Demanda y días laborables

Enero Febrero Marzo Abril

Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900
Cantidad de días laborales 22 19 21 21

Costos
Materiales $ 100.00
Costo de mantener inventario $ 1.50
Costo marginal de desabasto $ 5.00
Costo marginal de subcontratación $ 20.00
Costo de contrataciones y capacitación $ 200.00
Costo de despidos $ 250.00
Horas de trabajo requeridas 5
Costo de tiempo corrido (primeras ocho horas de cada día) $ 4.00
Costo de tiempo extra (tiempo y medio) $ 6.00

Inventario
Inventario Inicial 400
Inventario de reserva 25.00%

Requerimientos para la planeación agregada de la producción

Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 400 450 375 275
Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900
Existencia de reserva 450 375 275 225
Requerimiento de producción 1850 1425 1000 850
Inventario final 450 375 275 225

Plan de producción 1 Producción exacta, variar la fuerza de trabajo considerando

Enero Febrero Marzo Abril
Requerimiento de producción 1850 1425 1000 850
Horas de producción requeridas 9250 7125 5000 4250
Días laborables al mes 22 19 21 21
Horas x mes x trabajador 176 152 168 168
Trabajadores requeridos 52.55681818 46.875 29.76190476 25.29761905
53 47 30 26
Trabajadores nuevos contratados 0 0 0 0
Costo de contratación $ - $ - $ - $ -
Trabajadores despedidos 0 6 17 4
Costo de despidos 0 $ 1,500.00 $ 4,250.00 $ 1,000.00
Costo de tipo normal requerido $ 37,000.00 $ 28,500.00 $ 20,000.00 $ 17,000.00

Costo de tiempo normal por $ 37,312.00 $ 28,576.00 $ 20,160.00 $ 17,472.00

número de trabaj. contratados
 Plan de producción 2 Mantener la fuerza de trabajo constante, variar inventario y exist
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 400 8 -276 -32
Días laborables al mes 22 19 21 21
Trabajadores requeridos 40 40 40 40
Horas de producción disponibles 7040 6080 6720 6720
Producción real 1408 1216 1344 1344
Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900
Inventario final 8 -276 -32 412
Unidades faltantes 0 276 32 0
Costo de faltantes $ - $ 1,380.00 $ 160.00 $ -
Existencia de reserva 450 375 275 225
Unidades sobrantes 0 0 0 187
Costo de inventario $ - $ - $ - $ 280.50
Costo de tiempo normal $ 28,160.00 $ 24,320.00 $ 26,880.00 $ 26,880.00

Plan de producción 3 Fuerza de trabajo insuficiente, subcontratar

Enero Febrero Marzo Abril
Requerimientos de producción 1850 1425 1000 850
Días laborables por mes 22 19 21 21
Trabajadores mínimos requeridos 25 25 25 25
Horas disponibles de producción 4400 3800 4200 4200
Producción real 880 760 840 840
Unidades subcontratadas 970 665 160 10
Costo de subcontratación $ 19,400.00 $ 13,300.00 $ 3,200.00 $ 200.00
Costo de tiempo normal $ 17,600.00 $ 15,200.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00
Unidades sobrantes 0 0 0 0
Costo de inventario $ - $ - $ - $ -

Plan de producción 4 Fuerza de trabajo constante; horas extras

Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 400 0 0 177
Días laborables por mes 22 19 21 21
Fuerza de trabajo constante 38 38 38 38
Horas de producción disponibles 6688 5776 6384 6384
Producción en turno regular 1337.6 1155.2 1276.8 1276.8
1338 1156 1277 1277
Pronóstico de la demanda 1800 1500 1100 900
Unid. dispon. antes de horas extras -62 -344 177 554
Unidades para trabajar hrs. extras 62 344 0 0
Costo de unidades horas extras $ 1,860.00 $ 10,320.00 $ - $ -
Existencia de reserva 450 375 275 225
Unidades sobrantes 0 0 0 329
Costo de inventario $ - $ - $ - $ 493.50
Costo de tiempo normal $ 26,752.00 $ 23,104.00 $ 25,536.00 $ 25,536.00
 Comparación de los cuatro planes
Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4
Costo de contratación $ 5,600.00
Costo de despidos $ 6,750.00
Costo de faltantes $ 1,540.00
Costo de inventario $ 948.00 $ 1,281.00
Costo de subcontratación $ 60,000.00
Costo de unidades horas extras $ 12,180.00
Costo de tiempo normal $ 161,312.00 $ 160,000.00 $ 100,000.00 $ 152,000.00
Total $ 173,662.00 $ 162,488.00 $ 160,000.00 $ 165,461.00

Días acumulados Cantidad acumulada de producción

Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4
22
41
62
83
105
125
 Mayo Junio Totales
1100 1600 8000
22 20 125

/unidad
/unidad/mes
/unidad/mes
/unidad ($120 costo subcontratación, subcontratación menos $100 ahorro en materiales)
/trabajador
/trabajador
hr/unidad
/hora
/hora

unidades
de la demanda mensual

de la producción
Mayo Junio Total
225 275
1100 1600
275 400
1150 1725 8000
275 400

a de trabajo considerando 8 hrs de tiempo corrido

Mayo Junio Total
1150 1725
5750 8625
22 20
176 160
32.67045455 53.90625
33 54
7 21
$ 1,400.00 $ 4,200.00 $ 5,600.00
0 0
0 0 $ 6,750.00
$ 23,000.00 $ 34,500.00 $ 160,000.00
Costo total (1) $ 172,350.00
$ 23,232.00 $ 34,560.00 $ 161,312.00

Costo total (2) $ 173,662.00

ante, variar inventario y existencias agotadas
Mayo Junio Total
412 720
22 20
40 40
7040 6400
1408 1280
1100 1600
720 400
0 0
$ - $ - $ 1,540.00
275 400
445 0
$ 667.50 $ - $ 948.00
$ 28,160.00 $ 25,600.00 $ 160,000.00
Costo total $ 162,488.00

insuficiente, subcontratar
Mayo Junio Total
1150 1725
22 20
25 25
4400 4000
880 800
270 925
$ 5,400.00 $ 18,500.00 $ 60,000.00
$ 17,600.00 $ 16,000.00 $ 100,000.00
0 0
$ - $ - $ -
Costo total $ 160,000.00

o constante; horas extras

Mayo Junio Total
554 792
22 20
38 38
6688 6080
1337.6 1216
1338 1216
1100 1600
792 408
0 0
$ - $ - $ 12,180.00
275 400
517 8
$ 775.50 $ 12.00 $ 1,281.00
$ 26,752.00 $ 24,320.00 $ 152,000.00
Costo total $ 165,461.00
 Demanda y días laborables
Enero Febrero Marzo Abril
Pronóstico de la demanda 1850 2100 700 1000
Cantidad de días laborales 22 19 21 21

Costos
Materiales $ 100.00
Costo de mantener inventario $ 1.50
Costo marginal de desabasto $ 5.00
Costo marginal de subcontratación $ 20.00
Costo de contrataciones y capacitación $ 200.00
Costo de despidos $ 250.00
Horas de trabajo requeridas 10
Costo de tiempo corrido (primeras ocho horas de cada día) $ 7.00
Costo de tiempo extra (tiempo y medio) $ 12.00

Inventario
Inventario Inicial 700
Inventario de reserva 16.00%

Requerimientos para la planeación agregada de la producción

Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 700 296 336 112
Pronóstico de la demanda 1850 2100 700 1000
Existencia de reserva 296 336 112 160
Requerimiento de producción 1446 2140 476 1048
Inventario final 296 336 112 160

Plan de producción 1 Producción exacta, variar la fuerza de trabajo considerando

Enero Febrero Marzo Abril
Requerimiento de producción 1446 2140 476 1048
Horas de producción requeridas 14460 21400 4760 10480
Días laborables al mes 22 19 21 21
Horas x mes x trabajador 176 152 168 168
Trabajadores requeridos 82.15909091 140.7894737 28.33333333 62.38095238
83 141 29 63
Trabajadores nuevos contratados 0 58 0 34
Costo de contratación $ - $ 11,600.00 $ - $ 6,800.00
Trabajadores despedidos 0 0 112 0
Costo de despidos $ - $ - $ 28,000.00 $ -
Costo de tipo normal requerido $ 101,220.00 $ 149,800.00 $ 33,320.00 $ 73,360.00

Costo de tiempo normal por $ 102,256.00 $ 150,024.00 $ 34,104.00 $ 74,088.00

número de trabaj. contratados
 Plan de producción 2 Mantener la fuerza de trabajo constante, variar inventario y exist
Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 700 -446 -1938 -1966
Días laborables al mes 22 19 21 21
Trabajadores requeridos 40 40 40 40
Horas de producción disponibles 7040 6080 6720 6720
Producción real 704 608 672 672
Pronóstico de la demanda 1850 2100 700 1000
Inventario final -446 -1938 -1966 -2294
Unidades faltantes 446 1938 32 2294
Costo de faltantes $ 2,230.00 $ 9,690.00 $ 160.00 $ 11,470.00
Existencia de reserva 296 336 112 160
Unidades sobrantes 0 0 0 0
Costo de inventario $ - $ - $ - $ -
Costo de tiempo normal $ 49,280.00 $ 42,560.00 $ 47,040.00 $ 47,040.00

Plan de producción 3 Fuerza de trabajo insuficiente, subcontratar

Enero Febrero Marzo Abril
Requerimientos de producción 1446 2140 476 1048
Días laborables por mes 22 19 21 21
Trabajadores mínimos requeridos 25 25 25 25
Horas disponibles de producción 4400 3800 4200 4200
Producción real 440 380 420 420
Unidades subcontratadas 1006 1760 56 628
Costo de subcontratación $ 20,120.00 $ 35,200.00 $ 1,120.00 $ 12,560.00
Costo de tiempo normal $ 30,800.00 $ 26,600.00 $ 29,400.00 $ 29,400.00
Unidades sobrantes 0 0 0 0
Costo de inventario 0 0 0 0

Plan de producción 4 Fuerza de trabajo constante; horas extras

Enero Febrero Marzo Abril
Inventario inicial 700 0 0 0
Días laborables por mes 22 19 21 21
Fuerza de trabajo constante 38 38 38 38
Horas de producción disponibles 6688 5776 6384 6384
Producción en turno regular 668.8 577.6 638.4 638.4
669 578 639 639
Pronóstico de la demanda 1850 2100 700 1000
Unid. dispon. antes de horas extras -481 -1522 -61 -361
Unidades para trabajar hrs. extras 481 1522 61 361
Costo de unidades horas extras $ 28,860.00 $ 91,320.00 $ 3,660.00 $ 21,660.00
Existencia de reserva 450 375 275 225
Unidades sobrantes 0 0 0 0
Costo de inventario $ - $ - $ - $ -
Costo de tiempo normal $ 46,816.00 $ 40,432.00 $ 44,688.00 $ 44,688.00
 Comparación de los cuatro planes
Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4
Costo de contratación $ 38,800.00
Costo de despidos $ 28,000.00
Costo de faltantes $ 65,750.00
Costo de inventario
Costo de subcontratación $ 141,000.00
Costo de unidades horas extras $ 320,880.00
Costo de tiempo normal $ 672,168.00 $ 280,000.00 $ 175,000.00 $ 266,000.00
Total $ 738,968.00 $ 345,750.00 $ 316,000.00 $ 586,880.00

Días acumulados Cantidad acumulada de producción

Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4
22
41
62
83
105
125
 Mayo Junio Totales
1700 2500 9850
22 20 125

/unidad
/unidad/mes
/unidad/mes
/unidad ($120 costo subcontratación, subcontratación menos $100 ahorro en materiales)
/trabajador
/trabajador
hr/unidad
/hora
/hora

unidades
de la demanda mensual

de la producción
Mayo Junio Total
160 272
1700 2500
272 400
1812 2628 9550
272 400

a de trabajo considerando 8 hrs de tiempo corrido

Mayo Junio Total
1812 2628
18120 26280
22 20
176 160
102.9545455 164.25
103 165
40 62
$ 8,000.00 $ 12,400.00 $ 38,800.00
0 0
$ - $ - $ 28,000.00
$ 126,840.00 $ 183,960.00 $ 668,500.00
Costo total (1) $ 735,300.00
$ 126,896.00 $ 184,800.00 $ 672,168.00

Costo total (2) $ 738,968.00

ante, variar inventario y existencias agotadas
Mayo Junio Total
-2294 -3290
22 20
40 40
7040 6400
704 640
1700 2500
-3290 -5150
3290 5150
$ 16,450.00 $ 25,750.00 $ 65,750.00
272 400
0 0
$ - $ - $ -
$ 49,280.00 $ 44,800.00 $ 280,000.00
Costo total $ 345,750.00

insuficiente, subcontratar
Mayo Junio Total
1812 2628
22 20
25 25
4400 4000
440 400
1372 2228
$ 27,440.00 $ 44,560.00 $ 141,000.00
$ 30,800.00 $ 28,000.00 $ 175,000.00
0 0
0 0 $ -
Costo total $ 316,000.00

o constante; horas extras

Mayo Junio Total
0 0
22 20
38 38
6688 6080
668.8 608
669 608
1700 2500
-1031 -1892
1031 1892
$ 61,860.00 $ 113,520.00 $ 320,880.00
275 400
0 0
$ - $ - $ -
$ 46,816.00 $ 42,560.00 $ 266,000.00
Costo total $ 586,880.00