PROMOTORA DE CAFÉ COLOMBIANO (JUAN VALDES)

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
Año 2017 Año 2016 Variación Año 2017 Año 2016 Variación
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y del Efectivo 3,406,069 4,902,959 -1,496,890 Prestamo 40,683,047 17,131,457 ###

Instrumentos Financieros 144,222 307,015 -162,793 Ctaspor

Ctas Comerciales
pagar x 37,072,952 32,952,632 ###
pagar
relacionadas y
Ctas. Comerciales x Cobrar 28,016,517 16,634,368 ### asociadas 363,360 242,406 120,954

Ctas. X cobrar partes Beneficios a los

9,151,642 8,137,816 1,013,826 empleados 6,012,595 4,064,890 ###
relacionadas y asociadas
Pasivos por
Otros actv. Finaniceros 818,125 355,823 462,302 impuesto corriente 3,723,993 10,409,780 ###

Inventarios
Activos por impuestos 20,352,092 20,472,249 -120,157 Ingreso diferido 1,258,472 1,099,302 159,170
corrientes 6,707,465 8,101,946 -1,394,481 Provisiones - 169,371 -169,371
610,116 492,000 118,116 89,114,419 66,069,838 ###
Otros activos TOTAL PASIVO CTE.
TOTAL ACTIVO CTE. 69,206,248 59,404,176 9,802,072
PASIVO NO
CORRIENTE
Obl. Financieras L-P 8,274,555 9,721,565 ###
ACTIVO NO CORRIENTE
Ctas. X cobrar partes
18,205,110 15,956,796 2,248,314 8,274,555 9,721,565 ###
relacionadas y asociadas TOTAL PASIVO NO CTE.
Propiedad, Planta y Eq. 56,538,396 46,111,718 ### TOTAL PASIVO 97,388,974 75,791,403 ###
Activos Intangibles 5,597,200 1,887,486 3,709,714
Inversiones en subsidiarias 1,465,826 1,003,627 462,199 PATRIMONIO
inversiones en asociadas 3,688,553 5,744,294 -2,055,741 Capital emitido 87,938,480 87,938,480 -
Depreciación acumulada 9,058,252 9,058,251 1 Prima de emisión 35,425,569 35,425,569 -
Activos por impuestos Resultados
1,062,429 2,867,185 -1,804,756
Diferidos acumulados 56,066,170 58,727,368 ###
TOTAL ACTIVO NO CTE. 95,615,766 82,629,357 ### Otro resulltado integr 135,160 1,605,448 ###
TOTAL ACTIVO ### ### ### TOTAL PATRIMONIO 67,433,039 66,242,129 ###
TOTAL PASIVO Y
### ### ###
PAT.

ESTADO DE RESULTADOS
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO - SUPERAVIT/DEFICIT
Año 2 Año 1
Ventas Netas ### % ###
Costo de Ventas ### 65.0% ### Año 1
Movimiento de las Cuentas
 Movimiento de las Cuentas
Utilidad Bruta 97,854,420 35.0% ### Cuentas Saldos
Gastos Operacionales 55,916,811 20.0% ### Ut. Final del Perido 58,727,368
Utilidad Operacional 41,937,609 15.0% ### Utilidades del Ejercicio ###
Gastos Financieros 27,958,406 10.0% ### Utilidades por Distribuir
Ut. Antes de Imp. Renta 13,979,203 5.0% ### Apropiación de Reservas 922,627
Prov. Impuesto Renta 4,752,929 1.7% 5,759,524 Dividendos Decretados 4,151,823
Utilidad Neta 9,226,274 3.3% ### Resultados Acumulados al Final del Periodo Año 2

ACT. CTE 69,206,248 PAS. CTE. 89,114,419 INGRESOS 279,584,057

ACT. NO CTE. 95,615,766 PAS. NO CTE. 8,274,555 UT.NETA 9,226,274
TOTAL ACTIVO 164,822,014 TOTAL PASIVO 97,388,974
PATRIMONIO 67,433,039
PAS. Y PAT. 164,822,013

Actividad
1.70

Endeudamiento
Rentabilidad
59
3.3% Indicadores Financieros

Liquidez
0.78
 FLUJOS DE EFECTIVO F.C.L. - FLUJO DE CAJA LIBRE

Parciales Recursos Utilización Movimiento

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN CUENTAS OPERACIONALES CUENTAS NO OPERAC
Ventas Netas 279,584,057 Utilidad Operacio 41,937,609 FUENTES FINANCIACIO
Menos : Ventas a Depreciaciones -
28,016,517 ### 1 Pasivo Financiero
Credito Amortiz.
Recuperacion de
16,634,368 Fondos Operacion 41,937,610 Gastos Financieros
Cartera
Costo de Ventas 181,729,638
Sub-total Ctas. Finan
Menos : Compras a
37,072,952 ### Variación C.T. FUENTES FINANCIACIO
Credito 11,984,037
Cuentas por pagar
32,952,632
comerciales Aportes de Capital
Inventarios -120,157 Superavit de Capital
Impuestos 1,258,472 Dividendos
Nòmina y Pagos
51,829,571
Laborales Sub-Total Ctas. Socios
Otros Gastos de Administracion 25,216,387 Activos Fijos -10,426,678 OTRAS CTAS. NO OPERA
Otros Gastos de Ventas 89,085,758 Inversiones
Sumatoria ### ### Pasivos no Financiero
Flujo Neto, despuès de Actividades de Operaciòn ### Total Ctas. No Operac

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN FCL OPERACIONAL 43,494,969 FCL NO OPERACIONAL

Otros Activos no Financieros 27,958,406

Propiedades, Pl. y Eq. Fondos 10,426,678 Fuentes
Fuentes
Operacionales Internas
Sumatoria - 38,385,084 Externas

Flujo Neto, despuès de Actividades de Inversiòn ###

ACTIVIDADES DE FINANCIACION:
Variación C.T. Otras
Cuentas
Obligaciones Financieros e Instrument 23,551,590
Obl. Financieras L-P -1,447,010
Activos Fijos OPERACIONAL NO OPERACION
Otros Pasivos No Financieros 30,000,000
Bonos por Pagar 1,947,705
Pasivos Diferidos 100000000
Gastos Financieros 27,958,406
ICIT
Aportes de Capítal -
Superavit de Capital -2,661,198
Año 2 Dividendos 4,151,823
Saldos Sumatoria ### 32,110,229
58,727,368 Flujo Neto, despuès de Actividades de Financiación 4,218,333
9,226,274
67,953,642
922,627

62,879,191
RACIONALES
CION EXTERNA

22,104,580

-27,958,406

-5,853,826

CION INTERNA

-2,661,198
-4,151,823

-6,813,021
ERACIONALES
-3,153,272
-10,000,000
-27,958,406

-40,625,253

CIONAL
 VALORES ABSOLUTOS Y PORCENTUALES DE LA CONVERSION
CONVENCIONAL VARIABLE FIJOS MARGEN DE CONTRIBUCION
INGRESOS ### INGRESOS $ 279,584,057
COSTOS ### 90% ###
### $ 18,172,964 COSTOS Y GASTOS VARI $ 180,331,717
GASTOS OPERACI
### 30% ###
### $ 39,141,768 MARGEN DE CONTRIBUC$ 99,252,340
UT. OPERACIONAL
### 15% COSTOS Y GASTOS FIJO $ 57,314,732
### $ 57,314,731 UO $ 41,937,609

PUNTO DE EQUILI
###
PUNTO DE EQUILI PERDIDA
INGRESOS ###
CGV ### 64.50%
MC ### 35.50%
CGF ### 41.00%
PUNTO DE EQUILI
### -5.50%

VALORES ABSOLUTOS Y PORCENTUALES DE LA CONVERSION

Convencional Variables Fijos Margen Contrib

Ingresos ### Ingresos
Costos ### 90% ### 10% ### Costos y Gastos Variab
Gastos Operacion 55,916,811 30% 16,775,043 70% ### Margen de Contribución
Ut. Operacional 41,937,609 15% Costos y Gastos Fijos -
### ### Utilidad Operacional
CONTRIBUCION
100%
64.50%
35.50%
20.50%
15.00%

CONVERSION

Margen Contribución
629,961,038 100%
s y Gastos Variab 386,674,960 61.4%
n de Contribución 243,286,078 38.6%
s y Gastos Fijos - 147,612,574 23.4%
ad Operacional 95,673,504 15.1%