Brasil → Rescisão do contrato
de trabalho → Rescisão do contrato de trabalho (Versão antiga) → Dados mestres
→ Manter informações
de elegibilidades p/ pagto. indenização ou diretamente através da tabela V_T7BRNA.
661
Os demais itens de customização para a RAIS podem ser acessadas através do seguinte
caminho do IMG:
Cálc.folha pagamento Brasil → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais.
662
Códigos de movimentação para RAIS
Nesta tabela são definidos os códigos de referência de movimentação de colaboradores para que sejam
impressos no formulário RAIS.
Os códigos RAIS são criados de acordo com o tipo de medida utilizada para um determinado empregado.
Cálc.folha pagamento Brasil → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais → Códigos de
movimentação para RAIS ou diretamente através da tabela V_T7BRRA.
663
Atualizar rubricas de aviso prévio indenizado
Nesta tabela são atualizadas as rubricas de aviso prévio que devem ser demonstradas no relatório legal
Relação Anual de Informações Sociais - RAIS. Para isto, é necessário assinalar estas rubricas com a
classe de análise 12, modalidade 04.
Cálc.folha pagamento Brasil → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais – RAIS →
Atualizar rubricas de aviso prévio indenizado ou diretamente através da tabela V_512W_D.
664
Implementar BAdI de atualização do registro 1 do RAIS
Neste ponto do IMG é possível atualizar campos do registro tipo 1 do arquivo da RAIS.
Cálc.folha pagamento Brasil → Formulários legais → Relação Anual de Informações Sociais – RAIS →
Implementar BAdI de atualização do registro 1 do RAIS.
665
Definição de rubricas salariais para RAIS
A customização das rubricas que compõe os valores do relatório da RAIS é efetuada através da tabela
V_512W_D, classes de análise 12 (doze) e 15 (quinze).
A classe de análise 12 agrupa rubricas salariais que fazem parte da composição do arquivo da RAIS. Para
cada rubrica, deve-se selecionar para modalidade correspondente (01 a 04) e as que forem rubricas de
estorno, com classe de análise 15 (modalidade D).
Exemplo: O arquivo da RAIS gera os valores mensais (meses 01 a 12). Para esses valores, as rubricas
devem ser customizadas com classe de análise 12, tipo 01. Se houver alguma rubrica de estorno, ela
deverá ser customizada com classe 12, tipo 01 e classe 15, tipo D.
666
Execução da Relação Anual de Informações Sociais - RAIS
(HBRRAIS0)
Para execução da RAIS, os campos de infotipos devem estar devidamente preenchidos, conforme tabela
na página 605.
A execução da RAIS pode ser efetuda acessando-se o seguinte caminho do menu:
Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual
→ Fim do ano→ Relatório Anual de Informações Sociais – RAIS ou diretamente através da transação
PC00_M37_RAIS.
667
O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório RAIS deve ser efetuado conforme
668
Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da RAIS.
669
Resultado

menu SAP:
670
Ao selecionar o detalhe de cada registro, pode-se visualizar os dados gerados no relatório
RAIS.
671
Exercício :Execução da Relação Anual de Informações Sociais - RAIS
Ao final deste exercício, você estará apto a:
• Executar o processamento Relação Anual de Informações Sociais - RAIS
Tarefa 1:
1. Execute o relatório RAIS para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.
672
Solução :Execução da Relação Anual de Informações Sociais - RAIS
Tarefa 1:
1. Execute o relatório RAIS para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.
Para acesso à transação Relação Anual de Informações Sociais, selecione: SAP menu → Pessoal → Cálculo
das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual → Fim do ano
→ Relatório Anual de Informações Sociais – RAIS.
 Período: Insira o período que deseja processar (01.01.2XXX a 31.12.2XXX)

 Filial responsável: BRFP
 Ano competência: 2XXX
 CPF do responsável: 038.063.148-29
Resultado

Selecionar a opção RAIS

673
Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF (HBRDIRF0)
A Declaração do Imposto Retido na Fonte (DIRF) é a declaração efetuada pela Fonte pagadora (neste caso,
a empresa), destinada a informar à Receita Federal o valor do Imposto de Renda Retido na Fonte, dos
rendimentos pagos ou creditados no respectivo ano a seus colaboradores.
IMG – Configuração da Declaração de Imposto de Renda na Fonte (DIRF)
As tabelas de customização referentes às informações necessárias para a geração da DIRF podem ser

e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Manter informações da filial para DIRF
674
Manter informações da filial para DIRF
Nesta etapa, são configuradas as entradas necessárias e que correspondem às características de cada
empresa para a emissão do relatório legal DIRF (Declaração de Imposto de Renda na Fonte), documento
exigido pelas autoridades competentes.
• Manter código de referência de retenção para DIRF
Nesta tabela são definidos os diferentes códigos de referência que indicam os tipos de retenção que
devem constar na DIRF, conforme tabela estabelecida e divulgada no manual de preenchimento da
mesma.

e obras: Brasil → Informações → Manter informações da filial para DIRF → Manter código
legais e gerais
de referência de retenção para DIRF ou diretamente através da tabela V_T7BRDR.
675
• Manter informações da filial para DIRF
Nesta tabela deverão ser cadastradas as filiais da empresa para a DIRF

e obras: Brasil → Informações legais e gerais → Manter informações da filial para DIRF → Manter
informações da filial para DIRF ou diretamente através da tabela V_T7BRB4.
676
Definição de rubricas salariais para DIRF anual
A customização das rubricas salariais que compõe os valores do relatório da DIRF é efetuada através da
tabela V_512W_D, classes de análise 07 (sete) e 15 (quinze).
A classe de análise 07 agrupa as rubricas salariais utilizadas para acumulação no Informe de Rendimentos
e Dirf.
Em caso de estorno, as rubricas que armazenam o valor estornado devem ser marcadas com a classe de
análise 15 (modalidade D), além da classe de análise 07 com as devidas modalidades.
677
Execução da Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF (HBRDIRF0)
Este relatório gera um arquivo TemSe para a emissão do documento “Declaração de imposto de renda na
fonte” (DIRF), documento legal que o empregador deve enviar anualmente à autoridade competente.
A execução da DIRF pode ser efetuada acessando-se o seguinte caminho do menu:
subsequentes → Anual → Fim do ano → Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF ou diretamente
através da transação PC00_M37_DIRF.
678
O preenchimento da tela seleção para a geração do relatório DIRF deve ser efetuado conforme
Observação: É possível salvar as seleções em uma variante e selecioná-la a cada nova execução da DIRF.
679
Resultado

menu SAP:
680
Ao selecionar o detalhe de cada registro, é possível visualizar os dados gerados no relatório
DIRF.
681
Exercício :Execução da Declaração de imposto de renda na fonte –
DIRF
• Executar o processamento da Declaração de imposto de renda na fonte – DIRF.
Tarefa 1:
1. Execute o relatório DIRF para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.
682
Solução : Execução da Declaração de imposto de renda na fonte –
DIRF
Tarefa 1:
1. Execute o relatório DIRF para a empresa BR01 no ano anterior e visualize os dados gerados.
Para acesso à transação Declaração de Imposto de Renda na Fonte, selecione: SAP menu → Menu SAP
→ Pessoal → Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual
→ Fim do ano → Declaração de Imposto de Renda na Fonte – DIRF.

 Ano de referência: 2XXX
 Ano de retenção: 2XXX
 Filial declarante: BRFP
 Tipo de declaração: Original
 Número da última DIRF: 1234
 Natureza do empreendimento: PJ de sociedade de economia mista ou empresa pública federal
 Responsável pelas informações: Cadastre as informações com dados de sua escolha
 CPF do responsável: 038.063.148-29
Resultado

Selecionar a opção DIRF

683
Informe de Rendimentos (HBRCCED0)
Este relatório é utilizado na execução do documento "Comprovante de Rendimentos Pagos e de Retenção

de Imposto de Renda na Fonte", emitido anualmente pelo empregador.
Definição de rubricas salariais para Informe de Rendimentos
A customização das rubricas salariais que compõe os valores do relatório Informe de Rendimentos é
realizada através da tabela V_512W_D, classes de análise 07 (sete) e 15 (quinze).
A classe de análise 07 agrupa as rubricas salariais utilizadas para acumulação no Informe de Rendimentos
e Dirf.
Em caso de estorno, as rubricas que armazenam o valor estornado devem estar marcadas com a classe de
análise 15 (modalidade D), além da classe de análise 07 com as respectivas modalidades.
684
Execução do Informe de Rendimentos
A execução do Informe de Rendimentos pode ser efetuada acessando-se o seguinte caminho do menu
SAP:
subsequentes → Anual → Fim do ano → Informe de Rendimentos ou diretamente através da transação
PC00_M37_CCED.
685
O preenchimento da tela seleção para a geração do Informe de Rendimentos deve ser efetuado conforme
Informe de Rendimentos.
Resultado
A impressão deste relatório é realizada através de formulário definido em SAPscript. A página de

impressão contém dados sobre a fonte pagadora e o beneficiário, bem como os dados estatísticos dos
rendimentos anuais sujeitos e não sujeitos a tributação.
gerada, ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação SP02).
686
Exercício :Execução do Informe de Rendimentos
• Executar o processamento do Informe de Rendimentos anual
Tarefa 1:
1. Execute o relatório Informe de rendimentos para os colaboradores da empresa BR01 referente

aos recolhimentos efetuados no ano anterior e visualize os dados gerados.
687
Solução : Execução do Informe de Rendimentos
Tarefa 1:
1. Execute o relatório Informe de rendimentos para os colaboradores da empresa BR01 referente

aos recolhimentos efetuados no ano anterior e visualize os dados gerados.
Para acesso à transação de exexução do Informe de Rendimentos, selecione: SAP menu → Pessoal
→ Cálculo das folhas de pagamento → América → Brasil → Atividades subsequentes → Anual → Fim do
ano → Informe de Rendimentos.

 Responsável pelas informações: preencha com dados de sua preferência
Resultado
A impressão do relatório HBRCCED0 é realizada através de formulário definido em SAPscript.
gerada e em seguida “Detalhes” ou através da opção Sistema → Ordens Spool próprias (transação
SP02).
688
Exercício 1.
Executar manualmente
As tabelas IT e RT têm o seguinte conteúdo:
IT: 5000 RTE = 30,00 NUM = 100,00 AMT = 4000,00
RT: 0011 RTE = zero NUM = zero AMT = 1350,00
Em seguida são processadas as regra Znnn e a Znn1, mostradas

abaixo:
ZNNN ZNN1
* *
5000 5000
ADDWT * AMT+E 0011
AMT+E 0011 ADDWTE0012
ADDWTE0012 DIVID ARA
DIVID ARA ZERO= RN
ZERO= RN ADDWTE0013
ADDWTE0013 ADDWT *
Qual o conteúdo das tabelas IT e RT após o processamento destas

duas regras?
689
690
Exercício 2.
1. Criar uma rubrica, dentro do intervalo permitido para a empresa,

para que o valor a ser pago seja gerado dentro do processamento
(por exemplo, um prêmio que será determinado via lançamento
no IT0015).
2. A permissibilidade para lançamentos de valores nesta rubrica no

IT0015, deve ser para valores entre 1 e 2, apenas no campo
“NUM”, ou seja, no campo “AMT” os lançamentos não devem ser
permitidos.
3. Verificar as classes de processamento para que o valor desta

rubrica faça parte do bruto e também das bases para INSS, IRRF e
FGTS, devendo chegar ao final do processamento armazenado na
tabela RT.
4. Criar uma regra que gere o valor do provento a partir do salário

base do funcionário, sendo que, isto deve ocorrer apenas para
aqueles colaboradores que possuam lançamentos no IT0015.
5. O percentual de prêmio a ser pago deve ser de 10% do salário

base para aqueles funcionário que têm lançamento da rubrica no
IT0015 com “NUM” igual a 1. Para os colaboradores que têm valor
do “NUM” igual a 2, então o prêmio deve ser de 80% do salário
base. Importante: considerar o arredondamento nos cálculos.
6. Caso o valor lançado no rubrica do IT0015 criada seja diferente de

1 e 2 o sistema deve gerar erro e parar o processamento.
7. Encontrar no esquema, o melhor ponto para se colocar esta regra,

prevendo que futuramente a empresa pretende efetuar
pagamento proporcional deste prêmio.
691
Códigos de transações para o cálculo das folhas de pagamento
Bases
Transação Atividade
Gerador do processamento da folha de

PC00_M37_CALC
pagamento Brasil
Definir uma área de processamento da

PC00_M99_ABKRS
folha de pagamento
PC00_M99_MOLGA Definir um agrupamento de países para HR
Criar o resumo das folhas de pagamento

PC00_M99_CLJN
(independente de país)
Utilização da rubrica salarial no Cálculo das

PC00_M99_DLGA20
folhas de pagamento
PU00 Eliminar dados de pessoal
Eliminar resultado atual do cálculo das

PU01
folhas de pagamento
PU03 Modificar status da folha de pagamento
PU30 Programa de cópia de rubrica salarial
Exibir resultados do cálculo das folhas de

PC_PAYRESULT
pagamento
692
Formulários
PC00_M99_CEDT Comprovantes de remuneração
Atividades de transferência
Lançamento na contabilidade: criar ciclo de

PC00_M99_CIPE
lançamentos
Lançamento na contabilidade: atribuição de

PC00_M99_DKON
rubricas salariais - exibir contas do Razão
Lançamento na contabilidade: pesquisa de

PC00_M99_CIPC resultados não lançados do cálculo das
folhas de pagamento
Programa preliminar- intercâmbio de dados
PC00_M99_CDTA por suporte magnético para várias
execuções de pagamento
Ferramentas
PE04 Chamar editor de funções e operações
PE03 Chamar editor de características
Chamar editor de regras de cálculo para

PE02
pessoal
Chamar editor de esquemas de cálculo de

PE01
pessoal
PE51 Chamar editor de formulários HR
PDSY Atualização de documentação HR
693

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Fundamentos

 Estruturas de Empreendimento e de Pessoal

 Tipos de Processamentos de Folha

 Tabelas básicas para a Folha

 Verificação de resultados de Folha

Nesta etapa, você aprende a descrever as estruturas existentes no HCM.

Ao final desta etapa, você deverá estar apto a:

• Descrever as estruturas no HCM

Parte B - Estruturas em HCM

Figura 13: Empregados

Um sistema de Human Capital Management permite a você configurar hierarquias organizacionais e

As estruturas de uma empresa se subdividem em estruturas organizacionais,baseadas em um plano

As estruturas empresarial e de pessoal subdividem organizações e empregados de acordo com fatores

Figura 14: Estruturas organizacional, empresarial e de pessoal

A atribuição de empregados às estruturas da empresa a que pertencem é da maior importância em

As informações sobre a atribuição organizacional de empregados são de grande importância para

Figura 15: Estrutura empresarial: Exemplo

A estrutura empresarial para Administração de pessoal é determinada pelos seguintes elementos:

A área de recursos humanos é utilizada exclusivamente em Administração de pessoal e é única em um

O elemento final da estrutura da empresa, também exclusivo da Administração de pessoal, é a subárea de

• Normalmente, não existe intercâmbio de dados entre mandantes.

Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos →

Caminho IMG: Estrutura do empreendimento → Definição → Gerenciamento de Recursos Humanos →

O nível mais alto é um grupo de empregados, o segundo, um subgrupo de empregados.

Seguem-se as principais funções do grupo de empregados:

Todas as características de controle da estrutura de pessoal são definidas no nível do subgrupo de

• O agrupamento de subgrupos de empregados para a regra de cálculo para pessoal permite a

O número de empregados a serem contabilizados é determinado utilizando o infotipo Atribuição

O termo Área de processamento da folha de pagamento é debatido nesta etapa.

Ao final desta etapa, você deverá estar apto a:

• Nomear pré-requisitos adicionais importantes para cálculo da folha de pagamento

É necessário considerar novamente a estrutura das áreas de processamento da folha de pagamento.

Figura : Atribuição organizacional adicional de um empregado

Figura 205: 1) Área de processamento da folha de pagamento

• Agrupar os números de pessoal a serem levados em conta no mesmo período.

Os números de pessoal são atribuídos a áreas de processamento da folha de pagamento no infotipo

Figura 207: Registro de controle da folha de pagamento

O registro de controle da folha de pagamento:

• Determina a data exata do período atual processado na folha de pagamento.

Figura 208: Síntese - Organização do cálculo das folhas de pagamento

• A cada área de cálculo das folhas de pagamento é atribuído um parâmetro de períodos e

Figura 209: Configurar utilizando o Customizing

Figura 210: Períodos processados na folha de pagamento

Um período processado na folha de pagamento determina o período em que é gerado o resultado do

Estes dados são gerados automaticamente quando você inicia um programa.

Atenção: A tela de entrada do relatório muda dinamicamente de acordo com o

Figura 213: Geração de calendário para acumulações

Alguns países necessitam do calendário para fins de relatório.

IMG – Configuração das Opções Básicas

• Definir modificadores por período

• Data de início e de fim de cada período processado na folha de pagamento.

O sistema necessita desta atribuição para:

 Efetuar corretamente o cálculo das acumulações

 Data de início do período processado na folha de pagamento

Ao final deste exercício, deverá estar apto a:

Resolva os seguintes exercícios:

Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento?

Resolva os seguintes exercícios:

b) Crie uma nova entrada na tabela: selecione Entradas novas

Área de processamento da folha de

Parâmetros de períodos: 01 (Mensal)

Qual é o período atual desta área de cálculo das folhas de pagamento?

a) Área de processamento da folha de pagamento: BA