INTRODUCCIÓN

ÓN
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E
T
I
V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS
 PLANTEAMIENTO DEL
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

La empresa se dedicará a la fabricación de camisas para hombre y blusas para mujer, ubicado en la ciudad de Bogotá,
mismo domicilio, contando con una superficie de 80 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere
Maquina Plana (2) 2,700,000 2 5,400,000
Fileteadora (1) 5,600,000 1 5,600,000
Mesa de corte 1,000,000 1 1,000,000
Maquina Cortadora (1) 7,000,000 1 7,000,000
Maquina para botones (1) 3500000 1 3,500,000
Maquinara ojal (1) 400000 1 400,000
Maquina puños y cuellos (2) 6,000,000 2 12000000
34,900,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA
creta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona de Engativa, en el Barrio las Ferias. Tendrá Fábrica y punto de venta en el

de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 155,850,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 105,850,000

b. Inversión en Capital de trabajo $ 40,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 10,000,000
TOTAL $ 155,850,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 155,850,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 35,850,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 120,000,000
$ 311,700,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO C

Mano de Obra Directa

Tarjetas de presentacion $ 300
Folletos $ 1,400
Creacion de logos $ 700
Vallas $ 53,480
Imágenes en 3D $ 31,050

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 9,072,483.3
COSTOS FIJOS $ 1,922,483.3
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 1,422,483.3
Mantenimiento maquinaria y otros $ 500,000.0
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ 5,450,000.0
Depreciación activos de administración $ 1,500,000.0
Salarios de Administración $ 1,800,000.0
Arriendo $ 1,500,000.0
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) $ 650,000.0
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ 1,700,000.0
Salarios de Ventas $ 1,100,000.0
Publicidad $ 600,000.0

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos $ -
Construcciones y edificaciones $ -
Maquinaria y Equipo $ 17,700,000
Vehículos y equipo de transporte $ 75,000,000
Muebles y Enseres $ 4,750,000
Equipo de computo y tecnología $ 8,400,000
TOTAL $ 105,850,000

CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 312

Número de unidades que pr

Tarjetas de presentacion
Plotter (Para impresiones graficas de diferentes medidas) 0
Impresora digital (Para imprimir diferentes tipos de imágenes) 12,000
Cortadora (Para cortar papel de diferente tipo) 12,000
Scanner (Para escanear imágenes y transformarlas) 0

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENT
Tarjetas de presentacion
AÑO 1 37%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Tarjetas de presentacion

Costos Variables por Unidad $ 1.6
% participación en las ventas de c/u 37%
Costos Fijos totales $ 35,450,000.00
Costos fijos totales por línea de productos $ 13,116,500.00
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 3744000.0
Costos fijos por unidad $ 3.50
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) $ 5.1
% De utilidad Operacional Esperada por línea 15%
PRECIO $ 5.8

Incremento de unidades vendidas para

los años proyectados %
Tarjetas de presentacion 37%
Folletos 25%
Creacion de logos 18%
Vallas 9%
Imágenes en 3D 11%

Proyección IPC
IPC
 En capital de trabajo se considero el activo
corriente
(efectivo,cartera,inventarios e
inversiones), recursos para cubrir
necesidades de insumos, materia prima,
mano de obra, etc

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad
$ 100 $ 150 $ 150 $ 700
$ 850 $ 150 $ 150 $ 2,550
$ 100 $ 150 $ 150 $ 1,100
$ 24,000 $ 150 $ 150 $ 77,780
$ 16,450 $ 150 $ 150 $ 47,800

Anual
$ 108,869,800.0
$ 23,069,800.0
$ 17,069,800.0
$ 6,000,000.0
$ 65,400,000.0
$ 18,000,000.0
$ 21,600,000.0
$ 18,000,000.0
$ 7,800,000.0
$ 20,400,000.0
$ 13,200,000.0
$ 7,200,000.0

105,850,000

Vr depreciación
Años de depreciación Vr depreciación anual mensual
0 $ - $ -
 0 $ - $ -
8 $ 17,700,000.00 $ 1,475,000
5 $ 75,000,000.00 $ 6,250,000
5 $ 4,750,000.00 $ 395,833
8 $ 8,400,000.00 $ 700,000

ancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Número de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

Folletos Creacion de logos Vallas Imágenes en 3D
0 25 5 8
1000 25 0 4
1000 0 5 12
10 25 5 12

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

Folletos Creacion de logos Vallas Imágenes en 3D
25% 18% 9% 11%

Folletos Creacion de logos Vallas Imágenes en 3D

$ 60.2 $ 100,000.0 $ 650,000.0 $ 54,000.0
25% 18% 9% 11%

$ 8,862,500.00 $ 6,381,000.00 $ 3,190,500.00 $ 3,899,500.00

312000.0
$ 28.41
$ 88.6
19%
$ 105.4
312000.0 312000.0 312000.0
$ 20.45 $ 10.23 $ 12.50
$ 100,020.5 $ 650,010.2 $ 54,012.5
25% 29% 24%
$ 125,025.6 $ 838,513.2 $ 66,975.5

Número unidades / Número unidades / Número unidades /

Número unidades /Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
5129280.0 6514560.0 7899840.0 9285120.0
390000.0 468000.0 546000.0 624000.0
9204.0 10608.0 12012.0 13416.0
1700.4 1840.8 1981.2 2121.6
1385.3 1522.6 1659.8 1797.1

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1.75% 1.98% 2.21% 2.74%
 % de participación en
las ventas de cada
No. unidades a producir/año producto
3,744,000 37%
312,000 25%
7,800 18%
1,560 9%
1,248 11%
4,066,608 100%

Plotter: Se utiliza para impresiones lineales en diferentes tamaños de papel.

Impresora: Para imprimir diferentes imágenes y textos en distintas clases de papel.
Cortadora: Sirve para cortar gran volumen de volantes y tarjetas de presentación entre otros.
Scanner: Permite escanear imágenes y textos para poder modificarlos en un computador.
Plotter: Se utiliza para impresiones lineales en diferentes tamaños de papel.
Impresora: Para imprimir diferentes imágenes y textos en distintas clases de papel.
Cortadora: Sirve para cortar gran volumen de volantes y tarjetas de presentación entre otros.
Scanner: Permite escanear imágenes y textos para poder modificarlos en un computador.

Número de unidades que produce en un año

Tarjetas de presentacion Folletos Creacion de logos Vallas Imágenes en 3D
0 0 7800 1560 2496
3744000 312000 7800 0 1248
3744000 312000 0 1560 3744
0 3120 7800 1560 3744

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Tarjetas de presentacion Folletos Creacion de logos Vallas Imágenes en 3D
3,744,000 312,000 7800 1560 1248
1385280.0 78,000 1404 140.4 137.3
5,129,280 390,000 9204 1700.4 1385.3
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 1.75% 1.98%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

2.21% 2.74%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones