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Año Cantidad

MODELO DE PROYECCIONES FINANCIERAS

DILIGENCIAMIENTO DEL MODELO

Nombre del proyecto Aspersion con Drones

1. INTEGRANTES CON FUNDADORES Y ASOCIADOS


Diligencie en los siguientes recuadros los estudiantes que conforman el grupo

Asociados 1 Camilo Bravo


Asociados 2
Asociados 3
Asociados 4
Asociados 5
Asociados 6
Asociados 7

2. Años de proyección
Ingrese el primer año o año base para las proyecciones financieras (por ejemplo 2010)

Año base 2019

3. Análisis del entorno


En el análisis del entorno realizado en el proyecto, se proyectaron algunas variables económicas como IPC, P
Tasas de cambio, entre otras. Ingrese a continuación las variables macroeconómicas que proyectó en su trab

Año 2019 Año 2020 Año 2021


IPC 5.50% 5.00% 4.48%
Re / Devaluación 6.17% 4.65% 4.00%
Tasa de interés 4.96% 5.35% 5.11%
PIB 3.00% 3.50% 4.34%

4. Análisis de mercadeo
En el plan de mercadeo desde el punto de vista financiero se deben tener las cantidades y precios del primer
por cada producto o servicio, los factores de crecimiento (con base en indicador o estrategia) y el costo de cad
una de las estrategias de mercadeo.

Ingrese el número de productos o servicios que tiene su proyecto

Ingrese el nombre de cada producto o 1 Aspersion con Drones


servicio 2
3
4
5
6
7
8
9
10

El crecimiento en unidades depende de (marque en el recuadro con una X):


a. PIB x
b. Estrategia
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de cantidades en ca
Año 2019 Año 2020 Año 2021
Crecim. Cantidades NA

El crecimiento en precios depende de (marque en el recuadro con una X):


a. PIB x
b. Estrategia
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de precios en cada
Año 2019 Año 2020 Año 2021
Crecim. Precios NA

Para cada producto o linea de negocios establacida, determine las cantidades y precios del año 1

Cantidad Año 2019


Aspersion con Drones Cantidad de Hectareas por año 4,800
0 -
0
0
0
0
0
0
0
0

Nombre las estrategias de mercadeo a realizar en su proyecto y el costo estimado para cada año

Estrategia: Año 2019 Año 2020 Año 2021


Precio
Producto
Distribucion
Mercadeo y Publicidad 5,000,000 3,500,000 3,500,000
5. Plan operativo
En el plan operativo, además de los procesos y demás elementos que contempla el protocolo, se deben defin
desde el punto de vista financiero los costos variables, costos fijos y las inversiones requeridas en el proyecto

Determine el costo variable de cada producto o línea de negocios para el primer año

Costo variable Año 2019


Aspersion con Drones
0
0
0
0
0
0
0
0
0

El crecimiento en costos variables depende de (marque en el recuadro con una X):


a. PIB x
b. Estrategia
c. IPC
En caso de ser mediante estrategias de mercadeo, indique los crecimientos porcentuales de costos variables
Año 2019 Año 2020 Año 2021
Crecim. Precios

Costos y gastos:
Los egresos del proyecto se diferencian entre costos y gastos. Los costos son todos aquellos egresos que es
directamente con la producción o prestación del servicio, mientras que los gastos son los que están relacionad
parte administrativa y comercial.

Detalle los conceptos de costo asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año.
No incluya depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente

Concepto de costo Valor mes


Combustible Recorrido 2500 km mes Vehiculo 860,577
Combustible Planta electrica Mes 429,600
Mantenimiento de Vehiculo mensual 150,000
Lavada de Camioneta 4 veces al mes 80,000
Juego de Llantas 600,000
Peajes 100,000
Polizas de Equipos (Drones, Camioneta) 850,000
Alquiler de Camioneta 0
Detalle los conceptos de gastos administrativos asociados al proyecto y el valor mensual para el primer año
No incluya depreciación y gastos financieros que serán proyectados en forma independiente

Concepto de gasto administrativo Valor mes


$ -
Arriendo Oficina 400,000
Servicios Publicos 400,000
Alarma y Vigilancia 0
Internet 100,000
Telefonia y Comunicación 70,000
Papeleria y Suscripciones 50,000
Fletes y Acarreos 0

El crecimiento en costos y gastos está representado en inflación o en otro porcentaje establecido en el plan op
a. Inflación x
b. Otro porcentaje
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2019 Año 2020 Año 2021
Incremento egresos

Activos fijos
Ingrese cada uno de los activos fijos necesarios al inicio del proyecto, determinando su clasificación en grupo
Ingrese además la vida útil de los activos. En lo posible que sea el plazo del proyecto para medir si el mismo
todos los egresos relacionados con la inversión y la operación. Si considera valor de salvamento, ingrese el m

Baterias y Repuestos Nombre del activo Valor


15 Baterias Agras MG-1P 30,712,500
4 juegos Helices de Repuesto 2,268,000
4 Brazos de repuestos 567,000
2 Trenes de Aterrizaje (Repuestos) 1,291,500
4 Speed Control 1,323,000
2 Baterias RC 480,000
16 Boquillas de aspersion 560,000
2 Bombas de Aspersión Agras 693,000
2 extensiones de boquillas 252,000

Maquinaria y equipo Nombre del activo Valor


1 Drone Fumigador Agras MG-1P 36,225,000
2 Cargador Multiple 6 baterias 9,765,000
1 Caja para Drone 3,500,000
2 caja para baterias drone 4,000,000
2 tanques de preparacion de Agroquimicos de 250 litos 600,000
Caja de Herramientas 1,000,000
Accesorios de llenados Agroquimicos 1,500,000
0
Planta Electrica de 13,5 kva 7,000,000
Radios de Comunicación 400,000
0
Vehículos Nombre del activo Valor
4 Camioneta 4x4 con Plataforma 40,000,000
0

Terrenos Nombre del activo Valor

Infraestructura Nombre del activo Valor


Equipo de computo Nombre del activo Valor

Intangibles Consultoria Nombre del activo Valor


0

6. Plan Administrativo
Una vez determinadas las necesidades de personal, la estructura organizacional y las características de la mi
tener el detalle de los empleados con su asignación salarial y prestaciones sociales.
Ingrese el concepto de empleados y el valor mensual incluyendo factor prestacional. Si son varios empleados
cargo, ingrese el total mensual de los mismos (por ejemplo 2 operarios a $700.000, ingresa $1.400.000 mens

Cargos Valor mes


Contador 300,000
Piloto 1,900,000
Ayudante 1,650,000
Secretaria 0
Gerente General 0
Ingeniero Supervisor 0

El incremento en salarios cada año puede estar fundamentado en la inflación o en otro porcentaje. Marque cu
a. Inflación x
b. Otro porcentaje
En caso de ser otro porcentaje, ingrese manualmente el mismo por cada año
Año 2019 Año 2020 Año 2021
Incremento egresos

7. Plan financiero
Una vez cuantificados los ingresos, costos, gastos, inversión, se requiere información complementaria para el
plan financiero, como son políticas, tasas y otros datos. Ingrese cada dato teniendo en cuenta las estrategia

Disponible inicial 3 Ingrese los meses de capital de trabajo estimados al inicio de

Inventario inicial 60 En caso de tener inventario, ingrese los días de inventario inic

Financiación propia - Del total de la inversión necesaria, ingrese cuanto se financia


el modelo determinará la diferencia como préstamo y realizar

Plazo del crédito 60 Ingrese el plazo del crédito en meses. No debe ser mayor al

Tasa del crédito 24% Ingrese la tasa efectiva anual estimada para el préstamo

Costo proveedores 0% Ingrese el costo financiero de los proveedores (costo de finan

Costo otros pasivos 0% Ingrese el costo de financiación de otros pasivos si existe (si

TMRR 6.5% Ingrese la tasa mínima requerida de retorno para el accionista

Tasa inversión 0% Ingrese la tasa estimada de inversión de excedentes de tesor

Tasa impuestos 36% Ingrese la tasa de impuestos estimada para los próximos año

Dias cartera 15 Determine la política de días de cartera o recuperación de ve

Dias inventario 0 Determine la política de días de inventarios en caso de que a

Dias proveedores 0 Determine la política de días de pago a proveedores

Tarifa Ind y Ccio 5% Ingrese la Tarifa de Industria y Comercio para la actividad que

GMF(4 x Mil) 2% Ingrese la Tarifa de Gravamen de Movimiento Financiero

Saldo mínimo caja 500,000 Ingrese el valor estimado como saldo mínimo de efectivo para
Precio Costo variable

Rol

ables económicas como IPC, PIB,


micas que proyectó en su trabajo

Año 2022 Año 2023


4.33% 4.19%
2.56% 3.13%
4.86% 4.36%
4.47% 4.20%

antidades y precios del primer año


r o estrategia) y el costo de cada

sion con Drones


centuales de cantidades en cada año
Año 2022 Año 2023

centuales de precios en cada año


Año 2022 Año 2023

y precios del año 1

ad Año 2019 Precio Año 2019


40,000 19,200
0

do para cada año

Año 2022 Año 2023

2,500,000 2,500,000
la el protocolo, se deben definir
ones requeridas en el proyecto

able Año 2019

centuales de costos variables en cada año


Año 2022 Año 2023

todos aquellos egresos que están relacionados


os son los que están relacionados con la
36000000

primer año.
ndependiente

3442308
1718400
150,000
37500
mensual para el primer año
ndependiente

entaje establecido en el plan operativo

Año 2022 Año 2023

ando su clasificación en grupo y el valor


oyecto para medir si el mismo logra cubrir
lor de salvamento, ingrese el mismo.

Vida útil en años


2 $ 122,850,000
$ 9,072,000
valor salvamento $ 2,268,000
$ 5,166,000
$ 5,292,000
$ 1,920,000
$ 2,240,000
$ 2,772,000
$ 1,008,000

Vida útil en años


5 Cantidad Precio $ 144,900,000
$ 39,060,000
$ 14,000,000
$ 4,000,000
valor salvamento

Vida útil en años


10

valor salvamento

Vida útil en años


20

valor salvamento
Vida útil en años
5

valor salvamento

Vida útil en años


3

al y las características de la misma, se requiere

onal. Si son varios empleados con el mismo


000, ingresa $1.400.000 mensuales con prestaciones)

7600000
6720000
6720000
4500000

en otro porcentaje. Marque cual sería


Año 2022 Año 2023

mación complementaria para elaborar el


niendo en cuenta las estrategias del proyecto

e trabajo estimados al inicio del proyecto

grese los días de inventario inicial para el proyecto

ria, ingrese cuanto se financiará con capital propio


ncia como préstamo y realizará el plan de amortización

meses. No debe ser mayor al período de evaluación

stimada para el préstamo

os proveedores (costo de financiación) si existe

n de otros pasivos si existe (sirve para calcular wacc)

da de retorno para el accionista

ersión de excedentes de tesorería (ingreso financiero)

stimada para los próximos años

e cartera o recuperación de ventas a crédito

e inventarios en caso de que aplique

e pago a proveedores

omercio para la actividad que desarrolla

e Movimiento Financiero

saldo mínimo de efectivo para cubrir la operación normal


860577
$ 30,712,500
Costo de la mercancia vendida
Materiales directos
Inventario inicial de materia prima 122,983,633
+ Compras del periodo 0
= Materiales disponibles 122,983,633
- Inventario final de materiales -
= Materiales directos usados en producción 122,983,633 40,994,544
+ Mano de obra directa 1,900,000

Costos indirectos de fabricación 3,769,286


Mano de obra indirecta 1,950,000
Depreciación 1,066,500
Servicios publicos 170,000
Impuestos 582,786
Mantenimiento

Costo total agregado a producción 128,652,918.78

+ Agregar inventario inicial de producto en proceso


- Inventario final de producto en proceso
= Costo articulos manufacturados
+ Inventario inicial productos terminados
- Inventario final de productos terminados
= Costo de la mercancia vendida
Costo de la mercancia vendida por 3 meses
Materiales directos
Inventario inicial de materia prima 122,983,633
+ Compras del periodo 0
= Materiales disponibles 122,983,633
- Inventario final de materiales -
= Materiales directos usados en producción 122,983,633
+ Mano de obra directa 1,900,000

Materiales directos usados en producción mes 40,994,544


Retefuente compras * 4% 1,639,782

Materiales directos usados en producción AÑO 491,934,532


Retefuente compras * 4% 19,677,381

INGRESOS OPERATIVOS (Producto o servicio) AÑO 1 AÑO 2


2,016 2017

FACTOR CRECIMIENTO 3.50%

Compras 491,934,532 509,152,241


Reserva Retefuente compras 19,677,381 20,366,090
Pago mensual retefuente 1,639,782 1,697,174
Pago bimensual retefuente 3,279,564 3,394,348

IVA Compras 78,709,525 81,464,358


AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2018 2019 2020

4.34% 4.47% 4.20%

531,249,448 554,996,298 578,306,143


21,249,978 22,199,852 23,132,246
1,770,831 1,849,988 1,927,687
3,541,663 3,699,975 3,855,374

84,999,912 88,799,408 92,528,983


Agrodron
Aspersión con Drones
NOMBRE DEL PROYECTO Aspersion con Drones AÑO 1
AÑO 2
ELABORADO POR: Camilo Bravo AÑO 3
0 AÑO 4
0 AÑO 5
0

1. INFORMACIÓN DE VARIABLES ECONÓMICAS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


2019 2020 2021 2022 2023

IPC PROYECTADO 5.50% 5.00% 4.48% 4.33% 4.19%


DEVALUACIÓN PROYECTADA 6.17% 4.65% 4.00% 2.56% 3.13%
TASA DE INTERÉS PROYECTADA 4.96% 5.35% 5.11% 4.86% 4.36%
PIB PROYECTADO 3.00% 3.50% 4.34% 4.47% 4.20%

1. INFORMACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO

CANT. PRODUCTOS O SERVICIOS 1 1 Aspersion con Drones


0
0
0
0
0
0
0
0
0

2. INFORMACIÓN PLAN DE MERCADEO

INGRESOS OPERATIVOS (Producto o servicio) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


2019 2020 2021 2022 2023

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 3.50% 4.34% 4.47% 4.20%

FACTOR INCREMENTO PRECIOS 3.50% 4.34% 4.47% 4.20%

Aspersion con Drones Cantidades 4,800 4,968 5,184 5,415 5,643


Precio unitario 40,000 41,400 43,197 45,128 47,023
192,000,000 205,675,200 223,915,209 244,380,631 265,339,692

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Precio unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS PROYECTADOS 192,000,000 205,675,200 223,915,209 244,380,631 265,339,692


8000000

ESTRATEGIAS DE MERCADEO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


2019 2020 2021 2022 2023

Precio 0 0 0 0 0

Producto 0 0 0 0 0

Distribucion 0 0 0 0 0

Mercadeo y Publicidad 5,000,000 3,500,000 3,500,000 2,500,000 2,500,000

0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 5,000,000 3,500,000 3,500,000 2,500,000 2,500,000

3. INFORMACIÓN PLAN OPERATIVO

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


2019 2020 2021 2022 2023

FACTOR INCR. COSTO VBLE 3.50% 4.34% 4.47% 4.20%

Aspersion con Drones Cantidades 4,800 4,968 5,184 5,415 5,643


Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

Cantidades 0 0 0 0 0
Costo unitario 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS VARIABLES 0 0 0 0 0


0

COSTOS FIJOS 2019 2020 2021 2022 2023

FACTOR INCREMENTO COSTOS FIJOS Valor mes 5.00% 4.48% 4.33% 4.19%

Combustible Recorrido 2500 km mes Vehiculo 860,577 10,326,924 10,843,270 11,329,049 11,819,597 12,314,838
Combustible Planta electrica Mes 429,600 5,155,200 5,412,960 5,655,461 5,900,342 6,147,566
Mantenimiento de Vehiculo mensual 150,000 1,800,000 1,890,000 1,974,672 2,060,175 2,146,497
Lavada de Camioneta 4 veces al mes 80,000 960,000 1,008,000 1,053,158 1,098,760 1,144,798
Juego de Llantas 600,000 7,200,000 7,560,000 7,898,688 8,240,701 8,585,987
Peajes 100,000 1,200,000 1,260,000 1,316,448 1,373,450 1,430,998
Polizas de Equipos (Drones, Camioneta) 850,000 10,200,000 10,710,000 11,189,808 11,674,327 12,163,481
Alquiler de Camioneta 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS 36,842,124 38,684,230 40,417,284 42,167,352 43,934,164

GASTOS OPERATIVOS 2019 2020 2021 2022 2023

FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER. Valor mes 5.00% 4.48% 4.33% 4.19%

0 0 0 0 0 0 0
Arriendo Oficina 400,000 4,800,000 5,040,000 5,265,792 5,493,801 5,723,991
Servicios Publicos 400,000 4,800,000 5,040,000 5,265,792 5,493,801 5,723,991
Alarma y Vigilancia 0 0 0 0 0 0
Internet 100,000 1,200,000 1,260,000 1,316,448 1,373,450 1,430,998
Telefonia y Comunicación 70,000 840,000 882,000 921,514 961,415 1,001,698
Papeleria y Suscripciones 50,000 600,000 630,000 658,224 686,725 715,499
Fletes y Acarreos 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 12,240,000 12,852,000 13,427,770 14,009,192 14,596,177

Gasto por depreciación 35,871,500 35,871,500 16,798,000 35,871,500 16,798,000


Gasto por amortización 0 0 0 0 0
Gasto por impuestos 73,623 1,037,304 1,109,144 1,203,841 1,309,699
Gasto por publicidad 5,000,000 3,500,000 3,500,000 2,500,000 2,500,000
Gasto por salarios 46,200,000 48,510,000 50,683,248 52,877,833 55,093,414

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 99,385,123 101,770,804 85,518,161 106,462,366 90,297,290

ACTIVOS FIJOS

MUEBLES, ENSERES Y EQ. OFICINA

VALOR
15 Baterias Agras MG-1P 30,712,500 Vida útil años 2 1
4 juegos Helices de Repuesto 2,268,000 2
4 Brazos de repuestos 567,000 Vr. Salvamento 0 3
2 Trenes de Aterrizaje (Repuestos) 1,291,500 4
4 Speed Control 1,323,000 Dep. Anual 19,073,500 5
2 Baterias RC 480,000
16 Boquillas de aspersion 560,000
2 Bombas de Aspersión Agras 693,000
2 extensiones de boquillas 252,000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

38,147,000

MAQUINARIA Y EQUIPO

1 Drone Fumigador Agras MG-1P 36,225,000 Vida útil años 5 1


2 Cargador Multiple 6 baterias 9,765,000 2
1 Caja para Drone 3,500,000
2 caja para baterias drone 4,000,000
2 tanques de preparacion de Agroquimicos de 600,000
Caja de Herramientas 1,000,000
Accesorios de llenados Agroquimicos 1,500,000
0 0
Planta Electrica de 13,5 kva 7,000,000
Radios de Comunicación 400,000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
0 0
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0 0
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0 0
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0 0
0 0
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0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0
0 0
0 0
Dep. Anual 12,798,000 5

63,990,000

VEHICULOS

4 Camioneta 4x4 con Plataforma 40,000,000 Vida útil años 10 1


0 0 2
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0 4
0 0 Dep. Anual 4,000,000 5

40,000,000

TERRENOS

0 0
0 0

Infraestructura

0 0 Vida útil años 20 1


0 0 2
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 4
Dep. Anual 0 5

EQUIPO DE COMPUTO

0 0 Vida útil años 5 1


0 0 2
0 0 Vr. Salvamento 0 3
0 0 4
0 0 Dep. Anual 0 5

INTANGIBLES Y SOFTWARE

0 0 Vida útil años 0 1


0 0 2
0 0 Amortizacion #DIV/0! 3
0 0
4
0 5

INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Total activos fijos invertidos 142,137,000

TOTAL INVERSIÓN 142,137,000 0 0 0 0 0

TOTAL DEPRECIACIÓN 35,871,500 35,871,500 16,798,000 35,871,500 16,798,000

TOTAL AMORTIZACIÓN 0 0 0 0 0

OTROS EGRESOS 2019 2020 2021 2022 2023

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.50% 960,000 1,028,376 1,119,576 1,221,903

IMPUESTO TRANSACCION FINANCIERA 0.15% 73,623 77,304 80,768 84,265 87,796

4. PLAN ADMINISTRATIVO

SALARIOS 2019 2020 2021 2022 2023

FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 5.00% 4.48% 4.33% 4.19%

Contador 300,000 3,600,000 3,780,000 3,949,344 4,120,351 4,292,993


Piloto 1,900,000 22,800,000 23,940,000 25,012,512 26,095,554 27,188,957
Ayudante 1,650,000 19,800,000 20,790,000 21,721,392 22,661,928 23,611,463
Secretaria 0 0 0 0 0 0
Gerente General 0 0 0 0 0 0
Ingeniero Supervisor 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

TOTAL NOMINA 46,200,000 48,510,000 50,683,248 52,877,833 55,093,414

5. OTRA INFORMACIÓN FINANCIERA

CAPITAL DE TRABAJO 2019 2020 2021 2022 2023

Meses de capital de trabajo al inicio 3 25,088,937

Días de existencia de inventarios 5 2,666,667 130090060

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 27,755,603 Arredamiento y mano de obra no lo paga la Alcaldia

TOTAL INVERSIÓN 169,892,603 Llegar a $386.000.000

FINANCIACIÓN

Recursos propios 0 TMRR 6.50% CPP Proveedor

Crédito con terceros Vr. Cuota mes 0 CPP Otro pasivo

Plazo del crédito en meses 60

Tasa de interés proyectada crédito 24.00% 1.809%

Tasa de interés esperada inversión 0.00%

Tasa de impuestos 36.00%

Dias de cartera 15

Dias de inventarios 30

Días de proveedores 0

Saldo mínimo en caja 500,000


Aspersion con Drones

INGRESOS

2019 2020 2021

Aspersion con Drones 192,000,000 205,675,200 223,915,209


0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 192,000,000 205,675,200 223,915,209

Ingresos financieros 0 0 0

TOTAL INGRESOS 192,000,000 205,675,200 223,915,209

Análisis vertical año 1


Aspersion con Drones 100%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%

Análisis horizontal ingresos


2019
2020 7%
2021 9%
2022 9%
2023 9%
2022 2023

244,380,631 265,339,692
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

244,380,631 265,339,692

0 0

244,380,631 265,339,692
Aspersion con Drones

INGRESOS

2019 2020 2021

Aspersion con Drones 192,000,000 205,675,200 223,915,209


0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 192,000,000 205,675,200 223,915,209

Ingresos financieros 0 0 0

TOTAL INGRESOS 192,000,000 205,675,200 223,915,209


Reservas IVA 23,040,000 24,681,024 26,869,825
Pago Bimensual 3,840,000 4,113,504 4,478,304
IVA Compras 78,709,525 81,464,358 84,999,912
Pago descontanto IVA Compras -55,669,525 -56,783,334 -58,130,087
Pago Bimensual IVA descontar compras -9,278,254 -9,463,889 -9,688,348

Análisis vertical año 1


Aspersion con Drones 100%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%

Análisis horizontal ingresos


2019
2020 7%
2021 9%
2022 9%
2023 9%
2022 2023

244,380,631 265,339,692
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

244,380,631 265,339,692

0 0

244,380,631 265,339,692
29,325,676 31,840,763
4,887,613 5,306,794
88,799,408 92,528,983
-59,473,732 -60,688,220
-9,912,289 -10,114,703
Aspersion con Drones

EGRESOS

2019 2020 2021

Costos variables 0 0 0

Costos fijos 36,842,124 38,684,230 40,417,284

Combustible Recorrido 2500 km mes V 10,326,924 10,843,270 11,329,049


Combustible Planta electrica Mes 5,155,200 5,412,960 5,655,461
Mantenimiento de Vehiculo mensual 1,800,000 1,890,000 1,974,672
Lavada de Camioneta 4 veces al mes 960,000 1,008,000 1,053,158
Juego de Llantas 7,200,000 7,560,000 7,898,688
Peajes 1,200,000 1,260,000 1,316,448
Polizas de Equipos (Drones, Camionet 10,200,000 10,710,000 11,189,808
Alquiler de Camioneta 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0

TOTAL COSTOS 36,842,124 38,684,230 40,417,284

Gastos operativos 99,385,123 101,770,804 85,518,161

0 0 0 0
Arriendo Oficina 4,800,000 5,040,000 5,265,792
Servicios Publicos 4,800,000 5,040,000 5,265,792
Alarma y Vigilancia 0 0 0
Internet 1,200,000 1,260,000 1,316,448
Telefonia y Comunicación 840,000 882,000 921,514
Papeleria y Suscripciones 600,000 630,000 658,224
Fletes y Acarreos 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Gasto por depreciación 35,871,500 35,871,500 16,798,000
Gasto por amortización 0 0 0
Gasto por impuestos 73,623 1,037,304 1,109,144
Gasto por publicidad 5,000,000 3,500,000 3,500,000
Gasto por salarios 46,200,000 48,510,000 50,683,248

Gastos financieros 36,346,560 45,069,734 55,886,471

TOTAL GASTOS 135,731,683 146,840,539 141,404,632

TOTAL EGRESOS 172,573,807 185,524,769 181,821,916

Análisis vertical año 1


Costos variables 0%
Costos fijos 21%
Gastos administrativos 58%
Gastos financieros 21%

Análisis horizontal egresos


2019
2020 8%
2021 -2%
2022 20%
2023 1%
2022 2023

0 0

42,167,352 43,934,164

11,819,597 12,314,838
5,900,342 6,147,566
2,060,175 2,146,497
1,098,760 1,144,798
8,240,701 8,585,987
1,373,450 1,430,998
11,674,327 12,163,481
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

42,167,352 43,934,164

106,462,366 90,297,290

0 0
5,493,801 5,723,991
5,493,801 5,723,991
0 0
1,373,450 1,430,998
961,415 1,001,698
686,725 715,499
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
35,871,500 16,798,000
0 0
1,203,841 1,309,699
2,500,000 2,500,000
52,877,833 55,093,414

69,299,224 85,931,037

175,761,589 176,228,327

217,928,941 220,162,491
Aspersion con Drones
PLAN DE AMORTIZACIÓN

VALOR PRESTAMO 151,444,000


PLAZO 60
TASA 1.809%
CUOTA MES

CUOTA INICIAL INTERES CAPITAL SALDO

año 1 36,346,560 -36,346,560


Año 2 45,069,734 -45,069,734
Año 3 55,886,471 -55,886,471
Año 4 69,299,224 -69,299,224
Año 5 85,931,037 -85,931,037
Aspersion con Drones

INVERSIÓN ACTIVOS

Valor total Años de Depreciación


del activo vida útil y amortización

MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

15 Baterias Agras MG-1P 30,712,500 2 19,073,500


4 juegos Helices de Repuesto 2,268,000
4 Brazos de repuestos 567,000
2 Trenes de Aterrizaje (Repuestos) 1,291,500
4 Speed Control 1,323,000
2 Baterias RC 480,000
16 Boquillas de aspersion 560,000
2 Bombas de Aspersión Agras 693,000

SUBTOTAL 37,895,000 19,073,500

MAQUINARIA Y EQUIPO

1 Drone Fumigador Agras MG-1P 36,225,000 5 12,798,000


2 Cargador Multiple 6 baterias 9,765,000
1 Caja para Drone 3,500,000
2 caja para baterias drone 4,000,000
2 tanques de preparacion de Agroquimicos de 2 600,000
Caja de Herramientas 1,000,000
Accesorios de llenados Agroquimicos 1,500,000
0 0
0 0
SUBTOTAL 56,590,000 12,798,000

VEHICULOS

4 Camioneta 4x4 con Plataforma 40,000,000 10 4,000,000


0 0
SUBTOTAL 40,000,000 4,000,000

TERRENOS
0 0
0 0

SUBTOTAL 0

EDIFICACIONES

0 0 20 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 0

EQUIPO DE COMPUTO

0 0 5 0
0 0
0 0
0 0
0 0

SUBTOTAL 0 0

Intanjibles

0 0 0 #DIV/0!
0 0
0 0
0 0
SUBTOTAL 0 #DIV/0!

TOTALES 134,485,000 #DIV/0!

INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO


Capital de trabajo 25,088,937

Inventarios 2,666,667

TOTAL INVERSIÓN INICIAL 162,240,603


Aspersion con Drones

ESTADO DE RESULTADOS

Concepto 2019 2020 2021

Ventas 192,000,000 205,675,200 223,915,209


Costos 36,842,124 38,684,230 40,417,284

Utilidad Bruta 155,157,876 166,990,970 183,497,925

Gastos operativos 99,385,123 101,770,804 85,518,161

Utilidad antes impuestos e intereses 55,772,753 65,220,165 97,979,764

Gastos financieros 36,346,560 45,069,734 55,886,471


Ingresos financieros 0 0 0

Utilidad antes de impuestos 19,426,193 20,150,431 42,093,293

Impuestos 6,993,429 7,254,155 15,153,586

Utilidad neta 12,432,763 12,896,276 26,939,708


1,036,064
2022 2023

244,380,631 265,339,692
42,167,352 43,934,164

202,213,279 221,405,528

106,462,366 90,297,290

95,750,914 131,108,238

69,299,224 85,931,037
0 0

26,451,690 45,177,201

9,522,608 16,263,792

16,929,082 28,913,408
Aspersion con Drones

FLUJO DE EFECTIVO

2018 2019 2020 2021 2022

SALDO INICIAL 0 -144,803,667 -58,492,747 35,035,689 141,799,297

FUENTES DE EFECTIVO:

Ventas de contado 184,000,000 197,105,400 214,585,409 234,198,105


Recuperación de cartera 8,000,000 8,569,800 9,329,800
Adquisición de préstamos 0
Aportes de capital 0
Rendimientos financieros 0 0 0
Venta de activos fijos

TOTAL FUENTES 0 184,000,000 205,105,400 223,155,209 243,527,905

USOS DE EFECTIVO

Costos operativos 34,175,457 38,684,230 40,417,284 42,167,352


Gastos operativos 99,385,123 101,770,804 85,518,161 106,462,366
Pago de proveedores 0 0 0
Inversión en activos fijos e inventarios 144,803,667
Servicio de la deuda -36,346,560 -45,069,734 -55,886,471 -69,299,224
Intereses 36,346,560 45,069,734 55,886,471 69,299,224
Impuestos 6,993,429 7,254,155 15,153,586
Dividendos
Depreciación y amortización ( - ) -35,871,500 -35,871,500 -16,798,000 -35,871,500

TOTAL USOS 144,803,667 97,689,081 111,576,964 116,391,600 127,911,803


EXCEDENTE O DÉFICIT EFECTIVO -144,803,667 86,310,919 93,528,436 106,763,608 115,616,102

SALDO FINAL DE EFECTIVO -144,803,667 -58,492,747 35,035,689 141,799,297 257,415,400


2023

257,415,400

254,283,871
10,182,526

264,466,398

43,934,164
90,297,290
0

-85,931,037
85,931,037
9,522,608

-16,798,000

126,956,062
137,510,335

394,925,735
Aspersion con Drones

BALANCE GENERAL

2018 2019 2020 2021

Activos corrientes

Disponible (144,803,667) 500,000 500,000 500,000


Inversiones temporales 0 34,535,689 141,299,297
Deudores (cuentas por cobrar) 8,000,000 8,569,800 9,329,800
Inventarios 2,666,667 0 0 0
Otros activos

Total activo corriente (142,137,000) 8,500,000 43,605,489 151,129,098


413%
Activos de largo plazo

Muebles y enseres 37,895,000 37,895,000 37,895,000 37,895,000


Maquinaria y equipo 56,590,000 56,590,000 56,590,000 56,590,000
Vehículos 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
Terrenos 0 0 0 0
Edificaciones 0 0 0 0
Equipo de computación 0 0 0 0
Depreciación acumulada 0 (35,871,500) (71,743,000) (88,541,000)
Software e intangibles 0 0 0 0
Amortización acumulada 0 0 0 0

Total activos no corrientes 134,485,000 98,613,500 62,742,000 45,944,000

Total activos (7,652,000) 107,113,500 106,347,489 197,073,098


-1500% -1% 85%
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0
Impuesto por pagar 6,993,429 7,254,155 15,153,586
Obligaciones financieras corrientes 0 (45,069,734) (55,886,471) (69,299,224)

Total pasivos corrientes 0 (38,076,305) (48,632,315) (54,145,638)

Pasivos no corrientes

Obligaciones financieras no corrientes 0 45,069,734 100,956,205 170,255,429

Total pasivos no corrientes 0 45,069,734 100,956,205 170,255,429

Total pasivos 0 6,993,429 52,323,890 116,109,791


648% 122%
Patrimonio

Capital P P P P
Reserva Legal 0 0 1,243,276 2,532,904
Utilidades retenidas 0 0 11,189,487 22,796,135
Utilidad del periodo 0 12,432,763 12,896,276 26,939,708

Total patrimonio 0 12,432,763 25,329,039 52,268,747


#DIV/0! 104% 106%
Total pasivo y patrimonio 0 19,426,193 77,652,929 168,378,538

Diferencia en balance (7,652,000) 87,687,307 28,694,560 28,694,560


2022 2023

500,000 500,000
256,915,400 394,425,735
10,182,526 11,055,820
0 0

267,597,926 405,981,555

37,895,000 37,895,000
56,590,000 56,590,000
40,000,000 40,000,000
0 0
0 0
0 0
(124,412,500) (141,210,500)
0 0
0 0

10,072,500 (6,725,500)

277,670,426 399,256,055
41% 44%
0 0
9,522,608 16,263,792
(85,931,037) 0

(76,408,429) 16,263,792

256,186,466 256,186,466

256,186,466 256,186,466

179,778,037 272,450,258
55% 52%

P P
5,226,875 6,919,783 104%
47,041,872 62,278,046 104%
16,929,082 28,913,408 109%

69,197,829 98,111,237
32% 42%
248,975,866 370,561,495
Diferencia en bala 194,813,547.19
28,694,560 28,694,560
0

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Concepto 2019 2020

Ventas 192,000,000 205,675,200


Costos 36,842,124 38,684,230
Gastos operativos 99,385,123 101,770,804

Utilidad operativa 55,772,753 65,220,165

Impuesto de renta operativo 20,078,191


Beneficio fiscal financiero -13,084,762

Utilidad operativa despues de impuestos 55,772,753 58,226,736

Depreciación y amortización 35,871,500 35,871,500

Flujo de caja bruto operativo -169,892,603 91,644,253 94,098,236

TIR DEL PROYECTO 52.23%


WACC DEL PROYECTO 10.21%
VPN DEL PROYECTO 235,060,961

Reposición de capital de trabajo 569,800


Reposición de activos fijos 0

Servicio de la deuda -36,346,560 -45,069,734


Gastos financieros 36,346,560 45,069,734

Flujo de caja libre inversionista 0 91,644,253 93,528,436

TIR DEL INVERSIONISTA Err:523


TMRR 6.50%
VPN 545,062,735
YECTO

2021 2022 2023

223,915,209 244,380,631 265,339,692


40,417,284 42,167,352 43,934,164
85,518,161 106,462,366 90,297,290

97,979,764 95,750,914 131,108,238

23,479,260 35,272,715 34,470,329


-16,225,104 -20,119,129 -24,947,721

90,725,609 80,597,328 121,585,630

16,798,000 35,871,500 16,798,000

107,523,609 116,468,828 138,383,630

760,000 852,726 873,294


0 0 0

-55,886,471 -69,299,224 -85,931,037


55,886,471 69,299,224 85,931,037

106,763,608 115,616,102 137,510,335


PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AÑO

COSTOS FIJOS: 2019

Costos fijos 36,842,124


Gastos operativos 99,385,123
Gastos financieros 36,346,560
Impuestos 6,993,429

TOTAL COSTOS FIJOS 179,567,237

COSTOS VARIABLES 2019

Costo variable promedio 0

TOTAL COSTOS VARIABLES 0


EQUILIBRIO - PRIMER AÑO

PRECIO DE VENTA 2019

Precio de venta promedio 40,000

PRECIO DE VENTA UNITARIO 40,000

PUNTO DE EQUILIBRIO 2019

EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - ANUAL 4,489

EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - MENSUAL 374

EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - ANUAL 179,567,237

EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU) - MENSUAL 14,963,936


0

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE LOS RECURSOS (WACC)

2019 2020

Proveedores 0 0
Impuesto por pagar 6,993,429 7,254,155
Obligaciones financieras corrientes -45,069,734 -55,886,471
Obligaciones financieras no corrientes 45,069,734 100,956,205
Patrimonio 12,432,763 25,329,039

Total pasivo y patrimonio 19,426,193 77,652,929

Participación

Proveedores 0.00% 0.00%


Impuesto por pagar 36.00% 9.34%
Obligaciones financieras corrientes -232.00% -71.97%
Obligaciones financieras no corrientes 232.00% 130.01%
Patrimonio 64.00% 32.62%

Costo promedio ponderado 4.16% 11.04%


(WACC)

2021 2022 2023 CP

0 0 0 Tasa 0%
15,153,586 9,522,608 16,263,792 Tasa 0%
-69,299,224 -85,931,037 0 Tasa 15.36%
170,255,429 256,186,466 256,186,466 Tasa 15.36%
52,268,747 69,197,829 98,111,237 Tasa 6.50%

168,378,538 248,975,866 370,561,495

0.00% 0.00% 0.00%


9.00% 3.82% 4.39%
-41.16% -34.51% 0.00%
101.11% 102.90% 69.13%
31.04% 27.79% 26.48%

11.23% 12.31% 12.34% 10.21%


0

INDICADORES FINANCIEROS DE LIQU

LIQUIDEZ

RAZON CORRIENTE

SOLIDEZ

CAPITAL DE TRABAJO

LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE SOLIDEZ

15.32

2.03 1.70 1.5

-0.22 1 -0.90 2 3 4
-2.79
-3.50
0

INDICADORES FINANCIEROS DE LIQUIDEZ Y ACTIVIDAD

FORMULA DE CALCULO 2019 2020

ACTIVO CORRIENTE -0.22 -0.90


PASIVO CORRIENTE

ACTIVO TOTAL 15.32 2.03


PASIVO TOTAL

ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CTE 46,576,305 92,237,804

LIQUIDEZ
SOLIDEZ

24.96

2.03 1.70 1.54 1.47

.90 2 3 4 5
-2.79
-3.50
IDAD

2021 2022 2023

-2.79 -3.50 24.96

1.70 1.54 1.47

205,274,736 344,006,355 389,717,763

96

1.47

5
0

INDICADORES DE RENTAB

INDICADORES DE RENTABILIDAD

MARGEN BRUTO

MARGEN OPERACIONAL

MARGEN NETO DE UTILIDAD

RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO

RENDIMIENTO DEL ACTIVO

INDICADORES DE RENTABILIDAD

100%

50%

0%

-50%

-100%

-150%
0%

-50%

-100%

-150%

-200%
0

INDICADORES DE RENTABILIDAD

FORMULA DE CALCULO 2019 2020

RESULTADO BRUTO 81% 81%


VENTAS

RESULTADO OPERACIONAL 29% 32%


VENTAS

RESULTADO DEL EJERCICIO 6% 6%


VENTAS

RESULTADO DEL EJERCICIO 100% 51%


PATRIMONIO

RESULTADO DEL EJERCICIO -162% 12%


ACTIVO TOTAL

Margen
Margen
Rend. neto
Patrimonio
Activo 2019
operativo
29%
6%
100%
total
-162% 2020
32%
6%
51%
12%

INDICADORES DE RENTABILIDAD
2021 2022 2023

82% 83% 83%

44% 39% 49%

12% 7% 11%

52% 24% 29%

25% 9% 10%

2021
44%
12%
52%
25% 2022
39%
7%
24%
9% 2023
49%
11%
29%
10%
0

INDICADORES FINANCIEROS DE E

ENDEUDAMIENTO

INDICE DE ENDEUDAMIENTO

ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO

PATRIMONIO A PASIVOS

ENDEUDAMIENTO
Deuda total Deuda corto plazo

49% 59% 65%


7%

2019 2020 2021 -47% 2022 -43%


-93%

-544%
0

INDICADORES FINANCIEROS DE ENDEUDAMIENTO

FORMULA DE CALCULO 2019 2020

PASIVO TOTAL 6.53% 49.20%


ACTIVO TOTAL

PASIVO CORRIENTE -544.46% -92.94%


PASIVO TOTAL (o Activo Total)

PATRIMONIO 1.78 0.48


PASIVO TOTAL

Deu 2019
7%
-544% 2020
49%
-93%

ENDEUDAMIENTO
Deuda total Deuda corto plazo

9% 59% 65% 68%


6%

2020 2021 -47% 2022 -43% 2023


-93%
TO

2021 2022 2023

58.92% 64.75% 68.24%

-46.63% -42.50% 5.97%

0.45 0.38 0.36

2021
59%
-47% 2022
65%
-43% 2023
68%
6%
0

INDICADORES DE GENERACIÓ

INDICADORES DE VALOR

KTNO

PKT

ROA (RENDIMIENTO ACTIVO)

ROI (RENDIMIENTO PATRIMONIO)

MARGEN EBITDA

COSTO PROMEDIO PONDERADO

RAN

EVA

EVA

% EVA

INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR


INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR

Margen Ebitda % EVA


49%
44%
39%
32% 31%
29%
25% 24%
16% 16%

2019 2020 2021 2022 2023


0

INDICADORES DE GENERACIÓN DE VALOR

FORMULA DE CALCULO 2019 2020

C X C + Inventarios - C x P 8,000,000 8,569,800

KTNO / INGRESOS 4.17% 4.17%

UAII 52.31% 91.46%


ACTIVOS NETOS OPERATIVOS

UAI 156.25% 79.55%


PATRIMONIO

EBITDA 29.05% 31.71%


INGRESOS

4.16% 11.04%

UODI 33.48% 58.53%


ACTIVOS OPERACIÓN

UODI - ACTIVOS x CK 31,259,440 33,871,559

ACTIVOS x (RAN - CK) 31,259,440 33,871,559

EVA / VENTAS 16.28% 16.47%

Margen
%RANEbitda 2019
CPPC
EVA 29%
33%
4%
16% 2020
32%
59%
11%
16%

GENERACIÓN DE VALOR
GENERACIÓN DE VALOR

Margen Ebitda % EVA


49%
44%
39%
2% 31%
25% 24%
16%

2020 2021 2022 2023


2021 2022 2023

9,329,800 10,182,526 11,055,820

4.17% 4.17% 4.17%

177.26% 472.73% 3027.68%

80.53% 38.23% 46.05%

43.76% 39.18% 49.41%

11.23% 12.31% 12.34%

113.45% 302.55% 1937.72%

56,501,301 58,787,178 83,374,909

56,501,301 58,787,178 83,374,909

25.23% 24.06% 31.42%

2021
44%
113%
11%
25% 2022
39%
303%
12%
24% 2023
49%
1938%
12%
31%