Dirección de Riesgos y Auditoría Interna

Boletín Informativo
14.11.2013
Número 6

En este boletín:
Actualización de avance Tip: ¿Cómo influir proactivamente para asegurar el logro de los objetivos?

Avances sobre la implementación de la metodología de Riesgos

Actualización de avance

En Grupo Educativo del Valle a través del Comité de Riesgos y Auditoría Interna ha designado a
la Dirección de Riesgos y Auditoría Interna para realizar la implantación de la metodología de
riesgos en todas las unidades académicas y administrativas del grupo educativo. Actualmente
se está trabajando con las unidades administrativas y financieras de los diferentes campus y
colegios que conforman al grupo educativo.

UVG Campus
Central (15)
Durante el mes de octubre se realizaron
60% inducciones la Fase I, II y IV, con los Jefes de
distintas áreas de todos los Campus; se
50% sugirieron cambios a realizar en las matrices
de riesgos elaboradas y se logró el avance de
40% varios departamentos en todo el Grupo
30.67% Educativo.
30%

CAS (3) 20% UVG Campus Resaltamos el esfuerzo de cada una de las
Sur (14) unidades que han logrado avanzar en el
10% proceso de implantación de la metodología de
Gestión de Riesgos del Grupo Educativo del
6.67%
0% 4.29%
Valle, pues a través de ello demuestran su
7.27%
compromiso con la institución.

(*)El parámetro de medición del porcentaje de

avance es la fase concluida, por lo que no se
consideran unidades que tengan fases
52.50% incompletas aunque estén por terminar. El
CAG (9)
UVG Campus número que se encuentra entre paréntesis es
Altiplano (11)
la cantidad de unidades por campus que ya
Porcentaje de Avance está trabajando matrices de riesgo.

¿Cómo influir proactivamente para asegurar el logro de los

objetivos?
Cuando se inicia a plantear los objetivos y metas del próximo año; comprender la cultura y contexto
actual del negocio para que la entidad pueda abordar e influir proactivamente en condiciones para
asegurar el logro de sus objetivos.

El primer paso para poder ayudar a la consecución de los objetivos es identificar claramente el
contexto en donde se espera alcanzar los objetivos. Para ello los desglosaremos en 4 categorías que esperamos sean un
elemento de ayuda y soporte para la preparación de su planificación anual:

1. Contexto Externo
a. Analizar el contexto externo de la institución.
b. Analizar las necesidades de los interesados en la institución y necesidades de aquellos capaces de influenciar
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Número 6

2. Contexto Interno
a. Definir el contexto interno.
b. Determinar los cambios que se necesitan para alinear el contexto interno y GRC.
3. Cultura
a. Analizar la cultura ética.
b. Analizar el liderazgo ético.
c. Analizar la cultura de riesgo.
d. Analizar la participación del directorio.
e. Analizar la cultura de gobierno corporativo y el estilo de administración.
f. Analizar el compromiso del personal.
4. Objetivos
a. Definir la misión y visión.
b. Definir los valores.
c. Definir los objetivos del negocio.
d. Definir la apetito de riesgo y los criterios para la toma de decisiones.
e. Definir los indicadores, objetivos y tolerancias.
f. Lograr compromiso con la misión, visión, valores y objetivos.
g. Comunicar la misión, visión y valores.

Principios
Comprender que el contexto externo está en constante cambio es de suma importancia para diseñar capacidades
que sean flexibles al cambio y puedan evolucionar con él.
Algunos aspectos del contexto externo cambiarán a pesar de que la entidad se esfuerce en mantener el status
quo.
Ciertos aspectos del contexto externo pueden y, en algunos casos, deberían ser influidos por la institución.
La institución debería reconocer que existen factores influyentes externos, como por ejemplo los medios de
información o grupos de la comunidad que pueden definir la opinión de los interesados.
El análisis del contexto interno debería centrarse en los aspectos clave que impulsan el valor organizacional.
Diseñar un sistema de análisis de riesgo y cumplimiento que se alinee con el contexto interno.
La institución debería utilizar una metodología de riesgos para identificar y cambiar ciertos aspectos del contexto
interno para apoyar mejor forma los objetivos organizacionales.
Algunos aspectos del contexto interno cambiarán a pesar que la entidad se esfuerce por mantener el status quo,
de esta manera, una metodología de riesgo debe identificar los factores desencadenantes que requerirán o
causarán que evolucione.

Factores Críticos de Éxito

Considerar que algunas veces los aspectos del contexto externo pueden ser cambiados.
Asegurarse de que exista el suficiente monitoreo de los cambios que suceden en el contexto externo.
Comprender las necesidades y exigencias de los stakeholders externos.
Garantizar que exista la habilidad para reaccionar oportuna y apropiadamente a los cambios que se producen en el
contexto externo.
Considerar el contexto interno y el modelo operacional actual al diseñar una metodología de riesgos, y de esta
manera diseñar un sistema que se integre a las principales operaciones de la institución.
Fuente: Red Book - GRC Capability Model v2.1 OCEG 2012.
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