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Universidad Nacional
José Faustino Sánchez Carrión
Facultad Ciencias Empresariales
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
CICLO: VIII-A
Dedicatoria
Este trabajo está dedicado a nuestras familias por
siempre estar para nosotros y apoyarnos en
nuestros sueños a pesar de nuestros errores.
Siempre están para levantarnos y darnos las
fuerzas para seguir.
INDICE
1.-RESUMEN EJECUTIVO................................................................................................................................ 6
2.- ASPECTOS GENERALES ............................................................................................................................. 7
2.1.-NOMBRE DE LA INICATIVA DEL NEGOCIO Y SU LOCALIZACION ......................................................... 7
2.2.- RESPONSABLES:................................................................................................................................. 9
2.3.- OBGETIVOS Y DESCRIPCION DE LA INIATIVA DEL NEGOCIO ........................................................... 10
a) Misión visión del negocio: ............................................................................................................... 10
Misión.................................................................................................................................................. 10
Visión .................................................................................................................................................. 10
b) Objetivos de la iniciativa del negocio .............................................................................................. 10
Objetivos Comerciales. ..................................................................................................................... 10
Objetivos Económicos ....................................................................................................................... 11
Objetivos de Desarrollo de la Organización ................................................................................... 11
Objetivos Sociales .............................................................................................................................. 11
2.4.- MARCO DE REFERENCIA .................................................................................................................. 12
a) Antecedente .................................................................................................................................... 12
b) Pertinencia de la iniciativa del negocio ........................................................................................... 12
Elevar la producción y la productividad del pan ................................................................................. 12
Mejoramiento de la calidad de nuestro producto................................................................................. 12
Dar charlas para prevenir la desnutricion ............................................................................................ 12
c) Justificación Del Proyecto ................................................................................................................ 12
3.- EL PRODUCTO DE LA INICIATIVA DE NEGOCIO ..................................................................................... 16
3.1 Producto de la iniciativa del negocio ................................................................................................ 16
a) producto principal y subproductos ................................................................................................. 16
b) Productos sustitutos y similares...................................................................................................... 16
c) Productos complementarios ........................................................................................................... 17
3.2 proceso productivo ........................................................................................................................... 17
3.3 La cadena productiva ........................................................................................................................ 20
a) Identificación y análisis de la cadena productiva ............................................................................ 20
b) factores limitativos de la cadena productiva para su desarrollo competitivo y sostenible............ 23
3.4 ALIANZAS ESTRATEGICAS .................................................................................................................. 23
4. POBLACION BENEFICIARIA ...................................................................................................................... 24
4.1 Población y características demográficas.......................................................................................... 24
4.2 situación socioeconómica ................................................................................................................. 24
5. ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................................................................... 24
5.1 Análisis de la demanda ...................................................................................................................... 24
a. Demanda Actual .............................................................................................................................. 24
b. Característica de la demanda actual ............................................................................................... 25
c. Proyecciones de la demanda ........................................................................................................... 25
5.2 ANALISIS DE LA OFERTA .................................................................................................................... 25
a. Oferta Actual: .................................................................................................................................. 25
5.3 Estructura de mercado ...................................................................................................................... 26
5.4 Brecha demanda – oferta .................................................................................................................. 26
a. Determinación de la brecha cuantitativa ........................................................................................ 26
b. Evidencias de existencia de mercado .............................................................................................. 26
5.5 Estrategias de marketing ................................................................................................................... 26
a. Estrategia del producto ................................................................................................................... 26
b. estrategia del precio ........................................................................................................................ 26
c. estrategia de la plaza ....................................................................................................................... 27
d. estrategia de promoción ................................................................................................................. 27
6. ESTUDIO TECNICO ................................................................................................................................... 27
6.1 Proceso de producción ...................................................................................................................... 27
a. Descripción del proceso de producción .......................................................................................... 27
b. Mejora de tecnología propuesta ..................................................................................................... 28
c. Aspectos técnicos del producto ....................................................................................................... 29
6.2 Tamaño .............................................................................................................................................. 29
a. Factores condicionantes del tamaño .............................................................................................. 29
b. Capacidad de producción de la iniciativa de negocio ..................................................................... 29
6.3 localización ........................................................................................................................................ 29
6.4 Plan de producción y requerimiento de recursos ............................................................................. 30
a. Plan de ventas.................................................................................................................................. 30
b. Plan de producción .......................................................................................................................... 30
c. requerimiento de infraestructura.................................................................................................... 30
d. Requerimiento de maquinaria y, equipos y herramientas.............................................................. 31
e. Requerimiento de materiales e insumos ........................................................................................ 32
f. requerimiento de servicio ................................................................................................................ 32
g. requerimiento de recursos humanos .............................................................................................. 32
f. otros ................................................................................................................................................. 33
7.-ORGANIZACIÓN Y GESTION ..................................................................................................................... 33
7.1.-Modalidad de constitución del Agente Económico Organizado. ..................................................... 33
7.2.-Estructura orgánica del AEO. ........................................................................................................... 44
............................................................................................................................................................. 44
LOS ROLES DEL GERENTE GENERAL ........................................................................................ 44
Roles interpersonales ......................................................................................................................... 44
Roles informativos .............................................................................................................................. 44
Roles de decisión ................................................................................................................................ 45
Desarrollo de marca: ....................................................................................................................... 46
Inteligencia competitiva: ................................................................................................................. 47
Relaciones públicas: ........................................................................................................................ 47
7.4.- Gestión de riesgo ............................................................................................................................ 48
8.-ANALISIS DE IMPACTO AMBIENTAL. ....................................................................................................... 49
9.-CALENDARIO. .......................................................................................................................................... 50
10 ESTUDIO FINANCIERO. ........................................................................................................................... 51
10.1 Inversiones. ..................................................................................................................................... 51
10.2 Flujo de caja..................................................................................................................................... 52
PRESUPUESTO DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE PRODUCCION DE PAN .................................. 54
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS, DEPROCCION DE PAN ................................................................. 55
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO DE PRODUCCION DE PAN ......................................................................... 56
TASA DE DESCUENTO SERVICIO .............................................................................................................. 57
VALOR ACTUAL NETO Y TIR DE SERVICIO EDUCATIVO ............................................................................ 58
11. ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD ............................................................................................................... 59
11.1 Indicadores de línea base ................................................................................................................ 59
11.2 Indicadores de impacto ................................................................................................................... 60
12. CONCLUSIONES ..................................................................................................................................... 61
13. RECOMENDACIONES ............................................................................................................................. 61
14 BIBLIOGRAFIA ......................................................................................................................................... 61
1.-RESUMEN EJECUTIVO
a. Nuestra empresa “La casa del pan S.A.C.” dedicada a la elaboración y venta de panes,
ubicado en el distrito de Oyón. La elaboración del presente estudio y la ejecución del mismo
estará a cargo de los estudiantes Blas Trujillo Rolando, Garcia Jimenez Adonay y Huacho
Janampa Efrain, quienes decidimos emprender este negocio implementando una moderna
tecnología de procesamiento para la producción de panes
b. Imagen corporativa:
Indicando su naturaleza:
Objeto de la intervención:
En este punto vamos a señalar el producto que estamos planeando lograr con la
implementación de la iniciativa de negocio.
Localización geográfica:
El nombre deberá señalar con precisión la ubicación del Negocio y su ámbito de acción geo
político, en el que se creará la producción de panes, la localización será acompañada de un
croquis regional, provincial, distrital y local.
Provincia de
Oyón
Región Lima
Es en el distrito de
Oyón donde se
ejecutara el plan de
negocio de
producción de panes
Distrito de
Oyón
El Distrito de Oyón (en aimara: uyuni, ‘lugar de corrales’)? es uno de los seis distritos de
la Provincia de Oyón, ubicada en el Departamento de Lima, bajo la administración
del Gobierno Regional de Lima-Provincias, Perú. Capital de la Provincia del mismo nombre.
Cuenta con una población estimada de 17739 habitantes registrada en la encuesta realizada el
año 2017.
2.2.- RESPONSABLES:
Se señala aquella entidad que financia la elaboración del Plan de Negocio, el nombre del
profesional encargado de su elaboración. Asimismo, señalar la unidad ejecutora y el área
técnica encargado de la ejecución de la iniciativa de negocio.
La planta procesadora de producción de panes estará a cargo de “La Casa del Pan”, que cuenta
con 3 socios y está organizada de la siguiente manera:
Misión
Elaborar productos de panadería variados que generen total satisfacción y beneficios
adicionales en la dieta alimenticia de las personas consumidoras, mediante la elaboración
personalizada de productos sanos, con sabor casero, de alta calidad y a precios
competitivos.
Visión
Panadería La casa del pan, contará con los mejores productos de pan francés, pan de yema
y pan integral, mantendrá altos estándares de calidad e higiene y estará presente en el
gusto del consumidor huachano, compitiendo exitosamente con las principales panaderías
del mercado local.
El hombre del neolítico hacía sus tortas aplastando los cereales que posteriormente
cocía encima de piedras calientes; luego, comenzó a machacar estos cereales entre dos
piedras, una grande y plana donde se ponían los granos de cereales, y otra piedra redonda y
pequeña con la que los machacaba.
Con el paso del tiempo, el hombre inventaría molinos muy rudimentarios para
moler los granos, estos eran accionados por esclavos o animales. Los romanos fueron los
primeros en instalar pequeños molinos a la orilla de los ríos para con ayuda de la corriente
fluvial poner en movimiento sus grandes ruedas. También se descubrió que el viento era
una buena fuente de energía barata para mover las aspas de los molinos. Los molinos de
viento llegaron a Europa con los Cruzados, caballeros que volvían de países orientales, en
donde el agua era muy escasa.
En los últimos años los desórdenes alimenticios se han ido incrementando en la población,
principalmente en adolescentes y mujeres jóvenes, una de las causas de esto es la falta de
información nutricional basada en parte en falsos mitos y creencias, así como en hábitos
alimenticios poco saludables.
La alimentación debe cumplir con necesidades básicas. Es decir que debe contener, calorías,
proteínas, grasas, hidratos de carbono, minerales, vitaminas y agua. Esto se cumple con una
dieta equilibrada y variada.
Una dieta equilibrada con buena provisión de nutrientes, no sólo genera un buen desarrollo,
sino que previene trastornos infecciosos durante la etapa de crecimiento. Según la OMS las 3
primeras causas de muerte en niños en América Latina son: infecciones respiratorias agudas,
diarreas y mal nutrición las cuales general 250.000 muertes por año, pudiendo ser prevenidas.
Los alimentos deben ser distribuidos según la pirámide alimenticia que indica la cantidad y
calidad de nutriente como se muestra en la figura siguiente:
Harinas y cereales Incluye granos: arroz, trigo, avena (pan ,pastas, galletitas).Brindan
hidratos de carbono que aportan energía para el crecimiento y vitaminas. Recomendación: 4
porciones por día.
Como puede observarse, una parte fundamental de esta pirámide son las harinas y cereales,
materias primas a partir de las cuales es elaborado el pan, el cual ha sido el alimento más
consumido por las sociedades desde la antigüedad. Los cereales y principalmente el trigo,
constituyen el principal alimento del hombre.
Debido a la importancia que este tipo de alimento representa en la dieta humana así como de
la necesidad de una panadería que proporcione pan de calidad a los habitantes de la zona
influencia definida. Por lo tanto se plantea como proyecto el establecimiento de este tipo de
microempresa.
Cabe agregar que generalmente los grandes centros comerciales son localizados en zonas
cercanas a los núcleos de población de mayores ingresos (por razones obvias), de manera que
la población de menores ingresos debe recorrer mayores distancias y en condiciones de
dificultad para abastecerse de los alimentos con cierta periodicidad. Este proceso de
abastecimiento tiene que ser complementado con productos adquiridos en los comercios
cercanos.
3.- EL PRODUCTO DE LA INICIATIVA DE NEGOCIO
3.1 Producto de la iniciativa del negocio
a) producto principal y subproductos
Pan francés:
Es un tipo de pan sudamericano elaborado a base de harina blanca de trigo, agua, levadura y
sal, y que requiere más tiempo de fermentación que otros panes. Consta de cuatro
trozos, agrupados. Este tipo de pan no contiene grasas y se caracteriza por su forma peculiar
que permite dividirlo con facilidad y por ser muy crujiente.
Pan de yema:
Es muy sencillo y eficaz para preparar. Además, es un plato dulce de origen francés que ha
recorrido el mundo entero. Se suele servir como merienda, desayuno o acompañante en platos
principales, ensaladas, o aperitivos. La yema de huevo es el principal ingrediente del pan de
yema y contiene un alto índice de porcentaje de colesterol, pero el hígado se encarga de
balancearlo en la sangre, previniendo efectos secundarios.
Pan integral:
El pan integral es aquel que proviene de harina –generalmente de trigo común, aunque hay
otros granos– que contiene el grano entero molido.
Productos sustitutos
Productos similares
Tortillas de maíz
Galletas de arroz
Arepas
c) Productos complementarios
Los bienes complementarios son varios y va a depender mucho de los gustos de los
consumidores entre ellos tenemos: Leche, margarina, mermelada, dulce de leche, mortadela,
jamón, pernil, mantequilla, jugos, queso, huevos, café, té, cola, quaker etc.
En este punto se mantendrá total cuidado, pues la materia prima ( harina) principal insumo de
nuestro producto, no podrá tener contacto directo con el ambiente. Es decir, en el proceso de
descargue, los sacos de harina no podrán romperse,
Revisión y control
Al retirar los sacos harineros de nuestras almacenes, para iniciar con el proceso productivo, es
necesario que se supervisen los sacos de manera que ninguno se halla roto y teniendo en
cuenta la fecha de caducidad de los mismos.
Actualmente contamos con un distribuidor “Pacheco” quien nos provee de insumos de manera
rápida cuando hay un desabastecimiento de stock.
Es totalmente necesario, que se haga con gran cuidado, de forma que no quede alguna hilacha
del tejido del saco en la harina, pues ésta fácilmente podría entrar en las fases siguientes del
proceso y aparecer en el producto final.
Proceso de mezclado
En esta etapa, la harina es vaciada dentro de una maquina revolvedora, la cantidad dependerá
de los niveles de producción alcanzados. Normalmente ésta máquina es capaz de contener un
quintal, es decir un saco o 80 kg de harina.
En esta fase, se le agrega el agua y los demás aditivos (sal, levadura, grasa) en su proporción
justa. Para un quintal la proporción de los aditivos es la siguiente:
½ kg de sal
1 kg de grasa
1 ½ pan de levadura.
La cantidad de agua que se le adhiere representa un 50 a 60% del total de harina vaciada. Todos
estos insumos son revueltos a velocidad constante hasta que la masa adquiera una consistencia
pastosa.
Proceso de mezclado y estirado.
En esta fase, se hace pasar la masa por una maquina aplanadora, de manera tal, que la masa
pueda ser estirada y alcance un grosor para el corte apropiado. En esta etapa del proceso el
maestro panadero debe añadir harina cruda a la masa y a los rodillos de la máquina, de manera,
que la masa no se pegue en ellos. Una vez estirada la masa esta se debe tomar con tal cuidado
para posteriormente dejarla sobre el mesón en el cual se hará el cortado.
Proceso de corte
El proceso de corte se hace sobre un mesón de madera limpio y en excelentes condiciones.
El corte se realiza con unos moldes metálicos. El maestro panadero solo tiene que cargar o
golpear respectivo molde sobre la masa. La velocidad de corte dependerá de la experiencia
que tenga dicho maestro.
Posteriormente al corte, las ayullas serán depositadas en unas bandejas metálicas para su
posterior proceso de cocción.
Proceso de cocción
En esta etapa las bandejas llenas son depositadas en un horno a una temperatura de 220° C. En
el caso de las Marraquetas la temperatura debe ser de 180° C. El proceso de cocción es del
orden de los 13 a 15 minutos.
Es importante señalar que existen variedades en hornos (el horno eléctrico) donde solo se
hornea lo que son panes franceses, se utiliza petróleo para su funcionamiento.
Y el horno de ladrillo se hornean la variedad de panes que son
(caracol,yema,coliza,chalaquito,integral,mica,chiavata,camote,cachitos,mantequilla).
El de mejor calidad es el Horno eléctrico, pues el pan queda de un color más tostado y más
crujiente.
Venta
Una vez cocido el pan, es sacado del horno y vaciado en las vitrinas o mostradores, bien
aireados de manera tal, que el pan por falta de aire no transpire y se humedezca. Si esto sucede,
el pan perderá sus propiedades, no quedará crujiente, sino más bien blando y latigudo.
3.3 La cadena productiva
a) Identificación y análisis de la cadena productiva
E-1 E-2
E-3 E-4
RECEPCION DE PROCESAMIENTO
TRANSPORTE MERCADEO
LA HARINA DE LA HARINA
ESLABONES DE LA CADENA DE CONVERSION DE LA HARINA A PAN
ACTIVIDADES,
INTERACC MERCAD
ACTOR FUNCIONES O TECNOLOGÍA
IÓN O
PARTICIPACIÓN
DIRECTO Hacia atrás: La Se empleará
Garantizar la
-Jefe de Interactúa transacción tecnología moderna
calidad óptima de la
producción con el en la consistente en:
harina para la
-Operarios de proveedor de interacción a.- Infraestructura:
elaboración del pan
producción materia hacia atrás .planta de
RECEPCI -Supervisor prima. es al procesamiento
ON DE LA INDIRECTO -Garantizar la Hacia contado. b.-Maquinarias
HARINA Proveedor de provisión de adelante: . Amasadora de pan
insumos servicios de Interactúa .Boleadoras de masa
Proveedor de energía eléctrica y con el .Camara de pre-
servicios de saneamiento transportista, No existe fermentación
energía eléctrica -Garantizar el sobre el transacción .etc.
Cumplimiento del costo del c.- Materiales
Proveedor de programa de flete, lugar hacia .Guantes
energía de agua y mantenimiento de carga y adelante. .carros bandejas
alcantarillado de maquinarias y descarga. .etc.
Certificador de equipos de recepción.
calidad.
PROCESO DE PRODUCCION
b) factores limitativos de la cadena productiva para su desarrollo competitivo y
sostenible
En el procesamiento de quesos madurados se ha identificado los factores limitativos que se
describen en la siguiente tabla:
4. POBLACION BENEFICIARIA
4.1 Población y características demográficas
Población:
Distrito de Oyon: 17 739 habitantes
Variable demográfica:
Sexo: masculino y femenino
Edad: 15- 30
5. ESTUDIO DE MERCADO
5.1 Análisis de la demanda
a. Demanda Actual
Los resultados de las 25 encuestas arrojan que el 96% de personas de la muestra consumen
un promedio semanal de 3 piezas de pan /habitante por lo que el consumo promedio equivale
a 348915 piezas de pan/ semana.
Demanda (persona): (96%)(12151) = 116305personas
Demanda (pzas de pan)= ( 116305)(3)= 348915 piezas pan/semana
b. Característica de la demanda actual
El consumo de panes, forma parte importante de la dieta diaria de las personas, pues desde
hace años que las personas de Huaura los han venido consumiendo con una frecuencia de una
o dos veces por día. Actualmente, la mayoría de personas consumen dos panes por día,
mientras las demás uno por día.
c. Proyecciones de la demanda
Para proyectar la demanda se considera como supuesto que aproximadamente en dos años la
ocupación de estos fraccionamientos se incrementará en un 24%, y dado que con nuestra
capacidad instalada no seremos capaces de satisfacer esta, el equipo contempla 2 escenarios:
Producir en el segundo turno
Adquirir equipo de mayor capacidad para eficientar el proceso.
Cabe mencionar que la mayoría de empresas con las que compite Panadería Jhomy son
empresas que ofrecen los mismos productos, pero a un precio mayor que el nuestro.
c. Proyección de la oferta
años Cantidad ofertada panes Factor crecimiento
(unid)
1 34891 1.021
2 35624 1.042
3 37120 1.064
4 39496 1.087
5.3 Estructura de mercado
Cantidades Cantidad de demanda
ofertantes Uno Pocos Muchos
Entonces ante esta estructura de mercado podemos decir que nuestro producto estará de un
mercado de oligopolio dado que este producto tiene muchos compradores y pocos vendedores.
c. estrategia de la plaza
Aplicamos la estrategia de crecimiento intensivo: Con la estrategia de desarrollo del producto,
ya que hemos creado una línea de panes con el objetivo de captar a un mayor mercado, todo
esto lo estamos logrando por medio de nuestros proveedores.
Otra estrategia que aplicamos es la estrategia de diversificación:
Es decir la estrategia de diversificación concéntrica ya que estamos desarrollando esta nueva
línea de productos
d. estrategia de promoción
La promoción de nuestro producto de pan a ofertar a los clientes e hará a través de un cartel
publicitario en el local comercial, publicidad televisiva y radial y la venta personal.
6. ESTUDIO TECNICO
6.1 Proceso de producción
a. Descripción del proceso de producción
b. Mejora de tecnología propuesta
El aspecto en que más ha influido la tecnología en la panadería es el equipo que se utiliza. Las
amasadoras se han transformado de manera que ahora permiten amasar más cantidad y reducir
el riesgo de oxidación por amasar demasiado.
La creación de temporizadores automáticos impide que los panaderos olviden sus productos
dentro de los hornos. A la vez, los hornos ahora incluyen rejillas rotativas y controles que
proveen un mayor control de la temperatura y la humedad de los productos mientras se
hornean.
6.2 Tamaño
a. Factores condicionantes del tamaño
Tamaño – Mercado. Según el estudio de mercado, existe demanda insatisfecha en la provincia
de oyon, para lo cual con la producción de pan.
Tamaño – Insumos. Según información obtenida, existe una producción de pan destinado
para el consumo tanto interno como externo, con tendencia a crecer, pues se vienen mejorando
las técnicas de producción, lo cual implica que al futuro se incrementará
1 día 500
1 semana 3500
1 mes 14000
1 trimestre 42000
6.3 localización
Macro localización:
En el estudio de macro localización permite establecer en la provincia de oyon destacando un
lugar de oportunidades, esta zona hay muchos habitantes por ende debe haber un consumo de
pan y también porque no hay muchas competencias en el lugar.
Micro localización
En el estudio de micro localización nos ubicamos en un lugar estratégico de una calle no muy
cercana a la plaza principal pero muy recurrente por los pobladores de la zona ,y esta zona es
muy segura para realizar nuestro proyecto.
b. Plan de producción
Mes Días Danés Biscoc Danes Biscocho ( Total pzas Total Produc
habile x mes ho x (30% 30% danes por pzas cion
s por mes incremen incremento mes biscoc genera
mes to x x ho por l
tempora temporada) mes mensu
da) al
Enero 27 22383 19089 6714.9 5726.7 29097.9 24815.7 53913.6
Febrero 24 19896 16968 5968.8 5090.4 25864.8 22058.4 47923.2
Marzo 27 22383 19089 6714.9 5726.7 29097.9 24815.7 53913.6
Abril 26 21554 18382 21554 18382 39936
Mayo 26 21554 18382 21554 18382 39936
Junio 26 21554 18382 21554 18382 39936
Julio 27 22383 19089 22383 19089 41472
Agosto 26 21554 18382 21554 18382 39936
Septie
mbre 26 21554 18382 21554 18382 39936
Octubr
e 26 21554 18382 6466.2 5514.6 28020.2 23896.6 51916.8
Noviem
bre 26 21554 18382 6466.2 5514.6 28020.2 23896.6 51916.8
Diciem
bre 27 22383 19089 6714.9 5726.7 29097.9 24815.7 53913.6
c. requerimiento de infraestructura
Como en la imagen tenemos un plano de una panadería, este plano sería lo ideal para nuestra
panadería de acuerdo al local, tenemos área de atención al cliente 2 alacenas, un horno, una
puerta de entrada de los clientes y una puerta de salida por atrás de la panadería.
MOBILIARIO
MESA INOXIDABLE 2,500
ALACENA 2,500
REFRIGERADOR 8,000
MESETA 1,000 Madera
ESPIGUEROS 1,200 18 charolas
ANAQUELES 500 Madera c/6 entrepaños
MOSTRADOR 4,500 Madera con fórmica
CAJA REGISTRADORA 3,500
BANCO 180
f. requerimiento de servicio
No necesitamos otros servicios
f. otros
GASTOS DE APERTURA E INSTALACION
CONTRATOS COMERCIALES E
INSTALACIONES
LUZ 100
TELEFONO 50
GAS ESTACIONARIO 50
AGUA 80
PERMISOS Y LICENCIAS
ROTULO DE ANUNCIO
RENTAS 3,000
DEPOSITOS
OTROS NO ESPECIFICADOS
7.-ORGANIZACIÓN Y GESTION
7.1.-Modalidad de constitución del Agente Económico Organizado.
ESTATUTO
ARTICULO 1.- DENOMINACIÓN-DURACIÓN-DOMICILIO: LA SOCIEDAD SE
DENOMINA: “LA CASA DEL PAN S.A.C.”.
GERENTE
GENERAL
CONTADOR
panaderos caja
Roles interpersonales
Roles informativos
ROLES DE LA SECRETARIA
Auxiliar administrativa
La secretaria debe realizar su trabajo y cumplir sus funciones con corrección a través de
una labor metódica y sistemática.
Excelente redacción, Facilidad de expresión, verbal y escrita, persona practica y
organizados, dominio en windows, office, internet. etc., desempeño, tiempo y sunat apoyo en
cualquier área administrativa, buenas relaciones interpersonales dinámica y entusiasma,
responsables de riquezas registro y distribuyo los documentos que ingresan a la mesa de
partes, hacer y recibir llamadas telefónicas para tener informado de manera carta y amables
hacer y recibir cartas de los compromisos ordenar y realizar instrucciones que le sean
organizadas por su jefe.
Redactar la correspondencia de un superior jerárquico y hacer recordar todas las reuniones
pendientes de sus superiores.
En concreto, comprueba que haya suficiente materia prima en stock y que el espacio de
almacenamiento disponible para los productos terminados sea suficiente; se aseguran de que cada
pedido se termine a tiempo y de que cumpla con los requisitos de los clientes. Además, suelen ser
los responsables de aplicar los procedimientos de salud y seguridad en la empresa.
La planificación de la producción futura es una de las funciones específicas que ocupa la mayor
parte de su tiempo. Para llevarla a cabo, los gerentes deben tener en cuenta los siguientes
factores:
Inteligencia competitiva:
En un esfuerzo por ayudar a su empleador a mantener la competitividad en el mercado, un
gerente de marketing realiza un gran número de investigaciones destinadas a garantizar un
punto de apoyo de la empresa en la industria. Puede realizar investigaciones de mercado
mediante la utilización de encuestas y realizando grupos focales. También puede analizar las
actividades de publicidad y rendimiento de ventas de los competidores. Además, podría
evaluar el estado de la economía y cómo este se relaciona con la industria de la firma. Una vez
que se ha efectuado las investigaciones, el gerente de marketing crea varios informes en base
a los resultados. Estos documentos se presentan a la alta dirección. Los informes basados en
la investigación del gerente de marketing son considerados por la gerencia para la toma de
decisiones empresariales críticas, tales como el desarrollo de nuevas líneas de productos o la
discontinuación de una campaña de publicidad de bajo rendimiento.
Relaciones públicas:
Representa a su empleador en los medios de comunicación. Concede entrevistas en un esfuerzo
por promover nuevos productos, servicios o iniciativas. Representa a la empresa en eventos de
caridad y otros que tengan lugar en toda la comunidad. En tiempos de crisis, también puede
llevar a cabo el control de daños, cortejando a la prensa con el fin de cambiar una opinión
negativa de la empresa. Aunque algunos directores de marketing realizan estas tareas de
manera autónoma, otros trabajan en colaboración con profesionales internos o externos en
relaciones públicas.
7.4.- Gestión de riesgo
Impacto económico:
generación de empleo,
potenciar la sana competencia de la industria,
crear valor para los socios.
9.-CALENDARIO.
La programación de las principales actividades que demanda la ejecución y operación del plan de
negocio se describe bajo el esquema de diagrama de Gantt.
actividad MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
estudio y planificación
constitución de la
empresa
autorización de terreno
gestión de
financiamiento
adquisición de licencias y
permisos
construcción de la
empresa
adquisición de materiales
contratación de personal
operación
(procesamiento de la
mermelada)
comercialización
seguimiento y control
10 ESTUDIO FINANCIERO.
10.1 Inversiones.
PRESUPUESTO DE INVERSION DE UNA PANADERIA
SOLES
RUBRO SOLES
INVERSION FIJA INTANGIBLE
ESTUDIOS PREVIOS 1,000
CONSTITUCION Y ORGANIZACIÓN 500
CAMPAÑA DE LANZAMIENTO 3,000
CAPACITACION 2,000
INSTALACION Y MONTAJE 5,000
PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA 2,500
Sub-Total 14,000
INVERSION FIJA
TANGIBLE
LOCAL 1,500
OBRAS CIVILES 0
EQUIPAMIENTO DE LA PLANTA 2,500
EQUIPOS DE OFICINA 1,500
MUEBLES Y ENSERES 3,500
Sub-Total 9,000
CAPITAL DE TRABAJO
DISPONIBLEE 5,000
EXIGIBLE
REALIZABLE
Sub-Total 5,000
TOTAL INVERSION 28,000
RESUMEN DE LA
INVERSION
RUBRO SOLES
INVERSION FIJA
TANGIBLE 9,000
INTANGIBLE 14,000
CAPITAL DE TRABAJO 5,000
INVERSION TOTAL 28,000
RECURSOS 0 1 2
Aporte de Banco
Deuda Inicial 11,200 11,200 5,600
Interés 0 2,240 1,120
Amortización 0 5,600 5,600
Servicio de deuda 0 7,840 6,720
Saldo final 11,200 5,600 0
Información básica
numero de
consumidores 1,200,240 1320480 1452600 1598040 1757880
Capacidad
Utilizada del
proyecto 68.3% 75.1% 82.6% 90.9% 100.0%
CONCEPTO 1 2 3 4 5
cantidad
producida 1,800,000 1,818,000 1,999,800 2,199,780 2,419,758
precio unitario 0.10 0.11 0.12 0.13 0.14
RUBROS 1 2 3 4 5
Luz 960 960 960 960 960
Agua 240 240 240 240 240
Teléfono/inernet 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Mantenimiento de equipos 200 200 200 200 200
TOTAL 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200
INVERSION 1 2 3 4 5
AMORTIZACION
INTANGIBLES 14,000 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800
Sub-Total 14,000 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800
DEPRECIACION
ALQUILER DE
LOCAL 1,500 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000
OBRAS CIVILES 0 0 0 0 0
ALQUILER DE
MAQUINARIAS 2,500 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
EQUIPOS DE
OFICINA 1,500 1,200 300 300 300 300
MUEBLES Y
ENSERES 3,500 600 600 600 600 600
Sub-Total 9,000 31,800 30,900 30,900 30,900 30,900
Total 23,000 34,600 33,700 33,700 33,700 33,700
.
RUBRO 1 2 3 4 5
VENTAS NETAS 180000 199,980 229,977 285,971 338,766
- COSTO DE VENTAS:
Materiales Directos 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000
Materiales Indirectos 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400
Personal Directo 39,960 39,960 39,960 39,960 39,960
Gasto General de
Producción: 63,360 63,360 63,360 63,360 63,360
Gastos Generales de
Producción 32,000 32,000 32,000 32,000 32,000
Depreciación Producción -31,800 -30,900 -30,900 -30,900 -30,900
Total Costo de Ventas 126,920 127,820 127,820 127,820 127,820
RESULTADO BRUTO 306,920 327,800 357,797 413,791 466,586
GASTOS DE OPERACION:
Administración:
Materiales Indirectos de
Administración 500 500 500 500 500
Personal Indirecto 600 600 600 600 600
Amortización de Activos -2,800 -2,800 -2,800 -2,800 -2,800
Sub Total -1,700 -1,700 -1,700 -1,700 -1,700
RESULTADO DE
OPERACIÓN 305,220 326,100 356,097 412,091 464,886
IMPUESTO A LA
RENTA 30.0% 91,566 97,830 106,829 123,627 139,466
RESULTADO ECONOMICO 213,654 228,270 249,268 288,464 325,420
RECURSOS 0 1 2 3 4 5
Resultado
Económico 213 654 228 270 249 268 288 464 325 420
(+) Depreciación 31 800 30 900 30 900 30 900 30 900
(+) Amortización 2 800 2 800 2 800 2 800 2 800
(+) Valor de
Salvamento
(-) Inversiones
Activos Fijos - 9 000
Activos
Intangibles - 14 000
Capital de
Trabajo - 5 000
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO -28,000 248,254 261,970 282,968 322,164 359,120
Saldo
Acumulado 248,254 510,224 793,192 1,115,356 1,474,476
Información básica
Formula
Dc Db AP
CPPK = –––––- (Kc) + –––––- (Kb) + ––––– (COK)
I0 I0 I0
Donde:
Dc : Aporte de COFIDE
Db : Aporte del Intermediario Financiero
AP : Aporte del Inversionista
Kc : Costo financiero del aporte de COFIDE
Kb : Costo financiero del aporte del Interm. Financiero
COK: Costo de Oportunida del Capital del Inversionista
CPPK = 15.56%
Descripción Indicador
Nivel de empleos generados Número de puestos de trabajo
Ingreso promedio de beneficiario directo Incremento de nuevos soles por
beneficiario directo
Nivel de ventas generadas Incremento de nuevos soles en ventas de
las unidades producidas involucradas en la
AEO
Nivel de calidad de productos Incremento de productos aceptados en el
mercado
Nivel de eficiencia de producción Disminución de tiempos de producción
del producto
13. RECOMENDACIONES
En términos de elegibilidad técnica, el plan de negocio cumple para ser aprobado, por lo que se
recomienda su aprobación como parte de uno de los criterios de evaluación, para lo cual el comité
deberá evaluar los criterios adicionales de elegibilidad cualitativa y criterio de selección.
14 BIBLIOGRAFIA
Recuperado de https://www.mef.gob.pe/es/presupuesto-por-resultados/documentos-ppr/211-
presupuesto-publico/presupuesto-por-resultados/2139-programa-articulado-nutricional
Recuperado de http://sinia.minam.gob.pe/fuente-informacion/ministerio-economia-finanzas-mef