1.

La Auditoría dispone la visita previa a la

Entidad a Auditarse

2. Visitan la entidad para observar

actividades, operaciones y funcionamiento.

3. Revisan y actualizan archivo permanente

y corrientes de papeles de trabajo.

4. Obtienen información y documentación de la

Institución.
Papeles de
Trabajo Archivo

5. Detectan riesgos, debilidades,

oportunidades y amenazas.

6. Determinan los componentes a examinarse.

7. Determinan criterios, parámetros

e indicadores de gestión.

8. Definen objetivos y estrategia general de

la auditoría.

9. Emiten la orden de trabajo.

Entidad: Tipo de trabajo….……………………….. Alcance:………………………………………

Auditor: …………………………………………… Supervisor:……………………………………

Nro. PREGUNTAS SI NO N/A COMENTARIOS

UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS

¿Establece el grado en que la Institución y los empleados

1 han cumplido adecuadamente los deberes y atribuciones a
ellos encomendada?

¿Mantiene el archivo actualizado de los empleados de la

2
Institución?

¿Elabora y actualiza los instrumentos administrativos de

gestión de recursos humanos y las normas y políticas
3
internas de la Institución. Planificar y coordinar la evaluación
del desempeño a nivel institucional?

4 ¿Aplica un proceso para la selección de personal?

¿Realiza los procedimientos necesarios para obtener

5 evidencia suficiente y el cumplimiento sobre la eficiencia,
eficacia y economía?

¿Crea un ambiente de trabajo favorable hacia la formación

6
y el desarrollo continuo propio y de los empleados?

¿Verifica la existencia de medios de control de asistencia

7
del personal?

¿Evalúa el desempeño del trabajo y revisado

8
periódicamente con cada empleado?

¿Verifica la normatividad legal para efectos de pases

9
administrativos?

¿Revisa expedientes de personal para evidenciar la

10
movilidad del personal y su frecuencia?