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INFORME NRO: 002 SESIÓN 6: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DE UN PROYECTO

ALUMNO
1 CANCHARI QUISPE, ERICK ABEL Semestre 2018 - II
ALUMNO
2
CERVANTES VELASQUEZ, CARLOS Escuela Ingeniería Industrial
ALUMNO
3 HUAMANI CORDOVA, PAMELA Aula 114 - A
ALUMNO
4
SALAZAR SARAVIA, EDWIN PROFESOR Freddy A. Ramos Harada
ALUMNO
5 VIDAL BARRETO, KAROLAY Curso Gestión de Proyectos

Fecha 16 05 2019 Turno M T N NOTA

Instrucciones: En equipos no mayores a 5 alumnos elaborar el informe de la evaluación económica y financiera


de un proyecto. Para este informe deberá basarse en un Estado Financiero referencial (no construir uno) al
proyecto desarrollado por el equipo o grupo de alumnos desde inicio del curso, y el análisis consistirá en hacer
uso de ratios financieros y su evolución entre 2 años de operación del proyecto (etapa de tiempo futuro cuando
ya está funcionado el proyecto).
Remitirlo en formato PDF al correo freddyramos@hotmail.com hasta el día miércoles 07 de Noviembre del 2018.
Por cada día de retraso se disminuye un (1) punto en la calificación de este entregable, así desde el
sábado 02 de junio la calificación es sobre 19 puntos, el domingo 03 sobre 18 puntos, y así sucesivamente.
Nro. Criterios de Calificación Puntaje
1 Realiza un adecuado análisis de riesgos 6
2 Desarrolla y sustenta correctamente el análisis de sensibilidad 6
3 Redacción, estructura y orden de la presentación del documento. 4
4 Gráficos y elementos complementarios utilizados 4

Objetivo: Aplicar temas desarrollados en el curso sobre análisis financiero y económico.

1. Indicar nombre del Proyecto y adjuntar copia del flujo de caja del trabajo aplicativo.
“APLICACIÓN DE LA FILOSOFÍA SUPPLY CHAIN
MANAGEMENT PARA INCREMENTAR LA SATISFACCIÓN DE
LOS CLIENTES EN LA EMPRESA JC SOLUCIONES
DIAGNOSTICAS S.A.C

GESTIÓN DE PROYECTOS 2018-II


JC SOLUCIONES DIAGNOSTICAS S.A.C.

Detalle Años a proyectar


AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024

Entradas de efectivo
Dinero líquido disponible al inicio del año (en las cuentas
bancarias, o en Cajas Mayores y menores) 300,000 167,000 156,000 269,500 509,500 776,500
Valor de las ventas de contado 1,200,000 1,250,000 1,300,000 1,400,000 1,400,000 1,500,000
Valor de los recaudos de cartera 140,000 145,000 168,000 170,000 164,000 170,000
Valor de los recaudos de prestamos otorgados a socios,
empleados o particulares 6,000 7,000 12,000 11,000 10,000
Valor de los prestamos que se tramiten ante bancos 0 15,000 15,500 18,000 19,000 21,000
Valor de los prestamos que se reciba de los socios 0 0 0 0 0 0
Ventas ocasionales de activos fijos 0 0 0 0 0 0
Valor de intereses ganados en bancos o sobre prestamos a
particulares 300,000 320,000 320,000 350,000 360,000 360,000
Valor de los dividendos o participaciones recibidos sobre
acciones o cuotas que se poseen en otras empresas 0 0 0 0 0 0

Subtotal Entradas de efectivo semestral 1,640,000 1,736,000 1,810,500 1,950,000 1,954,000 2,061,000
Total ingreso bruto semestral 3,376,000 3,546,500 3,760,500 3,904,000 4,015,000
Subtotal disponible ANTES de gastos 1,940,000 1,903,000 1,966,500 2,219,500 2,463,500 2,837,500

Salidas de Efectivo
Pago de nómina (380,000) (390,000) (400,000) (410,000) (390,000) (360,000)
Pago de aportes a la seguridad social y parafiscales 0 0 0 0 0 0
Pagos de prestaciones sociales (primas, vacaciones, etc) 0 0 0 0 0 0
Pagos a proveedores (800,000) (703,000) (705,000) (708,000) (700,000) (707,000)
Pagos de servicios públicos (8,000) (8,000) (8,000) (8,000) (8,000) (8,000)
Pagos de arrendamientos de locales, maquinarias o vehículos (27,000) (29,000) (30,000) (28,000) (31,000) (32,000)
Pagos de obligaciones financieras con bancos, particulares o
socios (400,000) (400,000) (400,000) (400,000) (400,000) (400,000)
Pagos de impuestos (158,000) (157,000) (154,000) (156,000) (158,000) (158,000)
Pagos de dividendos o participaciones a los socios o
accionistas 0 0 0 0 0 0

Subtotal Salidas de efectivo anual (1,773,000) (1,687,000) (1,697,000) (1,710,000) (1,687,000) (1,665,000)
Total Salidas de efectivo anual (3,460,000) (3,384,000) (3,407,000) (3,397,000) (3,352,000)

Sobrante (o faltante) del año (84,000) 162,500 353,500 507,000 663,000

Cuanto representa dicho sobrante (o faltante) con


respecto al ingreso bruto del año? -2.5% 4.6% 9.4% 13.0% 16.5%
Dinero líquido disponible al final del semestre (en las
cuentas bancarias, o en Cajas) 167,000 216,000 269,500 509,500 776,500 1,172,500

GESTIÓN DE PROYECTOS 2018-II


2. Identificar y analizar riesgos del proyecto. Describir efectos en los flujos de efectivo.

TASA ACTUALIZACION 10%

FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS


AÑO INGRESOS COSTOS
EFECTIVO (1+t)^n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 1,640,000 (1,773,000) (133,000) 1 1640000 1773000


1 1,736,000 (1,687,000) 49,000 0.91 1578181.818 1533636.364
2 1,810,500 (1,697,000) 113,500 0.83 1496280.992 1402479.339
3 1,950,000 (1,710,000) 240,000 0.75 1465063.862 1284748.31
4 1,954,000 (1,687,000) 267,000 0.68 1334608.292 1152243.699
5 2,061,000 (1,665,000) 396,000 0.62 1279718.847 1033834.003
TOTAL 11,151,500 (10,219,000) 932,500 8,793,854 8,179,942

VAN 613,912
TIR 88%
B/C 1.08

Según los indicadores utilizados que nos van a permitir medir la rentabilidad de nuestro proyecto a partir de
nuestro flujo de caja proyectado a 5 años.
El resultado obtenidos por el VAN, nos indica que el costo de oportunidad para la inversión del proyecto es
rentable.
Los resultados del TIR, nos muestra que la rentabilidad del proyecto es rentable, pues nos va devolver lo
invertido más una ganancia adicional.
Por último, el resultado del B/C, nos indica que los beneficios superan los costes, por consiguiente el proyecto
debe ser considerado.

3. Realizar el análisis de sensibilidad (del rendimiento por el cambio en variables) según escenarios.

El análisis de sensibilidad realizado, en base a los factores de riesgo e incertidumbre, puede generar que
nuestro proyecto no prospere según lo indicado. Estos motivos, son por el poco crecimiento del
mercado en los años próximos años pronosticado, por cambios drásticos políticamente generados por el
gobierno de turno que afecte nuestro sector de mercado, de igual manera, por haber hecho uso de
información poco confiable al momento de realizar nuestro proyecto.

Por otro lado, según los resultados de nuestros indicadores que son alentadores, sumado a ello que los
factores de riesgo e incertidumbre nos favorezcan, nuestro proyecto se va sostener en el mercado con
considerable rentabilidad.

GESTIÓN DE PROYECTOS 2018-II