INTRODUCCIÓN

ÓN
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E
T
I
V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS
 PLANTEAMIENTO DEL P
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

La empresa se dedicará a la fabricación de camisas para hombre y blusas para mujer, ubicado en la ciudad de Bogotá
venta en el mismo domicilio, contando con una superficie de 80 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere l
Maquina Plana (2) 2,700,000 2 5,400,000
Fileteadora (1) 5,600,000 1 5,600,000
Mesa de corte 1,000,000 1 1,000,000
Maquina Cortadora (1) 7,000,000 1 7,000,000
Maquina para botones (1) 3500000 1 3,500,000
Maquinara ojal (1) 400000 1 400,000
Maquina puños y cuellos (2) 6,000,000 2 12000000
34,900,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ncreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

er, ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona de Engativa, en el Barrio las Ferias. Tendrá Fábrica y punto de

s de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 130,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 73,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo 57,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos
TOTAL 130,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 130,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 50,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 80,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIA

Mano de Obra Directa

CADENAS 12,000
ARGOLLAS 15,000
ARETES 10,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 9,761,666
COSTOS FIJOS 883,333
Depreciación de los activos relacionados con producción 583,333
Mantenimiento maquinaria y otros 300,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 7708333
Depreciación activos de administración 533,333
Salarios de Administración 5,200,000
Arriendo 1,800,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 175,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 1170000
Salarios de Ventas 920,000
Publicidad 250,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 35,000,000
Vehículos y equipo de transporte 0
Muebles y Enseres 26,000,000
Equipo de computo y tecnología 12,000,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 73,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 312

Númeo de unidades que produce en un d

cadenas
Maquina Perforadora 4.17
Maquina de soldadura por puntos 4.17
Laminador 4.17
Herramienta 4.17
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 4.17

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUC
cadenas
AÑO 1 85%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 cadenas

Costos Variables por Unidad 18000
% participación en las ventas de c/u 85%
Costos Fijos totales 117,139,992.00
Costos fijos totales por línea de productos 99,568,993
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 1,106
Costos fijos por unidad 90,036
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 108,036
% De utilidad Operacional Esperada por línea 45%
PRECIO 156,652

Incremento de unidades vendidas para

los años proyectados %
cadenas 2%
 argollas 2%
aretes 2%
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC
IPC
 sera destinado para inventarios La
segunda es la
inversión con recursos propios de
33.000.000 millones los cuales
corresponden a la venta de un
inmueble propiedad de los socios que
seran para el disponibles.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
6,000 18000 1500
5000 20000 2000
3000 13000 1800
0
0
5,300
Anual
117,139,992
10,599,996
6,999,996
3,600,000
92,499,996
6,399,996
62,400,000
21,600,000
2,100,000
14,040,000
11,040,000
3,000,000
-
-

73,000,000

Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará,

Años de depreciación -Maquina perforadora
anual mensual
-Maquina de soldadura por p
-Laminador
-Fresador
-Hileras de estiramiento
-Vuriles y dados
-Herramient
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará,
-Maquina perforadora
-Maquina de soldadura por p
-Laminador
-Fresador
5 7,000,000 583,333
-Hileras de estiramiento
0 - - -Vuriles y dados
5 5,200,000 433,333 -Herramient
5 2,400,000 200,000 estaca, cartabon) -Hornos y

n concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

meo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de
argollas aretes Producto 4 Producto 5 cadenas
5.55 5 1500
5.55 5 1500
5.55 5 1500
5.55 5 1500
5.55 5 1,301

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNID

argollas aretes Producto 4 Producto 5 Producto 1
90% 100% 1,106

argollas aretes Producto 4 Producto 5

20000 13000 0 0
90% 100%

105,425,993 117,139,992 - -
1,558 1,558 - -
67,648 75,165 - -
87,648 88,165 - -
70% 60%
149,002 141063.84538385 0 0

Número Número Número

Número unidades /Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

1,128 1,151 1,174 1,197

 1,590 1,621 1,654 1,687
1,590 1,621 1,654 1,687

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
 % de participación
en las ventas de
cada producto
0.2830188679
0.3773584906
0.3396226415
-

150
5

quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
uina perforadora
quina de soldadura por puntos
aminador
Fresador
-Hileras de estiramiento
-Vuriles y dados
-Herramienta (Alicates, Pinzas, embutidores, segueta,
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
uina perforadora
quina de soldadura por puntos
aminador
Fresador
-Hileras de estiramiento
-Vuriles y dados
-Herramienta (Alicates, Pinzas, embutidores, segueta,
, cartabon) -Hornos y sopletes
-Equipos, muebles y enseres

Número de unidades que produce en un año

argollas aretes Producto 4 Producto 5
2000 1800
2000 1800
2000 1800
2000 1800
1,732 1,560

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
1,558 1560
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones