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UNIDAD ORGÁNICA U OCI RESPONSABLE DE LA VISITA

PREVENTIVA
Arial Narrow 16, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

PLAN DE VISITA PREVENTIVA

Arial Narrow 20, mayúscula, negrita, subrayado, centrada, color de fuente negro

ENTIDAD
[UBICACIÓN GEOGRÁFICA]
(Indicar el distrito, provincia y región, de ser necesario)
Arial Narrow 18, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

[ACTIVIDADES DEL SERVICIO PÚBLICO MATERIA DE

LA VISITA PREVENTIVA]
(Concordante con el objetivo, redactado en forma breve y específica)
Arial Narrow 18, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

PERIODO: [DÍA AL DIA DE MES DE AÑO]

(Días en que se efectúa la etapa de ejecución de la visita preventiva)
Arial Narrow 14, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

TOMO I DE I
Arial Narrow 14, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

[REGIÓN] – PERÚ
Arial Narrow 14, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

[AÑO DE ELABORACIÓN]
Arial Narrow 14, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

[“Denominación oficial del decenio”]

[“Denominación oficial del año”]
Arial Narrow 9, altas y bajas, centrada, color fuente negro

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PLAN DE VISITA PREVENTIVA

[ENTIDAD]

[“SERVICIO PÚBLICO O ACTIVIDADES MATERIA DE LA VISITA PREVENTIVA”]

_________________________________________________________________________

ÍNDICE
________________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN N° Pág.

I. ORIGEN X

II. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD Y LAS ACTIVIDADES DEL SERVICIO PÚBLICO

MATERIA DE CONTROL X
2.1 Información de la entidad
2.2 Información de las actividades del servicio público materia de control

III. DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA X

IV. OBJETIVOS X

V. ALCANCE X

VI. BASE LEGAL X

VII. PROCEDIMIENTOS X

VIII. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA X

7.1 Equipo y plazo estimado
7.2 Costos directos estimados
7.3 Documentos a emitir

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PLAN DE VISITA PREVENTIVA

[ENTIDAD]

[“SERVICIO PÚBLICO O ACTIVIDADES MATERIA DE LA VISITA PREVENTIVA”]

I. ORIGEN

La visita preventiva a [servicio público o actividades materia de la visita preventiva] a cargo de

la [entidad], ubicada en [indicar distrito, provincia y región donde se ubica la entidad], es un
servicio de control simultáneo [no] programado en el Plan de la [UO u OCI responsable de la
visita preventiva] del [año], registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG con el
código de orden de servicio n.° [número de la orden de servicio], la misma que se realiza en el
marco de las disposiciones previstas en la Directiva N° 017-2016-CG/DPROCAL “Control
Simultáneo” aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 432-2016-CG de 3 de octubre de
2016 y modificatoria.

II. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD Y LAS ACTIVIDADES DEL SERVICIO PÚBLICO MATERIA

DE CONTROL

2.1 Información de la entidad

2.1.1 Objetivos y funciones de la entidad relacionados a las actividades del servicio

público materia de control
[Presentar únicamente los objetivos y funciones de la entidad, según corresponda,
relacionadas a las actividades del servicio público materia de control].

2.1.2 Objetivos y funciones de las unidades orgánicas o instancias responsables de

la prestación de las actividades del servicio público materia de control
[Presentar únicamente a las unidades o instancias a visitar, responsables de la ejecución
de las actividades de la prestación del servicio público materia de control, así como sus
objetivos y funciones relacionadas a las actividades del servicio público mencionado].

2.1.3 Estructura Orgánica

[Presentar la organización, categorización, unidades orgánicas o instancias a visitar que
intervienen en el desarrollo de las actividades del servicio público materia de la visita
preventiva, así como las unidades superiores y dependientes, según corresponda].

Visita preventiva a la [entidad], [ubicación geográfica] (indicar el distrito, provincia y región)

Período: [día al día de mes de año] (días en que se efectúa la etapa de ejecución de la visita preventiva)
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2.2 Información de las actividades del servicio público materia de control

[Presentar de forma breve y concisa información que permita conocer apropiadamente las
actividades del servicio público materia de la visita preventiva: indicando la información
siguiente:

 Objetivo del servicio público que la entidad sujeta a control presta en el marco de sus
competencias funcionales, breve descripción de la misma y normativa que la regula.
 Objetivos de las actividades materia de la visita preventiva, breve descripción de las
mismas y normativa que las regula.
 De corresponder, indicar el sistema funcional al que pertenecen las actividades materia
de la visita preventiva, así como el ente rector del mismo (en concordancia con el artículo 45°
de la Ley N° 29158 – Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, que establece que los sistemas funcionales tienen
por finalidad asegurar el cumplimiento de políticas públicas que requieren la participación de todas o varias
entidades del Estado, así como el artículo 44° de la misma Ley que establece que los sistemas están a
cargo de un ente rector que se constituye en su autoridad técnico-normativa a nivel nacional).
 Información que se considere relevante para la descripción de las actividades del
servicio público materia de visita preventiva, o dar a conocer la importancia de la misma:
presupuesto, motivos que justifican la necesidad de su verificación, entre otros].

III. DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA

[Describir los criterios que se tuvieron en cuenta para definir el tamaño y selección de la muestra
considerada para la visita preventiva, de corresponder según la naturaleza de la materia sujeta
a control]

IV. OBJETIVOS

[Describir los objetivos que se pretenden alcanzar con la ejecución de la visita preventiva].

V. ALCANCE

[Indicar las unidades orgánicas, áreas o instancias a visitar dependientes de la entidad sujeta a
control (unidades donde se presta el servicio público), que son responsables de la prestación
del servicio público y la ejecución de sus actividades (materia de la visita preventiva); el lugar,
dirección, distrito, provincia y región donde se desarrollan las actividades materia de la visita
preventiva; así como, el periodo en que se ejecutará la visita preventiva].

VI. BASE LEGAL

[Indicar únicamente la normativa en el que se enmarca las actividades del servicio público,
materia de la visita preventiva].

VII. PROCEDIMIENTOS

Los procedimientos mínimos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos establecidos
para la visita preventiva, se detallan a continuación:

Visita preventiva a la [entidad], [ubicación geográfica] (indicar el distrito, provincia y región)

Período: [día al día de mes de año] (días en que se efectúa la etapa de ejecución de la visita preventiva)
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[Señalar los procedimientos mínimos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos
establecidos para la visita preventiva, los mismos que deben elaborarse en el marco de
procedimientos básicos, asimismo, debe elaborarse de forma ordenada y clasificada
lógicamente, con precisión del objetivo, procedimientos y responsables].

Cuadro N° 01
Procedimientos

Objetivo n.° 01 :

Actividad materia de la visita preventiva:

Procedimientos (*) Responsables (**)

1.1.
1.2.

Objetivo n.° 02 :

Actividad materia de la visita preventiva:

Procedimientos (*) Responsables (**)

1.1.

1.2.
(*) Los procedimientos que se establezcan, deben corresponder a la instrucción detallada para la aplicación de las técnicas
de auditoría que permita la recopilación y análisis de la evidencia obtenida durante la ejecución de la visita preventiva,
asimismo, deben estar orientadas al cumplimiento del objetivo establecido.
(**) Integrante del equipo de visita preventiva, responsable del desarrollo del procedimiento (consignar iniciales de los nombres
y apellidos completos con letra mayúscula).
Elaborado por: Equipo a cargo de la visita preventiva.

VIII. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

7.1. Equipo y plazo estimado

El personal designado para integrar el equipo responsable de la ejecución de la presente
visita preventiva, así como el plazo estimado para el cumplimiento de los objetivos
propuestos se muestra a continuación:

Cuadro N° 2
Equipo y plazo estimado
Días hábiles
Integrantes del Equipo
Cargo Profesión Elaboración
(nombre y apellidos) Planificación Ejecución Total
del Informe
Jefe de Equipo
Integrante 1
Integrante 1
Total
Elaborado por: Equipo a cargo de la visita preventiva.

7.2. Costos directos estimados

Visita preventiva a la [entidad], [ubicación geográfica] (indicar el distrito, provincia y región)

Período: [día al día de mes de año] (días en que se efectúa la etapa de ejecución de la visita preventiva)
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Los costos directos estimados que demandará la ejecución de la visita preventiva se detalla
en los cuadros siguientes:

Cuadro N° 3
Costo horas hombre y asignación
Asignación S/.
Costo
Costo total
N° Cargo Nivel N° días Bolsa de total
H/H Pasajes Viáticos
viaje S/.
S/.
Jefe de Equipo
Integrante 1
Integrante 1
Total
Elaborado por: Equipo a cargo de la visita preventiva.

Tal como se muestra en el cuadro precedente, el costo directo total estimado para la
ejecución de la visita preventiva asciende a S/. …… (Cantidad en números del total del
cuadro N° 2), el cual ha sido registrado en el Sistema de Control Gubernamental.

7.3 Documentos a emitir

Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un informe, el cual será elevado
a las instancias correspondientes, y comunicado a la entidad sujeta a control.

[Lugar de emisión], [fecha: día de mes de año]

_________________________________________
Nombres y apellidos
Jefe de Equipo de visita preventiva

_________________________________________
Nombres y apellidos
Responsable de la UO u OCI

Visita preventiva a la [entidad], [ubicación geográfica] (indicar el distrito, provincia y región)

Período: [día al día de mes de año] (días en que se efectúa la etapa de ejecución de la visita preventiva)
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