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Presentado por:
Lima – Perú
2017
Dedicatoria
Dedicamos esta tesis a nuestros
compañeros del Instituto Certus de la
carrera de Administración Bancaria,
quienes fueron un gran apoyo
II
emocional y durante el tiempo en que lo
elaboramos, dándonos sus críticas
constructivas para poder reestructurar
bien el proyecto.
III
Resumen Ejecutivo
IV
Índice Temático
Dedicatoria _____________________________________________________ II
Resumen Ejecutivo _____________________________________________ IV
Índice Temático ________________________________________________ V
Índice de Anexos ______________________________________________ VIII
Índice de Tablas ________________________________________________ IX
Índice de figuras ______________________________________________ XII
Introducción __________________________________________________ XIV
CAPITULO I IDEA DEL NEGOCIO __________________________________1
1.1 Identificación del Proyecto de Negocio MYPE CERTUS _____________ 2
1.2 Sustentación de la idea de negocio propuesta ____________________ 3
1.3 Generación de valor __________________________________________ 5
1.4 Contribución a la economía ____________________________________ 5
CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO ______________________________ 7
2.1 Definición del público objetivo _________________________________ 8
2.1.1 Segmentación Geográfica __________________________________________ 8
2.1.2 Segmentación Demográfica________________________________________ 10
2.1.3 Segmentación Psicográfica ________________________________________ 12
V
3.2 Punto de servicio ___________________________________________ 41
CAPITULO IV ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN ___52
4.1 Organización _______________________________________________ 53
4.1.1 Descripción del giro del negocio. ___________________________________ 53
4.1.2 Nombre legal y nombre comercial. __________________________________ 53
4.1.3 Propósito para el que se implementará el negocio. ____________________ 54
4.1.4 Tipo de organización: _____________________________________________ 54
4.1.5 Estructura orgánica descriptiva ____________________________________ 55
VI
VII
Índice de Anexos
Anexo 1………………………………….…………….………………………………
Anexo 2………….………………………………….…………………………………
Anexo 3…………………………………..……………………………………….......
Anexo 4………………….…………………………………….………………………
VIII
Índice de Tablas
• Tabla N° 1………………………………………………………………………1
Población femenina del distrito de Santiago de Surco
• Tabla N° 2……………………………………………………………………..10
Rango de edades de la población de Santiago de Surco
• Tabla N° 3……………………………………………………………...……..11
Estratos del distrito de Santiago de surco
• Tabla N° 4…………………………………………...………………………..21
Entrevista a los expertos
• Tabla N° 5……………………………………………...……………………..24
Asiste a un salón de belleza
• Tabla N° 6………………………………………………...…………………..25
Asiste a un salón de belleza en Santiago de surco
• Tabla N° 7…………………………………………………...………………..26
Interés en el servicio
• Tabla N° 8………………………………………………………...…………..26
Frecuencia que utiliza el servicio
• Tabla N° 9…………………………………………………………...………..27
Servicios para eventos
• Tabla N° 10………………………………………………………...…………28
Precios que están dispuestos a pagar
• Tabla N° 11…………………………………………………..……………….28
Frecuencia de peinado y maquillaje
• Tabla N° 12……………………………………………………...……………29
Servicio de maquillaje y peinado
• Tabla N° 13………………………………………………………..…...…….30
Servicio de manicura y pedicura
• Tabla N° 14……………………………………………………………...……30
Pecios por el servicio de manicura y pedicura
• Tabla N° 15…………………………………………………………...………31
Preferencias del servicio a domicilio
• Tabla N° 16……………………………………………………………...……32
¿Por qué prefiere el servicio a domicilio?
• Tabla N° 17………………………………………………………...…………32
Servicio a tempranas horas
• Tabla N° 18………………………………………………………...…………33
¿Qué le parece la idea de un salón de belleza rodante?
• Tabla N° 19……………………………………………………………..….…34
¿Qué los lo que le desagrada de un salón de belleza?
• Tabla N° 20……………………………………………………………...……34
Medio de pago preferido
IX
• Tabla N° 21…………………………………………………………...………35
Observación a los expertos
• Tabla N° 22…………………………………………………………..……….41
Factores para determinar lugar del negocio
• Tabla N° 23………………………………………………………………...…42
Determinación de la calificación
• Tabla N° 24……………………………………………………………...……42
Facilidad que proporciona la municipalidad
• Tabla N° 25…………………………………………………………...………43
Existencia de competidores
• Tabla N° 26…………………………………………………………..……….44
Seguridad en la zona
• Tabla N° 27………………………………………………………………...…47
Determinación de la calificación
• Tabla N° 28……………………………………………………………...……48
Determinación de la calificación de villa el salvador
• Tabla N° 29…………………………………………………………...………49
Disponibilidad de locales en venta o alquiler
• Tabla N° 30…………………………………………………………..……….49
Seguridad en la zona
• Tabla N° 31………………………………………………………………...…50
Acceso a la formalidad
• Tabla N° 32……………………………………………………………...……55
Dimensionamiento
• Tabla N° 33…………………………………………………………...………56
Funciones del administrador
• Tabla N° 34…………………………………………………………..……….57
Funciones del logístico
• Tabla N° 35………………………………………………………………...…58
Funciones del cajero
• Tabla N° 36……………………………………………………………...……58
Funciones del estilista
• Tabla N° 37……………………………………………………………………64
Requerimiento del negocio
• Tabla N° 38……………………………………………………………………66
Calendarización de actividades
• Tabla N° 39…………………………………………………………...………68
Inversión inicial
• Tabla N° 40………………………………………...…………………………69
Porcentaje de participación de los inversionistas
• Tabla N° 41…………………………………………...………………………70
Detalle de la inversión inicial
X
• Tabla N° 42……………………………………………...……………………72
Tasas de crecimiento
• Tabla N° 43………….……………………………………...………………..72
Proyección de la demanda 2018
• Tabla N° 44………….…………………………………………...…………..72
Proyección de la demanda 2019
• Tabla N° 45………………………………………………………...…………72
Proyección de la demanda 2020
• Tabla N° 46……………………………………………………...……………73
Mercado objetivo
• Tabla N° 47…………………………………………………..……………….75
Estructura de costos fijos
• Tabla N° 48……………………………………………………...……………76
Estructura de costos variables
• Tabla N° 49………………………………………………………..…...…….77
Margen de contribución por servicio
• Tabla N° 50……………………………………………………………...……78
Punto de equilibrio
• Tabla N° 51…………………………………………………………...………79
El cálculo de punto de equilibrio por servicio
• Tabla N° 52……………………………………………………………...……80
Costo total
• Tabla N° 53………………………………………………………...…………81
Presupuesto de ingresos anuales
• Tabla N° 54………………………………………………………...…………81
Presupuesto de egresos anuales
• Tabla N° 55……………………………………………………………..….…83
Flujo de caja proyectada para tres años
• Tabla N° 56……………………………………………………………...……84
Cuadro de resumen del análisis de sensibilidad
• Tabla N° 57…………………………………………………………...………85
Escenario optimista
• Tabla N° 58…………………………………………………………..……….86
Escenario pesimista uno
• Tabla N° 59………………………………………………………………...…87
Escenario pesimista dos
• Tabla N° 60……………………………………………………………...……89
Matriz de impacto ambiental
• Tabla N° 61…………………………………………………………...………90
Cronograma de actividades
• Tabla N° 62…………………………………………………………...………91
Presupuesto.
XI
Índice de figuras
• Figura N°1……………………………………………………………………...4
Referencia De Nuestro Salón De Belleza Móvil
• Figura N°2…………………………………………………………...….....…..9
Distritos con los que limita Santiago de Surco
• Figura N°3….……………………………………...……………………..…....9
Distrito de Santiago de Surco
• Figura N°4…………………………………………...…………………...…..11
Clase media alta y alta
• Figura N°5……………………………………………...………………...…..12
Estilos de vida proactivos
• Figura N°6………………………………………………...……………...…..13
Calles y avenidas del distrito de Surco
• Figura N°7……………………………………………………...………...…..25
Acude a un salón de belleza
• Figura N°8………………………………………………...……………..…...25
Asistencia a un salón de belleza en Surco
• Figura N°9…………………………………………………...……..…..…….26
Se atendería en nuestro salón móvil
• Figura N°10…………………………………………………...……..…..…..29
Frecuencia con la recurre a un salón de belleza
• Figura N°11…………………………………………………………………..27
Frecuencia de eventos de importancia
• Figura N°12………………………………………………………...….....….28
Precios que están dispuestos a pagar
• Figura N°13.……………………………………...……………………..…...29
Frecuencia de peinado y maquillaje
• Figura N°14………………………………………...…………………...…..29
Precio a pagar por maquillaje y peinado
• Figura N°15…………………………………………...………………...…..30
Frecuencia en la que se realizan manicura y pedicura
• Figura N°16……………………………………………...……………...…..31
Precios que pagarían por la manicura y pedicura
• Figura N°17…………………………………………………...………...…..31
Prefieren ir al salón o el salón a tu domicilio
• Figura N°18……………………………………………...……………..…...32
¿Por que prefieren el servicio a domicilio?
• Figura N°19………………………………………………...……..…..…….33
Servicios a tempranas horas
XII
• Figura N°20…………………………………………………...……..…..…..33
Opiniones sobre el salón rodante
• Figura N°21…………………………………………………...………...…..34
¿Qué es lo que más le desagrada de un salón?
• Figura N°22……………………………………………...……………..…...35
Medio de pago preferido
• Figura N°23………………………………………………...……..…..…….46
Seguridad en surco
• Figura N°24…………………………………………………...……..…..…..53
Logo de Beauty móvil
XIII
Introducción
Nuestro trabajo tiene como objetivo crear una empresa para brindar estética
personalizada y de comodidad absoluta, satisfaciendo la necesidad que existe
en el mercado peruano con negocios similares que no llegan a cumplir las
expectativas.
La belleza es un ingrediente fundamental del modo de vida cotidiano de los
individuos en cada contexto social, día a día, las personas procuran presentarse
ante los demás llamando la atención con la pulcritud en sus vestidos, la
apariencia de su cara, su cuerpo y la integridad de una estética global personal,
que se exhibe de la mejor forma posible. No hay que olvidar los cuidados diarios
que requiere la piel durante todo el año en sus diferentes estaciones y
tendencias, la combinación de unas manos expertas y los tratamientos más
novedosos, frutos de avanzadas investigaciones científicas, que mejora año a
año, que tiene como objetivo un efecto regenerativo para la piel y el cabello. De
esa manera buscamos potenciar la belleza, asegurándonos del profesionalismo
de quien realiza el trabajo termine de manera exitosa.
XIV
CAPITULO I
1
La idea del negocio consiste en la implementación de un móvil salón de
belleza diferente al resto, debido a que existe la necesidad de un público
femenino y masculino que se preocupan en su imagen personal y no cuentan
con un centro de cuidado personal exclusivo para ellos; ya que buscan estar
presentables tanto para su centro laboral, centro de estudio y distintas
actividades que realizan diariamente.
De esa manera las reinas de Egipto se rapaban la cabeza para lucir variedad
de pelucas teñidas con henna (tinte natural de las plantas), para puedan lucir
los colores rojizo, rubios, negros, etc.
Es por ello que en la Antigua Grecia fue cuando los salones de belleza
comenzaron a tener un lugar en la sociedad, teniendo como clientes a
personas importantes, el cual les encomendaba realizar mezclas de hierbas
para cremas y maquillaje el cual era exclusivo de la clase alta.
2
quien de alguna manera también inventó el concepto de las franquicias de
los negocios.
4
1.3 Generación de valor
El valor agregado que tendrá nuestro negocio es la comodidad ya que
brindaremos un servicio a domicilio trasladando el salón de belleza a su
hogar. Los salones que brindan estos servicios a domicilio lo realizan en la
sala del hogar del cliente, ocupando un espacio de la casa e utilizando
muebles o sillas de su hogar, lo que nosotros proponemos es llevar nuestra
estética a la puerta de su casa con todo lo necesario para realizar el servicio,
brindándoles satisfacción y tranquilidad única, así mismo minimizamos el
tiempo que lleva el cliente al trasladarse hasta un centro de belleza, como
sabemos el ser humano cada día obtiene más obligaciones tanto mujer y
hombre ya que la mayoría aqueja la falta de tiempo, de esa manera le
brindaremos confianza para contratar nuestros servicios de manera
profesional usando productos de calidad y de marcas reconocidas siendo
una empresa accesible para nuestro mercado objetivo de manera
personalizada.
Seremos una empresa profesionalizada con tendencias y productos de
belleza de calidad para sus clientes. Con un desarrollo de trabajo en equipo
para lograr realizar una atención a gusto. Nuestro moderno salón de belleza
a ruedas generará una satisfacción a sus clientes brindando una eficiente y
excelente atención personalizada. Generando ahorro de tiempo para que
así pueda realizar otras actividades sin obstáculos ni contratiempos.
Logrando que nuestros clientes se fidelicen con nosotros, y tengan la
confianza de contratar nuestros servicios de belleza, de esa manera podrán
transmitir a sus familiares y amigos que se unan a esta empresa moderna.
C. Contribución a la SUNAT
El pago de impuestos a la SUNAT, con este pago contribuiremos a la
economía del país, de esa manera se podrá invertir en construcción
de infraestructuras, invertir en la educación, salud, etc. La cual será
beneficiosa para el desarrollo del país.
D. Formalización a la MYPE
Al ser formal nos traerá ventajas tanto para la empresa como para el
estado, al ser formalizada adquirirá valor legalmente, nos permitirá
participar en concursos públicos, tendremos posibilidades de adquirir
créditos, nos evitará un riesgo de cierre por no cumplir con la ley.
E. Contribución a la bancarización
Con este proyecto en marcha fomentaremos los diversos medios de
pago, agentes, banca por internet, por parte de nuestros clientes, y a
nuestros colaboradores por medio del pago de haberes, por medio de
una cuenta sueldo en el banco, de esta manera estamos
contribuyendo con la cultura financiera y estaremos ayudando a
aumentar la bancarización de manera directa (Ya que nuestra
empresa hará uso de las diferentes modalidades de financiamiento a
través de la Instituciones Financieras Intermediarias) y de manera
indirecta (Al utilizar herramientas que fomentan la bancarización como
Los P.O.S. dinero electrónico).
6
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
7
En este capítulo se definirá el público objetivo y se analizará el mercado en
el cual se desarrollará el negocio, se especificará el objetivo general y los
específicos que se busca lograr con este proyecto, también se realizará un
análisis PEST para identificar las condiciones del entorno del negocio.
8
Distritos con los que limita Santiago de surco
Fuente: Wikipedia
Figura: 2
9
2.1.2 Segmentación Demográfica
Tabla 1
Población femenina de Santiago de surco
Población total %
Población Total 289,597 100%
Población de mujeres 155,309 53.63%
población de hombres 134,288 46.37%
Fuente INEI - Elaboración Propia
En este cuadro podemos observar que nuestro público objetivo que son las
mujeres equivale al porcentaje mayor del total de población.
● Edad promedio de la población:
Tabla 2
Rango de edades
DISTRITO DE SANTIAGO DE SURCO
Edades %
0-14 20%
15-64 69.9%
64 a mas 10.1%
Fuente INEI - Elaboración Propia
11
Tabla 3
Estrato Rango De Ingresos Por Color
Manzana(nuevos soles)
Bajo Hasta-329 Rojo
Medio bajo 329-482 Marrón
Medio 482-672 Naranja
Medio alto 672-1182 Azul
Alto 1185 a mas Morado
Áreas verdes Verde
Fuente: página sigue INEI 2017
El público objetivo de Beauty Móvil está dirigido a mujeres que tengan vida
sedentaria y oficinistas del nivel socioeconómico A y B con edad promedio
de 15 a 65 años.
Perfil de consumidores
Para poder clasificar los estilos de vida del distrito de Santiago de Surco
tuvimos como base a Rolando Arellano quien clasifica a las personas por el
nivel social y el nivel económico. Nuestro proyecto está enfocado a:
➢ Los Sofisticados
Segmento mixto, con un nivel de ingresos más altos que el promedio. Son
muy modernos, educados, liberales, cosmopolitas y valoran mucho la
imagen personal. Son innovadores en el consumo y cazadores de
tendencias. Le importa mucho su estatus, siguen la moda y tendencias
nuevas”. En su mayoría son más jóvenes.
➢ Las Modernas
Mujeres que trabajan o estudian y que buscan su realización personal
también como madres. Se maquillan, se arreglan y buscan el
reconocimiento de la sociedad. Son modernas, reniegan del machismo y les
encanta salir de compras, donde gustan de comprar productos de marca y,
en general, de aquellos que les faciliten las tareas del hogar. Están en todos
los NSE.
12
Figura 5
Estilos de vida
OBJETIVO FINAL
❖ Edad: De 15 a 65 años
❖ Género: Masculino
❖ Educación: Profesionales y no profesionales
❖ Clase social: sector económico A y B
❖ Determinación de estilos de vida: Sofisticados y formales.
13
Distrito de Santiago de surco
Fuente: Google Maps
Figura: 6
14
● Analizar el horario de atención que prefieren los demandantes
de servicio de belleza a domicilio.
● Identificar el monto que destina el demandante cada vez que
contrata el servicio de belleza a domicilio.
● La encuesta:
Se realizará en nuestro mercado objetivo a 150 posibles clientes que en este
caso son los demandantes. Dé esa manera recolectaremos la información
en base a preguntas y lo analizaremos por medio de estadísticas.
● Observación directa:
En este caso será una observación a los negocios iguales o similares de
nuestro giro, de esa manera analizaremos a nuestra competencia en
infraestructura, el ambiente de atención y su valor agregado.
16
Con los cortes ya que no invierto nada solo mano de obra y los tintes ya que
muchas mujeres desean cambiar su look.
6. ¿Cuántos competidores tiene por la zona?
En mi cuadra hay tres locales más.
7. ¿En qué se diferencia tu negocio de la competencia?
En los años de experiencia, la calidad de servicio que les brindó y la
paciencia que les tengo a mis clientes, cortando y peinando a sus gustos,
pero siempre dando mi opinión de lo que le quedaría mejor.
18
Experto n°3 “Evelyn Salón Spa”
(Anexo 3)
1. ¿Cómo nace la idea de su negocio?
Bueno desde muy niña me gustaba peinar, realizar trenzas es cuando acabo
la segundaria y decido estudiar en un C.E.O es ahí donde me enseñas los
servicios básico de la belleza y empiezo a trabajar en un salón de belleza y
observo el margen de ganancia y decido prepárame en un instituto
internacional de belleza y emprendo mi negocio propio.
2. ¿Qué valor agregado tiene su negocio?
El valor agregado de mi negocio son los espacios que tiene mi salón, son 3
el área de manos, el área de depilación y el área de cabello y por supuesto
la atención que les brindo.
3. ¿Cuántos años tiene trabajando en su rubro?
Trabajando como estilista 12 años y 6 meses y con mi salón propio 7 años.
4. ¿Qué servicios le demandan más sus clientes?
De lunes a viernes tinte y corte y los fines de semana peinado, maquillaje
manicure y pedicura.
5. ¿Con qué servicios tiene más porcentaje de ganancia?
Los servicios que me deja más ganancia son los packs a domicilio como
novias, quinceañeros, promociones.
6. ¿Cuántos competidores tiene por la zona?
Competidores solo considero a 2 hay muchos salones, pero son pequeños y
sus servicios son más básicos y simples pero similares a mi local hay 2 nada
más.
7. ¿En qué se diferencia tu negocio de la competencia?
Principalmente en trato la asesoría que les brindo la comodidad agradable
de mi salón y la mano de obra y acabado de los servicios.
8. ¿Brinda los servicios a domicilio u otros lugares?
Si, ya que en esta zona muy poco brindan este servicio así que soy solicitada
y me doy el tiempo ya que tengo personal de apoyo en el salón que me
permite movilizarme, lar personas que contratan el servicio a domicilio pagan
un 100% más del precio inicial.
9. ¿Con qué frecuencia brinda los servicios a domicilio?
La frecuencia es 3 veces por semana, 12 veces al mes es un aproximado.
10. ¿Con cuántos proveedores cuenta actualmente?
Mis proveedores fijos son 3, los cuales son Recamier, Stella Keratina y
Unibell.
11. ¿Qué estrategias utiliza para fidelizar a sus clientes?
Bueno yo fidelizo a mis clientes por un trato amable y premio de manera
constante su preferencia, a los clientes pequeños (los niños) cada vez que
se realizan un servicio les brindo dulces, y en caso de los adultos realizo
premiaciones como sorteos de canastas de belleza, cambios de look y en
19
fechas festivas les regalo bolsos, toma todo, cepillos con el nombre de mi
negocio.
12. ¿En qué meses del año incrementa sus ventas?
En caso del incremento de los servicios son desde noviembre ya que
empezamos con las fiestas de fin de año hasta el mes de abril ya que
estamos en verano y se relaciona con las vacaciones.
13. ¿Cuál es el aproximado de las ventas en los meses picos?
Bueno en los meses altos debo de estar registrando ventas de S/. 10,000
aproximadamente.
14. ¿En qué meses del año presenta disminución de sus ingresos en
sus servicios?
Los meses bajos son junio a agosto que son los meses más tristes del año
por el invierno.
15. ¿Cuenta con clientes fijos?
Considero que todos los clientes son fijos ya que confió en el resultado de mi
trabajo.
16. ¿Qué medios de pago ofrece su negocio?
Bueno trabajo con efectivo y cuento con el medio de pago P.O.S de Visa y
MasterCard.
2.4.2 Análisis y conclusiones de las entrevistas
Tabla 4
Cuadro comparativo de los entrevistados
ITEMS Entrevista Nº 1 Entrevista Nº 2 Entrevista Nº 3
“Peluquería y “Peluquería y Estética “Evelyn salón y Spa”
Estética Ana” Moda”
20
Tengo un televisor, Salón bien implementado, Son los espacios que
revistas de peinados y un ambiente donde mis tiene mi salón, son 3 el
cortes para que vean clientes se sienten área de manos, el área de
mis clientes mientras cómodos, pueden ver depilación y el área de
esperan por mis cualquier canal que gusten cabello y por supuesto la
2. ¿Qué valor agregado tiene servicios. en la televisión. Además, atención que les brindo.
su negocio? recientemente e
implementado el servicio
de barbería.
Son los cortes para Mis clientes vienen a De lunes a viernes tinte y
caballeros. Teñido de menudo por cortes de corte y los fines de
4. ¿Qué servicios le cabello tanto como cabello, alisados duales, semana peinado,
demandan más sus clientes? para hombres y botox capilar y tintes más maquillaje, manicure y
mujeres; también los cepillados. pedicure.
laceados.
Con los cortes ya que Con los tintes, son más las Los servicios que me deja
no invierto nada solo mujeres que más ganancia son los
mano de obra y los frecuentemente vienen a pack a domicilio como
5. ¿Con qué servicios tiene tintes ya que muchas pintarse el cabello. Los novias, quinceañeros,
más porcentaje de mujeres desean cepillados y los cortes promociones.
ganancia? cambiar su look.. pues no vierto nada de
materiales es una
ganancia líquida.
Con cuatro: lanosterín, Con cuatro: placenta life, Mis proveedores fijos son
10. ¿Con cuántos nutrisse, preference y lanosterín, L’Oreal y 3, los cuales son
proveedores cuenta oriflame. preference. Recamier, Stella Keratina
actualmente? y Unibell.
21
peinado 15 días antes sorteos de canastas de
sin cobrarles. belleza, cambios de look y
en fechas festivas les
regalo bolsos, toma toda,
cepillos con el nombre de
mi negocio.
12. ¿En qué meses del año Noviembre, diciembre, En diciembre, enero, Desde noviembre ya que
incrementa sus ventas? enero, febrero y Febrero, Marzo, Abril y empezamos con las
marzo. Mayo fiestas de fin de año hasta
el mes de abril ya que
estamos en verano y se
relaciona con las
vacaciones.
14. ¿En qué meses del año En invierno. En invierno son junio a agosto
presenta disminución de sus
ingresos en sus servicios?
16. ¿Qué medios de pago solo efectivo solo efectivo Efectivo y cuento con el
ofrece su negocio? medio de pago P.O.S de
Visa y MasterCard
Conclusiones:
22
1. ¿Asiste a un salón de belleza?
a) Si
b) No
a) Si
b) No
a) Si
a) No
a) Cada 15dias
b) 1 vez al mes
c) Más de 2 meses
a) Cada 15dias
b) 1 vez al mes
c) Más de 2 meses
a) Si
b) No
a) Cada 15 días
b) Cada 1 mes
c) Más de 2 meses
23
8. ¿Pagaría 100 soles por el servicio de maquillaje y peinado?
a) Si
b) No
a) Semanal
b) Cada 15 días
c) 1 vez al mes
a) Si
b) No
a) Salón común
b) Salón de belleza a domicilio
a) Comodidad
b) Tiempo
a) Si
b) No
a) Excelente
b) Bueno
c) Malo
Tabla 5
Asistencia al salón de belleza
Elaboración propia
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
a) Si 150 100%
b) No 0 0%
Figura 7
Asistencia al salón de belleza
25
2. ¿Se atiende en un salón de belleza en el distrito de Surco?
Tabla 6
Asistencia al salón de belleza en surco
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
a) SI 135 90%
b) NO 15 10%
Análisis: El 90% de la
muestra de la población
indica que si se atiende en un
salón de belleza en el Distrito
de Surco.
Figura 8
Asistencia al salón de belleza en Santiago de surco
Tabla 7
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
a) Si 150 100%
b) No 0 0%
Figura 9
Se atendería en nuestro salón de belleza móvil a domicilio
26
Análisis: El 100% de la muestra
de la población si se atendería
en nuestro salón de belleza
móvil a domicilio.
Tabla 8
Alternativas Frecuencia absoluta Frecuencia relativa
Figura 10
Frecuencia con la recurre a un salón de belleza
27
Tabla 9
Frecuencia Frecuencia
Alternativas absoluta relativa
Figura 11
Frecuencia de eventos de importancia
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
a) Si 109 73%
b) No 41 27%
28
Figura 12
Tabla 11
Elaboración propia
Alternativas Frecuencia absoluta Frecuencia relativa
Figura 13
Cada cuánto tiempo se realiza peinado y maquillaje
29
8. ¿Pagaría 100 soles por el servicio de maquillaje y peinado?
Tabla 12
a) Si 135 90%
b) No 15 10%
Figura 14
Pagaría 100 soles por el servicio de maquillaje y peinado
Tabla 13
Frecuencia
Alternativas Frecuencia absoluta
relativa
a) Semanal 75 50%
30
Figura 15
Cada cuánto tiempo se realiza manicura y pedicura
Tabla 14
Elaboración propia
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
a) Si 116 77%
b) No 34 23%
150 100%
Total
Figura 16
Pagaría 100 soles por el servicio de manicura y pedicura a domicilio con esmalte O.P. I
Figura 17
Prefieres ir a un salón o que el salón vaya a tu domicilio
Tabla 16
a) comodidad 76 51%
b) tiempo 74 49%
32
Figura 18
Por qué prefieres el servicio a domicilio
Tabla 17
a) Si 108 72%
b) No 42 28%
Figura 19
Ha requerido del servicio de un salón de belleza a muy tempranas horas
33
14. ¿Qué le parece la idea de un salón de belleza sobre ruedas a
domicilio?
Tabla 18
Frecuencia
Alternativas Frecuencia relativa
absoluta
c) Malo 7 5%
Figura 20
Qué le parece la idea de un salón de belleza sobre ruedas a domicilio
a) Desorden 44 29%
c) Ambiente 50 23%
34
Figura
Que es lo que más le desagrada de un salón de belleza
Figura 22
Medio de pago preferido
35
2.4.5 Observación directa del mercado objetivo
Elaboración propia
Oportunidades
➢ Ley lanzada por el congreso pide capacitar a las MYPE.
➢ IGV gusto, plazo hasta 90 días para pagar sin interés ni multas.
➢ Nuevo régimen MYPE tributario.
Amenazas
➢ Inestabilidad política por corrupción.
➢ El 43% de 15 mil salones de belleza son informales.
2.5.2 Económico
Oportunidades
➢ Creación del programa nacional “tu empresa” para MYPES
emprendedoras.
➢ Bono de buen pagador para las MYPES en créditos de capital de
trabajo siempre en cuando no excedan 1700 UIT.
➢ La primera infracción de la MYPE no será multada.
➢ La feria PROMYPE busca facilitar las relaciones con el estado.
➢ Revolución de crédito.
➢ BCR, reduce la tasa de interés de referencia a 3.50%.
Amenazas
➢ Sunat plantea eliminar el régimen R.U.S.
➢ Costos judiciales aumentan por el alza del UIT
2.5.3 Social
Oportunidades
➢ Alto nivel de concurrencia a centros estéticos.
➢ Estilos de vida.
➢ Apoyo para el emprendimiento personal.
➢ Crecimiento de la población.
➢ Interés por la moda y la nueva tendencia.
Amenazas
2.5.4 Tecnológico
37
Oportunidades
➢ Personal altamente capacitado para impartir este tipo de
conocimientos de la industria de la belleza.
➢ Estas capacitaciones pueden ser difícil de conseguir en regiones
convirtiéndose en una barrera de entrada importante de nuevos
competidores en regiones.
Amenazas
➢ La industria de los servicios de estética y cuidado personal ha sufrido
cambios importantes producto del desarrollo tecnológico.
➢ Han aparecido nuevos tipos de servicios o tratamientos de belleza.
➢ Se emplean equipos especializados y nuevos productos que mejoran
los resultados buscados.
➢ Existe una alta tasa de aparición de nuevos productos o tratamientos,
así como una alta tasa de obsolescencia.
38
CAPITULO III
39
En este capítulo se detallará los factores que influyen para la elección del
local más adecuado para la implementación del negocio.
40
3.2 Punto de servicio
a. Ubicación de 3 zonas
● Santiago de Surco
● San Borja
● Miraflores
b. Factores
Tabla 23
Determinación de la calificación.
1 2 3 4 5
Elaboración propia
41
SANTIAGO
SAN BORJA MIRAFLORES
DE SURCO
C C C
A A A
P
L L L
R P P P
I I I
I U U U
F F F
O N N N
Principales I I I
R T T T
factores I
C
A
C
A
C
A
A A A
D J J J
C C C
A E E E
I I I
D
O O O
N N N
Facilidad de las 1.5 1.2
30% 5 4 5 1.50
municipalidades. 0 0
Existencia de 0.8 0.8
20% 4 4 4 0.80
competidores. 0 0
Acceso a servicios 0.7 0.6
15% 5 4 4 0.60
públicos. 5 0
0.5 0.5
Proveedores 10% 5 5 5 0.50
0 0
1.2 1.0
Seguridad de la zona. 25% 5 4 5 1.25
5 0
100 4.8 2.9
Total 3.15
% 0 0
Elaboración propia
● San Borja
San Borja es el lugar más caro donde obtener una licencia para
un negocio cuesta S/ 693.50 pero eso aumenta a S/ 816.70
depende el tamaño del negocio entre 100 y 500 metros
cuadrados.
● Miraflores
Miraflores es uno de los principales focos comerciales de Lima,
Cualquiera que piense abrir un restaurante o una tienda y
43
quiere ser visto, tiene que estar en Miraflores. Historias de
emprendedores que empezaron con un pequeño negocio en
Miraflores y hoy tienen marcas de prestigio nacional e
internacional así lo demuestran.
Nos gusta que Miraflores sea tan atractivo para los comercios.
Sin embargo, no queremos perder de vista el enfoque de
ciudad para vivir y disfrutar que tenemos. Por eso, contamos
con reglas claras sobre dónde se pueden instalar
establecimientos y oficinas. Nuestro compromiso es con la
tranquilidad y seguridad de todos.
➢ Existencia de competidores
Tabla 25
Santiago de San Borja Miraflores
surco
Tiempo del
5 4 5
servicio
Cantidad de
5 4 4
peluquerías
Costo 5 4 5
Elaboración propia
44
estima que en el 2012 solo las cadenas facturaron entre US$
1.5 millones y US$ 2 millones.
➢ Seguridad en la zona
Tabla 26
45
● Miraflores es, además, centro de la modernidad limeña por lo
que las oficinas de este distrito cuentan, en gran parte, con
tecnología de punta, y por ello con edificios más seguros, ya
que Miraflores es uno de los lugares más seguros de lima.
Figura 23
Seguridad en Santiago de surco
46
Conclusión del punto de servicio.
1 2 3 4 5
47
Tabla 28
villa el salvador
Villa el salvador Av. José Carlos
Villa el salvador
Av. Modelo - Mariátegui con Av.
1 De Mayo, Distrito
separador Mariano pastor
de Lima 15842
industrial Sevilla
Principales
Prioridad CALIFICACION PUNTAJE CALIFICACION PUNTAJE CALIFICACION PUNTAJE
factores
Disponibilidad de
1.20 4
locales en venta o 40% 5 2.00 3 1.60
alquiler
Seguridad de la
35% 3 1.05 3 1.05 3 1.05
zona
Disponibilidad
de la Mano de 15% 4 0.60 4 0.60 4 0.60
Obra
Acceso a
0.40
formalización 10% 4 0.40 4 0.40 4
empresarial
Total 100% 4.05 3.25 3.65
48
Tabla 29
Disponibilidad de locales en venta o alquiler
VILLA EL
SALVADOR
AV. MODELO
- - 100 M²
-
SEPARADOR
INDUSTRIAL
VILLA EL
SALVADOR
AV. JOSÉ CARLOS
PECIO
VILLA EL
SALVADOR
1 DE MAYO, U$S 10.000.000 1100 150 M²
DISTRITO DE LIMA
15842
Elaboración propia
➢ Seguridad en la zona
Tabla 30
Villa el salvador
Serenazgos 80
Patrulleros 10
Motos policiales 20
Comisarias en la zona 4
49
Diagnóstico de la seguridad ciudadana en el PIDCVES 2006-2021 se
consigna un diagnóstico de la seguridad ciudadana en Villa El
Salvador. En este se indica que los servicios de seguridad ciudadana
son brindados en los 10 sectores del distrito por la Policía Nacional
del Perú (PNP) y la municipalidad, a través del serenazgo. La PNP
cuenta con cuatro comisarías. La principal está ubicada al lado del
palacio municipal; la segunda, en la zona de Pachacámac; y la
tercera, en Laderas de Villa. Cada una tiene un área de
responsabilidad que fue determinada años atrás por el comando de la
institución. La cuarta es la Comisaría de Mujeres, que atiende casos
de violencia familiar en todo el distrito. El plan considera que la
inseguridad ciudadana es uno de los principales problemas que
afectan a Villa El Salvador. Sus expresiones más importantes son la
presencia de pandillas, así como los robos y el consumo de licor y de
drogas.
Municipio de Villa El Salvador gasta 2 millones de soles al año para
combatir a los asaltantes y el accionar de las pandillas. En el último
año, el 53% de la población de Villa El Salvador ha sido víctima en
algún momento de un robo, según la encuesta anual de Ciudad
Nuestra. Un agente de serenazgo por cada 5,565 habitantes.
➢ Acceso a la formalidad.
Tabla 31
51
CAPITULO IV
ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E
IMPLEMENTACIÓN
52
Conociendo lo que desea y necesita el mercado, se deberá adaptar el
producto y/o servicio a las necesidades del mismo, en ese sentido en este
capítulo se definirá la estructura organizacional y los procesos que permitirán
ofrecer un servicio idóneo.
4.1 Organización
Elaboración propia
El nombre legal del negocio será “BEAUTY MOVIL S.R.L” y como
nombre comercial será “BEAUTY MOVIL” ya que diseñada para nuestro
negocio rodante. De tal manera el slogan de la empresa será “Una fantasía
de belleza a tu alcance”.
53
Misión
Satisfacer las necesidades de belleza de nuestros clientes a través de un
equipo de profesionales altamente calificados y capacitados para estar a la
vanguardia, en la innovación y tendencia que nos exige el mercado.
Visión
Posicionarnos en la preferencia de nuestros clientes, brindándoles un
servicio de belleza personalizado completo y eficaz
4.1.3 Propósito para el que se implementará el negocio.
El propósito principal de BEAUTY MOVIL S.R.L Es ser una empresa
rentable y posicionarnos como la mejor opción de servicio de belleza que
exista, ya que brindaremos el servicio a domicilio con todo la implementación
de una estética real, brindándole al cliente la comodidad absoluta y ahorro
de tiempo al no trasladarse de su domicilio.
.
54
4.1.5 Estructura orgánica descriptiva
Organigrama
AREA
Administrativa
AREA
Logística
AREA AREA
Atención al cliente Atención al usuario
Figura 25
Dimensionamiento:
Tabla 32
AREA Cantidad
Área Administrativa 1
Área Logística 1
Área Atención al cliente 2
Área Atención al usuario 1
Total 5
Elaboración propia
AREA DE ADMINISTRACION
La administración es una ciencia social compuesta de principios, técnicas y
prácticas, cuya aplicación a conjuntos humanos permite establecer sistemas
racionales de esfuerzo cooperativo, a través de los cuales se puede alcanzar
propósitos comunes que individualmente no es factible lograr.
AREA DE LOGISTICA
Las actividades logísticas conforman un sistema que es el enlace entre la
producción y los mercados que están separados por el tiempo y la distancia.
La logística empresarial, por medio de la administración logística y de la
cadena de suministro, cubre la gestión y la planificación de actividades de
los departamentos de compras, producción, transporte, almacenaje,
manutención y distribución.
o Adquirir los materiales en las condiciones más adecuadas, de esta
forma, evitamos realizar operaciones de desembalaje, preparación
y adaptación posterior.
o Reducir los costes de manipulación, procurando cambiar la
mercancía de lugar el menor número de veces.
o Reducir los grupos de clasificación de stock, así como minimizar
el volumen, el espacio y el número de recintos destinado a
almacenaje.
o Distribución comercial, consiste en adecuar el almacén y el medio
de transporte.
o Lleva a cabo una selección de los proveedores más eficientes para
suministrar al Beauty móvil.
56
o Generar empatía entre trabajador y cliente para establecer
referencias y tener mayores clientes.
Tabla 33
Funciones del área de administración.
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
01
FUNCIONES PRINCIPALES
LÍNEAS DE AUTORIDAD
Depende de · --------------------------------------------------
REQUISITOS MÍNIMOS
Elaboración propia
Tabla 34
Funciones del logístico
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
Logístico Cantidad
Cargo Estructural
01
FUNCIONES PRINCIPALES
LÍNEAS DE AUTORIDAD
Supervisa a · --------------------------------------------
REQUISITOS MÍNIMOS
57
Experiencia Laboral Mínima de un (1) año en temas afines
Conocimientos Codificar y contabilizar los diferentes comprobantes por concepto de activos, pasivos, ingresos y egresos,
mediante el registro numérico de la contabilización de cada una de las operaciones.
Elaboración propia
Tabla 35
Funciones del cajero
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
01
FUNCIONES PRINCIPALES
LÍNEAS DE AUTORIDAD
Supervisa a · --------------------------------------------
REQUISITOS MÍNIMOS
Formación Académica Profesional técnico de administración y/o cursos de caja con brevete.
Elaboración propia
Tabla 36
Funciones del estilista
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
02
FUNCIONES PRINCIPALES
LÍNEAS DE AUTORIDAD
Supervisa a · --------------------------------------------
58
REQUISITOS MÍNIMOS
Elaboración propia
4.2 Tecnología
59
Imagen referencial de local de guardado de la móvil y del área
administrativa y almacén.
Elaboración propia
Elaboración propia
60
4.2.2 Requerimientos del negocio en unidades físicas y
monetarias.
Tabla 37
Requerimientos del negocio
61
Rizador Curl Saga 1 S/. 399
De cabello C1000ECL Falabella S.A
Secret
Set de
pinceles COSMETIC ESTILOS
de uñas S 1 S/.25
S.A.C.
ESTILOS
Set de COSMETIC 2 S/.100
brochas S S.A.C
62
Corta uñas CLAVELES ESTILOS S/.10
S.A.C. 2
63
Extintor POWDER PROMART 2 S/.65
S.A.
Elaboración propia
64
4.2.3 Flujo grama del proceso productivo y de ventas del
servicio
El flujo grama nos permite realizar una representación gráfica de la
secuencia de actividades de un servicio, así permitiéndonos proponer
alternativas positivas frente a una actividad que amenace la continuidad del
servicio.
65
4.3 Implementación
4.3.1 Calendarización de actividades para la puesta en marcha del
negocio.
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3
Creación de la minuta. X
Compra de carro. x x
Legalización de libros x
contables.
Inscripción al personal en x
planilla.
Licencia de funcionamiento. x
66
CAPITULO V
67
En este capítulo se desarrollará la estructura financiera del modelo de
negocio MYPE. Dicha estructura está elaborada bajo ciertos parámetros:
Estos tres puntos son importantes para el desarrollo del proyecto, ya que
detalla las cantidades monetarias que representan el constituir el negocio.
En la siguiente tabla se detallará el resumen de la inversión inicial.
Tabla. 39
Inversión Inicial (Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tabla 41
Detalle de la Inversión Inicial
REQUERIMIENTOS EN NUEVOS SOLES
cantidad Total
costo por unidad
Inversión fija S/. 44,431
1.Inversion fija tangible S/. 43,757
Equipos y muebles para la
oficina S/. 1,785
Escritorio 1 S/. 150 S/. 150
Laptop 1 S/. 1,100 S/. 1,100
Impresora multifuncional 1 S/. 120 S/. 120
Teléfono 1 S/. 35 S/. 35
Silla 2 S/. 80 S/. 160
Estante 1 S/. 120 S/. 120
Artículos de oficina (varios) 1 S/. 100 S/. 100
Equipos y muebles para el
negocio S/. 36,980
Carro 1 S/. 35,000 S/. 35,000
Sillones de espera 1 S/. 450 S/. 450
Mesa de recepción 1 S/. 620 S/. 620
Vitrinas 1 S/. 750 S/. 750
69
Artículos de pintura (varios) 1 S/. 40 S/. 40
Botiquín de primeros auxilios 1 S/. 50 S/. 50
Extintor 1 S/. 70 S/. 70
Equipos para corte y peinado S/. 1,330
Secadora 1 S/. 200 S/. 200
Tenaza 1 S/. 300 S/. 300
Plancha 1 S/. 250 S/. 250
Set de tijeras 1 S/. 300 S/. 300
Navaja 4 S/. 15 S/. 60
Corta pelo 1 S/. 220 S/. 220
Equipos para pedicure y
manicure S/. 160
Torno manicura y pedicura 2 S/. 80 S/. 160
Equipos para tinte S/. 700
Lavador de cabeza 2 S/. 350 S/. 700
71
A continuación, se muestra el gráfico de la proyección de la demanda en
base a los datos brindados mediante las entrevistas realizadas a los expertos
del negocio.
Tabla 42
Tasas de crecimiento
Elaboración propia
Tabla 43
Proyección de la demanda en el 2018
TCM
VENTAS
Elaboración Propia
Tabla 44
Proyección de la demanda en el 2019
TCM
VENTAS
Elaboración propia
Tabla 45
72
TCM
VENTAS
• Mercado objetivo
73
Proyeción de Ventas 2018
2100
2050
2000
1950
1900
1850
2200
2100
2000
1900
1800
1700
74
POBLACIÓN DE VARONES POR EDAD DEL
2015
28,340 27,985
26,728
25,299 25,292 24,784
22,976 23,524 23,279
21,375 21,676
18,124
16,079
11,695
9,971
7,685 8,947
0 - 4 5 - 9 10 - 15 - 20 - 25 - 30 - 35 - 40 - 45 - 50 - 55 - 60 - 65 - 70 - 75 - 80 y
14 19 24 29 34 39 44 49 54 59 64 69 74 79 más
19,124
16,062
12,689
9,761 9,534
8,531
0 - 4 5 - 9 10 - 15 - 20 - 25 - 30 - 35 - 40 - 45 - 50 - 55 - 60 - 65 - 70 - 75 - 80 y
14 19 24 29 34 39 44 49 54 59 64 69 74 79 más
75
Elaboración propia
76
TINTE DE CABELLO
cantidad por
MATERIALES Cantidad Nº usos precio CU
persona
PEINADO
cantidad por
MATERIALES Cantidad Nº usos precio CU
persona
Laca 312 g 312 39 8 S/.8.00 S/.1.00
Gel 200 ml 200 25 8 S/.7.00 S/.0.88
Ligas 100 2 50 S/.3.00 S/.0.06
Gancho delgados 100 10 10 S/.13.00 S/.1.30
Cvu S/.3.24
77
Elaboración Propia
MANICURE Y PEDICURE
Cantidad por
MATERIALES Cantidad Nº usos Precio CU
persona
Cremas 100 ml 100 5 20 S/.20.00 S/.1.00
Esmaltes 15 ml 15 2 10 S/.5.00 S/.0.50
Base 15 ml 15 2 10 S/.6.00 S/.0.60
Acetona 175 ml 175 18 10 S/.5.00 S/.0.50
Algodón100 gr 100 7 15 S/.7.00 S/.0.47
Set de uñas postizas 100 10 10 S/.40.00 S/.4.00
Set de lima 10 1 20 S/.4.00 S/.0.20
Secante para uñas 400 ml 400 20 20 S/.8.00 S/.0.40
Marg.
Mg.
1920 Cvu Total P.U Cont.
30%
Uni.
1 Corte 40% 768 S/. 1.60 S/. 1,225.60 S/. 6.40 75% 1.37
2 Tinte 25% 480 S/. 27.38 S/. 13,141.26 S/. 32.18 15% 1.37
3 Peinado 20% 384 S/. 3.24 S/. 1,242.24 S/. 8.04 60% 1.37
Pedicure y
4 manicure 15% 288 S/. 7.67 S/. 2,208.00 S/. 12.47 39% 1.37
TOTAL 100% 1920 S/. 39.88 S/. 17,817.10 S/. 59.08 33%
Elaboración Propia
78
Costos Fijos 11497.50
COSTO
TOTAL
UNITARIO Cfu Cvu Ctu Costo total
Costo por
servicio
1 Corte 40% S/.2,634.40 S/.3.43 S/.1.60 S/. 5.03 S/. 3,860.00
S/.
2 Tinte 25% S/.1,646.50 S/.3.43 S/.27.38 S/. 30.81 14,787.76
3 Peinado 20% S/.1,317.20 S/.3.43 S/.3.24 S/. 6.67 S/. 2,559.44
Pedicure y
4 manicure 15% S/.987.90 S/.3.43 S/.7.67 S/. 11.10 S/. 3,195.90
S/.
TOTAL 100% 6586 13.72 39.88 53.60 24,403.10
Elaboración Propia
Punto de equilibrio
En cuanto al punto de equilibrio consideramos que este análisis es de suma
importancia para nuestro negocio, ya que nos permite conocer cuáles son
los límites para nuestro proyecto, es decir, nos muestra la valla que tenemos
que pasar para generar ganancias, para lo cual hemos aplicado el método
del punto de equilibrio multi-servicio.
Una vez determinado la participación de cada servicio, procedemos a realizar
el punto equilibrio determinando primero el margen de contribución
ponderado y promedio.
Tabla 50
Punto de equilibrio
Manicure y
Cálculo del Margen de
Totales Corte Tinte Peinado
Contribución
spedicure
Precio de Venta Unitario S/. 6.40 S/. 32.18 S/. 8.04 S/. 12.47
Costo Variable Unitario S/. 1.60 S/. 27.38 S/. 3.24 S/. 7.67
Margen de Contribución 75% 15% 60% 39%
% de Participación 100% 40% 25% 20% 15%
Margen de Contribución
30.02% 3.73% 11.95% 5.78%
Ponderado
79
Margen de Contribución
Promedio 51%
80
S/. S/.
TOTALES 100% 1371
12,793.06 6,207.06
Elaboración propia
El resultado que obtuvimos fue que tenemos que brindar por lo menos 1371
servicios en total para obtener ganancias lo que en unidades monetarias
representa S/.12,793.06. Este resultado nos ayudará también en el día a día,
ya que si dividimos dicho resultado entre 30, podríamos prever que tenemos
que brindar aproximadamente 49 servicios como mínimo para no perder
diariamente, esto nos ayudara a reaccionar con mayor eficiencia cuando no
estemos alcanzando dichos resultados y nos permitirá realizar determinadas
acciones con tal de alcanzar y pasar dicha valla diaria.
Tabla 52
Costo total
Ingreso Costo
Cantidad CF CVT
Total total
S/. S/. S/.
0 S/. 6,586
- 6,586 -
S/. S/. S/.
686 S/. 9,690
6,397 6,586 3,104
S/. S/. S/. S/.
1371
12,179 6,586 6,207 12,793
S/. S/. S/. S/.
2057
19,190 6,586 9,311 15,897
S/. S/. S/. S/.
2743
25,586 6,586 12,414 19,000
Por último para terminar con el análisis del punto de equilibrio, adjuntamos
el gráfico para visualizar mejor la situación.
81
Punto de equilibrio salón de belleza
S/.45,000.00
S/.40,000.00
S/.35,000.00
Unidades Monetarias
S/.30,000.00
S/.25,000.00 S/. 20,179
S/.20,000.00
S/.15,000.00
S/.10,000.00
S/.5,000.00
S/.-
0 500 1000 1500 2000 2500
Unidades Físicas
Tabla 53
Presupuesto de ingresos anuales
83
Tabla 55
Flujo de caja proyectado para tres años
Elaboración Propia
84
que los egresos para el cálculo de los indicadores es la suma de Total
Egresos (B) más el impuesto a la renta.
Tabla 56
Cuadro de resumen del Análisis de sensibilidad.
ESCENARIO REAL
PERIODO 0 2018 2019 2020
INGRESOS 335850.67 357938.43 381478.82
EGRESOS 71506.71 292598.72 307317.34 322949.71
FCE -71506.71 50621.09 50621.09 58529.12
Servicio 13%
Industrial 15%
VAN S/.46,976.71
TIR 46.74%
BENEFICIO S/.841,915.24
COSTO S/.794,938.53
B/C 1.06
PRK 1 año
10 meses
PRK
PERIODO 2018 2019
VAN 38276.06 39643.74
33230.64 3303.64
10
Elaboración Propia
85
• Como se puede observar, en un escenario optimista nuestro van es
S/. S/.56,586.80, la TIR es 53.23% y nuestro ratio B/C de 1.07,
asimismo, el retorno de la inversión es en 1 año con 8 mes. Cabe
señalar que los egresos para el cálculo de los indicadores es la suma
de Total Egresos (B) más el impuesto a la renta.
Tabla 57
Escenario optimista
ESCENARIO OPTIMISTA
PERIODO 0 2018 2019 2020
INGRESOS 347605.44 370466.27 394830.58
EGRESOS 71506.71 300524.09 315760.76 331940.26
FCE -71506.71 47081.36 54705.51 62890.32
VAN S/.56,586.80
TIR 53.23%
BENEFICIO S/.871,382.27
COSTO S/.814,795.47
B/C 1.07
PRK 1 Año
8 Mes
PRK
PERIODO 2018 2019
VAN 41664.92 42842.44
29841.79 3570.20
8
Elaboración propia
ESCENARIO PESIMISTA N° 1
VAN S/.37,366.62
TIR 40%
BENEFICIO S/.812,448.20
COSTO S/.775,081.59
B/C S/.1.05
PRK 1 Año
12 Meses
PRK
PERIODO 2018 2019
VAN 34887.21 36445.03
36619.50 3037.09
12
87
• Una vez obtenido los 3 escenarios, podemos determinar el último
escenario negativo en el cual el Van es igual a 0, la TIR iguala a la
COK y el B/C es igual a 1. Para lo cual primero tenemos que
determinar la sensibilidad, es decir el nivel máximo en que él puede
caer nuestras ventas para que el negocio deje ser viable.
• Del mismo modo realizamos los siguientes análisis para nuestro
escenario pesimista con el mismo porcentaje de (-3.5%) en donde
tenemos como resultado un VAN de S/. 0 la TIR 13% con ratio de B/C
es de 1.0000 con retorno de inversión en 3 años.
Como se puede apreciar, si nuestras ventas caen en un – 21.11% el negocio
deja de ser viable para nosotros como inversionistas, ya que el VAN es 0, la
TIR iguala a la COK, el B/C es igual a 1 y el periodo de recuperación es de
3 años. Como se mencionó, el negocio deja de ser viable para nosotros, pero
sigue siendo rentable, ya que genera una rentabilidad de 13%, sin embargo
para nosotros el proyecto sería indiferente. Este último análisis es muy
importante, ya que nos permite conocer el punto máximo de caída en las
ventas que puede soportar nuestro negocio, por lo tanto nosotros podremos
tomar medidas correctivas en el transcurso del horizonte del proyecto.
Tabla 59
Escenario pesimista 2
ESCENARIO PESIMISTA N° 2
PERIODO 0 2018 2019 2020
INGRESOS 278390.19 296698.97 316211.85
EGRESOS 71506.71 253857.40 266043.64 279001.47
FCE -71506.71 24532.79 30655.33 37210.38
VAN 0
TIR 13%
BENEFICIO S/.697,872.48
COSTO S/.697,872.48
B/C 1.00000000
PRK 3 Años
PRK
PERIODO 2018 2019 2020
21710.43019 24007.6 25789
88
CAPÍTULO VI
89
6.1 Matriz de impacto ambiental
Tabla 60
Matriz de Impacto Ambiental
TEMPORALIDADA ESPACIALIDA
EFECTO MAGNITUD
D D
MODERADO
TRANSITORI
PERMANEN
NEGATIVO
REGIONAL
NACIONAL
POSITIVO
FUERTES
NEUTRO
LOCAL
OS
LEVES
VARIABLES DE
TE
S
MEDIA
INCIDENCIA
CORT
LARG
A
MEDIOS NATURALES
AGUA X X X X
SUELO XX X X X
AIRE X
MEDIOS BIOLÓGICOS
REDUCCIÓN
DE LA
X X X X
POBLACIÓN
DE FAUNA.
REDUCCIÓN
DE
X X X X
POBLACIÓN
DE FLORA.
MEDIO SOCIAL
GENERACIÓN
X X X X
DE EMPLEO.
IMPLEMENTAC
IÓN DE X X X X
IMPUESTOS.
Elaboración Propia
90
6.2 Actividad de responsabilidad social empresarial
“Aprende hoy y súbete al bus del éxito” este será el lema de nuestra
responsabilidad con la sociedad con el objetivo de ayudar a la sociedad,
creando así capacitaciones de corte de cabello para que las personas
interesadas que deseen aprender y puedan así crear y motivar a crear su
propio negocio, así generando empleo y contribución al país. Esta actividad
se realizará en las comunidades de A.A.H.H Virgen De Lourdes Villa María
del Triunfo - Nueva Esperanza y estas capacitaciones se va hacer tres veces
al año.
El monto destinado para este proyecto de responsabilidad social es de
S/.759 para hacer las compras de los implementos que se utilizarán para la
capacitación y poder realizarlo donde al final de las tres capacitaciones que
se realizarán se les obsequiará a las personas que asistieron a los tres
eventos sus instrumentos para que así puedan iniciar su negocio propio.
• . Objetivo general:
Realizar talleres de corte con la finalidad de enseñar a generar sus
propios recursos económicos.
• Distrito:
A.A.H.H Virgen De Lourdes - Villa María del Triunfo - Nueva Esperanza.
• Responsables:
91
• Actividades
Tabla 61
Cronograma de actividades
• Presupuesto
Tabla 62
Tijeras 30 S/.300.00
Capas 30 S/.90.00
Roseador 15 S/.39.00
Mandil 30 S/.150.00
Elaboración propia
92
✓ Se realizará la implementación de tachos en el local que
permitan clasificar los residuos sólidos de acuerdo a su
material.
93
CONCLUSIÓN
94
ANEXOS
95
Anexo N°1
• Punto de venta
Santiago de surco
96
Anexo N°2
Entrevista: EXPERTO 1
97
Anexo N°3
Local rodante
Anexo N°4
Lugar donde se guardará la móvil y el área administrativa
98