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UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

PROYECTO DE RESPONSABILIDAD SOCIAL / VINCULACIÓN CON LA SOCIEDAD


“FORTALECIMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES ECONÓMICAS POPULARES Y SOLIDARIAS DE LA ZONA 8 DEL PAÍS”

IV FASE

Estudiante: Carranza Rodríguez Ariel Stalin

Carrera: Economía Tradicional

Tutora: Econ. Lila Sisalema Morejón

Guayaquil – Ecuador

2018 – 2019
FICHA DE DATOS
GENERALES GRUPALES
FICHAS DE DATOS
GENERALES
INDIVIDUALES
COPIA DE CÉDULA Y
PAPELETA DE VOTACIÓN
SOLICITUD DE
ASIGNACIÓN DEL
PROYECTO
ACTA DE
COMPROMISO
ENCUESTAS DE INICIO
(TABULACIÓN)
PLAN DE MEJORAS
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1. Índice

1. Índice ....................................................................................................................................2
2. Equipo de Mejoras ...............................................................................................................3
3. Análisis DAFO .......................................................................................................................4
4. Plan de Mejoras....................................................................................................................5
5. Procedimientos de Intervención ..........................................................................................6
a. De Capacitación ................................................................................................................6
b. De Intervención y Acompañamiento ..............................................................................11
1. Contenidos a aplicar ...................................................................................................11
2. Roles necesarios para el desarrollo del acompañamiento .........................................13
3. Test, evaluaciones y observaciones a aplicar para mostrar el nivel en que se
incrementan los conocimientos o habilidades. El objetivo es dejar claro si se ha
disminuido la brecha entre las competencias del participante antes y después de la
intervención. ......................................................................................................................13
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2. Equipo de Mejoras
Los estudiantes vinculados a la fase IV del proyecto “Fortalecimiento de las
Organizaciones Económicas Populares y Solidarias de la Zona 8 del País”
asociado al Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES), son diez (10), los
que trabajan en conjunto en todas las actividades.
A continuación, se detalla el listado de estudiantes:

Tabla 1. Equipo de Mejoras


N˚ Nombres y Apellidos Carrera Paralelo Horario
1 Jefferson Anderson Alvarado Panchana Economía Tradicional 6/7 Nocturno

2 Ariel Stalin Carranza Rodríguez Economía Tradicional 6/3 Matutino

3 Nicolle Gloria Chóez López Economía Tradicional 6/5 Matutino

4 Ana Gabriela Gavilanes Cárdenas Economía Tradicional 6/3 Matutino

5 Daysi Alexandra Núñez Zambrano Economía con mención Egresada

6 Miguel Josue Poveda Banchón Economía Tradicional 6/3 Matutino

7 Fabricio Javier Ron Chóez Economía Tradicional 6/12 Nocturno

8 Miriam Rebeca Sagñay Mora Economía Tradicional 6/9 Nocturno

9 Samantha Geanella Vallejo Delgado Economía Tradicional 6/3 Matutino

10 Annabel Villavisencio Herrera Economía Tradicional 6/3 Matutino

Se adjunta a continuación el listado de beneficiarios correspondientes a la fase


IV del proyecto:

Tabla 2. Organizaciones Beneficiarias


N˚ NOMBRE DE LA ORGANIZACIÓN NOMBRE DEL BENEFICIARIO TELÉFONO/
CELULAR
1 Aso. Producción Textil Manabita. Miguel Ángel Holguín Pilligua 0988380351

2 Cooperativa Arrocera Pampas De Lucia. Luis Mendoza Pacheco 0989784330

3 Aso. De Producción Textil Nube de Luz. Verónica Orrala Muñiz 0981806035

4 Aso. De Limpieza Dulce y Limpio. Adela Cusme Cortez 0982784371


5 Aso. De Servicios de Limpieza
Liliana Vinces 0998936875
Limpiando con Amor.
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6 Coop. De Compra Y Venta De


Materiales De Construcción De La Carlos Reinoso 0987539397
Cámara De Construcción De Guayaquil.
7 Aso. De Campesinos Productores
Agropecuarios La Tierra Ya Es De Miguel Pineda 0988568456
Todos.
8 Aso. De Servicio de Mantenimiento 0996863554
Piedad Noemi Peñafiel Ramírez
Trato Hecho.
9 Aso. De Servicios de Limpieza 0962575870
Edgar Francis Valencia
Caminando al Éxito.
10 Aso. De Servicios Complementarios de 0991777097
Gino Joel Guerrero Guerrero
Obras Civiles.
11 Aso. Comerciantes y Faenadores de 0993343155
Luis García Cedeño
Aves.
12 Aso. De Servicio de Catering 0959857605
Ana Mercedes Anchundi Pincay
Emprendimiento con Amor.
13 Coop. De Pescadores Artesanales 0994722356
Miriam Solórzano Cirino
Casas Viejas Represa Chongón.
14 Aso. De Servicios de Alimentación 0981183940
Isabel Caicedo Mina
Caminando Hacia el Futuro.
15 Aso. De Limpieza Quinmmer. Abigail Quintero Mercado 0998055093

3. Análisis DAFO

El Análisis DAFO o también conocido como FODA es una herramienta que le


permite Al usuario realizar un estudio tomando en cuenta factores tanto
favorables (Fortalezas y Oportunidades) como desfavorables (Debilidades y
Amenazas) para el negocio, estableciendo una visión sobre la situación actual
del mismo.

Este análisis es de gran importancia al momento de tomar las decisiones y


correctivos pertinentes para dar solución a los problemas presentados por las
OEPS.

A continuación se detalla la matriz DAFO general:


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Fortalezas
Debilidades
- Infraestructura adecuada
- Falta de capacitación
- Equipo y maquinaria en buen estado
- Alquiler de locales
- Clientes Fijos

DAFO
Amenazas
Oportunidades
- Falta de contratos
- Acceso a compras públicas
- Intermediación
- Otorgamiento de créditos estatales
- Precios bajos

4. Plan de Mejoras

Semana
Problema a s Medios de
Objetivo Estrategia Actividad Indicadores
mejorar S S S Verificación
1 2 3
Desarrollo
Capacitación de:
de
Conocimiento “ECONOMÍA
Habilidades
s Deficientes
y POPULAR Y
en Temas Material
Desarrollar Conocimien SOLIDARIA.- SU
sobre la Didáctico
y Fortalecer X
tos en EVOLUCIÓN Y usado para la
Economía Habilidades Los
Temas CLAVE DEL capacitación;
Popular y y Destrezas Beneficiarios
Economía SISTEMA Evidencias
Solidaria. Técnicas Directos
Popular y ECONÓMICO” de Talleres;
de los Solidaria. serán 15.
Fotos/Videos
beneficiario
Desconociem Desarrollo Capacitación de: y Listas de
s.
iento del de “HERRAMIENTA Registro.
manejo de las Habilidades S BASICAS X
herramientas y PARA LA
para la Conocimien CONTRATACIÓN
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contratación tos en PÚBLICA-


pública. Temas de PROVEEDORES”
Contratació
n Pública.
Desarrollo
de
Habilidades
Deficiente Capacitación de:
y
manejo de “APLICACIÓN DE
Conocimien
estrategias ESTRATEGIAS X
tos en
Financieras y FINANCIERAS Y
Temas
de marketing. DE MARKETING”
Financieros
y de
Marketing.

5. Procedimientos de Intervención

a. De Capacitación

Serán impartidas tres (3) capacitaciones, cada capacitación tendrá una duración
de 2 horas.
A continuación, se indican los roles necesarios para el desarrollo de las
capacitaciones:

- Coordinadores Estudiantiles:
Se asignarán tareas por igual entre todos los integrantes para lograr la
compenetración del equipo de trabajo.
Se establecerán días de trabajo, previos a la visita de usuarios, se analizará el
contenido que se va a mostrar en el taller, se mantendrá comunicación con el
tutor académico durante todo el proceso y se realizará informes semanales.
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ROL Semana 1 Semana 2 Semana 3


COORDINADOR N. Choéz J. Poveda F. Ron
ESTUDIANTIL A. Villavisencio S. Vallejo J. Alvarado

- Estudiantes para Exposiciones y Tutorías:


Los roles de los estudiantes serán dinámicos, donde se mostrarán sus
habilidades y conocimientos. Para cada sesión la distribución será para los 10
estudiantes que se encargaran de las exposiciones y tutorías directas durante
todo el proceso.

ROL Semana 1 Semana 2 Semana 3


J. Alvarado J. Poveda F. Ron
F. Ron N. Choéz N. Choéz
A. Villavisencio D. Núñez D. Núñez
M. Sagñay A. Gavilanes A. Carranza
J. Poveda J. Alvarado A. Gavilanes
EXPOSITORES
A. Gavilanes F. Ron J. Poveda
S. Vallejo A. Carranza S. Vallejo
N. Choéz S. Vallejo M. Sagñay
A. Carranza M. Sagñay A. Villavisencio
D. Núñez A. Villavisencio J. Alvarado

ROL Semana 1 Semana 2 Semana 3


J. Alvarado J. Poveda F. Ron
F. Ron N. Choéz N. Choéz
A. Villavisencio D. Núñez D. Núñez
TUTORES DE M. Sagñay A. Gavilanes A. Carranza
TALLER J. Poveda J. Alvarado A. Gavilanes
A. Gavilanes F. Ron J. Poveda
S. Vallejo A. Carranza S. Vallejo
N. Choéz S. Vallejo M. Sagñay
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A. Carranza M. Sagñay A. Villavisencio


D. Núñez A. Villavisencio J. Alvarado

- Estudiantes para Gestión Logística:

Cada integrante asumirá sus gastos para movilización y los gastos extras serán
distribuidos por igual, los equipos de oficina que se usarán serán las propias
laptops y computadoras del Mies, así como las instalaciones de la Facultad de
Ciencias Económicas de la Universidad de Guayaquil, para las reuniones previas
y coordinación del equipo y las del Mies para las capacitaciones o sociabilización
de algún tema, en estas actividades se deberá tomar evidencias fotográficas.

ROL Semana 1 Semana 2 Semana 3


GESTIÓN D. Núñez A. Carranza J. Poveda
LOGÍSTICA J. Alvarado M. Sagñay A. Gavilanes

Rol de los estudiantes en las capacitaciones:

Semana 1
Semana 2 Semana 3
“ECONOMÍA
“HERRAMIENTAS “APLICACIÓN
POPULAR Y
BASICAS PARA DE
ROL SOLIDARIA.-
LA ESTRATEGIAS
SU EVOLUCIÓN
CONTRATACIÓN FINANCIERAS Y
Y CLAVE DEL
PÚBLICA- DE
SISTEMA
PROVEEDORES” MARKETING”
ECONÓMICO”
COORDINADOR N. Choéz J. Poveda F. Ron
ESTUDIANTIL A. Villavisencio S. Vallejo J. Alvarado
J. Alvarado J. Poveda F. Ron
F. Ron N. Choéz N. Choéz
EXPOSITORES A. Villavisencio D. Núñez D. Núñez
M. Sagñay A. Gavilanes A. Carranza
J. Poveda J. Alvarado A. Gavilanes
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A. Gavilanes F. Ron J. Poveda


S. Vallejo A. Carranza S. Vallejo
N. Choéz S. Vallejo M. Sagñay
A. Carranza M. Sagñay A. Villavisencio
D. Núñez A. Villavisencio J. Alvarado

J. Alvarado J. Poveda F. Ron


F. Ron N. Choéz N. Choéz
A. Villavisencio D. Núñez D. Núñez
M. Sagñay A. Gavilanes A. Carranza
TUTORES DE J. Poveda J. Alvarado A. Gavilanes
TALLER A. Gavilanes F. Ron J. Poveda
S. Vallejo A. Carranza S. Vallejo
N. Choéz S. Vallejo M. Sagñay
A. Carranza M. Sagñay A. Villavisencio
D. Núñez A. Villavisencio J. Alvarado
GESTIÓN D. Núñez A. Carranza J. Poveda
LOGÍSTICA J. Alvarado M. Sagñay A. Gavilanes

Los temas para la exposición teórica de las Capacitaciones:

Semana 1
Semana 2
Semana 3
“ECONOMÍA
“HERRAMIENTAS
POPULAR Y “APLICACIÓN DE
BASICAS PARA LA
SOLIDARIA.- SU ESTRATEGIAS
CONTRATACIÓN
EVOLUCIÓN Y CLAVE FINANCIERAS Y DE
PÚBLICA-
DEL SISTEMA MARKETING”
CONTENIDO DE PROVEEDORES”
ECONÓMICO”
LAS - ¿Qué es y para - Principios y - Análisis de la
EXPOSICIONES qué sirve la EP y objetivos del Actividad
S? SNCP. Emprendedora
- Del ámbito Objeto - Estructura Temprana
y Principios de la normativa del TEA.
EPS. sistema.
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- Formas de - De los - Proceso-


organización de procedimientos Análisis de la
la producción y su precontractuales- Necesidad,
gestión inherentes al deseo y
(Constitución del proveedor. demanda.
Ecuador). - Cancelación de - ¿Cómo
- Integrantes y procedimientos. emprender un
descripción de la - Declaratoria de negocio?
EP y S. procedimiento (Herramienta
- Aspectos desierto. para el Estudio
diferenciales. - De los del negocio).
- Estructura Interna contratos. - Estrategias y
de las - Formas y tipos de herramientas
Organizaciones garantías. de Marketing
del Sector - De las (Cadenas de
Asociativo. reclamaciones y abastecimiento
- Cadenas controversias. , Evaluación de
Productivas. - Normas comunes propuesta de
- Cadena de Valor. a los valor, Modelo
procedimientos de negocios,
de contratación Estudio de
(ínfima cuantía, mercado,
ferias inclusivas y Matriz FODA,
catálogo Estrategias de
electrónico). diferenciación,
acciones de
promoción,
Canal de
Distribución).
- Estrategias y
herramientas
financieras
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(Flujo de caja,
Estados de
Resultados,
Ratios
Financieros
para análisis y
toma de
decisiones.
- Ecosistema
para
emprendimient
os dinámicos.
- Sostenibilidad
en el Mercado.
Ejercicio: Ejercicio:
Ejemplo de Negocio Práctica en el Módulo
Sostenible. Facilitador de
Contratación Pública
(MFC) para
proveedores.

b. De Intervención y Acompañamiento
1. Contenidos a aplicar

Beneficiarios Asociación
N˚ Acciones de mejora Sector y/o
Directos Indirectos
Beneficiario
 Aso. Producción
Textil Manabita.
 Cooperativa
Consumidores Arrocera Pampas
1 Análisis de Mercado 15 Norte
- Proveedores
De Lucia.
 Aso. De Producción
Textil Nube de Luz.
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 Aso. De Limpieza
Dulce y Limpio.
 Aso. De Servicios
de Limpieza
Limpiando con
Amor.
 Coop. De Compra Y
Venta De Materiales
De Construcción De
La Cámara De
Construcción De
Guayaquil.
 Aso. De
Consumidores Campesinos
2 Líneas de Crédito 15 Norte
- Proveedores Productores
Agropecuarios La
Tierra Ya Es De
Todos.
 Aso. De Servicio de
Mantenimiento Trato
Hecho.
 Aso. De Servicios
de Limpieza
Caminando al Éxito.
 Aso. De Servicios
Complementarios de
Obras Civiles.
 Aso. Comerciantes y
Consumidores Faenadores de
3 Contratación Pública 15 Norte
- Proveedores Aves.
 Aso. De Servicio de
Catering
Emprendimiento con
Amor.
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 Coop. De
Pescadores
Artesanales Casas
Viejas Represa
Chongón.
 Aso. De Servicios
de Alimentación
Caminando Hacia el
Futuro.
 Aso. De Limpieza
Quinmmer.

2. Roles necesarios para el desarrollo del acompañamiento

Lugar donde se
N˚ Acciones de mejora Responsables ofrecerá el
acompañamiento
Análisis de Mercado: J. Poveda
Elaboración de un análisis
N. Choéz
1 FODA para verificar la situación Norte-MIES
actual del negocio, y toma de D. Núñez
decisiones.
A. Gavilanes
Líneas de Crédito: Verificar que
instituciones bancarias facilitan J. Alvarado
2 la adquisición de créditos; Norte-MIES
F. Ron
montos con su respectiva tasa
de interés. A. Carranza

Contratación Pública: Aumento S. Vallejo


3 de la productividad por medio de M. Sagñay Norte-MIES
concesiones con el Estado.
A. Villavisencio

3. Test, evaluaciones y observaciones a aplicar para mostrar el nivel en


que se incrementan los conocimientos o habilidades. El objetivo es
dejar claro si se ha disminuido la brecha entre las competencias del
participante antes y después de la intervención.
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GESTIÓN SOCIAL DEL CONOCIMIENTO

PROYECTO: “FORTALECIMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES POPULARES Y SOLIDARIAS DE LA


ZONA 8 DE PAÍS, vinculada al MIES”

ENCUESTA DIRIGIDA A MIEMBROS DE LA ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

1. Datos generales

1. Nombre del Presidente, Representante Legal o Socio:


______________________________________________________________

2. Razón social de la OEPS: _________________________________________________

3. Ubicación (Distrito) de la OEPS:


4. Norte ( ) Centro Sur ( ) Durán ( )
5. Descripción del local
a) Tipo del negocio: _______________________________________________
6. Actualmente, tiene RUC o RISE: RUC RISE
NO
7. ¿Ha buscado nuevos proveedores?
Sí No
8. En el último trimestre sus ventas han:
Aumentado Disminuido Mantenido

9. En el último trimestre sus ganancias han:


Aumentado Disminuido Mantenido

10. ¿Ha contratado en el último trimestre algún trabajador?


Sí No
11. ¿Separa los costos del negocio de los gastos del hogar?
Sí No
12. ¿Cuenta con un inventario de la mercadería en su negocio?
Sí No
13. ¿Elabora un presupuesto para su negocio?
a) Sí No
b) Cada qué tiempo:
Semanal Quincenal Mensual Otros
14. ¿Lleva algún registro contable o de ingresos/gastos?
Sí No
15. ¿Ha buscado nuevos clientes para su producto o servicio?
Sí No
16. ¿Ha buscado nuevas formas para dar a conocer su producto o servicio?
Sí No
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GESTIÓN SOCIAL DEL CONOCIMIENTO

17. ¿Ha aplicado nuevas estrategias de inserción en el mercado?


a) Sí No
b) Indique cuáles:
• Promociones
• Mejor atención al cliente
• Precios más bajos
• Mayor surtido de productos
• Mejorar calidad
• Referir servicios adicionales de negocios complementarios

18. ¿Tiene algún nuevo crédito?


a) Sí No
b) Con el sistema financiero Con otros
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GESTIÓN SOCIAL DEL CONOCIMIENTO
PROYECTO: “FORTALECIMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES POPULARES Y
SOLIDARIAS DE LA
ZONA 8 DE PAÍS, vinculada al MIES”

EVALUACIÓN DE LOS SEMINARIOS Y ASESORÍAS

Con la finalidad de fortalecer el proceso de capacitaciones, y de evaluar el


desarrollo del mismo, solicitamos cordialmente, conteste la encuesta con la mayor
seriedad y sinceridad del caso. Encierre en un círculo con la calificación que considere,
de acuerdo a la siguiente escala:

5 4 3 2 1
Excelente Muy bueno Bueno Regular Deficiente

PREGUNTAS 5 4 3 2 1

1. El contenido de las capacitaciones son útiles para


su emprendimiento o negocio.
2. Ha adquirido conocimientos sobre el manejo eficiente
del negocio.
3. Califique el desarrollo de cada uno de los módulos en
los que su organización ha participado:

a) Economía Popular y Solidaria

b) Herramientas Básicas para la Contratación Pública

c) Aplicación de Estrategias Financieras y de Marketing

4. Los contenidos expuestos han tenido la claridad


necesaria para su comprensión.

5. Los facilitadores se expresan de manera clara.

6. Los facilitadores satisfacen sus interrogantes y dudas.


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GESTIÓN SOCIAL DEL CONOCIMIENTO

7. La forma de desarrollar los seminarios es adecuada


para lograr su comprensión.

8. Considera que este curso es necesario para


aprender a mejorar la administración de su
emprendimiento.

9. Detalle los módulos que le parecieron más aplicables a su negocio

a)

b)

c)

10.Qué temas le gustaría ver en futuros seminarios:

a)

b)

c)

11. Incluya sugerencias para mejorar el desarrollo de estos seminarios


PLAN DE NEGOCIOS
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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

Indice de Contenido
1. Resumen Ejecutivo: ............................................................................................................ 4
2. Datos de la empresa: ........................................................................................................... 4
3. Justificación ........................................................................................................................ 5
4. Árbol de problemas: ........................................................................................................... 6
5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación: .............................................. 6
5.1 Objetivo General: ........................................................................................................ 6
5.2 Objetivos Específicos: ................................................................................................. 6
6. Misión y visión ................................................................................................................... 7
7. Metas: ................................................................................................................................. 7
8. Viabilidad legal................................................................................................................... 8
9. Análisis de mercados .......................................................................................................... 9
9.1 Mercado Objetivo ...................................................................................................... 10
9.2 Análisis PESTAL ...................................................................................................... 11
9.3 Análisis FODA .......................................................................................................... 13
9.4 Análisis de la demanda y oferta ................................................................................ 14
9.5 Estrategia de diferenciación ...................................................................................... 15
9.6 Acciones de promoción ............................................................................................. 15
9.7 Canal de distribución ................................................................................................. 16
10. Analisis Operativo ........................................................................................................ 16
10.1 Métodos de producción ............................................................................................. 17
10.2 Capacidad instalada ................................................................................................... 17
11. Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación,
Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento) ............................................................ 18
10.4Recursos humanos ......................................................................................................... 19
12. Análisis Financiero ....................................................................................................... 19
13. Estados de resultados proyectados a 3 años .............................................................. 19
11.3 Análisis de sensibilidad ................................................................................................ 21
12. Viabilidad del proyecto ...................................................................................................... 25
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Indice de Cuadros

1 Cuadro.Arbol de problemas .................................................................................................... 6


2 Cuadro.Cadena de abastecimiento Diagrama de Flujo de procesos ..................................... 18
3 Cuadro.Organigrama de recursos humanos .......................................................................... 19

Indice de Tablas

Tabla 1.Datos de la empresa ...................................................................................................... 4


Tabla 2.Analisis operativo ....................................................................................................... 16
Tabla 3.Capacidad Instalada .................................................................................................... 18
Tabla 4.Estado de resultado proyectado a 3 años .................................................................... 20
Tabla 5.Flujo de caja proyectado a 3 años ............................................................................... 21
Tabla 6.Estado de resultado(escenario optimista) ................................................................... 21
Tabla 7. Flujo de caja (escenario optimista) ............................................................................ 22
Tabla 8.Estado de resultado (escenario pesimista) .................................................................. 23
Tabla 9.Flujo de caja (escenario pesimista) ............................................................................. 24
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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

1. Resumen Ejecutivo:

El plan de negocio tiene como objetivo realizar un diseño de organización para la asociacion

de servicios complementarios en la construcción de obras civiles casa de todos

“ASOCONTO”, del cual primero se realizara un diagnostico cualitativo de los problemas que

no le permiten a la asocacion obtener mas contratos publicos y luego plantear esquemas de

organización que le permitan a los socios trabajar de forma sistematica y organizada con el

fin de que el negocio brinde un servicio agil y de calidad.

Posteriormente se realizara un estudio economico – financiero que permita plantear la

rentabilidad del negocio a futuro con el fin de conocer en terminos cuantitativos que tan

beneficioso resulta ser para los socios.

Como conclusion se planteara la viabilidad del proyecto con el fin de establecer las medidas a

tomar para un futuro prospero de la asociacion y tambien medidas alternativas a tomar en

caso de que desean ampliar su mercado para incrementar sus ingresos.

2. Datos de la empresa:

Tabla 1.Datos de la empresa

Actividad principal y secundaria de la Construcción de otras obras de ingeniería


civil
empresa o asociación

Principales productos o servicios que Otras obras de ingeniería civil, Servicios de

ofrecerá colocación baldosa en pisos y paredes,


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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

Servicios de albañilería.

R.U.C. Nº 0993055670001

Dirección COOP ASSAD BUCARAM SOLAR 18


MZ 378
Ciudad Guayaquil

Departamento Tarqui
Teléfono Nº 046031440
Email construccion0101@hotmail.com

Situación de la empresa Existente

Tipo de negocio Servicios, artesanal.

3. Justificación

Debido a la relación que tiene el sector de la construcción con otros sectores, tales como

aquellos que se dedican a la fabricación de materiales de construcción, como cemento, partes

metálicas, baldosas, ventanas de vidrios, etc., es necesario mencionar que su aporte directo e

indirecto a la generación de empleo es uno de los aspectos más importantes. La falta de

registros e información financiera-contable es un problema para la asociación. El presente

proyecto pretende proponer estrategias de organización y obtención de habilidades técnicas

que permitan a la asociación ser más eficiente y que estén encaminadas a brindar un servicio

ágil y de calidad.
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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

4. Árbol de problemas:

1 Cuadro.Arbol de problemas

Elaborado por:Autores

5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación:

5.1 Objetivo General:

Diseñar un sistema de organización que permita a la asociación de servicios complementarios

en la construcción de obras civiles casa de todos “ASOCONTO” brindar servicios de

acabados de construcción de manera ágil y cumpliendo con estándares de calidad.

5.2 Objetivos Específicos:

 Diagnosticar la fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas, con el fin de que la


asociación pueda cumplir con sus metas.

 Realizar un estudio Económico - Financiero sobre la viabilidad de la creación de una


asociación dedicada a brindar servicios de acabado de construcción.
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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

 Proponer un sistema de organización que le permita a la asociación brindar un


servicio agil y de reconocimiento para la obtención contratos públicos.

6. Misión y visión

Misión:

Construir obras que contribuyen a mejorar la calidad de vida de las personas, asegurando la

satisfacción de los clientes, generando un ambiente de trabajo que garantice el desarrollo

profesional y personal de socios de ASOCONTO.

Visión:

Posicionarse en el sector de la construcción y albañilería en la provincia del Guayas, , con

socios comprometidos, generando obras con estándares de calidad que garanticen solidez y

reconocimiento de la asociación.

7. Metas:

 Formar un equipo de profesionales y socios con experiencia.

 Integrar los estándares de calidad con los requerimientos de Prevención de Riesgo

necesarios durante la construcción.


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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

 Búsqueda permanente de ahorro en los costos de construcción para ser la mejor

alternativa económica.

8. Viabilidad legal

Según la ley orgánica de economía popular y solidaria:

Capítulo I De las Formas de Organización de la Economía Popular y Solidaria

Art. 18.- Sector Asociativo. - Es el conjunto de asociaciones constituidas por personas

naturales con actividades económicas productivas similares o complementarias, con el objeto

de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente necesarios,

auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnología, equipos y otros bienes,

o comercializar su producción en forma solidaria y auto gestionada bajo los principios de la

presente Ley.

Art. 19.- Estructura Interna. - La forma de gobierno y administración de las asociaciones

constarán en su estatuto social, que preverá la existencia de un órgano de gobierno, como

máxima autoridad; un órgano directivo; un órgano de control interno y un administrador, que

tendrá la representación legal; todos ellos elegidos por mayoría absoluta, y sujetos a rendición

de cuentas, alternabilidad y revocatoria del mandato. La integración y funcionamiento de los

órganos directivos y de control de las organizaciones del sector asociativo, se normará en el

Reglamento de la presente Ley, considerando las características y naturaleza propias de este

sector.
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ECONOMIA MODALIDAD SEMESTRAL

Según la ley orgánica de contratación pública:

Art. 25.2.- Preferencia a bienes, obras y servicios de origen ecuatoriano, y a los actores de la

Economía Popular y Solidaria y Micro, pequeñas y medianas empresas.- En todos los

procedimientos previstos en la presente ley, se preferirá al oferente de bienes, obras o

servicios que incorpore mayor componente de origen ecuatoriano o a los actores de la

Economía Popular y Solidaria y Micro, Pequeñas y Medianas Empresas, mediante la

aplicación de mecanismos tales como: márgenes de preferencia proporcionales sobre las

ofertas de otros proveedores, reserva de mercado, subcontratación preferente, entre otros.

La norma ecuatoriana de la construcción, refiere que acabado de la construcción :

La calidad de una superficie de hormigón se juzga en gran medida por la condición y

apariencia de su acabado. Las superficies expuestas están sujetas a condiciones (que van de

benignas a severas) de humedecimiento o secado, cambios de temperatura y desgaste

mecánico. Además, la mayoría de las superficies de hormigón están sujetas a agrietamientos

debidos a la excesiva contracción por secado. Para mejorar ello, el hormigón debe tener una

mezcla apropiada, estar debidamente compactado y acabado, y ser adecuadamente curado por

el tiempo especificado en el proyecto. Las superficies de hormigón deben cumplir con los

requisitos descritos en el documento ACI 302.IR.

9. Análisis de mercados

Con respecto a la mano de obra se presentan obreros no calificados, por lo general, son

personas que ingresan a laborar en el sector de la construcción y no tienen experiencia previa,

ni poseen conocimiento técnico que los identifique como profesionales. Por tal motivo

acuden a la industria de la construcción para obtener un trabajo seguro (aunque sea temporal,
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es decir por el tiempo que dure la obra) y no ser rechazados por no tener un título

universitario. La carencia de personal calificado es un inconveniente para los contratistas ya

que puede entorpecer la calidad de la obra haciéndolos quedar como una empresa ineficiente

ante sus clientes.

Rotación del personal, algunas empresas rotan a su personal muchas veces, debido a que en

algunos casos el tiempo que dura la obra es muy corto, por tal motivo el problema que refleja

esta situación es que no se llegue a conocer por completo al personal empleado y no se sabe

con precisión cuan empeñoso o destacado puede ser dicho empleado para contar con él en

futuras obras.

Distintos lugares de trabajo, esto se debe a que las obras no siempre son en el mismo lugar y

por ende, constantemente se tiene que cambiar el sitio de trabajo, ya sea porque las

instalaciones se encuentran en un sitio diferente al de la anterior obra. A los cambios de lugar

de trabajo se deben considerar otros inconvenientes tales como el que los trabajadores están

obligados a alejarse de manera temporal de su hogar ya que muchas veces las obras son fuera

de la ciudad, y esto pone en peligro la puesta en marcha de la obra debido a que en algunos

casos los obreros optan por retirarse de la obra para no alejarse de su familia.

9.1 Mercado Objetivo

El Gobierno Nacional con el Plan Nacional del Buen Vivir ,en el cual se ha establecido que

las personas tengan una vivienda digna dotada de servicios básicos; se han ejecutado algunos

programas habitacionales en el que consta como principal el programa Bono de la Vivienda


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para comprar o también para construir las casas y esto se lo hace a través del MIDUVI

(Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda).

9.2 Análisis PESTAL

Entorno Político

Hasta diciembre del 2018 se entregaron 20 proyectos de vivienda que comprenden 4 800

casas, de 8 600 construidas en 16 provincias. Solo se han adjudicado 860.

El incumplimiento en la entrega de soluciones habitacionales, se da por la carencia de una

normativa para el pago de las mismas y hasta junio del 2018, la empresa Casa para Todos ha

obtenido resultados negativos desde el 2017 se atribuyen a viviendas no comercializadas.

La empresa Casa Para Todos se fusionará para continuar con la construcción de viviendas del

programa Casa para Todos, uno de los siete enfoques del Plan Toda Una Vida

Existiendo incertidumbre de la calidad de las soluciones habitacionales entregadas por parte

de la empresa pública y si esta podrá recuperar su inversión, es de relevancia porque es el

organismo ejecutor de las soluciones habitacionales y la encargada de los contratos para la

realización de los proyectos.

Entorno Económico

La restricción de importaciones por parte del estado de cerámica, exigieron reglamentos

técnicos rigurosos, aumentando los costos de las baldosas importadas , con una producción

nacional que aunque mejoro su calidad y aumento su stock ,sigue siendo insuficiente para la

demanda.

De igual manera las salvaguardas que impuso el gobierno fue en cerámica el 25% y en

sanitarios 45%, lo cual hizo muy alto el costo para importar.


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Existiendo también luego del alto crecimiento interanual del sector de la construcción, un

volumen de empresas de diferentes tamaños vinculadas al sector; luego de la contracción de

la actividad de este se produce un mercado altamente competitivo y el cese o cierre de

empresas constructoras y por ende la inutilización de gran cantidad de mano de obra que

contribuye al alza de la tasa de desempleo actual.

Entorno Social

En la República del Ecuador, aún tras los significativos avances acontecidos en lo que refiere

a condiciones de vida de la población, el derecho al acceso una vivienda adecuada prevalece

como uno de los principales fenómenos a los cuales atender.

La población ecuatoriana con una clara tendencia a la urbanización del país, siendo que el 66

por ciento de dicha población se localiza actualmente en ciudades.

Actualmente, de los 3.8 millones de hogares ecuatorianos, el 45 por ciento habita en

viviendas inadecuadas, además existen 1.37 millones de hogares con viviendas cuya tenencia

es insegura, con problemas de hacinamiento, con carencia de servicios sanitarios básicos o

construidas con materiales inadecuados.

Entorno Tecnológico

En el Ecuador existen varios proyectos para mejorar la ciencia, tecnología, innovación, los

cuales se registran en el plan de Buen Vivir con el fin de mejorar la calidad de los productos

nacionales, pero aun así no han existido hechos que prueben que se esté desarrollando en el

país innovaciones en técnicas de construcción y acabados, que le permitiría a la asociación

aplicarlas y entregar servicios de gran valor.


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Entorno Ambiental

La construcción de edificios e infraestructura es el mayor impacto que los seres humanos

hacen en el medio ambiente. Consume la mayor cantidad de material para construir y la

mayor energía para operar.

El gobierno del Ecuador desarrollo un programa nacional para la gestión integral de desechos

sólidos (PNGIDS) con el fin de gestionar de manera correcta y sostenible los residuos

sólidos. Con el objetivo primordial de disminuir la contaminación. Al igual que el MAE

estímulo al sector privado y público a ganarse el certificado PUNTO VERDE, mediante

acciones medio ambientales.

9.3 Análisis FODA

Fortalezas

 Confianza y conocimiento de los socios y trabajadores que conforman la asociación

para el cumplimiento de las obras.

 Experiencia técnica en obras de construccion y seriedad de los socios con respecto al

servicio ofrecido.

Oportunidades

 Apertura de nuevos proyectos habitacionales por parte del gobierno central.

 Apertura a créditos en cooperativas de economía popular y solidaria.


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Debilidades

 Falta de capacitación para ofertar en el servicio de obras publicas

 Falta de un socio encargado del área administrativa de la asociación

Amenazas

 Alta competitividad de constructoras con ofertas para obras con bajo coste.

 Variabilidad al alza de los precios de materias primas para la construcción.

9.4 Análisis de la demanda y oferta

Oferta

Tamaño de la empresa constructora, actualmente existe una gran cantidad de empresas

constructoras debido a que no necesitan ser una multinacional para empezar a operar. Por tal

motivo es que cada día aparecen más empresas constructoras las cuales muchas veces no

están altamente equipadas y se dedican a funcionar aun cuando no disponen de modernas

maquinarias, pero en algunos casos éstas son alquiladas durante el tiempo en que se ejecuta la

obra.

Sector altamente competitivo, por tal caso las empresas tratan de abaratar sus costos

contratando una mínima cantidad de personal, es decir prefieren contar con el recurso

tecnológico y tener más maquinaria, además realizan estudios de precios y ajuste de

utilidades, aunque tengan que dejar a un lado los estudios de los riesgos que puede conllevar

la obra.
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Demanda

La presidencia en el 2018 afirmó que este año se comenzaron a construir 20.000 viviendas de

las 60.000 proyectadas. En los 4 años se prevé ejecutar 325.000 soluciones habitacionales.

El programa tiene dos tipos de convocatoria, la primera para el sector inmobiliario y de la

construcción, para proyectos en predios de propiedad pública; y la segunda para la formación

de alianzas estratégicas para proyectos inmobiliarios en terrenos del Banco de Suelos.

En Jaramijó, Portoviejo, Guayaquil y Quito se construyen planes habitacionales que formarán

parte de las 20.000 casas planificadas en la primera fase. Estos lugares fueron identificados

como los de mayor déficit de vivienda. 60% de las viviendas se construye en la Costa, el 35

% en la Sierra, el 5% en la Amazonía. Soluciones habitacionales 191.000 viviendas serán

gratuitas para personas de extrema pobreza. 134.000 son soluciones en copago desde $

35.000.

9.5 Estrategia de diferenciación

 Presentar la empresa de la manera profesional.


 Enfoca una estrategia con los objetivos de cada oferta pública potencial.
 Ofrece algún servicio extra de lo que lo presenta el portal de compras públicas.
 Crecimiento de lista de obreros disponibles para trabajar y comunicarlo.
 Capacitación de los socios en gestión de proyectos.
 Ofrecer propuestas con valor agregado y a bajo costo.

9.6 Acciones de promoción

Especializacion de la información en canales de venta según sus necesidades.

Medio: Internet, Facebook, Twitter ,Página web, Correo directo.


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Elementos publicitarios: Afiches, Diseños especiales por fechas ,Volantes.

Elaborar un perfil con los diferentes tipos de compradores y preparar estrategias con

base a ellas.

9.7 Canal de distribución

El mecanismo utilizado para hacer llegar el servicio será de canal directo teniendo como

intermediario el portal de compras públicas, hasta llegar al cliente final (institución pública

que requiere de los servicios de construcción y albañilería.

10. Analisis Operativo

La actividad de la asociacion es de servicios de construccion ; especificamente acabados

de construccion del cual se necesita masiva mano de obra,los cuales son los mismos

socios) y materia prima tales como cemento,repello,estuco plastico para polvo de

exteriores,mortero seco premezclado,pinturas,baldosas etc…, es decir los requerimientos

de materia prima y mano de obra variaran según el contrato publico obtenido y su

dimension;actualmente los equipos usados para las operaciones necesitan renovaciones

(ya se encuentran en su mayoria depreciados) y tambien comprar mas cantidad de equipos

para aumentar su capacidad con el fin de agilizar el servicio de acabados de construccion.

Tabla 2.Analisis operativo

Inversion Cantidad Precio Monto


Taladro mezclador 4 $500.00 $2000.00
Pulidora de pisos 2 $1350.00 $2700.00
Amoladora pulidora 5 $200.00 $1000.00
Taladro 5 $200.00 $1000.00
Andamio 5 $100.00 $500.00
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Computadora 1 $800.00 $800.00

Vehiculo 1 $16000 $16000.00

Minivan(matriculado)

Total $24000.00
Elaborado por: Autores

10.1 Métodos de producción

Método de producción es por trabajo o pedido, debido a que cada obra que se demanda en el

sector público ya tiene especificaciones con respecto a sus presupuestos y lugar donde se

realizara la obra.

Es un sistema utilizado por la empresa solamente después de haber recibido el pedido o

encargo de sus productos. De esta manera de acuerdo al presupuesto ofrecido se comienza a

planear el trabajo a realizar para atender al cliente.

10.2 Capacidad instalada

La asociación que dedicada específicamente a acabados de construcción; necesita en su

mayoría de herramientas para la realización de sus operaciones; se detalla los equipos con las

que cuentan la asociación para los acabados en aparamentos exteriores e interiores y

revestimientos de suelos.
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Tabla 3.Capacidad Instalada

Equipos Número de equipos Valor


Taladro mezclador 1 $100.00
Pulidora de pisos(pequeña) 2 $300.00
Amoladora pulidora 2 $100.00
Taladro 2 $100.00
Andamio 2 $100.00

Total $700.00
Elaborado por: Autores

11. Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación,

Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento)

2 Cuadro.Cadena de abastecimiento Diagrama de Flujo de procesos

Elaborado por:Autores
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10.4Recursos humanos

3 Cuadro.Organigrama de recursos humanos

Elaborado por:Autores

12. Análisis Financiero

13. Estados de resultados proyectados a 3 años

Para el presente estado de resultados, se toma como referencia de ingresos, costos y gastos,

los datos brindados por el presidente de la asociación con respecto al único contrato público

que ha obtenido la asociación; la proyección de los ingresos se incrementa en base que

aumenten el número de contratos de similar valor y con similares costos y gastos obtenidos.

Con respecto a la inversión se toma en cuenta valores referidos por el usuario.


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Tabla 4.Estado de resultado proyectado a 3 años

2018 2019 2020 2021


Ingresos de $ 49,100.59 $ 88,381.06 $ 159,085.91
actividades
ordinarias(80%)
Total de ingresos $ 49,100.59 $ 88,381.06 $ 159,085.91
Compras netas de $ 400.00 $ 720.00 $ 1,296.00
bienes (80%)
Compras netas de $ 29,460.35 $ 53,028.64 $ 95,451.55
materia prima (80%)
Transporte (80%) $ 1,000.00 $ 1,800.00 $ 3,240.00
Total de costos $ 30,860.35 $ 55,548.64 $ 99,987.55
Utilidad Bruta $ 18,240.24 $ 32,832.42 $ 59,098.36
Gastos $ 700.00 $ 1,260.00 $ 2,268.00
administrativos
Utilidad Operativa $ 17,540.24 $ 31,572.42 $ 56,830.36
Gastos financieros $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 29,938.82 $ 56,013.56
participación 15%
15% de utilidad $ - $ - $ -
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 27,161.70 $ 48,891.07
impuesto
25% impuesto a la $ - $ - $ -
renta
Utilidad neta $ 15,089.84 $ 27,161.70 $ 48,891.07

Inversión $
700.00
Propiedad planta y $
equipo 700.00
Capital de Trabajo $ -
Financiamiento $
24,000.00
Depreciación $ -
Amortizacion $ - $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
credito productivo(-)
Flujo Financiero $ $ 7,906.64 $ 19,161.70 $ 40,074.27
24,700.00
Elaborado por: Autores
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11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años

Tabla 5.Flujo de caja proyectado a 3 años

2018 2019 2020 2021


Inversión Fija $ 24,000.00
Ingreso por $ 49,100.59 $ 88,381.06 $ 159,085.91
actividades
ordinarias
Total De Ingreso $ 24,000.00 $ 49,100.59 $ 88,381.06 $ 159,085.91
Compras netas de $ 400.00 $ 720.00 $ 1,296.00
bienes
Compras netas de $ 29,460.35 $ 53,028.64 $ 95,451.55
materia prima
Gastos financieros $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
Amortización $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
Otros Egresos $ 1,700.00 $ 3,060.00 $ 5,508.00
Total Egreso $ 41,193.95 $ 66,442.24 $ 111,889.15
Saldo Neto $ 24,000.00 $ 7,906.64 $ 21,938.82 $ 47,196.76
Elaborado por: Autores

Para financiar la inversión se realiza un préstamo a BANECUADOR con una tasa de interés
anual del 10.21% con la ayuda del ministerio de inclusión económica y social (MIES).

11.3 Análisis de sensibilidad

Tabla 6.Estado de resultado(escenario optimista)

2018 2019 2020 2021


Ingresos de actividades $ 49,100.59 $ 98,201.18 $ 196,402.36
ordinarias(100%)
Total de ingresos $ 49,100.59 $ 98,201.18 $ 196,402.36
Compras netas de $ 400.00 $ 720.00 $ 1,296.00
bienes(80%)
Compras netas de materia $ 29,460.35 $ 53,028.64 $ 95,451.55
prima(80%)
Transporte(80%) $ 1,000.00 $ 1,800.00 $ 3,240.00
Total de costos $ 30,860.35 $ 55,548.64 $ 99,987.55
Utilidad Bruta $ 18,240.24 $ 42,652.54 $ 96,414.81
Gastos administrativos $ 700.00 $ 980.00 $ 1,372.00
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Utilidad Operativa $ 17,540.24 $ 41,672.54 $ 95,042.81


Gastos financieros $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 40,038.94 $ 94,226.01
participación 15%
15% de utilidad $ - $ - $ -
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 40,038.94 $ 94,226.01
impuesto
25% impuesto a la renta $ - $ - $ -
Utilidad neta $ 15,089.84 $ 40,038.94 $ 94,226.01

Inversión $ 700.00
Propiedad planta y equipo $ 700.00
Capital de Trabajo $ -
Financiamiento $ 24,000.00
Depreciacion $ -
Amortizacion credito $ - $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
productivo(-)
Flujo Financiero $ 24,700.00 $ 7,906.64 $ 32,038.94 $ 85,409.21
Elaborado por: Autores

Tabla 7. Flujo de caja (escenario optimista)

2018 2019 2020 2021


Inversión Fija $ 24,000.00
Ingreso por $ 49,100.59 $ 98,201.18 $ 196,402.36
actividades
ordinarias
Total De $ 24,000.00 $ 49,100.59 $ 98,201.18 $ 196,402.36
Ingreso
Compras netas de $ 400.00 $ 720.00 $ 1,296.00
bienes
Compras netas de $ 29,460.35 $ 53,028.64 $ 95,451.55
materia prima
Gastos $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
financieros
Amortización $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
Otros Egresos $ 1,700.00 $ 2,780.00 $ 4,612.00
Total Egreso $ 41,193.95 $ 66,162.24 $ 110,993.15
Saldo Neto $ 24,000.00 $ 7,906.64 $ 32,038.94 $ 85,409.21
Elaborado por: Autores
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VAN1=
-24000
+ 7906.64 / (1,1021)^1 = 7174.15842
+ 32038.94 / (1,1021)^2 = 26377.652
+ 85409.21 / (1,1021)^3 = 63803.0879
73354.90

Tabla 8.Estado de resultado (escenario pesimista)

2018 2019 2020 2021


Ingresos de $ 49,100.59 $ 78,560.94 $ 125,697.51
actividades
ordinarias (60%)
Total de ingresos $ 49,100.59 $ 78,560.94 $ 125,697.51
Compras netas de $ 400.00 $ 680.00 $ 1,156.00
bienes (70%)
Compras netas de $ 29,460.35 $ 50,082.60 $ 85,140.42
materia prima
(70%)
Transporte (70%) $ 1,000.00 $ 1,700.00 $ 2,890.00
Total de costos $ 30,860.35 $ 52,462.60 $ 89,186.42
Utilidad Bruta $ 18,240.24 $ 26,098.34 $ 36,511.09
Gastos $ 700.00 $ 980.00 $ 1,372.00
administrativos
Utilidad Operativa $ 17,540.24 $ 25,118.34 $ 35,139.09
Gastos financieros $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 23,484.74 $ 34,322.29
participación 15%
15% de utilidad $ - $ - $ -
Utilidad antes de $ 15,089.84 $ 23,484.74 $ 34,322.29
impuesto
25% impuesto a la $ - $ - $ -
renta
Utilidad neta $ 15,089.84 $ 23,484.74 $ 34,322.29

Inversión $ 700.00
Propiedad planta y $ 700.00
equipo
Capital de Trabajo $ -
Financiamiento $ 24,000.00
Depreciación $ -
Amortización $ - $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
crédito
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productivo(-)
Flujo Financiero $ 24,700.00 $ 7,906.64 $ 15,484.74 $ 25,505.49
Elaborado por: Autores

Tabla 9.Flujo de caja (escenario pesimista)

2018 2019 2020 2021


Inversión Fija $ 24,000.00
Ingreso por $ 49,100.59 $ 78,560.94 $ 125,697.51
actividades
ordinarias
Total De $ 24,000.00 $ 49,100.59 $ 78,560.94 $ 125,697.51
Ingreso
Compras netas $ 400.00 $ 680.00 $ 1,156.00
de bienes
Compras netas $ 29,460.35 $ 50,082.60 $ 85,140.42
de materia
prima
Gastos $ 2,450.40 $ 1,633.60 $ 816.80
financieros
Amortización $ 7,183.20 $ 8,000.00 $ 8,816.80
Otros Egresos $ 1,700.00 $ 2,680.00 $ 4,262.00
Total Egreso $ 41,193.95 $ 63,076.20 $ 100,192.02
Saldo Neto $ 24,000.00 $ 7,906.64 $ 15,484.74 $ 25,505.49
Elaborado por: Autores

VAN2=
-24000
+ 7906.64 / (1,1021)^1 = 7174.15842
+ 15484.74 / (1,1021)^2 = 12748.5829
+ 25505.49 / (1,1021)^3 = 19053.3201
14976.06

Valor actual neto:

Un valor actual neto es aceptado si su resultados son mayores a 0 ; en el caso de la asociacion

, los valores actuales netos en escenario optimista($73354.90) y pesimista(25505.49) son


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amyores a 0 ; siendo el valor actual neto del escenario optimista el que presenta mayores

beneficios.

Tasa Interna de Retorno:

73354.90
𝑇𝐼𝑅 = 8% + (2%) = 9.48%
73354.90 + 25505.49

La tasa interna de retorno es de 9.48%, mayor a la tasa interna de retorno estandar para

emprendimientos de 8%, es decir que el negocio es financieramente atractivo porque genera

beneficios por encima de las expectativas.

12. Viabilidad del proyecto

Debido al poco tiempo de operaciones de la empresa, falta de capacidad técnica de los socios,

alta competitividad en la oferta de compras públicas e inexperiencia en procesos

administrativos y formalidad de la empresa, se sugiere capacitación técnica mínima en

construcción con el fin de que las obras de la asociación cumplan con los estándares básicos

de calidad.

Con respecto al mercado de compras públicas y al crecimiento negativo de la construcción de

obras públicas ,se sugiere que no solo se enfoque la asociación en este mercado debido a que

no le permite hacer proyecciones a futuro de sus ingresos, costos y gastos que le permitirían

realizar una planificación para el crecimiento de la empresa y la compra de maquinaria

necesaria para adquirir obras de mayor tamaño; en este caso se sugiere que la asociación se
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vincule con el sector privado y las familias para poder obtener ingresos corrientes durante

todo el año , que les permite adquirir experiencia en nuevas tecnicas de acabado y

organización para culminación rápida de sus proyectos.


CONTENIDO
1. RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................................................... 2
2. DATOS DE LA EMPRESA ....................................................................................................... 3
2.1. Situación de la empresa.......................................................................................................... 3
2.2. TIPO DE NEGOCIO ............................................................................................................. 3
3. JUSTIFICACION ...................................................................................................................... 4
4. Árbol de problemas .................................................................................................................... 5
5. OBJETIVO GENERAL Y ESPECIFICO DE LA ASOCIACION ........................................... 0
5.1. OBJETIVO GENERAL ......................................................................................................... 0
5.2. Objetivos específicos .............................................................................................................. 0
6. Misión y vision ........................................................................................................................... 0
6.1. MISIÓN .................................................................................................................................. 0
6.2. VISIÓN................................................................................................................................... 0
7. Metas .......................................................................................................................................... 1
8. VIABILIDAD LEGAL (PERMISOS, LICENCIAS, REGISTROS DE MARCAS) ................ 1
9. ANALISIS DE MERCADO....................................................................................................... 1
9.1. mercado objetivo .................................................................................................................... 2
9.2. ANALISIS PESTAL. .............................................................................................................. 3
9.3. ANALISIS FODA (fuerzas, oportunidades, debilidades, amenazas) .................................... 4
9.4. ANALISIS de demanda y oferta. ........................................................................................... 4
9.5. ESTRATEGIA DE DIFERENCIACION .............................................................................. 5
9.6. ACCIONES DE PROMOCION. ........................................................................................... 6
9.7. CANAL DE DISTRIBUCION. .............................................................................................. 6
10. ANALISIS OPERATIVO....................................................................................................... 7
10.1. METODOS DE PRODUCCION........................................................................................ 7
10.2. CAPACIDAD INSTALADA. ............................................................................................. 8
10.3. CADENA DE ABASTECIMIENTO DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS
OTIDA. 9
10.4. RECURSOS HUMANOS. ................................................................................................ 10
11. ANALISIS FINANCIERO ..................................................................................................... 1
11.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS A 5 PERIODOS ....................................... 1
11.2. fLUJO DE CAJA PROYECTADOS A 5 PERIODOS ........................................................... 0
11.3. ANALISIS DE SENSIBILIDAD ............................................................................................ 1
12. VIABILIDAD DEL PROYECTO .......................................................................................... 1
Bibliografía ............................................................................................................................................. 3
1. RESUMEN EJECUTIVO

La industria textil ecuatoriana ha recibido por parte del Gobierno del expresidente

Economista Rafael Correa ha dado su apoyo a esta actividad con la finalidad de generar más

mercado interno, con la aplicación de medidas de protección aduaneras que se han venido dando

desde el 2008 y que se siguen gestionando hasta el presente año, ha tenido varios cambios en sus

condicionamientos con el fin de adaptarlos a la necesidad de la mejora de la industria nacional.

La Aso. De Producción Textil Manabita nace de la idea de una familia que busca

incrementar sus ingresos promedios. El problema radica en el desconocimiento de factores de

impacto económico y social que han tenido estas medidas hacia las micro y medianas empresas

del sector textil ya sea nacional y local además de las importaciones de las prendas de vestir, que

también suelen tener un bajo costo y por ende tienden a tener más acogida en este sector.

El mercado manufacturero del Ecuador en los últimos años ha atravesado por un sin

números de cambios económicos y políticos realizados por el gobierno anterior, en el que las

empresas participantes de este sector han sido afectadas o beneficiadas con aranceles impuestos a

las prendas de vestir.

Ya que en Ecuador en comparación con otros países de la región no aparece como

productor de textiles a gran escala, se llega a exportar una gama limitada de productos que sirven

de materia prima para la producción de prendas de vestir.


2. DATOS DE LA EMPRESA

ACTIVIDAD PRINCIPAL DE LA
ASOCIACION PRODUCCION DE PRENDAS DE VESTIR
PRINCIPALES PRODUCTOS QUE CAMISAS
OFERTA CAMISETAS
FALDAS
MEDIAS
PANTALONES
BERMUDAS
CAMISETA INTERIOR
BOXERS
BLUSAS
ROPA DE NINOS Y DE BEBES
RUC 0923286553001
DIRECCION Flor de Bastión Bl. 1 solar 36 Mz 589
CIUDAD Guayaquil
PROVINCIA Guayas
TELEFONO 0981744580

2.1. Situación de la empresa

Existente

2.2. TIPO DE NEGOCIO

 Producción de prendas de vestir


3. JUSTIFICACION

El hecho de que la Asociación no haya seguido un plan estratégico y que actualmente se

encuentre en crecimiento, sin saber la acapararían del mercado, justifican plenamente el proceso

de planeación de producción que las pautas y directrices a las líderes de la asociación de las

posibles tácticas que pueden implementar, de cómo hacerlo y mediante los indicadores para poder

monitorear su cumplimiento.

Los líderes de asociación han hecho conciencia de que la realización de un pan estratégico

no solo los alejara del estancamiento en que se podrían estar acercando, sino que les permitiría dar

una posición competitiva que sea optima y rentable para ellos mismo.

De igual manera se justifica la realización de una investigación por así decirlo de su

mercado, debido a que es un trabajo que se ha realizado, por lo menos formalmente y que es muy

necesario, siendo el primer paso por realizarse para cualquier proceso de planificación de

producción o estratégica para poder abarcar más mercado y una mejor aceptación de sus productos

terminados o precios accesibles.

 Ya que gracias a la planificación de producción se consiguen puntos importantes.

 No tener excesos de producción.

 Estar siempre al pendiente de la demanda local.

 Planificación facilita la toma de decisiones.


4. Árbol de problemas

• OCACIONA PERDIDAS
AL TRATAR DE SUBIR
LES IMPIDE
SUBIR PRECIOS
PRECIOS
• BUSCAR OTROS
MERCADOS

PRECIOS QUE • NO PUEDEN ADQUIRIR


NOS LES MEJORES
LES IMPONE PERMITE TENER
MAQUINARIAS
MEJORES
LA SERCOP GANANCIAS • TRABAJAN BAJO
PERDIDAS

• LAS ENTIDADES
PROBLEMAS AL
BANCARIAS PIDEN UNA
OBTENER SERIE DE REQUISITOS
FINANCIAMIENTO
• LOS MONTOS SON MUY
PEQUENOS
5. OBJETIVO GENERAL Y ESPECIFICO DE LA ASOCIACION

5.1.OBJETIVO GENERAL

Como objetivo general y necesario para la asociación es realizar un análisis sectorial de la

producción textil e industria y diseñar un modelo de producción para ellos.

5.2. Objetivos específicos

 Realizar un análisis del entorno que permita conocer la influencia económica,

tecnológica, política, social, cultural y ambiental en la asociación y la competencia.

 Definir el camino estratégico que pueda contar con maniobras de acción y plan

conciso de acción.

 Analizar e indagar los posibles nuevos mercados a los cuales se quiera integrar la

asociación para poder tener mejores ingresos y reconocimientos como

microempresa.

6. Misión y vision

6.1. MISIÓN

Diseñar y producir prendas de vestir de la más alta calidad, de acuerdo a los gustos y

tendencias del mercado logrando plena satisfacción de nuestros clientes, contribuyendo al

desarrollo económico del país y maximizando e valor para los socios. La misión es ofrecer a

nuestro personal un entorno laboral estable y plenamente identificado con los objetivos de la

empresa y con la integración de cado uno de nosotros, formando familias.

6.2. VISIÓN

Ser reconocido como una asociación líder en confecciones de prendas de vestir con calidad

y precios accesibles.
7. Metas

 Aumentar las ventas en un 35%.

 Adquirir maquinas con mejor acabado.

 Tener una buena acogida con las grandes empresas para ser reconocidos.

 Maximizar los procesos de publicidad para estar siempre a la vanguardia.

 Contratar personal capacitado en producción textil en cuanto a cavados y diseños

para tener producción terminado más variada.

8. VIABILIDAD LEGAL (PERMISOS, LICENCIAS, REGISTROS DE MARCAS)

La Asociación posee permisos de funcionamiento otorgados por el MUNICIPIO DE

GUAYAQUIL, BENEMERITO CUERPO DE BOMBEROS, SRI y demás órganos competentes

que son emitidos para el funcionamiento de las instalaciones de Asociación.

9. ANALISIS DE MERCADO

En el mercado interno, las camisetas son una de las prendas de vestir más populares ya que

son usadas prácticamente por todas las edades, estratos sociales, y segmentos demográficos, en

una variedad casi ilimitada de calidades, colores, diseños y marcas. En Guayaquil esta realidad

también se cumple, y debido al clima caluroso su uso es prácticamente cotidiano. Con todos estos

antecedentes, se estima que esta prenda es de consumo masivo, y el análisis de su mercado es muy

pertinente para definir entre otros puntos, si el mercado se encuentra saturado o permite la

participación de nuevos competidores, y de ser así que tipo de camisetas y dirigido a que

segmentos. Adicionalmente, se estima convenientemente analizar el nivel de participación de


mercado que tienen los proveedores extranjeros en este mercado y en qué condiciones se

encuentran los oferentes internos para sostener la competencia.

9.1. mercado objetivo

Con los clientes que se tiene actualmente la asociación se puede observar que hay un

extenso mercado sin explorar, teniendo en cuenta un factor a favor que son los múltiples usos que

tiene la materia prima fibra de poliéster, y que en la ciudad se encuentran muchos almacenes de

tejeduría plana y circular donde se elaboran telas hasta productos terminados como medias y

camisetas, se requiere extender la cobertura, se deben ofrecer mejores propuestas en diseños, ya

se encuentra con información suficiente que ha dado a conocer la aceptación de prendas de buena

calidad.

La asociación debe concentrar sus esfuerzos enfocándose a empresas grandes como el

ROSADO SA. SUPEREXITO, LA FAVORITA y ofrecer sus productos en cadenas de centros

comerciales que requieren el proceso a los cuales se les puede prestar el servicio de precios

competitivos.

El mercado objetivo está conformado por personas que visitan los sectores comerciales

donde se encuentran ubicados los puntos de venta, las cuales se podrían captar inicialmente con la

compaña de expectativa, que influye promociones que buscan además de cautivar un mayor

número de clientes, incrementar las ventas y lograr un reconocimiento de marcas.


9.2. ANALISIS PESTAL.

FACTOR POLITICOS:

Los factores políticos han influido en la asociación de una manera significativa tales como

la subida del salario básico en $8 por lo cual ha impedido la contratación de personal capacitado

para la elaboración de productos que estos fabrican y ejecutan, esto ha imposibilitado que algunos

de los colaboradores que esta incluidos en su nómina no estén con los beneficios de ley y que

perciban solamente un sueldo básico y en ciertos casos por lo producido.

FACTORES ECONOMICOS

Este punto es importante ya que por causa de políticas que han sido impuestas en este

periodo presidencial y el antecesor han impedido que la asociación crezca de una manera

significativa de tal forma que sea reconocida. Uno de los impedimentos es los costos altos por los

bultos de tela y los precios que impone la SERCOP tales que la asociación no puede subir los

precios ya que pueden generar perdida, y tienen que acogerse a las disposiciones de los mismos.

FACTORES SOCIO CULTURALES

Hay una gran preocupación por la moda e imagen. Además, la moda se ha democratizado,

ya que hoy en día cualquier persona puede ir vestido a precios muy bajos. Además de esto la

homogenización de las tendencias en los mercados. Aumento del gasto en ropa a pesar de la bajada

en el consumo, esto atrae el incremento de la expansión de internet que está suponiendo un punto

de inflexión. Y crece la importancia de aspectos inmateriales como la marca y el diseño.

FACTORES TECNOLOGICOS.

La innovación está llevando al sector avances en la tecnología que cada vez se vuelve

imposible de adquirirla. El creciente desarrollo de las maquinarias de la información, lo que tal

vez ha favorecido un mayor conocimiento de nuestra marca. A esto se une la confianza de los
consumidores en las compras por internet ha hecho que surja mínimamente un nuevo canal de

ventas para la Asociación y tal vez una oportunidad de crecimiento.

9.3. ANALISIS FODA (fuerzas, oportunidades, debilidades, amenazas)

•La asociacion cuenta con •Hay una gran aceptacion de


diferentes productos que los productos.
amoldan a las necesidades de •Existe demando a nivel local.
los consumidores. •Acuerdos por parte del
•Cuenta con disenos Estado para ingresar a
exclusivos y de buena merjores mercados.
calidad.

FUERZAS OPORTUNIDADES

DEBILIDADES AMENAZAS

•Competencia con productos


•Falta de puntos de ventas de mas bajo costo.
accesibles . •Los cambios en la moda
•Falta de tecnologia para un pueden danar la produccion.
mejor acabado. •Politicas macroeconomicas
•Dificultades de que permiten la importacion
financiamiento. de productos textiles a precios
mas bajos

9.4. ANALISIS de demanda y oferta.

La producción de ropa, para ser despegada, necesitan ser protegidas con barreras

comerciales, como aquel arancel mixto que se estableció frente al aplauso de muchos empresarios

nacionales, esto se justifica que en otros mercados la mano de obra es más barata que en nuestro

país. El sector de confecciones se ha visto impactado competitivamente por economía que tienen

mano de obra barata cuyos mercados han penetrado masivamente el mercado local. Una muestra

de la baja competitividad del producto se atribuye parcialmente a la baja diversificación en


mercados más exigentes de altos ingresos. Además, otros elementos como la baja capacidad

productiva, la carencia de tecnología ya la falta de integración del sector, ayudan a explicar su bajo

rendimiento.

Guayaquil al ser una ciudad con mayor número de habitantes, cuenta con una demanda

solvente por nivel de ingresos que se ha constituido como el centro de acopio para la

comercialización de ropa, pero al ser el eje principal este se ha visto un aumento gradual en

operaciones logísticas y de más factores que se han vistos involucrados al alza de los precios en la

ropa de toda índole, provocando una disminución en la adquisición de los mismos. Y la población

busca otros mercados o puntos de ventas más baratos. Ya que en este sector existen tres tipos de

segmentos económicos, el primero busca o prefieren ropa de origen oriental, así como la calidad

de ropa, el segundo segmento busca o prefiere adquirir ropa en centros comerciales por la calidad

y la marca que impera, y el tercer segmento prefiere comprar ropa con bajo precio y de muy poca

calidad versus a los anteriores.

Se observa que, en los meses de comienzo escolar, navidad y otros ciclos importantes para

las ventas el sector textil supone la mayor parte del consumo anual.

9.5. ESTRATEGIA DE DIFERENCIACION

El producto que la Asociación es completamente innovador satisface al cliente es capaz de

desarrollar nuevas líneas, contempla una línea de colores en cuanto a ropa de grandes y chicos,

adaptándose a los precios del mercado. Impulsa las ventas en línea ya sea por redes sociales como

Facebook e Instagram incluso trata de imponer su línea por catálogo a través de Whatsapp. Son

capaces de vender su mercadería por medio de líneas de crédito a sus clientes.

Tratan de incluirse en líneas comerciales como centros comerciales pero algunas veces sin

éxito por la serie de requisitos que estos les imponen. Mayores puntos de ventas, precios accesibles,
diseños innovadores, diversidad de productos, línea de crédito, trato de alianzas con otras

asociaciones, buscar cobertura y buenos precios.

9.6. ACCIONES DE PROMOCION.

Las acciones de promociones dependen estrictamente del manejo de sus redes sociales en

las cuales públicas las tendencias que se encuentran vigentes, inclusive haciendo promociones

entre sus clientes, ya que no cuentan con un sistema de marketing que los puedan promocionar con

más amplitud.

9.7. CANAL DE DISTRIBUCION.


10. ANALISIS OPERATIVO.

El área de producción textil de la ASOCIACION DE PRODUCCION TEXTIL

MANABITA se localiza en Flor de Bastión Bloq. 1 solar 36 Mz589 de la ciudad de Guayaquil de

la provincia del Guayas. El espacio requerido para la instalación de las maquinarias y equipos

textiles, bodegas y oficina para el personal administrativo y de producción.

El área de producción se divide en área de diseño, controles de calidad, plancha, lavado del

producto, bodega para acabados.

Dentro del área de ensamble se instalan las siguientes maquinas: planas, overlock,

multiaguja, atracadora automática, botonadora y ojaladora. Cada máquina se instala en línea de

acuerdo con el diseño de la prenda y cantidad de prendas que se vaya a elaborar. Las demás áreas

se encuentran dentro del mismo domicilio.

10.1. METODOS DE PRODUCCION.

Una vez que la Asociación compre los insumos textiles a establecimientos locales que

importen telas, hilos, botones, filamentos sintéticos, y fibras sintéticas, se procede a realizar los

diseños de las prendas. El diseñador o modistas ya tiene realizado el bosquejo se lo lleva al área

de corte, donde se requerirá de un auxiliar de corte y los materiales textiles para proceder al corte

de la tela de acuerdo al diseño establecido.

Dentro de la terminología de procesos dentro de la Asociación textil, la tela ya cortada se

denomina también como molde, la cual se la traslada al área de costura. Para realizar la costura del

molde se requiere un aux de costura que es el encargado/a de coser las piezas.

Una vez acabadas las piezas y unidas se procede a enviarlas al área de comercialización, y

al área de distribución directa de acuerdo a los pedidos de los clientes.


PRODUCTO PRECIOS
JUEGO DE SABANAS 35
CAMISA DE HOMBRE MANGA LARGA 8.50
CAMISETA DE HOMBRE MANGA CORTA 7.50
FALDA ESCOLAR 5.25
PANTALON JEAN DE MUJER 19.90
LICRAS TERMICAS 7.50
FAJA Bvd PARA HOMBRE 9.50

10.2. CAPACIDAD INSTALADA.

La Asociación cuenta con su propia capacidad instalada tales como:

1. Terreno
2. Instalaciones
3. Equipos (máquinas de coser)
4. Equipos de cómputo.
5. Oficinas.
6. Área de corte y ensamble
7. Gastos por servicios básicos.
8. Gastos por mano de obra operativa.
9. Capital de trabajo.
10. Financiamiento por instituciones bancarias. ESTATALES Y PRIVADAS.
10.3. CADENA DE ABASTECIMIENTO DIAGRAMA DE FLUJO DE

PROCESOS OTIDA.

La asociación no cuenta con un departamento encargado para el proceso de abastecimiento,

pero indican el proceso de la siguiente manera.

1. Cotización a proveedores

2. Aprobación de cotizaciones

3. Facturación

4. Envío de mercadería

5. Recepción de suministros

6. Verificación de suministros
7. Ingreso de mercadería a bodega

8. Generación de pago a proveedores

9. Ingresos a los asientos contables del pago de proveedores.

10. Confección de productos

11. Envío a puntos de venta.

10.4. RECURSOS HUMANOS.

El personal idóneo es contratado directamente por el representante legal de la Asociación,

los mismo que son puestos a prueba por 3 meses para poder validar sus destrezas en confección y

o cualquier actividad que se le fuera encomendada. Además, cuentan con una asamblea de socios

para poder elegir democráticamente a todos los miembros de los distintos departamentos que

poseen. En detalle a continuación.


ORGANIGRAMA DE LA ASOCIACION PRODUCCION TEXTIL MANABITA

ASAMBLEA DE
SOCIOS

PRESIDENTE O VICEPRESIDENTE
REPRESENTANTE LEGAL

SECRETARIA ASISTENTE DE
CONTABILIDAD PRODUCCION VENTAS
COMPRAS

MARKETING
DISENOS
11. ANALISIS FINANCIERO

11.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS A 5 PERIODOS

ASOCIACION DE PRODUCTORES TEXTIL MANABITA


ESTADO DE RESULTADO ANUAL PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 1.960,00 $ 23.520,00 $ 31.752,00 $ 42.865,20
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 1.960,00 $ 23.520,00 $ 23.520,00 $ 31.752,00 $ 42.865,20

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 245,16 $ 2.941,92 $ 2.941,92 $ 3.971,59 $ 5.361,65
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 1.714,84 $ 20.578,08 $ 20.578,08 $ 27.780,41 $ 37.503,55

GASTOS DE RECORRIDO ANUAL %


COMBUSTIBLE $ 28,15 $ 912,00 0,31 $ 912,00 $ 1.231,20 $ 1.662,12
MOVILIZACION $ 40,00 $ 480,00 0,16 $ 480,00 $ 648,00 $ 874,80
ALIMENTACION $ 10,00 $ 120,00 0,04 $ 120,00 $ 162,00 $ 218,70

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 90,00 $ 8.160,00 2,77 $ 8.160,00 $ 11.016,00 $ 14.871,60
SERVICIOS BASICOS $ 95,00 $ 1.140,00 0,39 $ 1.140,00 $ 1.539,00 $ 2.077,65

GASTOS DE SECADO
GAS $ 40,00 $ 480,00 0,16 $ 480,00 $ 648,00 $ 874,80
COMBUSTIBLE $ 20,00 $ 240,00 0,08 $ 240,00 $ 324,00 $ 437,40

OTROS GASTOS
MANTENIMIENTO $ 100,00 $ 1.200,00 0,41 $ 1.200,00 $ 1.620,00 $ 2.187,00
UTENSILIOS $ 4,00 $ 48,00 0,02 $ 48,00 $ 64,80 $ 87,48
PUBLICIDAD $ 250,00 $ 3.000,00 1,02 $ 3.000,00 $ 4.050,00 $ 5.467,50
OTROS $ 6,00 $ 72,00 0,02 $ 72,00 $ 97,20 $ 131,22
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 928,31 $ 15.852,00 $ 15.852,00 $ 21.400,20 $ 28.890,27
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 1.031,69 $ 4.726,08 $ 4.726,08 $ 6.380,21 $ 8.613,28
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 708,91 $ 957,03 $ 1.291,99
IMPUESTO A LA RENTA 25% 1004,29 1355,79 1830,32
UTILIDAD NETA $ 3.012,88 $ 4.067,38 $ 5.490,97
11.2. fLUJO DE CAJA PROYECTADOS A 5 PERIODOS

ASOCIACION DE PRODUCTORES TEXTIL MANABITA


FLUJO DE CAJA PROYECTADO
INVERSIÓN PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 23.520,00 $ 31.752,00 $ 42.865,20
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 23.520,00 $ 31.752,00 $ 42.865,20

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 2.941,92 $ 3.971,59 $ 5.361,65
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 20.578,08 $ 27.780,41 $ 37.503,55

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE $ 912,00 $ 1.231,20 $ 1.662,12
MOVILIZACION $ 480,00 $ 648,00 $ 874,80
ALIMENTACION $ 120,00 $ 162,00 $ 218,70

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 8.160,00 $ 11.016,00 $ 14.871,60
SERVICIOS BASICOS $ 1.140,00 $ 1.539,00 $ 2.077,65

GASTOS DE SECADO
GAS $ 480,00 $ 648,00 $ 874,80
COMBUSTIBLE $ 240,00 $ 324,00 $ 437,40

OTROS GASTOS
MANTENIMIENTO $ 1.200,00 $ 1.620,00 $ 2.187,00
UTENSILIOS DE COSER $ 48,00 $ 64,80 $ 87,48
PUBLICIDAD $ 3.000,00 $ 4.050,00 $ 5.467,50
OTROS $ 72,00 $ 97,20 $ 131,22
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 15.852,00 $ 21.400,20 $ 28.890,27
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 4.726,08 $ 6.380,21 $ 8.613,28
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 708,91 $ 957,03 $ 1.291,99
IMPUESTO A LA RENTA $ 1.004,29 $ 1.355,79 $ 1.830,32
UTILIDAD NETA -$ 9.091,50 $ 3.012,88 $ 4.067,38 $ 5.490,97
TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA 0,00
VAN $ 13.430,47
TIR
11.3. ANALISIS DE SENSIBILIDAD

CONSERVADOR
Flujo de caja
Periodo Inversión Ingresos Coto fijo Costo Flujo Caja VAN
variable
0 $-9.092 13,430,47
1 $23.520,00 $ 2.941,92 $8.160 $ 3.012,88
2 $ 31.752,00 2,941,92 $8.160 $ 4.067,38
3 $ 42.865,20 2,941,93 $8.160 $ 5.490,97
VAN 13,430,47 TIR

OPTIMISTA
Flujo de caja
Periodo Inversión Ingresos Coto fijo Costo Flujo Caja VAN
variable
0 $-9.092 $117.765
1 $28.224,00 $ 2.941,92 $8.160 $ 4.579,12
2 $ 38.102,40 2,941,92 $8.160 $ 5.875,75
3 $ 51.438,24 2,941,93 $8.160 $ 6.598,12
VAN $117.765 TIR

12. VIABILIDAD DEL PROYECTO

De acuerdo con el estudio realizado para la asociación muestra que existe demanda de

prendas de vestir de un nivel socio económico medio alto que compran ropa de buena calidad y

diseño y acorde a las tendencias actuales para una mejor comodidad, y a un precio aceptable. Sin

embargo y por lo general por tal motivo la asociación confecciona ropa de todo tipo con mano de

obra ecuatoriana ya que la asociación tiene una organización familiar.

Por el medio del presente análisis se comprueba que la ASOCIACION PRODUCTORA

TEXTIL MANABITA ha logrado trabajar a pesar de las adversidades que se le han presentado.

Ya que uno de los factores es que no han podido acceder a un microcrédito por medio de alguna
institución financiera ya que estos les piden una serie de requisitos que les ha imposibilitado la

adquisición de ello, uno de esos es tener un GARANTE que posea un establecimiento propio con

una vida laboral estable e infraestructura óptima. Gracias a esto los miembros de esta asociación

no ha podido a acceder a estos créditos financieros.

De acuerdo a lo analizado han llegado a tener una ligera acogida por parte de sus clientes

fijos ya que la SERCOP les impone precios que con ello no pueden obtener ganancias deseadas y

no pueden subir el precio ni disminuirlo ya que al proceder a esto ellos pueden entrar en perdida y

cerrar. Además, no poseen seguro ni un sueldo fijo, sino que ganan por medio de la producción

que ellos realizan.

El análisis que se ha realizado por medio de los estados financieros hemos llegado a las

siguientes conclusiones.

A simple viste la asociación tiene ganancias en su estado de resultados con utilidades que

oscilan entre los 3 periodos proyectados en $3.012,88, $4.067,38 y $5.490,97 respectivamente.

Así mismo sus flujos de caja se muestran positivos. Su VAN se muestra positivo que esto

quiere decir que es viable una inversión en esta ASOCIACION, pero por los obstáculos que poseen

no pueden acceder al crédito por parte de las instituciones financieras como ya se había

mencionado.

La asociación solo cuenta con una inversión propia ya que este es familiar y no cuenta con

los fondos disponibles para poder acceder a compras ni poder participar en las COMPRAS

PUBLICAS DE LA SERCOP.
BIBLIOGRAFÍA
Clarin, D. e. (19 de 03 de 2018). Economia Argentina. La desocupación subió a 9,6% en el segundo
trimestre y es la mayor en 12 años, pág. 25.
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MORALES, M. (s.f.). INVERSION DE PREYECTOS - DIAGRAMA DE RRHH.
MORALES, M. Y. (2009). PROYECTOS DE INVERSION - ANALISIS DE DEMANDA.
MORALES, M. Y. (2009). PROYECTOS DE INVERSION - ELABORACION DE ESTADOS FIANCIEROS.
PROYECTO DE INVERSION. (s.f.). En M. Y. MORALES, CLASIFICACION DE LA DEMANDA (pág. 55).
SECTOR TEXTIL. (05 de 10 de 2018). TEXTILEROS APUNTAR CON MENOS TRABAS PARA CREDITOS, pág.
16.
UNIVERSO, E. (04 de 03 de 2018). https://www.elcomercio.com/actualidad/situacion-sector-textil-
ecuador.html. Obtenido de https://www.elcomercio.com/actualidad/situacion-sector-textil-
ecuador-html
ZAMBRANO, M. O. (2015). TESIS - ANALISIS DE SENSIBILIDAD . COLOMBIA .
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

Estructura
1. Resumen Ejecutivo:................................................................................................... 3
2. Datos de la empresa: ................................................................................................. 3
3. Justificación:.............................................................................................................. 4
4. Árbol de problemas: .................................................................................................. 4
5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación: .................................... 5
6. Misión y visión: ......................................................................................................... 5
7. Metas: ........................................................................................................................ 6
8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas) ........................................ 6
9. Análisis de mercados .................................................................................................... 9
9.1. Mercado Objetivo ................................................................................................... 9
9.2. Análisis PESTAL ................................................................................................. 10
9.3. Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas) .................... 12
9.4. Análisis de la demanda y oferta ........................................................................... 12
9.5. Estrategia de diferenciación ................................................................................. 13
9.6. Acciones de promoción ........................................................................................ 13
9.7. Canal de distribución ............................................................................................ 13
10. Análisis Operativo .................................................................................................... 14
10.1. Métodos de producción ...................................................................................... 14
10.2. Capacidad instalada ............................................................................................ 15
10.3. Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación,
Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento) ................................................... 15
10.4. Recursos humanos .............................................................................................. 16
11. Análisis Financiero ................................................................................................... 16
12. Viabilidad del proyecto (conclusiones) .................................................................... 21
13. Bibliografía ............................................................................................................... 23
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Aso. De Servicio de Catering Emprendimiento con Amor

1. Resumen Ejecutivo:

La Asociación De Servicio de Catering Emprendimiento con Amor son un grupo de


socios, en su mayoría mujeres, que se especializan en la elaboración de alimentos en el
norte de Guayaquil, en Bastión Popular.
Este Servicio de Catering se especializará en la comida nacional e internacional de
excelente calidad y se utilizarán maquinarias de alta calidad, y un servicio de transporte
para entrega de pedidos para facilitar los procesos en los distintos canales de
distribución. Son estas características las que hacen la diferencia frente a sus
competidores, además de generar ventaja en cuanto a tiempos y producción.
Esta asociación espera captar el interés de una base de clientes tanto del sector privado
como el sector público, brindado calidad en sus productos elaborados. La asociación
planea ampliar su posición en el mercado local, y en un futuro nacional, gracias a la
preparación que tienen en maquinaria y talento humano, satisfaciendo las necesidades y
exigencias de sus clientes de poder comprar alimentos de calidad, destacando la
sazón y gran variedad de comidas que pueden realizar.

2. Datos de la empresa:

Datos:
Actividad principal y C1075 elaboración de comidas y platos
secundaria de la empresa o preparados.
asociación
Principales productos o C1075 elaboración de comidas y platos
servicios que ofrecerá preparados.

R.U.C. Nº 0992905107001
Dirección 1042 bloque: 7b solar 37 s/n
Ciudad Guayaquil
Departamento Pascuales
Teléfono 2147938
Nº; Email Asoamor2013@gmail.com
Página WEB. -
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2.2 Situación de la empresa:


NUEVA
EXISTENTE

2.3 Tipo de negocio:


Industrial
Artesanal
Comercial
Semi Industrial
Servicio
Mixta
Producción rural.

3. Justificación:

La Aso. De Servicio de Catering Emprendimiento con Amor pueda mejorar su negocio,


aprovechando su calidad y ventaja que tiene en el sector de servicios ya que dispone de
maquinaria necesaria para la realización de los alimentos, y de esta manera los futuros
clientes se sentirán satisfechos al momento de consumir sus pedidos.

4. Árbol de problemas:
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Este emprendimiento nació de la necesidad de sus socios de contar con un ingreso que
les ayude a mejorar su calidad de vida, aprovechando que todos los integrantes cuentan
con el talento necesario para emprender dicho negocio, y contando con un préstamo que
fue otorgado por el MIES lograron aumentar su maquinaria, aunque ese préstamo fue
útil para el inicio de la asociación, hace falta incrementar la inversión para el desarrollo
de la misma.

5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación:

OBJETIVO GENERAL:
Ofrecer un servicio de Catering con un variado menú diferentes precios, brindando una
gastronomía única e inolvidable, creada con amor y creatividad. Contando con talento
humano altamente calificado en la preparación de comidas.

OBJETIVO ESPECIFICO:
 Optimizar nuestra capacidad de producción a través de un proceso de mejora
continua, con el propósito de obtener un producto de alta calidad.
 Contar con los mejores proveedores de alimentos para así poder ofrecer una
mejor calidad en nuestros alimentos.
 Incrementar los ingresos a través de la captación de nuevos clientes.

6. Misión y visión:

Misión
Somos una asociación dedicada al Servicio de Catering de alta
calidad; ponemos todo nuestro “amor”, talento y los valores de nuestras
culturas ancestrales; que día a día lucha por desarrollar mejores condiciones
laborales y mejorar el nivel de vida para nuestros asociados y sus familias,
en beneficio de la asociación. Ofrecemos nuestros servicios tanto a sector
público, como la empresa privado.
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Visión
Ser una asociación líder en Servicio de Catering de la más alta calidad,
lograr la consolidación en la preferencia de nuestros clientes y
posicionarnos en el corazón de las familias ecuatorianas.

7. Metas:

 Aumentar el presupuesto de negocios para ampliar la capacidad productiva.


 Dar a conocer el servicio que brindamos y así incrementar nuestro mercado.

 Brindar precios que permitan competir en el merado y que se acomoden al


presupuesto del cliente
 Incrementar el nivel de clientes
 Adicionar asesoría nutricional.

8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas)

LEY ORGANICA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA


Sección 2
De las Organizaciones del Sector Asociativo
Art. 18.- Sector Asociativo.- Es el conjunto de asociaciones constituidas por personas
naturales con actividades económicas productivas similares o complementarias, con el
objeto de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente
necesarios, auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnología,
equipos y otros bienes, o comercializar su producción en forma solidaria y auto
gestionada bajo los principios de la presente Ley.
Art. 19.- Estructura Interna.- La forma de gobierno y administración de las asociaciones
constarán en su estatuto social, que preverá la existencia de un órgano de gobierno,
como máxima autoridad; un órgano directivo; un órgano de control interno y un
administrador, que tendrá la representación legal; todos ellos elegidos por mayoría
absoluta, y sujetos a rendición de cuentas, alternabilidad y revocatoria del mandato.
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La integración y funcionamiento de los órganos directivos y de control de las


organizaciones del sector asociativo, se normará en el Reglamento de la presente Ley,
considerando las características y naturaleza propias de este sector.

Capítulo I
Del Fomento
Art. 132.- Medidas de fomento.- El Estado establecerá las siguientes medidas de
fomento a favor de las personas y organizaciones amparadas por esta Ley:
1. Contratación Pública.- El ente rector del sistema nacional de contratación pública de
forma obligatoria implementará en los procedimientos de contratación pública
establecidos en la Ley de la materia, márgenes de preferencia a favor de las personas y
organizaciones regidas por esta Ley, en el siguiente orden: Organizaciones de la
Economía Popular y Solidaria; y Unidades Económicas
Populares.
La Feria Inclusiva será uno de los procedimientos de contratación que las entidades
contratantes utilizarán para priorizar la adquisición de obras, bienes o servicios
normalizados o no normalizados provenientes de las personas y organizaciones sujetas a
esta Ley.
El ente rector de las compras públicas en coordinación con el Instituto establecerá las
obras, bienes y servicios normalizados y no normalizados que deberán ser adquiridos a
través de Feria Inclusiva y otros procedimientos.
2. Formas de Integración Económica.- Todas las formas de Integración Económica, se
beneficiarán de servicios financieros especializados; y, servicios de apoyo en:
profesionalización de los asociados, asesoría de procesos económicos y organizativos,
acreditaciones y registros, y acceso a medios de producción.
3. Financiamiento.- La Corporación y la banca pública diseñarán e implementarán
productos y servicios financieros especializados y diferenciados, con líneas de crédito a
largo plazo destinadas a actividades productivas de las organizaciones amparadas por
esta ley.
Las instituciones del sector público podrán cofinanciar planes, programas y proyectos
de inversión para impulsar y desarrollar actividades productivas, sobre la base de la
corresponsabilidad de los beneficiarios y la suscripción de convenios de cooperación.
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Los recursos serán canalizados a través de las organizaciones del Sector Financiero
Popular y Solidario.
4. Educación y Capacitación.- En todos los niveles del sistema educativo del país, se
establecerán programas de formación, asignaturas, carreras y programas de capacitación
en temas relacionados con los objetivos de la presente Ley, particularmente en áreas de
la producción y/o comercialización de bienes o servicios.
5. Propiedad Intelectual.- La entidad pública responsable de la propiedad intelectual,
apoyará y brindará asesoría técnica, para la obtención de marcas colectivas, y otros
instrumentos de orden legal que incentiven la protección de los conocimientos
colectivos, saberes ancestrales, obtenciones vegetales y otras creaciones intelectuales.
6. Medios de pago complementarios.- Las organizaciones que conforman la Economía
Popular y Solidaria podrán utilizar medios de pago complementarios, sea a través de
medios físicos o electrónicos, para facilitar el intercambio y la prestación de bienes y
servicios, dentro de las prescripciones establecidas en la Ley, su Reglamento y las
regulaciones que para el efecto emita el órgano regulador competente.
7. Difusión.- El Instituto gestionará espacios en los medios de comunicación públicos y
privados a nivel local y nacional que permitan incentivar el consumo de bienes y
servicios ofertados por las personas y organizaciones de la economía popular y
solidaria.
8. Seguridad Social.- Se garantiza el acceso de las personas naturales, amparadas por
esta Ley, al derecho a la seguridad social a través de distintos regímenes que serán
establecidos en la ley de la materia considerando la naturaleza de su actividad.
9. Equidad.- Se establecerán las medidas apropiadas para promover la equidad y
transparencia en los intercambios comerciales entre el sector de la economía popular y
solidaria y los demás sectores, principalmente de los productos vinculados a la
seguridad alimentaria, evitando la persistencia de prácticas de abuso del poder
económico.
10. Delegación a la economía popular y solidaria.- El Estado podrá delegar de manera
excepcional a la economía popular y solidaria la gestión de los sectores estratégicos y
servicios públicos.
LEY ORGANICA DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTRATACION
PÚBLICA
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Art. 25.2.- Preferencia a bienes, obras y servicios de origen ecuatoriano, y a los actores
de la Economía Popular y Solidaria y Micro, pequeñas y medianas empresas.- En todos
los procedimientos previstos en la presente ley, se preferirá al oferente de bienes, obras
o servicios que incorpore mayor componente de origen ecuatoriano o a los actores de la
Economía Popular y Solidaria y Micro, Pequeñas y Medianas Empresas, mediante la
aplicación de mecanismos tales como: márgenes de preferencia proporcionales sobre las
ofertas de otros proveedores, reserva de mercado, subcontratación preferente, entre
otros.
Para la adquisición de bienes, obras o servicios no considerados de origen ecuatoriano
de acuerdo a la regulación correspondiente se requerirá previamente la verificación de
inexistencia en la oferta de origen ecuatoriano, mediante mecanismos ágiles que no
demoren la contratación.
La entidad encargada de la contratación pública mediante la regulación correspondiente
incluirá la obligación de transferencia de tecnología y de conocimiento en toda
contratación de origen no ecuatoriano.
Para la aplicación de las medidas de preferencia se utilizará el siguiente orden de
prelación:
1. Actores de la economía popular y solidaria;
2. Microempresas;
3. Pequeñas Empresas; y,
4. Medianas Empresas.

9. Análisis de mercados

En nuestro análisis de la Asociación De Servicio de Catering Emprendimiento con


Amor observamos que tiene mucha competencia que cuenta con un nivel de
reconocimiento mayor. Sin embargo este emprendimiento tiene ventajas, tanto en la
calidad de su servicio como en la atención que brindan al cliente, ayudando también a
otros beneficiarios de la EPS como sus proveedores.

9.1. Mercado Objetivo


El servicio de catering es un servicio que se ha hecho atractivo en nuestra sociedad
actual, debido a la cantidad de eventos que se presentan en la actualidad y por lo tanto
la necesidad de consumo. Este emprendimiento tiene como objetivo satisfacer la
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creciente demanda por servicio de catering y sus variedades de calidad, también su


mercado apunta a otro sector, el sector publico.
La demanda de consumo del sector público en este servicio ha ido en aumento los
últimos años, esto se debe también al apoyo del gobierno a las Economia Popular y
Solidaria, dando la opción de que esta asociación brinde su servicio a los Centros
Infantiles del Buen Vivir. Es así como Emprendimiento Con Amor no sólo se enfocará
en el sector privado que desee cubrir esta necesidad sino también en el público para
poder ampliar su número de clientes.
El mercado objetivo será principalmente el sector público, con la finalidad de que
demanden nuestro servicio y así generar más ingresos que ayuden a la mejora del nivel
de calidad de vida de cada socio. Por supuesto, otra parte del mercado serán los distintos
eventos privados, como bodas, bautizos, cumpleaños, etc., los cuales también necesitan
de este servicio y de la buena calidad que Emprendimiento Con Amor pude brindarles.

9.2. Análisis PESTAL


 Político
El ámbito político de Ecuador es muy complejo, en la actualidad existen políticas
gubernamentales que benefician a una parte pero perjudican a otra. Hay que destacar el
impulso por parte del Gobierno a la industria nacional que ha sido de gran ayuda para
generar mayor producción. Instituciones públicas como la Corporación Financiera
Nacional ha venido desarrollando proyectos de créditos que incentivan el
emprendimiento empresarial, la asociación se ha visto beneficiada al recibir
financiamiento por parte del Estado. Aunque la creación de impuestos de varios ámbitos
ha creado incertidumbre entre los socios, limitando su deseo o capacidad de inversión.
 Económico

En el ámbito económico se puede encontrar factores positivos para la industria así como
factores negativos que han afectado al desarrollo. Ha existido un incremento importante
del PIB nacional en los últimos años, este incremento ha sido positivo para la economía
nacional. La inflación es otro factor positivo ya que se ha mantenido constante en los
últimos 4 años, lo cual se traduce en que los productos no han sufrido alzas
considerables de precios. El rubro de Alimentos y Bebidas es uno de los rubros más
relevantes en los que la población destina parte de sus ingresos económicos. Un factor
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negativo seria las nuevas tasa de interés que pretenden suministran los bancos,
agregándole nuevas políticas financieras, que afectan a las empresas, en este caso a las
asociaciones, ya sea en el corto o largo plazo.
 Social
Se debe tomar en cuenta los cambios en gustos y preferencias de los consumidores, ya
que estos son los que generan un beneficio, un conflicto, o un plus a las empresas a que
se mantengan informadas sobre sus clientes, tomando en cuenta las modificaciones del
mercado para fortalecer posteriormente relaciones en el consumo de los productos.
Es importante tomar el factor de la educación superior ya que al pasar de los años se ha
tomado bastante en cuenta el sector gastronómico impulsando a que las personas se
vuelvan más competitivas y siempre den un valor agregado a su producto por el hecho
de que la competencia es muy fuerte en el mercado.
 Tecnológico

La tecnología es uno de los factores que han generado un factor diferenciado en los
últimos años en el sector de servicios de catering. Desde la implementación de varios
sistemas para la preparación de alimentos, como para el servicio de cobro, selección del
producto e información integral del establecimiento. Esta asociación cuenta con
maquinas adecuadas para la producción, lo que les genera una gran ventaja al momento
de producir los alimentos.
 Ambiental
La asociación está comprometida con el manejo y control para no afectar el medio
ambiente en cuanto los desperdicios de desechos orgánicos y no orgánicos, por
esto se utilizan diferentes depósitos de basuras para ubicar cada material en su
respectivo lugar.
Los cambios climáticos terminan comprometiendo la producción agrícola, cultivos;
dejando como resultado una baja producción y obligando a los agricultores a elevar el
precio de lo poco que alcanzan a tener para la venta. Por consiguiente, la asociación que
estamos analizando se verá afectada porque el alza del costo de los insumos les
representa mayores gastos, dejándoles dos opciones dar porciones más pequeñas o a
aumentar el precio del servicio.
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9.3. Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas)


FORTALEZA OPORTUNIDADES
 Buena calidad en el servicio
 Maquinaria de alto nivel
 Servicio a precios accesibles  Alianzas estratégicas con otras
 Excelente atención al cliente asociaciones
 Mercado potencial
 Controles periódicos de los  Economia Popular y Solidaria
procesos que aseguren un buen
funcionamiento.
DEBILIDADES AMENAZAS
 Otros servicios de Catering
 Poco presupuesto cuentan con capacidad
 Costos mayores a los de la financiera para promocionar y
competencia expandirse.
 Desconocimiento del producto por  Aumento de la competencia
parte de los consumidores.  Reducción de demanda

9.4. Análisis de la demanda y oferta

OFERTA:
En la actualidad la asociación de servicio de catering Emprendimiento Con Amor
brinda un servicio de alta calidad para sus clientes. Los menús, la materia prima y todos
los componentes y procesos de elaboración de los mismos, serán de absoluta garantía y
preparados con la debida seguridad, ofreciendo a la vez variedad y calidad.
Es fundamental contar con una amplia gama de preparación platos, de alta cocina e
incluso de platos ancestrales y exóticos. Es necesario que los platos vayan renovándose,
sin olvidar la calidad de los ingredientes, bien presentados y con precios competitivos.

DEMANDA:
Tanto en las reuniones importantes del mundo empresarial como en las presentaciones
de espectáculos, se recurre al servicio de catering para agasajar a los invitados. Los
servicios de catering se han ido desarrollando según el pasar del tiempo; en la actualidad
es muy normal observar fiestas, no importa el motivo, donde se contratan este tipo de
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servicios, es una forma rápida, de clase y rentable donde los invitados se sienten
cómodos por la atención brindada.
La calidad del servicio es la base de este tipo de negocio, fue creado para ello, para
brindar satisfacción con los mejores estándares, en un ámbito de respeto mutuo y
consideración de los clientes. Un alto porcentaje de usuarios, califica como regular el
servicio de catering, debido a que no satisfacen sus necesidades de cantidad y precio.

9.5. Estrategia de diferenciación


Mientras que otras empresas se especializan por ejemplo en la comida tradicional, esta
empresa ofrecerá diversos tipos de menús para cubrir los deseos y necesidades de todo
tipo de clientela. Ofrecerá menús tradicionales, italianas, vegetarianos, ancestrales, entre
otros.
Hay que tener en cuenta que según el colectivo al que se vaya a servir, es importante
cuidar la alimentación. De esta forma no será igual el menú que se ofrece a una
guardería que a una residencia de la tercera edad. Hay que cubrir la posibilidad de
elaborar menús alternativos de régimen y dieta.
El servicio incluye el traslado hasta el lugar en el que vaya a hacerse efectivo, de todo el
material necesario para la prestación del servicio, desde la comida, hasta el último
detalle: carpas, mesas, sillas, mantelería, cubertería, vajilla, personal, etc.

9.6. Acciones de promoción


Una de las acciones que se utilizarían para atraer a los clientes, es que se registren en la
página web de la asociación, en este caso se tendrías que crear, para que puedan realizar
pedidos, podrán obtener mucha información sobre ellos y utilizarla para ofrecerles
promociones o descuentos personalizados.
Otra forma seria que la Asociación pueda recordar a los clientes las promociones a
través de una aplicación o un mail y, de esta forma, convencerles para que adquieran el
servicio.

9.7. Canal de distribución


Para definir la estrategia del canal de distribución es importante entender las actividades
de los canales que desarrolla la actividad de este negocio.
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Se identifica una cadena de Suministradores o proveedores-Empresa, en este caso la


asociación -Clientes, como se muestra a continuación:

10. Análisis Operativo

10.1. Métodos de producción


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10.2. Capacidad instalada

La capacidad del servicio de catering es variable, no fija. No está dada por la cantidad
máxima de desayunos, almuerzos, cenas, etc., que se han servido en uno de los días de
operación. Esta cantidad máxima de comidas servidos en un día, simplemente
proporciona una idea de la demanda máxima, más no de la capacidad instalada.
Ya que la asociación cuenta con un nivel de maquinaria alta pero como la demanda no
es muy elevada no ponen al máximo toda su capacidad.
Para determinar la capacidad instalada de la empresa se analizaron las diferentes fechas
principales de consumo en el transcurso del año como son: día de madre, día del Padre,
aniversarios de empresas, Navidad, entre otros. En navidad es cuando la empresa tiene
mayor capacidad instalada, ya que por este periodo se incrementan el uso de este
servicio tanto en el sector privado como en el público por los diferentes agasajos que se
realizan.
10.3. Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA
(Operación, Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento)
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10.4. Recursos humanos

11. Análisis Financiero

11.1. Estados de resultados proyectados a 3 años

ESTADO DE RESULTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
VENTAS (10% ANUAL) $60.000,00 $66.000,00 $72.600,00
COSTO DE VENTAS (5% ANUAL) $16.000,00 $16.800,00 $17.640,00
UTILIDAD BRUTA $44.000,00 $49.200,00 $54.960,00
COSTOS Y GASTOS APLICADOS A LA PRODUCCION
GASTOS DE VENTAS (2% ANUAL) $8.000,00 $8.160,00 $8.323,20
INTERES POR PRESTAMO $5.178,78 $5.178,78 $5.178,78
COSTOS FIJOS $8.000,00 $8.000,00 $8.000,00
(-) DEPRECIACION $16.000,00 $16.000,00 $16.000,00
TOTAL COSTOS Y GASTOS $37.178,78 $32.160,00 $32.323,20
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION A $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80
TRABAJADORES
15% PARTICIPACION A TRABAJADORES
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UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80


25% IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80
(+) DEPRECIACION
CASH FLOW $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80
CAPITAL DE TRABAJO
FEO $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80
ACTIVOS FINANCIEROS
FEI $6.821,22 $17.040,00 $22.636,80
AMORTIZACION $1.257,36 $1.320,23 $1.386,24
FLUJO DE EFECTIVO NETO $5.563,86 $15.719,77 $21.250,56

11.2. Flujo de caja proyectado a 3 años

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


AÑO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTUAL
DETALLE DE INGRESOS
INVERSION $ 1.000,00
INGRESOS $ 60.000,00 $ 66.000,00 $ 72.600,00
TOTAL DE INGRESOS $ 1.000,00 $ 60.000,00 $ 66.000,00 $ 72.600,00
INGRESOS NO OPERACIONALES
PRESTAMO BANCARIO COMPRA $ 80.000,00
MAQUINARIA
TOTAL INGRESOS NO $ 80.000,00
OPERACIONALES
DETALLE DE EGRESOS
SERVICIOS BASICOS
ENERGIA ELECTRICA $ 2.500,00 $ 2.575,00 $ 2.652,25
AGUA $ 1.500,00 $ 1.545,00 $ 1.591,35
TRANSPORTE $ 5.000,00 $ 5.150,00 $ 5.304,50
COMPRA DE MERCADERIA $ 20.000,00 $ 20.600,00 $ 21.218,00
AMORTIZACION $ 1.257,36 $ 1.320,23 $ 1.386,24
OTROS EGRESOS $ 5.000,00 $ 5.000,00 $ 7.000,00
TOTAL EGRESOS $ 35.257,36 $ 36.190,23 $ 39.152,34
EGRESOS NO OPERACIONALES
CAPITAL + INTERESES $ 13.090,44 $ 13.090,44 $ 13.090,44
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SALDO NETO $ 81.000,00 $ 11.652,20 $ 16.719,33 $ 20.357,22

11.3. Análisis de sensibilidad

Estado De Resultado Proyectado A Tres Años (Escenario Optimista)

ESTADO DE RESULTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS (10% ANUAL) $80.000,00 $88.000,00 $96.800,00
COSTO DE VENTAS (5% ANUAL) $30.000,00 $31.500,00 $33.075,00
UTILIDAD BRUTA $50.000,00 $56.500,00 $63.725,00
COSTOS Y GASTOS APLICADOS A LA PRODUCCION
GASTOS DE VENTAS (2% ANUAL) $6.000,00 $6.120,00 $6.242,40
INTERES POR PRESTAMO $5.178,78 $5.178,78 $5.178,78
COSTOS FIJOS $8.000,00 $8.000,00 $8.000,00
(-) DEPRECIACION $16.000,00 $16.000,00 $16.000,00
TOTAL COSTOS Y GASTOS $35.178,78 $30.120,00 $30.242,40
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION A TRABAJADORES $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
15% PARTICIPACION A TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
25% IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
(+) DEPRECIACION
CASH FLOW $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
CAPITAL DE TRABAJO
FEO $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
ACTIVOS FINANCIEROS
FEI $14.821,22 $26.380,00 $33.482,60
AMORTIZACION $1.257,36 $1.320,23 $1.386,24
FLUJO DE EFECTIVO NETO $13.563,86 $25.059,77 $32.096,36

Estado De Resultado Proyectado A Tres Años (Escenario Pesimista)

ESTADO DE RESULTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS (10% ANUAL) $42.000,00 $46.200,00 $50.820,00
COSTO DE VENTAS (5% ANUAL) $11.000,00 $11.550,00 $12.127,50
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UTILIDAD BRUTA $31.000,00 $34.650,00 $38.692,50


COSTOS Y GASTOS APLICADOS A LA PRODUCCION
GASTOS DE VENTAS (2% ANUAL) $4.000,00 $4.080,00 $4.161,60
INTERES POR PRESTAMO $5.178,78 $5.178,78 $5.178,78
COSTOS FIJOS $4.000,00 $4.000,00 $4.000,00
(-) DEPRECIACION $16.000,00 $16.000,00 $16.000,00
TOTAL COSTOS Y GASTOS $29.178,78 $24.080,00 $24.161,60
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION A TRABAJADORES $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
15% PARTICIPACION A TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
25% IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
(+) DEPRECIACION
CASH FLOW $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
CAPITAL DE TRABAJO
FEO $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
ACTIVOS FINANCIEROS
FEI $1.821,22 $10.570,00 $14.530,90
AMORTIZACION $1.257,36 $1.320,23 $1.386,24
FLUJO DE EFECTIVO NETO $563,86 $9.249,77 $13.144,66

Flujo De Caja Proyectado A Tres Años (Escenario Optimista)

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


AÑO ACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

DETALLE DE INGRESOS
INVERSION $ 1.000,00
INGRESOS $ 80.000,00 $ 88.000,00 $ 96.800,00
TOTAL DE INGRESOS $ 1.000,00 $ 80.000,00 $ 88.000,00 $ 96.800,00
INGRESOS NO OPERACIONALES
PRESTAMO BANCARIO COMPRA MAQUINARIA $ 80.000,00
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 80.000,00
DETALLE DE EGRESOS
SERVICIOS BASICOS
ENERGIA ELECTRICA $ 2.500,00 $ 2.575,00 $ 2.652,25
AGUA $ 1.500,00 $ 1.545,00 $ 1.591,35
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TRANSPORTE $ 5.000,00 $ 5.150,00 $ 5.304,50


COMPRA DE MERCADERIA $ 15.000,00 $ 15.450,00 $ 15.913,50
AMORTIZACION $ 1.257,36 $ 1.320,23 $ 1.386,24
OTROS EGRESOS $ 4.000,00 $ 5.000,00 $ 7.000,00
TOTAL EGRESOS $ 29.257,36 $ 31.040,23 $ 33.847,84
EGRESOS NO OPERACIONALES
CAPITAL + INTERESES $ 13.090,44 $ 13.090,44 $ 13.090,44

SALDO NETO $ 81.000,00 $ 37.652,20 $ 43.869,33 $ 49.861,72

Flujo De Caja Proyectado A Tres Años (Escenario Pesimista)

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


AÑO
ACTUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
DETALLE DE INGRESOS
INVERSION $ 1.000,00
INGRESOS $ 42.000,00 $ 46.200,00 $ 50.820,00
TOTAL DE INGRESOS $ 1.000,00 $ 42.000,00 $ 46.200,00 $ 50.820,00
INGRESOS NO OPERACIONALES
PRESTAMO BANCARIO COMPRA
MAQUINARIA $ 80.000,00
TOTAL INGRESOS NO
OPERACIONALES $ 80.000,00
DETALLE DE EGRESOS
SERVICIOS BASICOS
$ $ $
ENERGIA ELECTRICA 2.000,00 2.060,00 2.121,80
$ $ $
AGUA 1.000,00 1.030,00 1.060,90
$ $ $
TRANSPORTE 5.000,00 5.150,00 5.304,50
COMPRA DE MERCADERIA $ 14.000,00 $ 14.420,00 $ 14.852,60
$ $ $
AMORTIZACION 1.257,36 1.320,23 1.386,24
$ $ $
OTROS EGRESOS 3.000,00 5.000,00 7.000,00
TOTAL EGRESOS $ 26.257,36 $ 28.980,23 $ 31.726,04
EGRESOS NO OPERACIONALES
CAPITAL + INTERESES $ 13.090,44 $ 13.090,44 $ 13.090,44

$ $ $
SALDO NETO $ 81.000,00 2.652,20 4.129,33 6.003,52

Valor Actual Neto


Fórmula
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I=8%

I=10%

Después de determinar la tasa mínima aceptable de rendimiento, se calculó el VAN1 y


VAN2 que fueron de $34.497,41 .12 y $33.015,46 que son mayores a 0 indicando que
el proyecto arroja un beneficio aún después de cubrir las expectativas. Pero entre los dos
el VAN1 es el que más beneficio presenta.

Tasa Interna De Retorno


Fórmula

Si la TIR tiene que ser mayor a la tasa de expectativa, se podría concluir que el proyecto
es financieramente atractivo ya que sus ingresos cubren los egresos y generan beneficios
adicionales por encima de la expectativa o alternativa. En cambio si la TIR es menor a
la tasa de expectativa, el proyecto no es financieramente atractivo ya que existen otras
alternativas de inversión que pueden generar mejores resultados.
En el caso de esta asociación la TIR es de 9.02% que es mayor a la tasa de expectativa
que es del 8%, indicando que si hay incentivos de financiamiento ya que sus ingresos
cubren los egresos y generan beneficios adicionales por encima de la expectativa.

12. Viabilidad del proyecto (conclusiones)

 El resultado de la realización del proyecto muestra un análisis detallado del


mercado, la forma y la viabilidad de ejecución del mismo, de este modo se
muestra como la aso. De Servicio de Catering Emprendimiento con amor tiene
un amplio mercado a su favor, debido al énfasis en la calidad y servicio al
cliente, incluyendo también el financiamiento para la adquisición de nueva
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maquinaria e incremento de la publicidad, ya que estos son los pilares


fundamentales que garantizara un flujo constante de ingresos y su
sustentabilidad a largo plazo, además de su aporte social y medio ambiental que
ofrece como apoyo en el entorno en que se desarrolla.
 Además del mercado y la posición con la que cuenta la asociación, el proyecto
refleja estrategias fuertes y distintos escenarios a los que pueda estar sometida la
empresa de acuerdo a variables y condiciones que pueda cambiar la ejecución
óptima del proyecto, como se plantea en los objetivos, que buscan incrementar
su número de clientes, optimizando su capacidad de producción e innovando
constantemente ante una amplia competitividad en el mercado.
 Otro de los factores importantes es su viabilidad financiera, dejándolo como un
proyecto realizable y sostenible, capaz de generar utilidades y crear valor,
dándole opciones de crecimiento continuo, volviéndose una asociación fuerte en
el sector de servicios de catering, con un plan de acción amplio en la
consecución de objetivos.
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13. Bibliografía

 Nacional, A. (10 de Mayo de 2011). LEY ORGANICA DE ECONOMIA


POPULAR Y SOLIDARIA. Recuperado el 12 de Febrero de 2019, de
http://www.seps.gob.ec/documents/20181/25522/LEY+ORGANICA+DE+ECO
NOMIA+POPULAR+Y+SOLIDARIA+actualizada+noviembre+2018.pdf/66b2
3eef-8b87-4e3a-b0ba-194c2017e69a?version=1.0&fbclid=IwAR1I-
1G5AhpoJtXj8yMwyd9bX1Kz7do1oi0WfAfCcHRlHhgkO4dfUCGVwP8
 Nacional, A. (18 de Diciembre de 2015). LEY ORGANICA DEL SISTEMA
NACIONAL DE CONTRATACION PUBLICA. Recuperado el 12 de Febrero de
2019, de
http://www.oas.org/juridico/pdfs/mesicic5_ecu_panel5_sercop_1.1.losncp.pdf?f
bclid=IwAR3DGIpwu75RpzhTzN91f27Nd6MvxqPHxoGPaaApOzZpCoO8zi7e
aIL0jEE
 SERCOP. (2016). Participación de los actores de la economía popular y
solidaria y las microempresas en la compra pública en el año 2015. Recuperado
el 12 de Febrero de 2019, de https://portal.compraspublicas.gob.ec/sercop/wp-
content/uploads/2016/05/participacion_EPS_microempresas_2015.pdf?fbclid=I
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Anexo
Diseño de encuesta aplicada para el plan de negocio
ASO. DE SERVICIO DE CATERING EMPRENDIMIENTO CON AMOR.

Datos de la empresa:
 Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación
 Principales productos o servicios que ofrecerá
 R.U.C. Nº
 Dirección
 Ciudad
 Departamento
 Teléfono Nº
 Email
 Página WEB.
Situación de la empresa:
Nueva Existente
Tipo de negocio:
Servicio
Industrial Mixta
Artesanal Producción rural.
Comercial
Semi Industrial

¿Cuál fue la necesidad que vieron en la comunidad para formar esta asociación?
Problemática de la Sociedad.

Objetivo (general y 3 específicos) de la empresa o asociación


1.
2.
3.

Misión y Visión

Metas
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Análisis FODA

FORTALEZA OPORTUNIDADES

DEBILIDADES AMENAZAS

Estrategia de diferenciación

Establecer una estrategia de diferencia de los bienes/servicios de la empresa.


¿Porque mi producto o servicio es mejor que el de la competencia?
¿Porque los clientes preferirían mi producto o servicio?, entre otras interrogantes.

Su objetivo es la promoción de un producto, aumentar las ventas del mismo, atraer


la atención de los clientes y mejorar su imagen de marca
¿A través de que estímulos y acciones limitadas en el tiempo y dirigidas a un target
determinado?

Canal de distribución
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¿Cuál de estos canales usted aplica?

Métodos de producción
Describe los mecanismos de fabricación del proyecto, así como los tiempos del proceso
de fabricación, y si utiliza economías de escala.

Cadena de abastecimiento

RECURSOS HUMANOS
Talento humano necesario para cumplir todos los procesos del proyecto. Aquí describirá el organigrama y
planillas.
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1. RESUMEN EJECUTIVO

El siguiente plan de negocio a introducirse dentro del mercado local tiene como objetivo
ofrecer un servicio diferente e innovador, el nombre de la marca que se ha desarrollado es
"Asoquinmer", mediante el desarrollo de estrategias se han recopilado diversos datos que han
servido de utilidad para saber gustos y preferencias de las personas, el proyecto de
implementación de servicios de limpieza residencial en la ciudad de Guayaquil, surgió de la
necesidad de buscar una alternativa para personas que requieren y se preocupan por el
cuidado y aspecto ambiental de sus empresas y hogares.

Lograr un posicionamiento correcto siendo una empresa honesta en cuanto al servicio de


limpieza requerido por el cliente, Después de considerar la situación actual y haber realizado
un estudio de mercado para analizar las diferentes variables, se llego a la conclusión de que
esta podría obtener mayores rentabilidades enfocándose en la irnplementaci6n de nuevas
estrategias de servicios de limpieza.

Luego, con toda la información obtenida, se planteo un estudio de estrategias para


implementar el presente plan de negocios, y se desafiaron matrices que aseguraran el éxito
del proyecto utilizando estrategias realistas y alcanzables. Finalmente se realizo un análisis
financiero para determinar la factibilidad económica del mismo, y como última etapa se
mostraron conclusiones y recomendaciones finales para el proyecto.
2. DATOS DE LA EMPRESA

Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación: servicio de limpieza

Principales productos o servicios que ofrecerá servicio de limpieza

R.U.C. Nº 0993071587

Dirección Urdenor 2 mz 215 villa 9

Ciudad Guayaquil

Departamento Guayas

Teléfono Nº 0998055093

Email aonquinmer@gmail.com

Página WEB. No posee

Situación de la empresa:
Existente

Nueva

Tipo de negocio:
Servicio

Industrial

Artesanal

Mixta

comercial
3. JUSTIFICACION

En una ciudad direccionada al crecimiento y a la globalización donde cada vez se requiere de


una mayor capacidad para desenvolverse en los negocios en un ambiente agradable. Es de
total necesidad preocuparse por su entorno y cuidar del mismo, con el ánimo de una mejora
en la ciudad, se tiene a disposición una empresa de servicio de limpieza y mantenimiento de
hogares e instituciones en la ciudad, con el fin de satisfacer las necesidades del mercado e
incorporar el concepto innovador de nuestra empresa en esta localidad.

4. ARBOL DE PROBLEMA

Dificultad de Poco presupuesto para la Baja de demanda de


posesionarse en el cancelación debida a los servicios en la ciudad.
mercado laboral trabajadores

CANTIDAD INAPROPIADA EN
CAUSAS EFECTOS
CONTRATOS FIJOS

No se dispone personal Falta de conocimientos Poca utilización en


totalmente capacitado y para un plan o estrategia herramientas de gestión de
eficiente. comercial. redes sociales.
5. OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICOS DE LA EMPRESA O ASOCIACIÓN:

GENERAL:
Ingresar al mercado de la ciudad de Guayaquil y lograr el reconocimiento como una empresa
líder que brinde un servicio diferenciado donde se contara con estándares de calidad,
reflejando así la responsabilidad y compromiso de nuestra empresa.

ESPECIFICOS:

•Desarrollar nuestra actividad basándonos en una filosofía de calidad y competitividad.


•Proponer un modelo de negocios en esta rama con los más altos estándares, para lograr
idealización en los clientes.
•Fortalecer el concepto del servicio de limpieza especializado en los hogares e instituciones
residenciales en Guayaquil.

6. MISIÓN Y VISIÓN:

MISION
Ofrecer servicios de limpieza, satisfaciendo los requerimientos de los clientes mediante el
adecuado y oportuno servicio con personal capacitado en nuevas técnicas, tecnologías y
equipos, cumpliendo con la normativa legal garantizando así la calidad y seguridad en el
servicio que se ofrece.

VISION
Formarnos como una empresa competitiva en el sector de servicios de limpieza y asistencia,
otorgando la calidad en el servicio, con responsabilidad social y medioambiental.

7. METAS:

 Incremento de personal capacitado para lograr en el mercado ser una empresa guía en
el servicio especializado de limpieza.
 Fortalecer un equipo de profesionales y socios con experiencia.
 Desarrollar nuestra actividad en base a una filosofía de calidad y competitividad que
nos lleve a la satisfacción de nuestros clientes, con ello llegar a convertir esta empresa
en más moderna y eficaz del sector.
8. VIABILIDAD LEGAL (PERMISOS, LICENCIAS, REGISTRO DE MARCAS)
Organizaciones del sector asociativo.
Art. 18.- Sector Asociativo.- Es el conjunto de asociaciones constituidas por personas
naturales con actividades económicas productivas similares o complementarias, con el objeto
de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente necesarios,
auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnología, equipos y otros bienes,
o comercializar su producción en forma solidaria y auto gestionada bajo los principios de la
presente Ley.
Capítulo I
Del Fomento
Art. 132.- Medidas de fomento.- El Estado establecerá las siguientes medidas de fomento a
favor de las personas y organizaciones amparadas por esta Ley:
1. Contratación Pública.- El ente rector del sistema nacional de contratación pública de forma
obligatoria implementará en los procedimientos de contratación pública establecidos en la
Ley de la materia, márgenes de preferencia a favor de las personas y organizaciones regidas
por esta Ley, en el siguiente orden: Organizaciones de la Economía Popular y Solidaria; y
Unidades Económicas
Populares.
La Feria Inclusiva será uno de los procedimientos de contratación que las entidades
contratantes utilizarán para priorizar la adquisición de obras, bienes o servicios normalizados
o no normalizados provenientes de las personas y organizaciones sujetas a esta Ley.
El ente rector de las compras públicas en coordinación con el Instituto establecerá las obras,
bienes y servicios normalizados y no normalizados que deberán ser adquiridos a través de
Feria Inclusiva y otros procedimientos.
2. Formas de Integración Económica.- Todas las formas de Integración Económica, se
beneficiarán de servicios financieros especializados; y, servicios de apoyo en:
profesionalización de los asociados, asesoría de procesos económicos y organizativos,
acreditaciones y registros, y acceso a medios de producción.
3. Financiamiento.- La Corporación y la banca pública diseñarán e implementarán productos
y servicios financieros especializados y diferenciados, con líneas de crédito a largo plazo
destinadas a actividades productivas de las organizaciones amparadas por esta ley. Las
instituciones del sector público podrán cofinanciar planes, programas y proyectos de
inversión para impulsar y desarrollar actividades productivas, sobre la base de la
corresponsabilidad de los beneficiarios y la suscripción de convenios de cooperación. Los
recursos serán canalizados a través de las organizaciones del Sector Financiero Popular y
Solidario.
4. Educación y Capacitación.- En todos los niveles del sistema educativo del país, se
establecerán programas de formación, asignaturas, carreras y programas de capacitación en
temas relacionados con los objetivos de la presente Ley, particularmente en áreas de la
producción y/o comercialización de bienes o servicios.
5. Propiedad Intelectual.- La entidad pública responsable de la propiedad intelectual, apoyará
y brindará asesoría técnica, para la obtención de marcas colectivas, y otros instrumentos de
orden legal que incentiven la protección de los conocimientos colectivos, saberes ancestrales,
obtenciones vegetales y otras creaciones intelectuales.
6. Medios de pago complementarios.- Las organizaciones que conforman la Economía
Popular y Solidaria podrán utilizar medios de pago complementarios, sea a través de medios
físicos o electrónicos, para facilitar el intercambio y la prestación de bienes y servicios,
dentro de las prescripciones establecidas en la Ley, su Reglamento y las regulaciones que
para el efecto emita el órgano regulador competente.
7. Difusión.- El Instituto gestionará espacios en los medios de comunicación públicos y
privados a nivel local y nacional que permitan incentivar el consumo de bienes y servicios
ofertados por las personas y organizaciones de la economía popular y solidaria.
8. Seguridad Social.- Se garantiza el acceso de las personas naturales, amparadas por esta
Ley, al derecho a la seguridad social a través de distintos regímenes que serán establecidos en
la ley de la materia considerando la naturaleza de su actividad.
9. Equidad.- Se establecerán las medidas apropiadas para promover la equidad y
transparencia en los intercambios comerciales entre el sector de la economía popular y
solidaria y los demás sectores, principalmente de los productos vinculados a la seguridad
alimentaria, evitando la persistencia de prácticas de abuso del poder económico.
10. Delegación a la economía popular y solidaria.- El Estado podrá delegar de manera
excepcional a la economía popular y solidaria la gestión de los sectores estratégicos y
servicios públicos

9. ANÁLISIS DE MERCADOS

Se realizó un estudio de mercado, para lograr una visión aproximada de la participación


importante del servicio en la ciudad de Guayaquil. Para ello se visitó a las firmas locales y
mediante un cuestionario previamente confeccionado se obtuvo información útil y relevante
para los fines de esta investigación, teniendo en cuenta que se trata de un mercado de
negocios, al cual Kotler lo define como “todas las organizaciones que adquieren bienes y
servicios para usarlos en la producción de otros bienes y servicios, o para revenderlos o
alquilarlos a otro, obteniendo utilidad1 ”, las encuestas fueron diseñadas considerando las
características particulares que los mismos presentan. Si bien son similares al mercado de
consumidores, ambos difieren en cuanto a su estructura y demanda, tipos de decisiones y
proceso de decisión, etc. Las personas encuestadas fueron gerentes o propietarios de
empresas e instituciones, que son en definitiva quienes toman las decisiones en la
organización, o tienen gran influencia sobre las mismas. Se consideró apropiado este
segmento ya que en estos establecimientos hay gran concurrencia de gente lo cual requiere de
mayor dedicación en limpieza, y mientras más grande sus edificios, existe más mobiliario,
zonas vidriadas, pisos y elementos a limpiar.

9.1 MERCADO OBJETIVO

Teniendo en cuenta que el mercado existente es relativamente amplio (empresas publicas y


privadas) y que es imposible alcanzar a todos los contratistas de manera efectiva, se realizó
una segmentación del mercado. Para ello se agrupó a las empresas teniendo en cuenta su
actividad principal. Dichos grupos son:
a) Empresas:
- Comercios
- Restaurantes
- Gimnasios
- Oficinas y despachos
- Establecimientos agroindustriales
- Bancos

b) Instituciones públicas y privadas


- Hospital
- Sanatorios y centros de salud
- Establecimientos educativos
- Obras Sociales
Una vez identificados los rubros se eligió el grupo que según sus necesidades y
comportamientos se consideró más atractivo para el negocio y se lo segmentó según
superficie ocupada y cantidad de personal.
9.2 ANÁLISIS PESTAL
Político
Estabilidad: El Ecuador atraviesa una inestabilidad política debido a los constantes cambios
en leyes y regulaciones que desarrollan la Asamblea Nacional con la aprobación del poder
Ejecutivo. La Secretaria Nacional de Planificación y Desarrollo, ha trazado una serie de
objetivos que garanticen el "buen vivir" para la sociedad ecuatoriana, los que están
acompañados de proyectos que se encuentran aun en desarrollo.

Económico
Una de las actividades más sobresalientes en la actualidad es la de servicios en términos de
producto interno bruto y su principal contribución es la de generar empleo. Debido a la
demanda fuerte que hay por estos servicios se ha creado mayores asociaciones o empresas
para que penetre en el mercado laboral y generar la mayor rentabilidad posible.

Tecnología
En la actualidad, el sector de los servicios de limpieza se caracteriza por una presencia en
inversión en nuevas tecnologías. Los cambios tecnol6gicos son una de las oportunidades que
se ofrecen en el sector, ya que dan eficiencia a los servicios prestados y posibilitan la oferta
de nuevas soluciones para un cliente que es cada vez más exigente.
El uso de nuevas tecnologías en el sector de los servicios de limpieza se limita por norma
general al uso de maquinaria industrial para la limpieza.

Social
Son aspectos importantes a considerar para tomar en cuenta las necesidades
actuales de la población, sus tendencias, costumbres y modas, y así poder
Satisfacer las demandas del mercado actual, y mejorar la calidad del producto y del servicio
que nuestra empresa le va a ofrecer a la razón de nuestro trabajo: el cliente.
Asoquinmer se encuentra ubicada en Urdenor 2 mz 215 villa 9, en donde esta la oficina y la
bodega, la misma que sirve para guardar los equipos e implementos que se utilizan al
memento de brindar nuestros servicios. Los servicios de limpieza se han convertido
actualmente en una básica para los hogares debidos principalmente a tres factores:
• Incorporación de la mujer al mercado laboral.
• Escasez de tiempo libre.
• Buena estética e imagen que necesitan en sus hogares.
Ambiental

Cuando de ambiente se trata la empresa “asoquinmer” tiene una señal ambiental positivo ya
que los materiales que se utiliza no son tóxicos, si bien es cierto actualmente contamos con
productos que ayuden y no perjudiquen al medio ambiente que es un buen método para
usarlos y ayuden así a la salud de las personas que lo manejen.

9.3 ANÁLISIS FODA (FUERZAS, OPORTUNIDADES, DEBILIDADES,


AMENAZAS)

FORTALEZAS
 No son necesarios inversiones elevadas para iniciarse en la actividad.
 Empresa ubicada en lugar estratégico.
 Horarios flexibles en el servicio.

OPORTUNIDADES
 Mercado en crecimiento.
 Incentivos a emprendedores
 Integración de hombres y mujeres al mercado laboral.

DEBILIDADES
 Empresa muy poco reconocida en la ciudad.
 Poca experiencia del negocio.
 Búsqueda del personal adecuado.
AMENAZAS
 Inestabilidad social, política y económica.
 Entrada de competidores fuertes.

9.4 ANÁLISIS DE LA DEMANDA Y OFERTA

DEMANDA

La muestra poblacional ha requerido un mantenimiento para su vivienda en el último año, sin


embargo un porcentaje significativo de los mismos se encuentran inconformes con los
resultados, sin ningún respaldo de garantía, en especial por el hecho de contratar a personas
informales sin ningún respaldo, es por esta razón que casi la mayoría de los entrevistados
están interesados en una empresa o asociación que preste este tipo de servicios como es el de
limpieza y mantenimiento.

OFERTA

Un gran porcentaje de los encuestados se identifico con una empresa que brinde este tipo de
servicio, es una respuesta muy alentadora y de muestra que es un mercado que se lo puede
desarrollar y posicionar en la mente del consumidor, con precios competitivos, sin embargo
por el estudio realizado se debe comentar que si existen empresas relacionadas con estos
servicios sin embargo todavía no han desarrollado en su totalidad todo el potencial existente y
permitido por el mercado.

9.5 Estrategia de diferenciación

En base a que se ofrecerá un producto intangible, apuntamos nuestros esfuerzos al logro de


un servicio diferenciado, por lo cual será objetivo primordial, trabajar con personal idóneo
para la realización de las tareas. Se busca un perfil de personal con predisposición hacia el
trabajo, puntual, de buena presencia y digno confianza. Uno de los aspectos que se
consideran relevantes en la calidad de nuestra prestación están relacionados con:
 El suministro de insumos: En cuanto al abastecimiento de productos de limpieza, se
utilizarán productos de calidad y éstos serán distribuidos por nuestro personal en
tiempo y en forma para evitar molestias a nuestros clientes por escasez de elementos
básicos de limpieza. Muchos de los empresarios del medio han manifestado
disconformidad en sus servicios actuales, y ello se debe en gran parte a fallas en las
entregas de estos insumos.
9.6 Acciones de promoción

El marketing directo es la principal herramienta para llegar a nuestros clientes y poder crear
lazos comerciales. La idea es realizar visitas a las empresas que conforman el sector para
promocionar los servicios que se ofrecerán y mediante folletos ilustrativos brindar toda la
información referida a nuestra firma. Esta técnica permite ver de manera más inmediata la
respuesta de los clientes potenciales gracias al contacto directo con ellos.
9.7 Canal de distribución
El servicio se distribuirá a través de un canal de nivel cero, es decir, la prestación del servicio
de limpieza será de manera directa con nuestros clientes. Para esto utilizaremos los siguientes
canales:
• Oficina: La función de ésta será recepcionar los requerimientos de servicio y los pagos,
dicha forma procederá a la prestación del servicio en el lugar asignado, además de entregar
información con respecto a los servicios ofrecidos y dar solución y orientación.
• Teléfono: A través de este medio se recibirá los requerimientos y se atenderán las consultas
de los clientes, y la forma de pago correspondiente.
• Redes Sociales: página en Facebook y Twitter, tendrá toda la información de la empresa y
servicios entregados. Esta plataforma apoyará con información sobre cualquier solicitud o
consulta de los clientes.

10. Análisis Operativo.


Para la ejecución de las tareas se requerirá de maquinaria y elementos que a continuación se
detallan:
 Aspiradoras industriales
 Hidro-lavadoras
 Mopas y baldes
 Indicadores de seguridad

El suministro de elementos se constituye de:


 Detergentes para pisos
 Lavandina y desinfectantes
 Rejillas y paños
 Lustra muebles
 Ceras para pisos
 Escobillones
 Fragancias de ambientes
 Líquidos limpiavidrios
 Alcohol
 Guantes
 Barbijos
 Antiparras.
10.1 Métodos de producción
Se colocarán elementos de señalización para indicar la ejecución de la tarea de limpieza y
desinfección, considerando la integridad de terceros. Las tareas de limpieza serán realizadas
diariamente que prestarían servicios durante ocho horas diarias. Y ellas en general consistirán
en:
- 1. BARRIDO DE PISOS:
- Pasado de mopa o cepillo para polvo sobre la superficie a tratar considerando sus
dimensiones
- Recolección de residuos con pala para depositarlos en el cesto contenedor de residuos
2. LIMPIEZA DE PISOS
- Pasado de mopa con solución limpiadora hasta cubrir toda la superficie
- Se pasa la mopa sobre la superficie aseada recogiendo la solución líquida sucia, hasta que la
capacidad de absorción de las fibras de la mopa estén saturadas de líquido repitiendo la
operación tantas veces como sea necesaria hasta cubrir toda la superficie
- Se pasa la mopa sobre la superficie aseada recogiendo el remanente de agua limpia de la
superficie
- Se verifica la higiene de la superficie total y se corrigen omisiones o imperfecciones.
-Se enjuagan los elementos utilizados, considerando la correcta higiene de los mismos.
3. DESINFECCIÓN DE PISOS: Una vez limpia la superficie horizontal:
- Pasado de mopa utilizando solución desinfectante hasta cubrir toda la superficie
- Verificación de la higiene de la superficie y se corrigen omisiones o imperfecciones
- Se enjuagan los elementos utilizados, considerando la correcta higiene de los mismos

4. RECOLECCIÓN DE RESIDUOS COMUNES


- Se coloca elementos de protección personal, incluyendo guantes resistentes
- Se cierran las bolsas de residuos, ubicadas en los cestos, una vez alcanzado el 75% de su
capacidad
- Se retiran del sector las bolsas de residuos previamente cerradas, hasta el sector de
almacenamiento asignado por el establecimiento para ser entregado a la recolectora de
residuos.
- Se verifican posibles chorreaduras, se corrigen omisiones o imperfecciones, siguiendo los
procedimientos de limpieza y desinfección de la superficie.
10.2 Capacidad instalada
En la empresa asonquinmer son variables los servicios que posee, no es fija. La cantidad de
servicio que vaya a ofrecer en un día proporción la cantidad de demanda de este servicio más
no la totalidad instalada completamente.

10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación,


Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento)

PRESTACION DE SERVICIO DE LIMPIEZA

TELEFONO PERSONAL

CONTACTAR CONTRATISTA

OTRO

¿DESEA EL
SERVICIO? NO

SI
TELEFONO PERSONAL

CONFIRMA:
 TIEMPO DEL SERVICIO
 PRECIO
 CANTIDAD DE TRABAJADORES
 MATERIALES DESTINADOS PARA
EL SERVICIO
 FECHA DE SERVICIO
 OTRO DETALLES (TRANSPORTE,
MARCA DE PRODUCTOS A
UTILIZAR, ETC.)

¿TODO
OK? NO

SI

PLANIFICACION Y EJECUCION A
DESTINATARIO
10.4 Recursos humanos

GERENTE GENERAL.
 Asegurar la representación de la empresa en el campo legal.
 Comunicar los objetivos de la organización a todo su personal.
 Indicar cambios en la organización interna o externa.
 Desarrollar estrategias generales para alcanzar los objetivos y metas propuestas.
 Crear un ambiente en el que las personas puedan lograr las metas de grupo con la
menor cantidad de tiempo, dinero, materiales.
 Desarrollar un ambiente de trabajo que motive positivamente a los individuos y
grupos organizacionales.

CONTADOR.
 Clasificar, registrar, analizar e interpretar la información financiera de conformidad
con el plan de cuentas establecido.
 Preparar y presentar informes sobre la situación financiera de “asoquinmer” que
exijan los entes de control y mensualmente entregar al Gerente, un balance de
comprobación.
 Asesorar a la Gerencia en asuntos relacionados con el cargo, así como a toda la
organización en materia de control interno.
 Presentar los informes que requiera la Junta Directiva, el Gerente, o el Comité de
“asoquinmer”.
 Análisis de los aspectos financieros de todas las decisiones
 Recepción de facturas y comprobantes de retención.
 Mantener el archivo de proveedores.
 Coordinar el pago a proveedores, fechas de vencimiento y valores de pago.
 Creación de carpetas de empleados para registro de cédulas, documentos del IESS,
contratos de trabajo, avisos de entrada, y cualquier otro documento relacionado con el
empleado.
 Se encarga de hacer que las facturas sean autorizadas por las gerencias cuando se debe
realizar una compra.

SECRETARIA ADMINISTRATIVA.
 Receptar carpetas para el ingreso de personal.
 Realizar las cotizaciones y compras a los proveedores.
 Realiza los pagos de los diferentes Servicios básicos.
 Controla la entrada y salida del personal, dicho informe será presentado a la Gerencia
respectiva.
 Entrega de uniformes e implementos para el personal.
 Ser responsable de la bodega de equipos y materiales.
 Cumplir con cualquier actividad que dentro de la naturaleza de su cargo fuese
solicitada por su inmediato superior.

SUPERVISOR
 Evalúa la calidad de servicio y el desempeño del personal de limpieza.
 Evaluar el costo beneficio del cliente.
 Capacitación al personal.
 Asesoramiento en los gastos.
 Realiza cobertura de cliente.

CHOFER / MENSAJERO
 Transportar en el vehículo destinado por la empresa, todos los implementos e insumos,
objeto de la operación del negocio.
 Mantener en perfecto estado, orden y limpieza el vehículo asignado por la empresa.
 Velar por la integridad del vehículo asignado por la empresa.
 Velar por el buen mantenimiento que se le debe hacer al vehículo asignado por la
empresa; cambio de aceite, revisión de líquidos, frenos, motor, etc.….
 Administrar y dar cuentas satisfactorias de los dineros que se le asignen para el
desarrollo de sus actividades.
PERSONAL DE LIMPIEZA.
 Manipulación de maquinas de limpieza.
 Limpiar y mantener en orden las áreas asignadas.
 Recoger y botar la basura de cada uno de los departamentos.
 Limpieza de los tachos de basura.
 Limpieza de todo lo mobiliario presente en todos los pisos, desde escritorios, sillas,
teléfonos, computadoras entre otros adornos y mobiliario en general.
 Recarga de papel higiénico, toallas desechables para manos y jabón liquido.
 Abrillantado de todos los pisos, se llevara a cabo con pulidora eléctrica y discos rojos o
blancos según sea el caso.
 Limpieza de las puertas de entradas o recepción de las oficinas.

11. Análisis Financiero

11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años

Tabla 1

Estado De Resultado 3 Años

Año 1 Año2 Año3


Ventas $ 15.000,00 $ 19.100,00 $ 23.000,00
Cantidad 4 5 8
Precio $ 2.000,00 $ 2.400,00 $ 2.550,00
Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.950,00
Utilidad Bruta $ 6.000,00 $ 9.100,00 $ 13.350,00
Gasto De Sueldo $ 1.450,00 $ 1.600,00 $ 1.750,00
Gasto De Suministros $ 350,00 $ 500,00 $ 620,00
Gasto De Servicios $ 150,00 $ 120,00 $ 100,00
Basicos
Gasto De Depreciación $ 745,68 $ 745,68 $ 745,68
Utilida Antes De Part. $ 3.504,32 $ 8.734,32 $ 14.114,32
15% PT - - -
Utilidad Antes De Imp. $ 3.504,32 $ 8.734,32 $ 14.114,32
25% Imp.Renta - - -
Utilidad Neta $ 3.504,32 $ 8.734,62 $ 14.114,32
11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años

Tabla 2

Flujo De Caja 3 Años


Tabla De Amortización del 9%
Fecha Saldo Inicial Interes Amortización Dividendo Total Saldo Final
0 $ 6.600,00 - - - $ 6.600,00
1 $ 6.600,00 $ 594,00 $ 1.500,64 $ 2.094,64 $ 4.505,36
2 $ 4.205,36 $ 378,48 $ 1.500,64 $ 1.879,12 $ 2.326,24
3 $ 2.026,24 $ 182,36 $ 1.500,64 $ 1.683,00 $
-

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


Inversion $ 5.100,00
Ingresos $ 15.000,00 $ 19.100,00 $ 23.000,00
Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.550,00
Gastos Deprec+ Amort $ 2.195,68 $ 2.695,68 $ 2.850,68
Utilidad antes de Imp. $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
15% Part. Trab. - - -
Utilidad antes de Imp. $ 3.204,11 $ 7.204,32 $ 11.899,32
25% Imp. Renta - - -
Utilidad Neta $ 3.204,11 $ 7.204,32 $ 11.899,32
Flujo De Dinero $ 3.204,11 $ 7.204,32 $ 11.899,32
Activos Financieros - - -
Fei $ 3.204,11 $ 7.204,32 $ 11.899,32
Amort/ Trab $ 1.500,64 $ 1.500,64 $ 1.500,64
Fen $ 5.100,00 $ 2.103,68 $ 6.303,68 $ 11.090,68

 VAN= 5100+2103.68+6303.68+11090.68= 7470.89


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 6471.89

 TIR= 2103.68+6303.68+11090.68 ^ (2103.68+6303.68+11090.68) -1


5100 (1*2103.68)+2(6303.68)+3(11090.68)
 TIR= (1.738034)0,22 -1

 TIR= 4.21%

11.3 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2)

ANALISIS DE SENSIBILIDAD OPTIMISTA

Tabla De Amortización del 9%


Fecha Saldo Inicial Interes Amortización Dividendo Total Saldo Final

0 $ 6.600,00 - - - $ 6.600,00

1 $ 6.600,00 $ 594,00 $ 1.500,64 $ 2.094,64 $ 4.505,36

2 $ 4.205,36 $ 378,48 $ 1.500,64 $ 1.879,12 $ 2.326,24

3 $ 2.026,24 $ 182,36 $ 1.500,64 $ 1.683,00 $ -

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Inversion $ 5.100,00

Ingresos $ 12.000,00 $ 18.200,00 $ 24.300,00

Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.950,00

Gastos Deprec+ $ 2.495,68 $ 2.965,68 $ 3.215,68

Amort
Utilidad antes de $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32

Imp.
15% Part. Trab. - - -

Utilidad antes de $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32

Imp.
25% Imp. Renta - - -

Utilidad Neta $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32

Flujo De Dinero $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32

Activos Financieros - - -

Fei $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32

Amort/ Trab $ 1.800,64 $ 1.800,64 $ 1.800,64

Fen $ 5.100,00 $ 803,68 $ 5.933,68 $ 11.333,68


 VAN= -5100+803.68+5933.68+11333.68= 8976.46

(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3


 VAN= 7976.46

 TIR= 803.68+5933.68+11333.6 ^ (803.68+5933.68+11333.68) -1


6600 (1*803.68)+2(5933.68)+3(11333.68)

 TIR= (1.940297)0,29 -1

 TIR= 5.12%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CONSERVADOR (PESIMISTA)

Tabla De Amortización del 9%


Fecha Saldo Inicial Interes Amortización Dividendo Total Saldo Final
0 $ 6.600,00 - - - $ 6.600,00
1 $ 6.600,00 $ 594,00 $ 1.500,64 $ 2.094,64 $ 4.505,36
2 $ 4.205,36 $ 378,48 $ 1.500,64 $ 1.879,12 $ 2.326,24
3 $ 2.026,24 $ 182,36 $ 1.500,64 $ 1.683,00 $ -

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


Inversion $ 5.100,00
Ingresos $ 10.000,00 $ 12.000,00 $ 14.550,00
Costo De Venta $ 4.500,00 $ 5.800,00 $ 6.000,00
Gastos Deprec+ Amort $ 1.745,68 $ 1.945,68 $ 2.415,68
Utilidad antes de Imp. $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
15% Part. Trab. - - -
Utilidad antes de Imp. $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
25% Imp. Renta - - -
Utilidad Neta $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Flujo De Dinero $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Activos Financieros - - -
Fei $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Amort/ Trab $ 1.800,64 $ 1.800,64 $ 1.800,64
Fen $ 5.100,00 $ 1.953,68 $ 2.453,68 $ 4.283,68
 VAN= -5100+1953.68+2453.68+4283.68= 565.37
(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 465.37

 TIR= 1953.68+2453.68+4283.68 ^ (1953.68+2453.68+4283.68) -1


6600 (1*1953.68)+2(2453.68)+3(4283.68)

 TIR= (1.316824)0,21 -1

 TIR= 5.14%

12. Viabilidad del proyecto (conclusiones)


Después de haber analizado los resultados vertidos en el presente plan de negocio asociación
de limpieza quinmer asoquinmer llegamos a las conclusiones que se debe considerar
mantener esta nueva empresa, para ofrecer un servicio de calidad en lo que es aseo, limpieza
y mantenimiento en la ciudad de Guayaquil.
Al analizar el Estudio Técnico del Proyecto se determinó una producción para atender en el
primer año, la cual es un porcentaje bastante significativo de la capacidad instalada, e ir
incrementando anualmente con una inversión inicial de $5100,00.
Con la viabilidad del proyecto se ha confirmado la importancia del servicio y la manera como
uno puede satisfacer al cliente, con las diferentes alternativas que ofrecemos y cumplimos,
esto nos demuestra que somos una empresa con un crecimiento potencial en el mercado.
Un proyecto es un esfuerzo para lograr un objetivo específico, mediante una serie especial de
actividades interrelacionadas, y la utilización eficiente de sus recursos, y su objetivo es
rebasar el alcance sin rebasar el presupuesto.
Bibliografía

Ramirez, C. F. (2008). Administración Económica y Contabilidad Básica . Nicaragua:


Wolters Kluwer

Reyes, p. (1997). Rubasa. Obtenido de http://www.rubasa.com.ec/

Muñoz, R. (02 de marzo de 2014). Servicios De Limpieza. Emprendimiento De Limpieza.

Andrade, O. (2010). Contabilidad Básica . Mexico: Fundacion Para La Eduacion Superior de


Mexico.
ANEXOS
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

ASOCIACION DE SERVICIOS DE LIMPIEZA


“ASOLIMPIAAMOR”
Datos de la empresa:

 Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación



 Principales productos o servicios que ofrecerá

 R.U.C. Nº

 Dirección

 Ciudad

 Departamento

 Teléfono Nº

 Email

 Página WEB.
Situación de la empresa:
Nueva Existente
Tipo de negocio:
Industrial Servicio

Artesanal Mixta

Comercial Producción rural.


¿Cuál fue la
Semi Industrial
necesidad
que vieron en la comunidad para formar esta asociación? Problemática de la
Sociedad.

Objetivo (general y 3 específicos) de la empresa o


asociación
1.

2.

3.

Misión y Visión
Metas

Viabilidad legal/Marco jurídico


 Permisos

 Licencias
 Registro de macas

Análisis FODA

FORTALEZA OPORTUNIDADES




DEBILIDADES AMENAZAS


 
Estrategia de diferenciación

Establecer una estrategia de diferencia de los bienes/servicios de la empresa.


¿Porque mi producto o servicio es mejor que el de la competencia?
¿Porque los clientes preferirían mi producto o servicio?, entre otras interrogantes.


 





Su objetivo es la promoción de un producto, aumentar las ventas del mismo, atraer
la atención de los clientes y mejorar su imagen de marca

¿A través de que estímulos y acciones limitadas en el tiempo y dirigidas a un target


determinado?






















DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

1. RESUMEN EJECUTIVO....................................................................................... 3
2. DATOS DE LA EMPRESA................................................................................... 3
2.1 Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación, principales
productos o servicios que ofrecerá; R.U.C N°; Dirección; Ciudad; Departamento;
Teléfono N°; Email; Pagina Web.................................................................................3
2.2 Situación de la empresa: nueva o existente..................................................... 4
2.3 Tipo de negocio: industrial, comercial, artesanal, semi industrial, servicio,
mixta, producción rural...............................................................................................4
3. JUSTIFICACIÓN...................................................................................................5
4. ÁRBOL DE PROBLEMAS....................................................................................5
5. OBJETIVOS..........................................................................................................6
6. MISIÓN Y VISIÓN.................................................................................................6
7. METAS..................................................................................................................6
8. VIABILIDAD LEGAL/MARCO JURÍDICO (PERMISOS, LICENCIAS, REGISTRO DE
MARCAS)...........................................................................................................................7
9. ANÁLISIS DE MERCADOS..................................................................................9
9.1 MERCADO OBJETIVO.......................................................................................11
9.2 ANÁLISIS PESTAL (POLÍTICO, ECONÓMICO, SOCIAL, TECNOLÓGICO,
AMBIENTAL)..............................................................................................................¡Error!
Marcador no definido.
9.3 ANÁLISIS FODA (FUERZAS, OPORTUNIDADES, DEBILIDADES, AMENAZAS)
.........................................................................................................................................¡Error!
Marcador no definido.
9.4 ANÁLISIS DE LA DEMANDA Y OFERTA.........................................................¡Error!
Marcador no definido.
9.5 ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIÓN...............................................................¡Error!
Marcador no definido.
9.6 ACCIONES DE PROMOCIÓN............................................................................¡Error!
Marcador no definido.
9.7 CANAL DE DISTRIBUCIÓN...............................................................................¡Error!
Marcador no definido.
10. ANÁLISIS OPERATIVO......................................................................................17
10.1. METODO DE PRODUCCIÓN............................................................................17
10.2. CAPACIDAD INSTALADA................................................................................¡Error!
Marcador no definido.
10.3. CADENA DE ABASTECIMIENTO DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS, OTIDA
(OPERACIÓN, TRANSPORTE, INSPECCIÓN, DEMORA, ALMACENAMIENTO)
.............................................................................................................................¡Error!
Marcador no definido.
10.4. RECURSOS HUMANOS – ORGANIGRAMA Y/O PLANILLAS (ROLES).......19
11. ANALISIS FINANCIERO.....................................................................................¡Error!
Marcador no definido.

2
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

11.1. ESTADOS DE RESULATADO PROYECTADOS A 3 AÑOS............................¡Error!


Marcador no definido.
11.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 3 AÑOS...................................................¡Error!
Marcador no definido.
11.3. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (11.1 Y 11.2).....................................................¡Error!
Marcador no definido.
12. VIABILIDAD DEL PROYECTO (CONCLUSIONES)...........................................¡Error!
Marcador no definido.
13. BIBLIOGRAFÍA...................................................................................................¡Error!
Marcador no definido.

1. Resumen ejecutivo

El objetivo de este proyecto es satisfacer una necesidad antes descrita a través del

desarrollo de un plan de negocios que detalle los procedimientos para lograr dicho

efecto.

La idea principal es contar con una ubicación estratégica para la instalación de las

oficinas y el local propiamente tal en donde se elaboran los productos distribuidos

directamente a los consumidores finales. Lo que se busca con este proyecto es poder

satisfacer la necesidad de alimentarse a diario, pero con un producto distinto, un

producto tradicional que simboliza una comida hogareña con un toque gourmet. El

merito innovador radica en que llegamos a las guarderías con la búsqueda de una

comida rica, sana y variada, en formato casero y fácil de consumir.

Para realizar este plan de negocio, se ha propuesto unos pasos que determinaran la

factibilidad y viabilidad económica de desarrollar este tipo de proyectos. Entre ellos

se destacan una evaluación del mercado de manera general tanto externo como

interno.

2. Datos de la empresa: Asociación de Servicios de Alimentación Caminando

3
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ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

hacia el Futuro

2.1 Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación

Actividad principal de la asociación Elaboración de desayunos y almuerzos

a Fundaciones.

Actividad secundaria de la Distribución de desayunos y almuerzos

asociación a fundaciones

Principales productos o servicios que Servicio de Alimentación

ofrece

Nº R.U.C 09922957719001

Dirección Flor de Bastión bloque 20 SL7

MZ1150

Ciudad GUAYAQUIL

Departamento

Teléfono 0981183940

Email Iss_sebas@hotmail.com

Página web No tiene

4
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ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

2. 2 Situación de la empresa:

Nueva x

Existente

2.3 Tipo de negocio:

Industrial

Artesanal

Comercial

Semi Industrial

Servicial x

Mixta

Producción rural

3. Justificación

El enfoque del proyecto es un servicio de alimentos y bebidas, será un asociación

que ofrezca menús de platos nutritivos con diversidad de bebidas. El servicio que se

brindará es de alta calidad, incorporando personal especializado y capacitado.

Teniendo en cuenta el crecimiento demográfico, las distancias, los tiempos reales,

la vida profesional actual, y las instituciones del Sector Flor de Bastión y sus

alrededores la demanda de servicios alimenticios ha aumentado, efectiva con

estándares de calidad, nuestro servicio contará con todos estos patrones para el gusto

de los diferentes clientes.

5
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

La decisión de crear una empresa de servicios de alimentos se debe a que no

existe competencia en nuestra zona, pues si es verdad que existen empresas destinadas

a la elaboración de comidas pero ninguna ofrece nuestros servicios (entrega a

domicilio).

4. Árbol de problemas

Poca o nada Aumento de


demanda del servicio desempleo
de alimentos
Bajos
ingresos

Disminución de Demanda de los


alimentos de parte de fundaciones

Disminución del
presupuesto a las Pocos transportes para la Organizaciones estratégica
instituciones distribución de los débil
alimentos

5. 1 Árbol
Ilustración Objetivos generales
de problemas y específicos
Elaboración: propia

Objetivo general

Validar la oportunidad de negocio para una empresa que brinde servicios alimenticios para

fundaciones y desarrollar las estrategias más adecuadas para asegurar su éxito.

Objetivos específicos

 Realizar un estudio de mercados, enfocado a la evaluación de la prestación del

servicio a ofrecer.

 Definir los procesos relevantes relacionados al servicio.

6. Misión y Visión

6
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ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

Misión:

Satisfacer necesidades de alimentación, nutrición y servicios de nuestros clientes, de manera

oportuna, responsable y segura, velando por la salud y satisfacción de los usuarios

Visión:

Consolidar nuestra evolución como asociación, a través de ejecución de procesos racionales y

confiables, permanente actualización gastronómica, atención a nuevas posibilidades de

negocios, preocupación constante por ser líderes en servicios de alimentación.

7. Metas.

Brindar servicios de alimentación que satisfagan las necesidades de fundaciones, ofreciendo

menús que cumplan con los requerimientos nutricionales de los beneficiarios, preparados y

servidos en materia del manejo higiénico de los alimentos.

Ofrecer la mejor atención a nuestros clientes de forma atenta y confiable.

Elaborar los platos gastronómicos llenos de sabores y sensaciones más placenteras para el

paladar de nuestros clientes.

8. Viabilidad (permisos, licencias, registro de marcas)

LEY ORGANICA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

Ley 0 Registro Oficial 444 de 10-may.-2011

Ultima modificación: 12-sep.-2014

Estado: Reformado

PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA

Oficio No. T.4887-SNJ-11-664

Quito, 28 de abril de 2011

7
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

Art. 2.- Ambito.- Se rigen por la presente ley, todas las personas naturales y jurídicas, y

demás formas de organización que, de acuerdo con la Constitución, conforman la economía

popular y solidaria y el sector Financiero Popular y Solidario; y, las instituciones públicas

encargadas de la rectoría, regulación, control, fortalecimiento, promoción y

acompañamiento. Las disposiciones de la presente Ley no se aplicarán a las formas

asociativas gremiales, profesionales, laborales, culturales, deportivas, religiosas, entre otras,

cuyo objeto social principal no sea la realización de actividades económicas de producción

de bienes o prestación de servicios. Tampoco serán aplicables las disposiciones de la

presente Ley, a las mutualistas y fondos de inversión, las mismas que se regirán por la Ley

General de Instituciones del Sistema Financiero y Ley de Mercado de Valores,

respectivamente.

Concordancias: CONSTITUCION DE LA REPUBLICA DEL ECUADOR, Arts. 14, 283, 288,

311 CODIGO CIVIL (LIBRO I), Arts. 41, 564

Art. 5.- Acto Económico Solidario.- Los actos que efectúen con sus miembros las

organizaciones a las que se refiere esta Ley, dentro del ejercicio de las actividades propias

de su objeto social, no constituyen actos de comercio o civiles sino actos solidarios y se

sujetarán a la presente Ley.

Concordancias: CODIGO DE COMERCIO, Arts. 3

Art. 6.- Registro.- Las personas y organizaciones amparadas por esta Ley, deberán

inscribirse en el Registro Público que estará a cargo del ministerio de Estado que tenga a su

cargo los registros sociales. El registro habilitará el acceso a los beneficios de la presente

Ley.

8
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

Art. 7.- Glosario.- Para los fines de la presente Ley, se aplicarán las siguientes

denominaciones: a) Organizaciones del sector asociativo, como "asociaciones"; b)

Organizaciones del sector cooperativista, como "cooperativas"; c) Comité Interinstitucional

de la Economía Popular y Solidaria y del sector Financiero Popular y Solidario, como

"Comité Interinstitucional"; d) Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, como

"Superintendencia"; e) Instituto Nacional de Economía Popular y Solidaria, como "Instituto";

f) Junta de Regulación del Sector Financiero Popular y Solidario, como "Junta de

Regulación" y, g) Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias, como

"Corporación. Título II De la Economía Popular y Solidaria Capítulo I De las Formas de

Organización de la Economía Popular y Solidaria

Art. 15.- Sector Comunitario.- Es el conjunto de organizaciones, vinculadas por relaciones de

territorio, familiares, identidades étnicas, culturales, de género, de cuidado de la naturaleza,

urbanas o rurales; o, de comunas, comunidades, pueblos y nacionalidades que, mediante el

trabajo conjunto, tienen por objeto la producción, comercialización, distribución y el consumo

de bienes o servicios lícitos y socialmente necesarios, en forma solidaria y auto gestionada,

bajo los principios de la presente Ley.

Art. 17.- Fondo Social.- Para el cumplimiento de sus objetivos, las organizaciones del Sector

Comunitario, contarán con un fondo social variable y constituido con los aportes de sus

miembros, en numerario, trabajo o bienes, debidamente avaluados por su máximo órgano

de gobierno. También formarán parte del fondo social, las donaciones, aportes o

contribuciones no reembolsables y legados que recibieren estas organizaciones. En el caso

de bienes inmuebles obtenidos mediante donación, éstos no podrán ser objeto de reparto en

caso de disolución y se mantendrán con el fin social que produjo la donación.

Concordancias: CODIGO CIVIL (LIBRO II), Arts. 586 CODIGO CIVIL (LIBRO III), Arts. 1402

9
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ECONOMÍA MODALIDAD SEMESTRAL

Art. 18.- Sector Asociativo.- Es el conjunto de asociaciones constituidas por personas

naturales con actividades económicas productivas similares o complementarias, con el

objeto de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente

necesarios, auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnología, equipos

y otros bienes, o comercializar su producción en forma solidaria y auto gestionada bajo los

principios de la presente Ley.

Art. 24.- Cooperativas de producción.- Son aquellas en las que sus socios se dedican

personalmente a actividades productivas lícitas, en una sociedad de propiedad colectiva y

manejada en común, tales como: agropecuarias, huertos familiares, pesqueras, artesanales,

industriales, textiles.

Art. 28.- Cooperativas de servicios.- Son las que se organizan con el fin de satisfacer

diversas necesidades comunes de los socios o de la colectividad, los mismos que podrán

tener la calidad de trabajadores, tales como: trabajo asociado, transporte, vendedores

autónomos, educación y salud. En las cooperativas de trabajo asociado sus integrantes

tienen, simultáneamente, la calidad de socios y trabajadores, por tanto, no existe relación de

dependencia.

Art. 29.- Socios.- Podrán ser socios de una cooperativa las personas naturales legalmente

capaces o las personas jurídicas que cumplan con el vínculo común y los requisitos

establecidos en el reglamento de la presente Ley y en el estatuto social de la organización.

Se excepcionan del requisito de capacidad legal las cooperativas estudiantiles. La calidad

de socio nace con la aceptación por parte del Consejo de Administración y la suscripción de

los certificados que correspondan, sin perjuicio de su posterior registro en la

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Superintendencia y no será susceptible de transferencia ni transmisión

9. Análisis de mercados

En cuanto al sector de servicios alimenticios, se ha detecto la falta de servicios

alimenticios a instituciones como guardería ya que se le prohibió a dichas entidades realizar

actividades de cocina dentro de sus instalaciones, en vista de aquella demanda surgió dicha

oferta. Las nuevas costumbres por el cambio de estilo de vida en donde no hay mucho tiempo

para perder, pero si una gran necesidad de alimentarse bien, es esta la razón principal de

crecimiento de asociaciones que brinden dichos servicios.

El Sector de asociaciones de Servicios Alimenticios se encuentra en el Sector terciario o

de Servicios, el cual incluye todas aquellas actividades que no producen una mercancía en sí,

pero que son necesarias para el funcionamiento de la economía. A diferencia de los sectores

primario y secundario, el primario, aunque se considera no productivo, contribuye con el

ingreso nacional.

9.1 Mercado objetivo

Los estudios señalan que en los últimos años se ha venido aumentando el gusto por la comida

nutritiva, cada vez más los padres de familias e instituciones buscan nuevos proveedores de

alimentos con dichas características y no solamente eso, que tenga calidad e higiene. En la

ciudad de Guayaquil, específicamente fundaciones como Huerto de los Olivos.

9.2 Análisis PESTAL

Político/Legal:

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En el Ecuador, han existido varios cambios en la política laboral, lo que ha significado

variaciones en el costo del personal, en general, de los negocios que ocupan gran cantidad de

mano de obra. Los asociaciones que ofertan servicios alimenticios se caracterizan por emplear

a varias personas para el funcionamiento del negocio. Dentro del Código de Trabajo se

determinan las obligaciones del empleador.

Además, las modificaciones y ajustes de las políticas municipales y ministeriales con

respecto a los permisos de funcionamiento de establecimientos comerciales y de servicios,

también influencian en la implementación de un asociación de servicios alimenticios, puesto

que se necesita cumplir varios requisitos que autoricen el funcionamiento del negocio.

Además, entre las instalaciones mínimas que debe tener el establecimiento, están: al menos un

baño equipado, dispensador de jabones, papel higiénico, desinfectante, agua potable, energía

eléctrica, desagües, sistema de eliminación de desechos, equipo básico de primeros auxilios,

entre otros. (Acuerdo Ministerial 2015) .

Por lo anterior, y de acuerdo con el entorno político actual se concluye que existe un exceso

de requisitos burocráticos para concurrir en el mercado de la prestación de servicios de este

tipo; y, en consideración de los cambios en la política laboral y en los reglamentos

municipales se ha generado el encarecimiento de las inversiones para este tipo de negocio en

el país.

Económico:

Es importante evidenciar la evolución de las variables macroeconómicas para realizar un

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diagnostico de la economía ecuatoriano frente al servicio de alimentos. de esta manera se

analizara el comportamiento del Producto Interno Bruto, Desempleo y Capacidad de Gasto.

Durante un periodo de 5 años la inflación del país ha sufrido cambios porcentuales

apegados al alza y a la baja .Sin embargo mediante informe general en el mes de febrero del

2016 se registra una tasa anual de inflación del 2.60 % y una acumulada del 0.45% (Banco

Central del Ecuador 2016), donde la recreación y cultura referente al cuadro de incidencia

inflacionaria porcentual por divisiones de productos es del 0.0300%. (INEC 2016). De

acuerdo a la entrega de reportes donde se analiza la situación actual del Ecuador se observa un

decrecimiento de 0.5 % referente al año anterior que se estableció en 3.5%. Referente a la

industria de cultura y recreación aportan en un 1.10% al PIB no petrolero del Ecuador (Banco

Central del Ecuador 2015)

Los ecuatorianos destinan un porcentaje del gasto corriente de cada una de las familias

hacia actividades de recreación y cultura. En la que de acuerdo al gasto promedio que se

estipula en $720.00 mensuales se destina el 4.6 % hacia las actividades mencionadas

anteriormente con un equivalente a $33.12. (INEC 2010)

Social:

Hay que destacar que la búsqueda por alimentos sanos y variados, en conjunto con el

publico objetivo al cuando nos enfocamos, nos da una ventaja competitiva ante nuestros

competidores. Entregándoles un producto de calidad, con precios acordes al mercado,

brindado la comodidad de ser servidos en sus propios espacios y con la frescura que distingue

nuestros productos, es que queremos ajustarnos a las necesidades del ejecutivo dinámico en

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un mercado altamente competitivo.

Finalmente la creciente entrada de la mujer al mundo laboral, y la nueva conciencia

empresarial de las asociaciones ecuatorianas ha provocado un cambio en las necesidades de

alimentación que estos consumidores demandan, dándonos una buena oportunidad de

introducir nuestros servicios.

Tecnológico:

Hasta cierto punto la adopción de la tecnología puede estar vinculada a la influencia

cultural y social. La complejidad de la tecnología utilizada en nuestro negocio es

relativamente limitada. Sin embargo, aún hay que tenerlo en cuenta a la hora de entrar en un

nuevo mercado.

9.3 Análisis FODA

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Oportunidades
: Ecuador cuenta con un número creciente de
Fortalezas mujeres en la fuerza laboral. "Hoy en día, en un
tercio de todos los hogares en Ecuador ambos padres
La asociación, tiene un gran conocimiento en la trabajan, en comparación con uno de cada cinco
preparación de alimentos, gracias a la contratación de hogares en 1990" (Encuesta CASEN 2006). Y por
un chef especializado, por lo que se podrá
otro lado, la búsqueda de una mejor alimentación y
personalizar las comidas para dar cabida a las las constantes campañas que realiza el gobierno por
preferencias especificadas por el cliente. La mejorar la calidad de nuestras comidas, presenta una
compañía es creada por personas que están necesidad de búsqueda de comidas más caseras al
conscientes de las necesidades de los potenciales
momento de escoger donde y como satisfacer los
consumidores, entregándoles un servicio rápido y desayunos y almuerzos diariamente en lugares como
eficiente. Y también existe conciencia del potencial guarderías es primordial.
que tiene la industria de la alimentación en cualquier
lugar y contexto, especialmente a los niños.

FODA
Amenazas
Debilidades Nuestra empresa, estará expuesto al constante
Al ser una empresa recién creada, no tendrá el cambio en los precios de los alimentos. Además,
reconocimiento social que ya posee el resto de como es una empresa nueva dentro de la industria
las empresas que ofrecen servicios de alimenticia será difícil asegurarse de cadenas de
suministro fiables, y cualquier problema con los
alimentación a instituciones. Además, junto con proveedores podría disminuir las ventas. Además, al
esto aun no hay relaciones con clientes, las ser una empresa de reparto de comida diaria utilizará
cuales puedan asegurarnos cierta demanda, por vehículos, por lo que estará expuesto a la volatilidad
lo tanto el esfuerzo y recursos que hay que del precio de los combustibles, donde cualquier
poner para ello es bastante por el hecho de incremento en el precio, así como también los
partir de cero. problemas de tráfico tendrá un efecto negativo en la
producción diaria.

Ilustración 2 Análisis FODA Elaboración: propia

9.4 Análisis de la demanda y oferta

Demanda

Un buen estudio de la demanda ayuda a tomar buenas decisiones en el futuro respecto al

producto o servicio que se piensa ofrecer al mercado. Es necesario cuantificar la demanda

potencial y servicios que el segmento identificado está dispuesto a adquirir a un precio

determinado. Teniendo en cuenta la necesidad de empresas de servicios alimenticios que

existe actualmente en sectores de Guayaquil.

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Oferta

La oferta es una fuerza del mercado (la otra es la demanda) que representa la cantidad de

bienes o servicios que individuos, empresas u organizaciones quieren y pueden vender en el

mercado a un precio y un periodo de tiempo determinado para satisfacer necesidades o

deseos.

Kotler, plantea la siguiente definición de oferta: "Combinación de productos, servicios,

información o experiencias que se ofrece en un mercado para satisfacer una necesidad o

deseo." Complementando ésta definición, el autor considera que las ofertas de marketing no

se limitan a productos físicos, sino que incluyen: servicios, actividades o beneficios; es decir,

que incluyen otras entidades tales como: personas, lugares, organizaciones, información e

ideas.

En la actualidad, en la ciudad de Guayaquil existen una gran variedad de asociaciones que

ofrecen servicios alimenticios, cada una de estas asociaciones intentan identificarse y

sobresalir en un mercado tan competitivo como lo es el servicio alimenticio, de la misma

manera la capacidad de producción de cada uno de ellos depende de la aceptación del

servicio.

9.5 estrategia de diferenciación

Calidad de la comida: para los clientes es muy importante saber que los procesos de

manipulación de alimentos, así como la preparación de los platos, sean de la mejor de calidad

posible, esto se refleja en el sabor de la comida y generará un alto grado de confianza,

aumentando al mismo tiempo el valor agregado del producto.

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Buen sabor: muy ligado al tema de calidad de los platos, se encuentra el buen sabor. Este es

uno de los aspectos más importantes a la hora de escoger y preferir un restaurante. Ya que

éste es como el imán que atraerá a los clientes.

Servicio: otro aspecto que representa suma importancia para los clientes es la calidad en el

servicio. Esto tiene que ver con la cordialidad, respeto, eficiencia y eficacia por parte del

personal.

9.6 Acciones de promoción

Con el fin de promocionar la oferta gastronómica de la asociación se hará un uso

adecuado de las nuevas herramientas tecnológicas existentes en el mercado; por lo que el

internet será el medio principal para comunicar a los clientes potenciales sobre la oferta que se

brinda.El merchandising será una herramienta valiosa que se la usará principalmente en el

primer mes de funcionamiento, con el objetivo de llamar la atención y generar interés e

intención de compra de los consumidores.

La campaña promocional enfatiza principalmente la oferta de valor del servicio, mismo

que es “Brindar a los clientes la tranquilidad y confianza de que diariamente están

alimentándose sano”. Por lo que atributos como calidad, precio, y servicio son esenciales, y

deben ser comunicados al mercado.

9.7 Canal de distribución

De acuerdo a la información obtenida en el trabajo de campo se define el canal de distribución

fundaciones como el más conveniente para la comercialización del servicio alimenticio

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debido a las siguientes razones:

Canal propio o directo: la propia empresa fabricante se encarga de hacer llegar su producto

al cliente final sin intermediarios. Por lo tanto, no delega procesos de almacenaje, transporte o

atención al consumidor. Por ejemplo, la asociación se encarga de la distribución de sus

propios alimentos.

10. Análisis operativo

10.1 Métodos de producción

Se comprarán primero materias primas para preparar los platos; como por ejemplo frutas,

verduras y carnes, además de los envases en donde se entregarán los platos a las empresas, las

bolsas para el reparto, servilletas, entre otros. Algunos materiales se comprarán en

supermercados mayoristas y no todos los días, como por ejemplo arroz, comida enlatada, sal,

aceite, entre otros. Mientras que los ingredientes principales de los platos se comprarán

diariamente en la vega central (verduras, etc.). Todo esto va directamente a la cocina en donde

el Chef con su ayudante se encargarán de la preparación. Los platos se entregarán al

repartidor, el cual los entregará a las fundaciones.

Como hay contratos ya establecidos con los clientes sabemos cuál es nuestra demanda,

por lo que los insumos perecibles que compraremos serán en la medida que se requieran y no

se tendrán que almacenar cantidades mayores de ellos. Sin embargo hay alimentos no

perecibles como los mencionados antes que no se comprarán todas las semanas (arroz, etc.) y

que serán almacenados en estantes, al igual que los envases.

10.2 Capacidad instalada

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Como se mencionó, el lugar en donde operará la empresa será una casa que se arrendará y

adaptará para desarrollar todas las funciones detalladas anteriormente, el arriendo será por los

años de duración del negocio, el cual está pensado en 5 años . La casa deberá contar

lógicamente con una cocina, piezas que se adaptarán a modo de oficina para el encargado

comercial, el administrador y la secretaria, además de baños para todo el personal. Los

refrigeradores y hornos serán adquiridos en la inversión inicial, al igual que todos los

implementos de cocina, tales como hoyas, cuchillos, etc. Con todo esto se podrá comenzar a

operar para cubrir la demanda inicial.

10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo, OTIDA (Operación, transporte,

inspección, demora, almacenamiento).

Ilustración 3 Adquisición de insumos Elaboración: propia

10.4 Recursos humanos

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Ilustración 4 Recursos humanos Elaboración: propia

 Encargado Comercial y Administrador: en este ítem la labor del administrador es de

gestionar la interacción al interior de la asociación, mientras que la del encargado

comercial es la interacción de la empresa con los clientes, generar contratos con los

clientes y firmar documentos. Además estos dos pueden realizar tareas como las

siguientes: las compras y abastecimiento, los contratos y publicidad, la parte

financiera y de contabilidad, y los recursos humanos.

 Secretaria y Telefonista: su tarea será contestar las llamadas entrantes, para tomar

solicitudes de los clientes, hacer contacto con fundaciones para la generación de

contratos y derivar las llamadas que sean dirigidas al Encargado Comercial y

Administrador, además de organizar los documentos que se generen a partir de las

distintas operaciones.

 Cocinero (Chef) y Ayudante de Cocina: encargado de la preparación de los alimentos

y solicitar los insumos que sean necesarios en el proceso productivo. El ayudante

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estará bajo el mando del Cocinero según este disponga.

 Despachador: su tarea es repartir las órdenes que deban ser entregadas durante el día.

La posibilidad y necesidad de aumentar la cantidad de estos dependerá de la evolución

de la demanda. En un comienzo se contratará a un despachador con auto propio, al

cual se le dará un bono por conceptos de bencina mantenciones y otros, el cual será de

$180 por kilometro recorrido. Este trabajará un promedio de 3 horas diarias, las cuales

corresponden a las horas de los repartos de la comida.

11. financiero

11.1 Estado de Resultados proyectados a 3 años

11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años

Flujo De Caja 3 Años

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Flujo De Caja Proyectado 3 Años

 VAN= -8600+1103.68+6203.68+10098.68= 7470.89


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 9371,68

 TIR= 1103.68+6203.68+10098.68 ^ (1103.68+6203.68+10098.68) -1


8600 (1*1103.68)+2(6203.68)+3(10098.68)

 TIR= (2.843760)0,22 -1

 TIR= 5,32%

Para poder realizar la debida inversión para que nuestra asociación crezca debe ser por medio
de crédito financiero y quien apoya estas inversiones es el BanEcuador por medio del
Ministerio de Inclusión Económica y Social con una tasa de interés del 9%

11.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (DOS ESCENARIOS 11.1 Y 11.2)

ANALISIS DE SENSIBILIDAD OPTIMISTA

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Flujo De Caja 3 Años

Flujo De Caja Proyectado 3 Años

 VAN= -8600+1953.68+4453.68+4283.68= 6976.46


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 6976.46

 TIR= 1953.68+4453.68+4283.68 ^ (1953.68+4453.68+4283.68) -1


8600 (1*1953.68)+2(4453.68)+3(4283.68)

 TIR= (2.940297)0,29 -1

 TIR= 7,29%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CONSERVADOR (PESIMISTA)

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Flujo De Caja Proyectado 3 Años

 VAN= -8600+803.68+3933.68+4333.68= 498.21


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 498.21

 TIR= 803.68+3933.68+4333.68 ^ (803.68+3933.68+4333.68) -1


6600 (1*803.68)+2(3933.68)+3(4333.68)

 TIR= (1.543894)0,21 -1

 TIR= 4.87%

Para realizar el análisis de sensibilidad del plan de negocio se ha tomado en consideración los
2 escenarios posibles que son el escenario optimista y el escenario durante 3 años.

En el escenario optimista nos podemos dar cuenta que nuestra rentabilidad de VAN es de
$6976.46y en el escenario pesimista nuestra rentabilidad de VAN es de $498.21, queda en
evidencia que el escenario que nos deja una mayor rentabilidad es la del Escenario Optimista.

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12. Viabilidad del proyecto

El desarrollo del plan de negocios resultó ser una herramienta de mucha utilidad para la

asociación de servicios de alimentación Caminando Hacia El Futuro. La planeación ayudó a

determinar las debilidades y fortalezas del proyecto, abriendo campo para futuras consideraciones, con

la finalidad de que se pueda desarrollar el negocio de la forma más apropiada y eficiente posible.

Es necesario hacer énfasis en el proceso de selección de personal. Es recomendable contar con

políticas de selección muy precisas y estrictas, ya que la misma naturaleza del negocio hace

necesario contar con empleados de confianza a quienes se les pueda delegar responsabilidades y se

les pueda facultar para la toma de decisiones.

Otra de las recomendaciones para esta propuesta de negocio es que se adopte la tecnología para

gestionar las compras de insumos, permitiendo así llevar un mejor control y organización, que

finalmente resultará en una optimización de recursos, y por consiguiente en la reducción de pérdidas

o mermas por disfuncionalidades en el sistema de abastecimiento.

Bibliografía

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«Acuerdo Ministerial.» 2015: 4712.

Banco Central del Ecuador. 2015. https://www.bce.fin.ec/.

Banco Central del Ecuador. 2016. https://www.bce.fin.ec/.

INEC. 2010. http://www.ecuadorencifras.gob.ec/institucional/home/.

INEC. 2016. http://www.ecuadorencifras.gob.ec/institucional/home/.

26
INDICE
1. Resumen Ejecutivo: .........................................................................................................................4
2. Datos de la empresa: ........................................................................................................................4
3. Justificación: ....................................................................................................................................5
4. Árbol de problemas: .........................................................................................................................5
5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación: .............................................................. 6
6. Misión y visión: ............................................................................................................................... 7
7. Metas: ..............................................................................................................................................7
8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas) ................................................................. 8
9. Análisis de mercados ..................................................................................................................... 13
9.1 Mercado Objetivo ......................................................................................................................... 13
9.2 Análisis PESTAL.......................................................................................................................... 13
9.3 Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas) ................................................ 15
9.4 Análisis de la demanda y oferta ..................................................................................................... 15
9.5 Estrategia de diferenciación .......................................................................................................... 16
9.6 Acciones de promoción ................................................................................................................. 16
9.7 Canal de distribución .................................................................................................................... 17
10. Análisis Operativo. ........................................................................................................................... 18
10.1 Métodos de producción.......................................................................................................... 18
10.2 Capacidad instalada ............................................................................................................... 19
10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación, Transporte,
inspección, Demora, Almacenamiento) ............................................................................................... 19
10.4. Recursos humanos .................................................................................................................... 20
11. Análisis Financiero ........................................................................................................................... 20
11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años ............................................................................... 20
11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio) ...................................... 20
11.3 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2) ............................................................. 22
12. Viabilidad del proyecto (conclusiones) ............................................................................................. 26
Bibliografía ............................................................................................................................................ 27
INDICE DE TABLAS
Tabla 1 MAQUINARIAS/HERRAMIENTAS ................................................................. 18
Tabla 2 Estados de resultados proyectados a 3 años ..................................................... 20
Tabla 3 Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio) ............... 20
Tabla 4 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2) ....................................... 22
Tabla 5 PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE(PROBABLE) ............................. 23
Tabla 6 PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE(OPTIMISTA)............................. 23
Tabla 7 PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE (PESIMISTA) ............................ 23
Tabla 8 VAN (PROBABLE) .......................................................................................... 24
Tabla 9 VAN(OPTIMISTA) .......................................................................................... 24
Tabla 10 VAN PESIMISTA .......................................................................................... 24
Tabla 11 TIR PROBABLE ............................................................................................. 25
Tabla 12 TIR OPTIMISTA ............................................................................................ 25
Tabla 13 TIR PESIMISTA ............................................................................................. 26
COOPERATIVA DE PESCADORES CASAS VIEJAS- REPRESA CHONGON

1. Resumen Ejecutivo:
La COOPERATIVA DE PESCADORES CASAS VIEJAS- REPRESA CHONGON, es
un conjunto de personas quienes se dedican a la comercialización y distribución de
peces los cuales son originarios de la Represa de Chongon

Esta Cooperativa tiene una Amplia variedad de productos(mariscos) como por ejemplo
el pescado Dica, Vieja, y especialmente el pescado de agua dulce Tilapia, los cuales son
productos frescos, que no pasan por procesos muy elaborados y no son alterados
genéticamente, más bien son productos muy saludables, los cuales se incluyen en la
alimentación sana de las personas.

Los procesos utilizados en la producción de este, se realizan a través de procesos


tradicionales, técnicas que han sido enseñadas de generación en generación y han sido la
base de la economía de las personas de este sector mayormente, destacándose asi como
productos de buena calidad

2. Datos de la empresa:
Actividad principal y Pesca Tradicional
secundaria de la empresa o
asociación
Principales productos o Pescado Dica
servicios que ofrecerá

R.U.C. Nº 0992370289001
Dirección Km. 24 Mango Cobacha, Comuna Casa
Vieja, San Geronimo 2
Ciudad Guayaquil
Departamento Chongon
Teléfono 0989881373
Nº; Email Miriam.solorzano@gmail.co
Página WEB. -

2.2 Situación de la empresa:


NUEVA

EXISTENTE

2.3 Tipo de negocio:

Industrial Servicio

Artesanal Mixta

Comercial Producción rural.

Semi Industrial

3. Justificación:
Este plan de negocio va enfocado en el mejoramiento y desarrollo económico y
productivo de la Cooperativa de pescadores “CASAS VIEJAS”, aprovechando que
tienen la materia prima cerca y su disposición , pues no se necesita de tanta maquinaria
ni tecnología para el mejoramiento de esta, más bien la utilización correcta de ciertas
herramientas como el marketing para que mas personas conozcan de este producto,
además mejorar la presentación de la misma, para que sea mas atrayente a la vista de los
prospectos.

4. Árbol de problemas:

De acuerdo a los estudios realizados por el MAGAP para la protección de las especies,
existe una creciente escasez de la tradicional pesca blanca la cual es de alto consumo
alimenticio, este desabastecimiento sucede dentro de las 8 millas en la costa
ecuatorianas, con las nuevas regulaciones del gobierno y el estricto control de la
subsecretaria de recursos pesqueros los armadores de embarcaciones se están viendo
obligados a tomar decisiones en base a las prohibiciones de pescar dentro de las ocho
millas náuticas, esto conlleva a restructurar las flotas pesqueras, es decir cambiar las

embarcaciones de madera con capacidad de almacenamiento de 18 a 40 toneladas, por


embarcaciones con capacidad de almacenamiento de 60 toneladas en adelante, con
sistema de frio adecuado y redes más profundas. (MINISTERIO DE AGRICULTURA,
1990)

Lo que crea un incremento en las embarcaciones de altura y la producción de peces de


profundidad se incrementara de manera favorable. Es por esta razón que la producción
de especies de consumo tradicional esta escasa y con incremento en el precio, por otro
lado quienes toman provecho de estas regulaciones son las embarcaciones artesanales
porque esta flota si tiene el permiso para extraer producto dentro de las 8 millas
náuticas, la gran desventaja que tienen estas embarcaciones es la capacidad de
almacenamiento y una logística sumamente complicada debido a que las jornadas de
pesca son regularmente más extensas, esto afecta directamente al incremento de los
precios y crea una alta desventaja en la comercialización.

 DESCONOCIEMIENTO DE LAS BONDADES DE OS


PESCADOS COMERCIALIZADOS
 NO HAY METODOS DE MARKETING APLICADOS

POCA DEMANDA DE LOS MARISCOS COMERCIALIZADOS EN LA ZONA


REPRESA CHONGON

 LAS PERSONAS OPTAN POR CONSUMIR LOS


PRODUCTOS MAS TRADICIONALES ( CORVINA)
 DISMINUCION DE LOS INGRESOS DE LA
COOPERATIVA

5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación:


OBJETIVO GENERAL:

Ofrecer una gran variedad de las especies de mariscos, como pescados, camarones de
calidad que se cultivan en la zona, mejorando también la presentación del producto,
para así satisfacer la demanda de los consumidores
OBJETIVO ESPECIFICO:

 Promover el consumo de los pescados cultivados en la zona, debido a sus


grandes beneficios, mejorando las herramientas y técnicas utilizadas en la pesca
artesanal de nuestros productos, para así mejorar la calidad de los mismos,
llegando Asia cumplir con todas las expectativas

 Garantizar la calidad de nuestros productos, innovando en los métodos de


refrigeración, de empaque etc.

 Incrementar la capacidad productiva, innovando en las técnicas de pesca,


maquinaria utilizados en el cultivo del producto
 Reducir lo máximo posible los costos de producción, y así optimizar las
ganancias

6. Misión y visión:
Misión

Somos una Cooperativa comprometida con nuestros integrantes en dar


nuestros mejores productos a los consumidores, siendo también amigables
con el ambiente y aprovechando al máximo los recursos que se tienen a la
mano, basándonos en valores como la solidaridad, equidad, compañerismo;
a través de la pesca artesanal y así también mejorar las condiciones de vida
de cada uno de los miembros de la cooperativa

Visión
Ser la Cooperativa que esta a la vanguardia, cumpliendo expectativas en el
mercado nacional e internacional, brindando así productos de la mejor
calidad; mejorando las condiciones de vida de cada uno de nuestros
integrantes; y siendo amigables con el medio ambiente

7. Metas:

 Expandir el mercado objetivo

 Emplear nuevas técnicas para ejecutar sus labores cotidianas que le


permita obtener mayores ingresos. Estas nuevas técnicas se fundamentan
en el uso de embarcaciones de mayor autonomía que permita la
modificación del arte de la pesca y la incorporación de nuevos métodos de
captura

 Incrementar la capacidad productiva, Mejorando las condiciones del lugar


del cultivo de la pesca

 Disminuir costos y optimizar las ganancias

 Incrementar e innovar los materiales/ maquinarias utilizadas en el cultivo


y pesca de nuestro producto

8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas)


LEY ORGANICA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

Registro Oficial 444 de 10-may.-2011

Sección 3 De las Organizaciones del Sector Cooperativo Art. 21.- Sector


Cooperativo. - Es el conjunto de cooperativas entendidas como sociedades de personas
que se han unido en forma voluntaria para satisfacer sus necesidades económicas,
sociales y culturales en común, mediante una empresa de propiedad conjunta y de
gestión democrática, con personalidad jurídica de derecho privado e interés social. Las
cooperativas, en su actividad y relaciones, se sujetarán a los principios establecidos en
esta Ley y a los valores y principios universales del cooperativismo y a las prácticas de
Buen Gobierno Corporativo. (SOLIDARIA, 2018)

Art. 22.- Objeto.- El objeto social principal de las cooperativas, será concreto y
constará en su estatuto social y deberá referirse a una sola actividad económica,
pudiendo incluir el ejercicio de actividades complementarias ya sea de un grupo, sector
o clase distinto, mientras sean directamente relacionadas con dicho objeto social.

Art. 23.- Grupos.- Las cooperativas, según la actividad principal que vayan a
desarrollar, pertenecerán a uno solo de los siguientes grupos: producción, consumo,
vivienda, ahorro y crédito y servicios.

En cada uno de estos grupos se podrán organizar diferentes clases de cooperativas, de


conformidad con la clasificación y disposiciones que se establezcan en el Reglamento
de esta Ley.

Art. 24.- Cooperativas de producción. - Son aquellas en las que sus socios se dedican
personalmente a actividades productivas lícitas, en una sociedad de propiedad colectiva
y manejada en común, tales como: agropecuarias, huertos familiares, pesqueras,
artesanales, industriales, textiles.

Art. 25.- Cooperativas de consumo. - Son aquellas que tienen por objeto abastecer a
sus socios de cualquier clase de bienes de libre comercialización; tales como: de
consumo de artículos de primera necesidad, de abastecimiento de semillas, abonos y
herramientas, de venta de materiales y productos de artesanía.

Art. 29.- Socios. - Podrán ser socios de una cooperativa las personas naturales
legalmente capaces o las personas jurídicas que cumplan con el vínculo común y los
requisitos establecidos en el reglamento de la presente Ley y en el estatuto social de la
organización. Se excepcionan del requisito de capacidad legal las cooperativas
estudiantiles. La calidad de socio nace con la aceptación por parte del Consejo de
Administración y la suscripción de los certificados que correspondan, sin perjuicio de su
posterior registro en la Superintendencia y no será susceptible de transferencia ni
transmisión

MAGAP

Representantes de la Secretaría Nacional de Agua, Ministerio de Ambiente, Instituto


Nacional de Pesca (INP) y del sector pesquero de las cooperativas Casas Viejas y San
Pedro de Chongón, provincia del Guayas, establecieron voluntariamente que del 15 de
febrero al 15 de abril de este año, regirá la veda para las especies de agua dulce del
embalse del Parque Lago Chongón.

La medida se toma luego de que técnicos del Instituto Nacional de Pesca, entidad
adscrita al Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca (MAGAP),
realizara el seguimiento biológico pesquero a las especies capturadas por los pescadores
del embalse de Chongón durante el año 2014.

LEY DE PESCA Y DESARROLLO PESQUERO

Título II DEL SECTOR PESQUERO

Capítulo I DEL SECTOR PESQUERO EN GENERAL

Art. 9.- Conforman el sector pesquero, los organismos del sector estatal que
administran o participan en la actividad pesquera y las personas naturales o jurídicas
autorizadas para dicha actividad conforme a lo dispuesto en la presente Ley y sus
reglamentos.

Art. 10.- Corresponde al Ministerio del ramo, al Consejo Nacional de Desarrollo


Pesquero y más organismos y dependencias del sector público pesquero, planificar,
organizar, dirigir y controlar la actividad pesquera. (CODIFICACIÓN, 2005)

Título III DE LA ACTIVIDAD PESQUERA

Capítulo I DE SU EJERCICIO

Art. 18.- Para ejercer la actividad pesquera en cualquiera de sus fases se requiere estar
expresamente autorizado por el Ministerio del ramo y sujetarse a las disposiciones de
esta Ley, de sus reglamentos y de las demás leyes, en cuanto fueren aplicables.

Art. 19.- Las actividades de la pesca, en cualquiera de sus fases, podrán ser prohibidas,
limitadas o condicionadas mediante acuerdo expedido por el ministro del ramo cuando
los intereses nacionales así lo exijan, previo dictamen del Consejo Nacional de
Desarrollo Pesquero

Art. 20.- La fase extractiva comprende las actividades que tienen por fin capturar las
especies bioacuáticas. Su regulación, control y fomento corresponde al Ministerio del
ramo. La fase de cultivo de las especies bioacuáticas comprende el desove, cría y
producción de las mismas, los que se realizarán cuidando de no interrumpir el proceso
biológico en su estado natural y de no atentar contra el equilibrio ecológico con el
objeto de obtener una producción racionalizada.

Art. 21.- La pesca puede ser: a) Artesanal, cuando la realizan pescadores independientes
u organizados en cooperativas o asociaciones, que hacen de la pesca su medio habitual
de vida o la destinan a su consumo doméstico, utilizando artes manuales menores y
pequeñas embarcaciones; b) Industrial, cuando se efectúa con embarcaciones provistas
de artes mayores y persigue fines comerciales o de procesamiento; c) De investigación,
cuando se realiza para fines científicos, técnicos o didácticos; y, d) Deportiva, cuando se
practica por distracción o ejercicio

LA PESCA ARTESANAL

Art. 22.- La pesca artesanal está reservada exclusivamente a los pescadores nacionales.
Art. 23.- El Ministerio del ramo a través de la Subsecretaría de Recursos Pesqueros,
propiciará la organización de los pescadores artesanos en cooperativas u otras
asociaciones que les permitan gozar de la asistencia técnica, crediticia y demás
beneficios legales. El Ministerio de Bienestar Social aprobará, previo informe favorable
de la Dirección General de Pesca, los estatutos de las cooperativas u otras asociaciones
pesqueras, artesanales, y comunicará el particular al Ministerio del ramo. Notas: - La
Subsecretaría de Recursos Pesqueros pasa a ser dependencia del Ministerio de
Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca, por medio del Decreto No. 7 (R.O. 36, 8-
III-2007). - Según la actual estructura ministerial establecida en el Art. 16 del Estatuto
del Régimen Jurídico y Administrativo de la Función Ejecutiva, el Ministerio de
Bienestar Social es actualmente el Ministerio de Inclusión Económica y Social.

Capítulo V

DE LA FASE DE COMERCIALIZACIÓN Art. 40.- Para dedicarse a la


comercialización al por mayor de productos pesqueros se requiere la autorización
correspondiente. Sólo las empresas clasificadas podrán exportar productos pesqueros.
Art. 41.- Quienes se dediquen a la comercialización de productos pesqueros en estado
fresco deberán disponer de los medios adecuados de transporte y conservación. Art. 42.-
El Ministerio del ramo regulará periódicamente los volúmenes de exportación de los
productos pesqueros, una vez asegurado el abastecimiento del consumo interno
9. Análisis de mercados
En nuestro análisis de mercado de la CCOPERATIVA CASAS VIEJAS REPRESA
CHONGON, observamos que la mayoría de las ventas que se realizan es dentro de la
zona misma, por ende, es necesario expandir nuestro mercado, pues tienen mucho a su
favor, porque la calidad del producto es muy buena; además de la cualidades y
bondades que ofrece el producto que muchos desconocen. En la zona existen 2
Cooperativas de pescadores por ende como ya lo había mencionado el mercado es muy
pequeño pues es en la misma zona donde se comercializa el producto, por lo cual la
competencia es alta, al existir mucha demanda los precios bajan en gran escala, tanto así
que los que comercializan este producto muchas veces no recuperan lo invertido, más
bien salen perdiendo

9.1 Mercado Objetivo

 Restaurantes de la Provincia del Guayas

 Empresas que utilicen como materia prima nuestros productos

 Personas que viven en sectores aledaños

9.2 Análisis PESTAL


POLITICO

En Ecuador la política esta en un punto muy crítico, y muchas de las políticas


implementadas por el gobierno se reflejan en la situación económica del país.

La economía tomo un rumbo de acuerdo a las decisiones tomadas por el gobierno, sus
políticas han afectado en ciertas ocasiones de manera positiva como negativa, una de las

El hecho de que declarasen al embalse Chongón como Área Nacional de Recreación


Parque Lago en el 2003 por el Ministerio del Ambiente (Dahik 2008) y el Instituto
Nacional de Pesca (INP), permitió el aprovechamiento sustentable de los recursos
pesqueros, para cubrir las expectativas de los pescadores.

ECONOMICO

En la República del Ecuador el Sector pesquero es parte fundamental para que el país se
desarrolle económicamente de manera constante; ya que es un sector que ha mantenido
estabilidad, debido a la riqueza marina. Como consecuencia de lo que se conoce como
tesoro que existe en el mar, esto es a la gran concentración de peces que hay en el
océano que disfruta el Ecuador, se conoce que las industrias del país trabajan
exclusivamente con productos fruto de lo que el agua oceánica ofrece a los ecuatorianos

En el país se sabe que la actividad pesquera en los últimos cinco años ha sido muy
fructífera, aportando de manera notable al desarrollo económico y financiero del
Ecuador. Se conoce también que gracias a la obtención de distintas clases de peces que
existen en aguas ecuatorianas y que se capturan a gran escala como el Atún, además del
picudo y otras, que son los principales peces que sustentan las exportaciones del sector
Pesquero, así también mantienen en el consumo interno.

SOCIAL

En el ámbito social, Muchas de las familias realizan la pesca artesanal los hombres son
normalmente quienes desempeñan esta actividad pues han tenido conocimiento de la
misma por sus ancestros

Los habitantes del Sector, Embalse Chongon en su gran mayoría se dedican a realizar
esta actividad, pues al realizar esta actividad en conjunto fortalece las relaciones
humanas entre los integrantes de las cooperativas existentes en la zona, trabajando así
con solidaridad y respeto mutuo

TECNOLOGICO

En el ámbito tecnológico, la actividad de la pesca artesanal en las que se utiliza equipo y


barcos de pesca tradicionales tienen escaso desarrollo tecnológico es decir que se realiza
esta actividad con pocos instrumentos tecnológicos y en su manejo emplean más
herramientas tradicionales que tecnológicas por ende es necesario mejorar e
implementar la tecnología para el mejoramiento de la pesca

AMBIENTAL

Con respecto al ámbito ambiental, la pesca tradicional es una de las actividades que
cuida el ambiente debido a que no se utiliza herramientas contaminantes. Sin embargo
se debe considerar que cuando se realizan las actividades pesqueras en alta mar, pueden
suceder ciertos accidentes que de una u otra manera perjudica al medio ambiente
acuático

.
9.3 Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas)
FORTALEZA OPORTUNIDADES
 Buena calidad en el servicio  Apoyo de funcionarios del INP
y Ministerio del Ambiente
 El escenario y siendo las
 Convenios con empresas
condiciones tan
favorables(ecosistema acuático
del embalse.)

 precios accesibles y productos


de calidad

DEBILIDADES AMENAZAS
 marginalización y pobreza de  competencia que utilizen
las comunidades pesqueras mejor la herramienta del
artesanales marketing
 Mala presentación del  Virus en el cultivo de los
producto(empaque) pescados
 Pequeño mercado  desastres naturales

9.4 Análisis de la demanda y oferta


Oferta

La pesca artesanal se realiza a lo largo de la costa continental en un total de


138 puertos pesqueros, denominados caletas en donde su población se dedica a
la pesca y a la comercialización de los recursos pequeros, generando fuentes
de trabajos e ingresos económicos de forma directa e indirecta. Las
características del medio ambiente marítimo ecuatoriano generan condiciones
apropiadas para una variedad de fauna que a su vez posibilita el desarrollo de
la actividad pesquera artesanal, sin embargo, como resultado de la expansión
del subsector ha dado al crecimiento de la industria de procesadora de pesca en
la zona costera.

DEMANDA

La amplia variedad de mariscos ofrecidos en la zona, son demandados


mayormente por las personas que habitan en el mismo sector, pueden ya ser
negocios de comida, o las amas de casa.

9.5 Estrategia de diferenciación

 La imagen es uno de los aspectos fundamentales en las estrategias


ya que es una parte de lo que sustenta el posicionamiento ya lo
utiliza el color será más atractivo y facilitará la recordación del
producto

 Abaratar costos de producción Por ende disminuir el precio de venta


al público

9.6 Acciones de promoción


Se utilizará estrategias Push (empujar)y Pull (halar)en la cual empujar está basada en
que El fabricante promueve su producto con los miembros del Canal quienes a su vez lo
promueven a los consumidores finales y halar en la cual la empresa invierte dinero en
promoción y publicidad para crear atención y la demanda que jala al producto a través
del canal

A Continuación, se mencionará los más importantes

El internet

En el internet se utilizará páginas web y redes sociales como Instagram Facebook


WhatsApp entre otras

Las degustaciones

Otro tipo de promoción será las degustaciones las cuales se realizarán en cadenas
comerciales y restaurantes en las cuales se presentará el producto garantizando la
calidad donde se presentará la marca y los empaques lo cual ayudará a que las personas
se informen De dónde proviene Y dónde se lo puede adquirir y cuáles son los beneficios
de este producto
9.7 Canal de distribución

PRODUCTOR CONSUMIDOR

INGRESAR AL RUP
(REGISTRO UNICO
DEL PROVEEDOR) Y
CUMPLIR CON CADA
ADJUDICACION DEL UNA DE LAS
CONTRATO Y ESPECIFICACIONES
EJECUCION DEL
CONTRATO

PRESENTAR
PROPUESTA/
OFERTA DE
ACUERDO A LAS
ESPECIFICACIIONES

Como se muestra en la figura la promoción se realizará directamente al cliente final o


también se puede realizar a través del Sistema de compras públicas.
10. Análisis Operativo.
Hay tres tipos de pescadores: los trasmalleros, los redleros y los catangueros. Estos
últimos son los que se dedican exclusivamente a atrapar langostinos. En cambio, los
trasmalleros son aquellos que despliegan una red de unos 20 metros en línea recta
durante cuatro horas y luego proceden a legarla (recogerla)sin mayores dificultades. Por
último, el método que presenta mayores inconvenientes es el de los redleros o
pescadores de “paño”. “Lo que haces con el paño es arrojar la red con orificios de 2 y
medio centímetros para que no se salgan los peces, formando un círculo bien grande (de
unos 30 metros de diámetro), que poco a poco, con el paso de las horas, vas achicando”,
detalla. Este proceso hay que ir realizándolo despacio y paulatinamente, hasta que el
círculo queda bien reducido. Ahí es cuando interviene el “cuchero” (derivado de darse
un “cuchi”), cuya labor es controlar la “alzada” de la red hasta el bote. El “cuchero”
debe poseer extraordinaria resistencia física, considerable fuerza y gran retención de
aire, pues es quien va cerrando la red por debajo, procurando que no se enrede con los
palos que hay en el fondo y que el plomo no se alce rápido y, consecuentemente, deje
salir los peces al momento de elevarla (LEMUS, s.f.)

10.1 Métodos de producción

TABLA 1
MAQUINARIAS/HERRAMIENTAS

MAQUINARIA/HERRAMIENTAS MONTO

2 embarcaciónes de barco nodriza con $8.000


fibras de vidrio asociadas (Propiedad de
la asociación)

5 redes de enmalle $50

3 botas impermeable $60

4 chaleco Salvavidas $21


10.2 Capacidad instalada
Las artes de pesca utilizadas por los pescadores artesanales fueron: la red de cerco
playero para la captura de tilapia y vieja azul; la red de enmalle para la pesca de dica,
dama y guanchiche y las trampas para la captura de langosta de agua dulce.

La red de cerco playero registró longitudes entre 200 y 400 m; 8 a 12 m de altura; y 3, 4


y 5 pulgadas de ojo de malla. Fue utilizada para la captura de tilapia y vieja azul según
la modalidad de pesca en patas y galleras. En patas cuando la red estuvo cerca de las
orillas y en galleras cuando la red estuvo fuera de las riveras. La red de enmalle tuvo
longitudes entre 300 y 600 m; 3 y 4 m de altura; y entre 2½ y 3 pulgadas de ojo de
malla. Fue utilizada principalmente para la captura de las especies dica, dama,
guanchiche. Las trampas son artes de pesca pasivos, utilizado para la captura de
langosta de agua dulce, registró 65 cm de longitud, 25 cm de altura y seis cm de
diámetro en el cono dentado. Están construida con armazón de madera recubierta de
caña de guadua y/o malla plástica y es operada por un pescador.

10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos,


OTIDA (Operación, Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento)

CENTRO DE ALMANECANIENTO
Y REFRIGERACION DEL
EMBALSE CHONGON
PRODUCTO
(PESCA DE LOS PUNTOS DE VENTA DEL
MARISCOS) PRODUCTO
10.4. Recursos humanos

PRESIDENTE

GERENTE

SECRETARIA TESORERA VOCAL

11. Análisis Financiero


11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años
Tabla 2
Estados de resultados proyectados a 3 años
1 2 3
Ventas $9.600 $9.800 $9.750

-Costo de Ventas $2.500 $2.300 $2.050

UTILIDAD BRUTA $7.100 $7.500 $7.700

-Gastos operativos $200 $130 $150

UTILIDAD OPERATIVA $6.900 $7.370 $7.550

-Gastos Financieros $60 $62 $55

UTILIADA ANT. DE REPART. $6.840 $7.308 $7.495


IMP.

O-Repartición $300 $330 $325

UTILIDAD ANT. IM $6.540 $6.978 $7.170

-Impuesto $0 0 0

UTILIDAD NETA $6.540 $6.978 $7.170

INVERSION $8.000

DEPRECIACION $600 $600 $600

11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio)


Tabla 3
Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio)
FLUJO DE CAJA

DETALLE DE INGRESOS 1 2 3

INGRESOS POR VENTAS $9.600 $9.800 $9.750

COBRO DE DEUDAS $500 $300 $200

TOTA DE INGRESOS $10.100 $10.100 $9.950

DETALLE DE EGRESOS

LUZ $300 $310 $280

AGUA $250 $180 $160

SALARIOS $9.050 $9.050 $9.050

TOTAL DE EGRESOS $9.600 $9.540 $9.490

SALDO $500 $560 $460

SALDO ACUMULADO $500 $1.060 $1.520


11.3 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2)
Tabla 4
Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2)
PROBABLE OPTIMISTA PESIMISTA

0 1 2 1 2 1 2

Ventas $9.500 $9.600 $10.000 $10.200 $6.500 $7.500

-Costo de Ventas $2.500 $2.400 $2.150 $2.300 $2.500 $3.000

UTILIDAD BRUTA $7.000 $7.200 $7.850 $7.900 $4.000 $4.500

-Gastos operativos $210 $215 $100 $150 $160 $150

UTILIDAD OPERATIVA $6.790 $6.985 $7.750 $7.750 $3.840 $4.350

-Gastos Financieros $65 $64 $50 $65 $50 $62

UTILIADA ANT. DE $6.725 $6.921 $7.700 $7.685 $3.790 $4.288


REPART. IMP.

-Repartición 280 268 $290 $295 210 220

UTILIDAD ANT. IM $6.445 $6.653 $7.410 $7.390 $3.580 $4.068

-Impuesto 0 0 0 0 0 0

UTILIDAD NETA $6.445 $6.653 $7.410 $7.390 $3.580 $4.068

INVERSION $8.000

DEPRECIACION $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600

FLUJO NETO $7.045 $7.253 $8.010 $7.990 $4.180 $4.668


Tabla 5
PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE(PROBABLE)
PERIODO DE RECUPERACION
SIMPLE(PROBABLE)
N.- FLUJO FLUJO
ACUMULADO
0 8000
1 7045 7045
2 7253 14298

PR=8000-7045/14298-4045=0.093

Tabla 6
PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE(OPTIMISTA)

PERIODO DE RECUPERACION
SIMPLE(OPTIMISTA)
N.- FLUJO FLUJO
ACUMULADO
0 8000
1 8010 8010
2 7990 16000

PR=8000/8010=0.99

Tabla 7
PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE (PESIMISTA)

PERIODO DE RECUPERACION SIMPLE


(PESIMISTA)

N.- FLUJO FLUJO


ACUMULADO
0 8000
1 4180 4180
2 4668 8848

PR=8000-4180/8848-4180=0.91
TASA DE DESCUENTO 12%

VALOR ACTUAL NETO(VAN)

Tabla 8
VAN (PROBABLE)
VAN (PROBABLE)

N.- FLUJO
0 -8000 -8000
1 7045 6290.17
2 7253 5782.04
4072.21>0
Tabla 9
VAN(OPTIMISTA)

VAN(OPTIMISTA)

N.- FLUJO
0 -8000 -8000
1 8010 7151.78
2 7990 6369.57
5521.32>0

Tabla 10
VAN PESIMISTA

VAN(PESIMISTA)

N.- FLUJO
0 8000 -8000
1 4180 3732.14
2 4668 3721.30
100.01<0
TIR

Tabla 11
TIR PROBABLE
TIR PROBABLE
N.- FLUJO L.S. 20% L.I. 25%
0 -8000
1 7045 5870.83 5419.23
2 7253 5036.80 4291.71
10907.63 9710.94

20% 9710.94
X 8000
25% 10907.63

Tabla 12
TIR OPTIMISTA

TIR OPTIMISTA
N.- FLUJO L.I. 30% L.S. 40%
0 -8000
1 8010 6161.53 5721.42
2 7990 4727.81 4076.53
10889.34 9797.95

30 10889.34
X 8000
40 9797.95
Tabla 13
TIR PESIMISTA

TIR PESIMISTA
N.- FLUJO L.S. 5% L.I. 3%
0 8000
1 4180 3980.95 4058.25
2 4668 4234.01 4532.03
8214.96 8590.28

3% 8590.28
X 8000
5% 8214.96

12. Viabilidad del proyecto (conclusiones)

 Se espera que con las medidas tomadas y a implementar, este proyecto se lleve a
cabo, se cumplan las metas propuestas y se mejore las condiciones económicas
de los integrantes de la cooperativa “CASAS VIEJAS”

 Con respecto a la demanda de los mariscos, al emplear nuevas técnicas para


ejecutar sus labores cotidianas, se espera que el mercado objetivo se expanda.

 Pese a dificultades que se presenten por condiciones climáticas o por la Veda


que se da en ciertas fechas se espera que con la ayuda y apoyo del ministerio
del ambiente se mejoren las condiciones de esta actividad, para así incrementar
la capacidad productiva
Bibliografía
 CODIFICACIÓN, L. C. (2005). LEY DE PESCA Y DESARROLLO. Obtenido de
http://oa.upm.es/14340/2/Documentacion/1_Memoria/Ley_de_Pesca_y_Reglamento/ley%20de
%20pesca%20y%20desarrollo%20pesquero.pdf
 LEMUS, J. L. (s.f.). BIBLIOTECA DIGITAL ILE. Obtenido de ARTE DE LA PESCA:
http://bibliotecadigital.ilce.edu.mx/sites/ciencia/volumen2/ciencia3/081/htm/oceano.htm
 MINISTERIO DE AGRICULTURA, G. A. (1990). MINISTERIO DE AGRICULTURA,
GANADERÍA, ACUACULTURA Y PESCA. Obtenido de Acuerdo Ministerial Nº 080 (Reserva de
las 8 millas): http://www.acuaculturaypesca.gob.ec/subpesca322-acuerdo-ministerial-n-080-
reserva-de-las-8-millas.html
 SOLIDARIA, S. D. (2018). Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria (LOEPS). Obtenido
de
https://www.seps.gob.ec/documents/20181/25522/LEY%20ORGANICA%20DE%20ECONOM
IA%20POPULAR%20Y%20SOLIDARIA%20actualizada%20noviembre%202018.pdf/66b23ee
f-8b87-4e3a-b0ba-194c2017e69a
 Morales, A., & Morales, J. A. (2009). Proyectos de Inversión. México: Mc Graw Hill
1

1. Resumen Ejecutivo:
La Asociación De Servicio de Limpieza “Limpio con amor” es la que está conformado por un
grupo de socios que se especializan en los servicios de limpieza de instituciones públicas y
privadas al norte de Guayaquil.
Brindamos el servicio de limpieza con un personal altamente capacitado, dispuestos a dar lo
mejor, para satisfacer a cada uno de nuestros clientes, cumpliendo con cada aspecto que
proponemos y resolver cualquier inquietud o reclamo de la manera más rápida posible.
Lograremos un buen posicionamiento en el mercado debido a los buenas condiciones que
tiene nuestra asociación y el respectivo estudio de mercado nos podemos dar cuenta que este
servicio si genera muy buena rentabilidad, enfocándonos claro en las implementaciones de
estrategias para mejorar nuestro servicio.

2. Datos de la empresa:
Actividad principal y Servicios De Limpieza De Instituciones.
secundaria de la empresa o
asociación
Principales productos o Servicios De Limpieza De Instituciones.
servicios que ofrecerá

R.U.C. Nº 0993033804001
Dirección Bastión Popular S. 7 Mz. 10-11
Ciudad Guayaquil
Departamento Pascuales
Teléfono 2148776
Nº; Email lilianavinces@outlook.com
Página WEB. -
2

2.2 Situación de la empresa:


NUEVA
EXISTENTE
2.3 Tipo de negocio:
Industrial Servicio
Artesanal Mixta
Comercial Producción rural.
Semi Industrial

3. Justificación:

Al realizar este plan de negocio nos vamos a enfocar en la Asociación De Servicios De


Limpieza “Limpiando Con Amor” para encaminarla a generar mayores ingresos económicos ya
que el talento humano que se maneja es altamente capacitado para esta actividad, necesitamos
darnos a conocer para poder conseguir mayores contratos de instituciones ya sean esta públicas o
privadas y poder acceder a créditos para implementar la tecnología en nuestra asociación y
mejorar la condición de vida de cada uno de los socios que lo integran .

4. Árbol de problemas
3

5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación:


OBJETIVO GENERAL:
Establecer estrategias para lograr financiamientos de créditos productivos destinados a
incrementar nuestro capital de trabajo y desarrollo en nuestras actividades económicas.

OBJETIVO ESPECIFICO:
 Identificar los problemas que impiden acceder a financiamientos
 Estudiar los requisitos para obtener financiamiento de crédito productivo.
 Realizar el estudio financiero para determinar la rentabilidad de la asociación de servicio
de limpieza

6. Misión y visión:
Misión
Proporcionar servicios de limpieza homogéneos, confiables, a precios justos,
utilizando técnicas, materiales y los equipos, a través de la unión de personas con
conocimientos en el área generando autoempleo y dinamizando la economía del país.

Visión
Ser la mejor opción y alternativa de limpieza al momento de prestar nuestros servicios, cubrir
las necesidades y expectativas de nuestros clientes en limpieza y lograr un posicionamiento e
identificación en el mercado.

7. Metas:
 Tener financiamiento para adquirir maquinarias con tecnología de punta para mejorar
nuestros servicios.
 Mejorar el desarrollo de la actividad integrándonos a la competitividad para lograr la
mayor satisfacción de los clientes (Instituciones) y que esta sea muy reconocida.
 Incrementar la demanda de instituciones que requieran nuestros servicios.
 Mayor difusión de los servicios de limpieza en el mercado.
4

8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas)


5

9. Análisis de mercados
Se Realizó un estudio de mercado acerca de la participación de los servicios de limpieza en la
ciudad de Guayaquil, lo que se obtuvo fue mucha información útil y muy relevante en el aspecto
económico de lo investigado.
La mayor parte de las empresas están en el sector Norte de la ciudad de Guayaquil con un
100% solo en empresas privadas, de las cuales gran parte de ellas son comercializadoras, y solo
un 36% ha trabajado ya con otros proveedores en lo que es el servicio de limpieza, y la atención
que han recibido solo les ha satisfecho un 62%, y esto nos da como resultado que las empresas si
buscan otros proveedores para que puedan cubrir las necesidades que ellos tienen en esa área,
también se utilizara los productos necesarios para poder evitar cualquier alergia al personal en
donde prestemos servicios y así evitar las enfermedades, teniendo presente que nuestros servicios
se comenzaran a generar siempre a la salida del personal, y se utilizará fragancias cítricas en el
ambiente.

9.1 Mercado Objetivo


El mercado destinado a los servicios de limpieza a instituciones si es muy ofertado
dentro del país, la Asociación de Limpieza “Limpiando Con Amor”, destina su trabajo
ya sea por medio de la Economía Popular y Solidaria que le brinda contratos con el
Estado, este ayuda a las asociaciones a que oferten sus servicios o también va
direccionada a instituciones de carácter privado que es aquí donde se genera la mayor
ganancia para cada socio que lo integra pero es de forma escasa debido al exceso de
demanda de servicios de limpieza y a la competitividad en los precios.
Nuestra asociación de servicios limpieza dirige sus servicios a dos segmentos de
mercado, tanto para las instituciones del Estado como para las Pymes.
6

9.2 Análisis PESTAL

Político
Desde la creación de la Economía Popular y Solidaria del anterior Gobierno, las asociaciones
han tenido contratos destinados para el Estado, pero desde el año 2016 la demanda de contratos
han disminuido en porcentajes elevados y es debido a esto que varias asociaciones dejan de
funcionar ya que no hay incentivos para destinar a cada uno de los socios.

Económico
El sector servicios en uno de las actividades más predominantes en términos de producto
interno bruto y su principal contribución es la de generar empleo. Debido a la demanda fuerte que
hay por estos servicios se ha creado mayores asociaciones o empresas para que penetre en el
mercado laboral y generar la mayor rentabilidad posible.

Tecnología
La innovación tecnológica en la maquinaria es, sin duda alguna, uno de los motores que
permite avanzar a la industria y satisfacer las necesidades de la empresa, logrando un servicio
más eficiente y con mejores resultados para el cliente, nuestra Asociación si cuenta con algunas
maquinarias que tienen tecnología de punta como la fregadora automática, que prácticamente
funcionan solas y permiten obtener excelentes resultados de limpieza además de incrementar la
productividad como consecuencia de la reducción de los recursos dedicados a ella.

Ambiental
El impacto ambiental que genera la asociación de limpieza “Limpio Con Amor” es realmente
positivo ya que los materiales que se utiliza no son tóxicos, tenemos la iniciativa de trabajar con
la limpieza verde que es un método para usar productos que no afecten al medio ambiente y a la
salud de las personas que lo utilizan.
7

9.3 Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas)


FORTALEZA OPORTUNIDADES
 Talento humano capacitado para
brindar el servicio.
 Calidad atención al cliente  Crecimiento Económico del
 Socio-amigables con el medio sector.
 Incentivos fiscales a
ambiente. emprendedores.
 Estructura organizacional
sostenible
DEBILIDADES AMENAZAS

 Competidores posesionados en
 Poca experiencia en el mercado.
el mercado.
 Agresividad de precios en los
 Limitado sistema informáticos.
competidores.

9.4 Análisis de la demanda y oferta


La demanda corresponde con los deseos humanos los cuales son respaldados por el poder
adquisitivo que tengan, así existirá la demanda de nuestro servicio, porque habrán empresas que
pagaran por él (clientes). Para ello debemos segmentar el mercado y saber cuál será el cliente que
atenderemos, en este caso sabemos que son todos los tipos de empresas existentes,
permitiéndonos analizar las empresas que están en el mercado y cual sería nuestra competencia
directa.
En la oferta me indica que un gran porcentaje de personas encuestados se inclinaron a una
asociación que brinde servicios de limpieza muestra que es un mercado que se lo puede
desarrollar y posicionar en la mente del consumidor, con precios competitivos pero cabe
mencionar que si existen asociaciones de este tipo pero de uno u otro motivo no han desarrollado
en su totalidad todo el potencial existente y permitido por el mercado.
8

9.5 Estrategia de diferenciación


 Nuestros servicios tendrán un valor agregado y a bajo costo.
 Capacitaciones a nuestro talento humano para que sean más eficientes.
 Excelente trato al cliente y ante cualquier inconveniente darle la solución
respectiva y de manera inmediata.

9.6 Acciones de promoción


 Demostraciones gratuitas para captar la atención
 Por medios tecnológicos, redes sociales.
 Elementos publicitarios.

9.7 Canal de distribución


El canal de distribución para la venta del servicio, será de tipo directo de la asociación
Limpiando Con Amor a las empresas (Instituciones) que son los consumidores finales.

Asociación de Servicios de Limpieza Instituciones del Estado y PYMES


“Limpiando Con Amor”

10. Análisis Operativo.


Nuestro servicio viene comprendido por el siguiente proceso:
 Atención al cliente.
Este es el primer paso del servicio. El cliente interesado se comunica con la Asociación
“Limpiando Con Amor” de forma telefónica o por correo electrónico. Concretando la visita a las
9

instalaciones para explicar el servicio que le vamos a brindar y si le agrada la información


brindado, firmar el contrato.
 Contrato del servicio.
Una vez que el cliente conoce sobre el servicio que le vamos a ofrecer y desea contratarlo, se
desarrolla el contrato para que sea revisado y firmado para iniciar con las actividades de limpieza
hasta el periodo de culminación estipulado en el contrato. En el contrato se establece el pago del
servicio en forma mensual al iniciar cada mes.

 Entrega del servicio.


Es la que está compuesto por las siguientes actividades:

Preparación del personal.


El personal utilizara el uniforme y los equipos de protección necesaria como guantes,
mascarillas para iniciar sus actividades de limpieza, realizara la revisión del sitio a limpiar, para
posteriormente seleccionar los insumos y los productos de limpieza a utilizar, el espacio donde se
va a realizar la actividad de limpieza debe contar con la ventilación adecuada

Limpieza.
La limpieza del lugar constituye a las actividades como ordenar, sacudir superficies, limpiar
ventanas, barrer, trapear.

 Servicio de posventa.
Es en forma mensual el cliente presentará un informe de las actividades realizadas por el
personal de limpieza, colocando sugerencias o inquietudes que tengan para mejorar el servicio
10

10.1 Métodos de producción

10.2 Capacidad instalada

La inversión que realizo la asociación fue por medio de incentivos de cada uno de sus
socios, la adquisición de 3 maquinarias, que son las siguientes:

Enceradora.

Esta la Asociación la utilizaba para proteger los pisos de las instituciones, a comenzar a
limpiar con esta maquinaria se eliminaba de una manera más fácil el polvo y la suciedad de la
superficie adhiriéndose una capa de cera para que el suelo adquiera un brillo único y puede
ser utilizado hasta para pisos de madera.
Con esto facilitaba el trabajo de los empleados y obtenía mejores resultados que realizarlo
de manera manual.

Aspiradora.

La asociación adquirió esta maquinaria ya que ayuda a poder limpiar lugares muy
completos que la escoba no llegaría, es decir de muy poco alcance, pero también no solo se
limpia el suelo sino también tiene varias funciones como la limpieza de alfombras, tapetes,
cortinas, muebles entre otros.
11

Pulidora.

Es a la que se le puede brindar muchos beneficios debido a que cumple diversas funciones,
la asociación la adquirió debido a que si la aceradora adquiere alguna falla tenemos a la
pulidora que puede cumplir la misma función, sirve para fregar todo tipo de pisos, decapar,
pulir, cristalizar, abrillantar, entre otros.

10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos,


OTIDA

PREPARACION DEL COLOCAR UNIFORME


PERSONAL

UTILIZAR EQUIPOS DE
PROTECCION PERSONAL

REVISION AL SITIO A
LIMPIAR

SELECCIONAR
INSUMOS Y PRODUCTOS
DE LIMPIEZA

VERIFICACION DEL
ORDENAR EL SITIO A LIMPIAR
LUGAR

LIMPIEZA

LIMPIAR
VENTANAS
ORDENAR EL
LUGAR CLIENTE ENTREGA
SUGERENCIAS O
INQUIETUDES
ASPIRAR

JEFE OPERATIVO REVISA


INFORMES

LIMPIAR SOLUCIONAR INQUIETUDES


BAÑOS
12

10.4 Recursos humanos

Gerente
General

Asesor De Contador
Talento Humano General

Jefe Operativo Operarios De


Limpieza

 Asesor De Talento Humano.

Es el que va a ayudar en la organización a que se realizan las debidas actividades de


manera eficaz y eficiente, es la que va a negociar con los proveedores y clientes y por
ultimo lleva el control de los recursos de la asociación. Es la que está encabezada por el
representante legal de la asociación.

 Contador General.

Es el que va a llevar de manera organizada todas las actividades relacionadas con el


área contable, es la encargada dela elaboración de los estados financieros, flujos de cajas
y la que nos indicara si genera la empresa rentabilidad para poder así seguir en
funcionamiento. En mi asociación el encargado de esta labor es la secretaria de la
asociación.

 Jefe Operativo.

Es el que va a supervisar el trabajo de limpieza que estamos realizando en las


instituciones. El encargado en mi asociación es el Presidente de la asociación.

 Operaciones De Limpieza.
Es la que va a desarrollar las actividades con eficiencia y eficacia, cumpliendo con los
estándares que ofrecemos para poder satisfacer a cada uno de nuestros clientes.
13

11. Análisis Financiero.

11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años

Tabla 1

Estado De Resultado 3 Años

Año 1 Año2 Año3


Ventas $ 12.000,00 $ 18.200,00 $ 24.300,00
Cantidad 5 7 9
Precio $ 2.400,00 $ 2.600,00 $ 2.700,00
Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.950,00
Utilidad Bruta $ 5.100,00 $ 10.700,00 $ 16.350,00
Gasto De Sueldo $ 1.250,00 $ 1.600,00 $ 1.750,00
Gasto De Suministros $ 350,00 $ 500,00 $ 620,00
Gasto De Servicios
Basicos $ 150,00 $ 120,00 $ 100,00
Gasto De Depreciación $ 745,68 $ 745,68 $ 745,68
Utilida Antes De Part. $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
15% PT - - -
Utilidad Antes De Imp. $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
25% Imp.Renta - - -
Utilidad Neta $ 2.604,32 $ 7.734,62 $ 13.134,32

11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años

Tabla 2

Flujo De Caja 3 Años

Tabla De Amortización del 9%


Fecha Saldo Inicial Interes Amortización Dividendo Total Saldo Final
0 $ 6.600,00 - - - $ 6.600,00
1 $ 6.600,00 $ 594,00 $ 1.800,64 $ 2.394,64 $ 4.205,36
2 $ 4.205,36 $ 378,48 $ 1.800,64 $ 2.179,12 $ 2.026,24
3 $ 2.026,24 $ 182,36 $ 1.800,64 $ 1.983,00 $ -
14

Tabla 3

Flujo De Caja Proyectado 3 Años


Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Inversion $ 6.600,00
Ingresos $ 12.000,00 $ 18.200,00 $ 24.300,00
Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.950,00
Gastos Deprec+ Amort $ 2.495,68 $ 2.965,68 $ 3.215,68
Utilidad antes de Imp. $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
15% Part. Trab. - - -
Utilidad antes de Imp. $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
25% Imp. Renta - - -
Utilidad Neta $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
Flujo De Dinero $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
Activos Financieros - - -
Fei $ 2.604,32 $ 7.734,32 $ 13.134,32
Amort/ Trab $ 1.800,64 $ 1.800,64 $ 1.800,64
Fen $ 6.600,00 $ 803,68 $ 5.933,68 $ 11.333,68

 VAN= -6600+803.68+5933.68+11333.68= 7470.89


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 7470.89

 TIR= 803.68+5933.68+11333.68 ^ (803.68+5933.68+11333.68) -1


6600 (1*803.68)+2(5933.68)+3(11333.68)

 TIR= (2.738034)0,22 -1

 TIR= 24.81%

Para poder realizar la debida inversión para que nuestra asociación crezca debe ser por
medio de crédito financiero y quien apoya estas inversiones es el BanEcuador por medio del
Ministerio de Inclusión Económica y Social con una tasa de interés del 9%
15

11.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (DOS ESCENARIOS 11.1 Y 11.2)

ANALISIS DE SENSIBILIDAD OPTIMISTA

Tabla 4

Flujo De Caja 3 Años

Tabla 5

Flujo De Caja Proyectado 3 Años

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


Inversion $ 6.600,00
Ingresos $ 12.000,00 $ 18.200,00 $ 24.300,00
Costo De Venta $ 6.900,00 $ 7.500,00 $ 7.550,00
Gastos Deprec+ Amort $ 2.195,68 $ 2.695,68 $ 2.850,68
Utilidad antes de Imp. $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
15% Part. Trab. - - -
Utilidad antes de Imp. $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
25% Imp. Renta - - -
Utilidad Neta $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
Flujo De Dinero $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
Activos Financieros - - -
Fei $ 2.904,32 $ 8.004,32 $ 13.899,32
Amort/ Trab $ 1.800,64 $ 1.800,64 $ 1.800,64
Fen $ 6.600,00 $ 1.103,68 $ 6.203,68 $ 12.098,68

 VAN= -6600+1103.68+6203.68+12098.68= 8976.46


(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 8976.46

 TIR= 1103.68+6203.68+12098.6 ^ (1103.68+6203.68+12098.68) -1


6600 (1*1103.68)+2(6203.68)+3(12098.68)

 TIR= (2.940297)0,29 -1

 TIR= 36.72%
16

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CONSERVADOR (PESIMISTA)

Tabla 6

Flujo De Caja 3 Años

Tabla 7

Flujo De Caja Proyectado 3 Años

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


Inversion $ 6.600,00
Ingresos $ 10.000,00 $ 12.000,00 $ 14.550,00
Costo De Venta $ 4.500,00 $ 5.800,00 $ 6.000,00
Gastos Deprec+ Amort $ 1.745,68 $ 1.945,68 $ 2.415,68
Utilidad antes de Imp. $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
15% Part. Trab. - - -
Utilidad antes de Imp. $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
25% Imp. Renta - - -
Utilidad Neta $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Flujo De Dinero $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Activos Financieros - - -
Fei $ 3.754,32 $ 4.254,32 $ 6.084,32
Amort/ Trab $ 1.800,64 $ 1.800,64 $ 1.800,64
Fen $ 6.600,00 $ 1.953,68 $ 2.453,68 $ 4.283,68
 VAN= -6600+1953.68+2453.68+4283.68= 565.37
(1+9) (1+9)^2 (1+9)^3
 VAN= 565.37

 TIR= 1953.68+2453.68+4283.68 ^ (1953.68+2453.68+4283.68) -1


6600 (1*1953.68)+2(2453.68)+3(4283.68)

 TIR= (1.316824)0,21 -1

 TIR= 5.94%
17

Para el análisis de sensibilidad de nuestro plan de negocio se ha tomado en consideración


los 2 escenarios posibles que son el escenario optimista y el escenario pesimista en base al
crecimiento económico que ha presentado el país durante los 3 años.

Tenemos que ver que nuestro enfoque tenga el mayor beneficio posible, porque nuestro
análisis va a depender de que tan viable es nuestro plan de negocio, bajo un escenario
esperado se espera que las ventas de la asociación crezcan en un 3.20% según el rendimiento
económico.

En el escenario optimista nos podemos dar cuenta que nuestra rentabilidad de VAN es de
$8976.46 y en el escenario pesimista nuestra rentabilidad de VAN es de $565.37, queda en
evidencia que el escenario que nos deja una mayor rentabilidad es la del Escenario
Optimista.

12. Viabilidad del proyecto (Conclusiones)

El mercado potencial de servicios de limpieza está constituido por hogares y Pymes en


la ciudad de Guayaquil, cuyos demandantes que son las Instituciones están dispuestos a
adquirir nuestro servicio de limpieza y potenciarla o darla a conocer en el mercado. Las
actividades para la puesta en marcha del plan de negocios de la asociación de servicios de
limpieza “Limpiando Con Amor” serán implementadas para cumplir los objetivos
propuestos para el desarrollo de la propuesta, Los principales riesgos y problemas que
pueden influir en el normal desarrollo de los objetivos son los ingresos de nuevos
competidores, la variación de los precios e insumos establecidos, la variación de la
demanda, para minimizar el impacto de los riesgos identificados se ha considerado ciertas
acciones de contingencia como el valor agregado a nuestros servicios que va a
diferenciarlo de los competidores y los demandantes se van a sentir atraídos por nuestra
asociación.

La inversión inicial requerida para la puesta en marcha de nuestro plan de negocios es


de $6600.00, las fuentes de ingresos que tiene la empresa proviene en parte de los
servicios ya realizados y la rentabilidad que estos han generado y también por medio de
dinero de los socios, el valor agregado que tiene mi asociación el cual se diferencia de los
demás competidores es el de trabajar con productos no tóxicos, a precios bajos que vaya a
captar la atención de cada uno de los demandantes, tener las herramientas, utensilios y
18

maquinarias con tecnología de punta y al trabajar con productos no tóxicos esto va a


beneficiar al medio ambiente ya que no lo estaría afectando es decir podremos respirar un
aire no contaminado y además de eso cuidamos la salud de cada uno de nuestros
trabajadores, ya que no lo exponemos a un alto riesgo sanitario cuando manipulan cada
uno de estos productos.

El proyecto de creación se muestra factible financieramente. La base a lo mencionado


se va a cumplir con el objetivo de este proyecto que es el de recibir crédito financiero y
tendremos que decidir si invertimos o no en el proyecto.
19

Bibliografía

Garcia, C. F. (2008). Administración Económica y Contabilidad Básica . Nicaragua: Wolters


Kluwer.

Madurga, J. (Marzo de 2017). Limpieza Sil. Obtenido de limpiezasil.com/herramientas-de-


limpieza/

Marzolli, S. (08 de Enero de 2019). Plan De Una Empresa De Limpieza. Obtenido de


ww.emprendedores.es/crear-una-empresa/a1571/plan-de-negocio-montar-empresa-de-
limpieza/

Muñoz, R. (1997). Rubasa. Obtenido de http://www.rubasa.com.ec/

Muñoz, R. (02 de marzo de 2014). Servicios De Limpieza. Emprendimiento De Limpieza.

Ureña, O. (2010). Contabilidad Básica . San Mateo: Fundacion Para La Eduacion Superior
San Mateo.
20

Anexos.
21

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

ASOCIACION DE SERVICIOS DE LIMPIEZA


“ASOLIMPIAAMOR”
Datos de la empresa:
  Actividad principal y secundaria de la empresa o asociación
  Principales productos o servicios que ofrecerá
  R.U.C. Nº
  Dirección
  Ciudad
  Departamento
  Teléfono Nº
  Email
 Página WEB.

Situación de la empresa:
Nueva Existente
Tipo de negocio:
Industrial Servicio
Artesanal Mixta
Comercial Producción rural.
Semi Industrial
¿Cuál fue la necesidad que vieron en la comunidad para formar esta
asociación? Problemática de la Sociedad.

Objetivo (general y 3 específicos) de la empresa o


asociación
1.
2.
3.

Misión y Visión

Metas

Viabilidad legal/Marco jurídico


  Permisos
 Licencias
 Registro de macas


22

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

Análisis FODA

FORTALEZA OPORTUNIDADES




DEBILIDADES AMENAZAS


 Estrategia de diferenciación

Establecer una estrategia de diferencia de los bienes/servicios de la empresa.


¿Porque mi producto o servicio es mejor que el de la competencia?
¿Porque los clientes preferirían mi producto o servicio?, entre otras interrogantes.


 





Su objetivo es la promoción de un producto, aumentar las ventas del mismo,
atraer la atención de los clientes y mejorar su imagen de marca
¿A través de que estímulos y acciones limitadas en el tiempo y dirigidas a un
target determinado?


23

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

Canal de distribución
Es el conducto que cada empresa escoge para llevar sus productos al consumidor de la
forma más completa, eficiente y económica posible. Se definen y marcan las diferentes etapas
que la propiedad de un producto atraviesa desde el fabricante al consumidor final. Está
constituido por una serie de empresas o personas que facilitan la circulación del producto
elaborado hasta llegar a las manos del comprador o usuario.

¿Cuál de estos canales usted aplica?

Métodos de producción
Describe los mecanismos de fabricación del proyecto, así como los tiempos del
proceso de fabricación, y si utiliza economías de escala.
24

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

Cadena de abastecimiento
Explica el proceso productivo del proyecto mediante un diagrama de flujo de las
actividades y tiempos de todas y cada una de las instancias en la elaboración y distribución
del producto.

Diagrama de flujo de procesos


25

UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

RECURSOS HUMANOS
Talento humano necesario para cumplir todos los procesos del proyecto. Aquí describirá el
organigrama y planillas.
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESTRUCTURA
1. Resumen Ejecutivo: ................................................................................................. 4
2. Datos de la empresa:................................................................................................... 5
2.2 Situación de la empresa: ....................................................................................... 5
2.3 Tipo de negocio: .................................................................................................... 5
3. Justificación: ............................................................................................................... 5
4. Árbol de problemas: ................................................................................................ 6
5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación: ................................ 7
5.1 GENERAL: ........................................................................................................... 7
5.2 OBJETIVO ESPECIFICO: ................................................................................. 7
6. Misión y visión: ........................................................................................................ 7
6.1 Misión ..................................................................................................................... 7
6.2Visión ....................................................................................................................... 7
7. Metas: ........................................................................................................................ 7
8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas ..................................... 8
9. Análisis de mercados.............................................................................................. 10
9.1 Mercado Objetivo ............................................................................................... 10
9.2 Análisis PESTAL ................................................................................................ 10
9.2.1 POLITICO..................................................................................................... 11
9.2.2 ECONOMICO............................................................................................... 11
9.2.3 TECNOLOGIA ............................................................................................. 11
9.2.4 AMBIENTAL ................................................................................................ 11
9.3 Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas) ............... 12
9.4 Análisis de la demanda y oferta ......................................................................... 12
9.4.1 OFERTA:....................................................................................................... 12
9.4.2 DEMANDA: .................................................................................................. 13
9.5 Estrategia de diferenciación ............................................................................... 13
9.6 Acciones de promoción ....................................................................................... 13
9.7 Canal de distribución .......................................................................................... 14
10. Análisis Operativo .................................................................................................. 14
10.1 Métodos de producción.................................................................................. 17
10.2 Capacidad instalada....................................................................................... 17
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
10.3............. Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos,
OTIDA (Operación, Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento) .......... 19
10.4 Recursos humanos ......................................................................................... 20
REGISTRO DE LOS SOCIOS DIRECTIVA REGISTRADA ............................. 21
11. Análisis Financiero (Morales & Morales, 2009). ................................................. 22
11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años ................................................. 22
11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio) ....... 23
11.3 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2) ................................... 23
12. Viabilidad del proyecto (conclusiones) ................................................................. 27
13. BIBLIOGRAFIA .................................................................................................... 28
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ASOCIACION DE PRODUCCION TEXTIL NUBE DE


LUZ "ASOTEXNULUZ"

1. Resumen Ejecutivo:
La industria textil juega un papel importante dentro del mercado nacional. La Asociación
De Producción Textil Nube De Luz "Asotexnuluz" está conformado por 10 socios, todas
mujeres las cuales se destacan en la confección o elaboración de prendas de vestir,
ubicado al norte de Guayaquil, en la Flor de Bastión.
Esta asociación surge de una necesidad y de un deseo insatisfecho en cuanto al empleo
del sector por lo cual esta asociación tendrá como actividad económica la elaboración,
confección o producción de prendas de vestir entre estas se encuentran uniformes,
indumentaria hospitalaria, entre otras prendas de vestir las cuales se ofertan a nivel
nacional, por lo que la asociación se caracterizara por otorgar una producción textil de
excelente calidad gracias a la implementación de maquinarias adecuadas para así poder
lograr una ventaja en cuanto a el proceso de producción generando con esto una entrega
más ágil y eficaz del producto, utilizando con esto un servicio de transporte para realizar
la entrega de la producción final directamente a la institución contratante, acortando con
esto varios canales de distribución.
La asociación con estas características mencionadas anteriormente lo que espera a lo largo
del tiempo es poder captar un mayor mercado tanto del sector privado como el sector
público, ofreciendo como cualidad principal un producto bien elaborado, reduciendo con
esto las peticiones de quejas y reclamos.
Con todo esto la asociación proyecta en el futuro ampliar su posición en el mercado local,
e internacional gracias a la cualificada y excelente mano de obra con la cual dispone la
asociación.
Por lo tanto para la implementación de este plan de negocios se tienen grandes
expectativas de éxito, principalmente debido a que la población objetivo es muy amplia,
es decir allá afuera existe un mercado por abarcar el cual es rentable y sustentable en el
tiempo.
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

2. Datos de la empresa:
Actividad principal y secundaria Elaboración de prendas de vestir
de la empresa o asociación
Principales productos o servicios Elaboración de prendas de vestir
que ofrecerá
R.U.C. Nº 09922969083001

Dirección Cooperativa Flor de Bastión Solar 16 Bloque 8 Mz


1328
Ciudad Guayaquil

Departamento Pascuales

Teléfono 042858460

Nº; Email vero_orr@hotmail.com

Página WEB. -

2.2 Situación de la empresa:


NUEVA
EXISTENTE

2.3 Tipo de negocio:


Industrial Servicio
Artesanal Mixta
Comercial Producción rural.
Semi Industrial

3. Justificación:
La idea central de este plan de negocio se basa en que la Asociación De Producción Textil
Nube De Luz mejore su negocio o emprendimiento, para poder lograr obtener mejores
ingresos económicos, los cuales están enfocados es conseguir mayores contratos ya sean
incursionando en la participación de la contratación pública y de contratos con empresas
privadas que coadyuven a generar un mejor nivel de vida de cada uno de los socios.
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Siempre la Asociación estará buscando generar esa diferenciación que
brinde un rango de competitividad que promueva a la vez un margen de utilidad.

4. Árbol de problemas:

Menor ingreso Limitación de nuevos


Bajo nivel de
económico a la clientes
producción
asociación

Poca demanda tanto del


sector público como privado

Falta de incentivo por Preferencias de


parte de los socios para Carencia de publicidad mercados
buscar nuevos de la asociación establecidas
mercados

El principal problema de la asociación es que esta no genera muchas ventas en cuanto a


la elaboración de sus prendas debido a que existe poca demanda de su producción tanto
del sector público como privado lo cual genera un nivel bajo de la productividad de la
asociación aun así contando con todos los recursos necesario para su elaboración, es decir
maquinarias y mano de obra calificada. Una de las causas de este problema es que la
asociación no cuenta con planes o estrategias adecuadas para dar a conocer a máxima
potencia la calidad de la elaboración de las prendas de vestir debido a que no cuenta con
un portal, web o blog del cual se pueda dar publicidad del excelente trabajo que ellos
realizan.
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5. Objetivo General y específicos de la empresa o asociación:
5.1 GENERAL:

 Confeccionar prendas de vestir de muy buena calidad, logrando con esto


satisfacer las expectativas y necesidades de nuestros clientes.

5.2 OBJETIVO ESPECIFICO:


 Incursionar en mercado nacional siendo reconocidos por la innovación y diseño
de los productos.
 Brindar precios asequibles para los clientes el cual sea competitivo dentro del
mercado.
 Ofrecer prendas de vestir de buena calidad.

6. Misión y visión:

6.1 Misión
Somos una empresa de manufactura textil la cual está dirigida por personas
competentes y comprometidas, con el fin de elaborar o confeccionar prendas de vestir
de muy buena calidad, confiabilidad y responsabilidad ofreciendo servicios a nivel
nacional.

6.2Visión
Ser una empresa de manufactura textil, que sea reconocida a nivel nacional e
internación, posicionándonos como una empresa que ofrece productos de buena
calidad y eficiencia para sus clientes con sólidos procesos de producción.

7. Metas:
 Incrementar la demanda de contratos tanto de instituciones públicas como
privadas.
 Mantener una correcta operación y sostenibilidad de la empresa.
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 Ofrecer atención eficaz a los Clientes.

8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas

SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACIÓN PÚBLICA


ACUERDO DE COMPROMISO (CONVENIO MARCO PARA FERIA
INCLUSIVA)
CDI-SERCOP-001-2016
Comparecen a la celebración del presente Acuerdo de Compromiso, para la selección de
proveedores para la provisión de “PRODUCTOS DE CONFECCIÓN TEXTIL “por
una parte, el Servicio Nacional de Contratación Pública, legalmente representado por
ING. FRANCISCO ARGOTI DOYLET, COORDINADOR ZONAL 5,según
resolución de delegación R.I SERCOP 2015 000000164 DE 22 de julio del 2016, a quien
en adelante y para efectos del presente Acuerdo se le denominará “SERCOP” y, por otra
parte de la señora ORRALA MUÑIZ VERONICA MARISOL , por los derechos que
representa en la asociación De Producción Textil Nube De Luz "Asotexnuluz" en su
calidad de representante legal , a quien en adelante y para efectos del presente Acuerdo
de Compromiso, se lo denominará “el (la) PROVEEDOR(A).”
Las partes se obligan libre y voluntariamente, de conformidad con las siguientes
cláusulas:
PRIMERA: ANTECEDENTES
1.1.- La Ley Orgánica Reformatoria a la Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Contratación Pública, publicada en el segundo suplemento del Registro OficialNo.100,
de 14de octubre de 2013, creó el Servicio Nacional de Contratación Pública, como
organismo de derecho público, técnico regulatorio, con personalidad jurídica propia y
autonomía administrativa, técnica, operativa, financiera y presupuestaria. 1.2.- El artículo
43 de la Ley ibídem dispone que el SERCOP efectuará periódicamente procesos de
selección de proveedores con quienes celebrará Convenios Marco en virtud de los cuales
se ofertarán en el catálogo electrónico bienes y servicios normalizados a fin de que éstos
sean adquiridos o contratados de manera directa por las Entidades Contratantes, sobre la
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base de parámetros objetivos establecidos en la normativa que para el
efecto dicte el Servicio Nacional de Contratación Pública.
1.3.- El artículo 44 de la referida Ley prevé que las entidades contratantes podrán realizar
adquisiciones directas desde el Catálogo Electrónico disponible en el portal institucional
del SERCOP.
1.4.- El artículo 46 de la citada Ley señalada prescribe que las entidades contratantes
deberán consultar el catálogo electrónico previamente a establecer procesos de
adquisición de bienes y servicios. En tal virtud, habiéndose procesado el trámite
pertinente y establecido la existencia de proveedores del objeto del presente
procedimiento, las entidades públicas que requieran adquirir este servicio se sujetarán a
las condiciones contractuales que establece el presente Convenio, para la
prestación/provisión del correspondiente producto, por Catálogo Dinámico Inclusivo.
1.5.- Mediante Resolución R.I SERCOP – CZ5-2017. 000039, 06 DE FEBRERO DEL
2017, el delegado(a) de la máxima autoridad del SERCOP, adjudicó la provisión del bien
objeto del presente Acuerdo de Compromiso, para compra directa por parte de las
entidades públicas señaladas en el artículo 1 de la LOSNCP, y dispuso la suscripción del
Acuerdo de compromiso con la Asociación De Producción Textil Nube De Luz
"Asotexnuluz”.
SEGUNDA DOCUMENTOS HABILITANTES
Forman parte integrante del presente Acuerdo de Compromiso los siguientes documentos:
 Los documentos que acrediten la calidad de los comparecientes.
 El pliego precontractual.
 La solicitud de adhesión y sus anexos;
 La resolución de adjudicación. En caso de discrepancia entre lo establecido en el
presente Acuerdo de Compromiso y el pliego, prevalecerán las cláusulas de este
instrumento.

 LEY ORGANICA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA


Art. 18.- Sector Asociativo.- Es el conjunto de asociaciones constituidas por personas
naturales con actividades económicas productivas similares o complementarias, con el
objeto de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente
necesarios, auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnología, equipos
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y otros bienes, o comercializar su producción en forma solidaria y auto
gestionada bajo los principios de la presente Ley.
Art. 19.- Estructura Interna.- La forma de gobierno y administración de las
asociaciones constarán en su estatuto social, que preverá la existencia de un órgano de
gobierno, como máxima autoridad; un órgano directivo; un órgano de control interno y
un administrador, que tendrá la representación legal; todos ellos elegidos por mayoría
absoluta, y sujetos a rendición de cuentas, alternabilidad y revocatoria del mandato. La
integración y funcionamiento de los órganos directivos y de control de las organizaciones
del sector asociativo, se normará en el Reglamento de la presente Ley, considerando las
características y naturaleza propias de este sector.

9. Análisis de mercados
El análisis de la Asociación De Producción Textil Nube De Luz se puede observar que el
sector industrial manufacturero textil tiene mucha competencia a nivel nacional. Pero a
pesar de esto esta asociación tiene sus ventajas en cuanto a la optimización de tiempo a
la hora de realizar la entrega de sus productos, ya que hasta la actualidad se ha entregado
toda la producción a tiempo sin ningún tipo de reclamos u observaciones.

9.1 Mercado Objetivo


La industria manufacturera textil es un mercado muy amplio dentro del país por lo que
la Asociación De Producción Textil Nube De Luz gracias a la implementación de las
economías popular y solidaria, su mayor demanda se centra en la obtención de contratos
con el Estado, el cual le brinda la oportunidad a la asociación de que oferte sus principales
productos a instituciones educativas y hospitalarias a través de producción indumentaria
para la misma, pero esto no significa que no obtengan contratos privados como lo son la
elaboración de vestidos, blusas o pantalones con la propia implementación de diseños de
los clientes, es por esto que a pesar de que estos son contaros de menor cuantía son muy
importantes para la asociación, ya que estos pequeños contratos son los que nos generan
los ingresos necesarios del diario vivir, ayudando con esto a mejorar la calidad de vida de
cada uno de los socios.

9.2 Análisis PESTAL


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9.2.1 POLITICO
En los años anteriores el gobierno ha generado más contratos públicos con las Economías
popular y solidaria, pero sin embargo esta Asociación De Producción Textil Nube De Luz
"Asotexnuluz", a pesar de que existió mayor demanda por parte del estado, esto no se ha
visto reflejado en cuanto los ingresos de la asociación, preocupando de esta manera a los
socios de que esta secuencia de escasos contrato por parte del estado sigan ocurriendo,
restando con esto el beneficio económico que les ofrecen las instituciones públicas o
estatales.
9.2.2 ECONOMICO
El mercado industrial manufacturero textil ha sido de gran importancia en el desarrollo y
crecimiento de la economía y la industria Ecuatoriana. Esto debido a que ha sido un
generador de empleo, impulso de proyectos, industrialización y optimización de la misma
industrial en el país. Actualmente son varias las empresas y entes que están presentes en
la fomentación de esta industria de manufactura en el país.

9.2.3 TECNOLOGIA
Las nuevas tecnologías han sido de vital importancia en el sector industrial manufacturero
textil. En este sector los mayores avances se han presentado en el campo del diseño y del
corte. De la misma forma se ha detectado que la inversión en software es necesaria, sobre
todo en el desarrollo de productos y soluciones informáticas orientadas al fabricante de
confección o elaboración de prendas de vestir que permitan sistematizar u optimizar
todos los procesos del ciclo productivo para no sólo disminuir costos sino que estos cada
vez sean más eficiente.
Sin embargo con todo lo mencionado anteriormente, en la actualidad aún se presenta
brechas en cuanto a lo que se refiere a tecnología y competitividad frente a otros países
fuertes en el ámbito de la manufactura textil como lo son China, Brasil y Estado Unidos.

9.2.4 AMBIENTAL
El impacto ambiental que genera la Asociación De Producción Textil Nube De Luz es
de carácter netamente positivo, esto se debe a que la elaboración o confección de las
prendas de vestir no requieren de productos o maquinarias que contaminen al medio
ambiente. La empresa está comprometida con el medio ambiente y pretende trabajar con
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proveedores de materias primas y servicios que sean amigables con el
medio ambiente y utilicen fuentes de energía alternativas.

9.3 Análisis FODA (Fuerzas, oportunidades, Debilidades, Amenazas)


FORTALEZA OPORTUNIDADES

 Ser un equipo de trabajo unido y  Pertenecer a la Economía popular y


responsable. solidaria la cual impulsara la
 Existe equidad e igualdad a la hora obtención de mayores contratos
de tomar decisiones. con el estado.
 Poder contar con las maquinarias
necesarias para elaborar prendas de  Poder realizar fusiones estratégicas
vestir con excelente calidad. con otras asociaciones a la hora de

 Mano de obra calificada. ofertar en las compras públicas.

DEBILIDADES AMENAZAS
 Desconocimientos contables,  No contar con relaciones de
legales o tributarios. instituciones públicas o del Estado.
 No contar con un taller unificado o  Eliminación de las Economía
grande donde se pueda agilitar el Popular y solidaria.
proceso de la elaboración de las  Daño permanente o parcial de las
prendas de vestir. maquinarias.
 Recursos financieros limitados.

9.4 Análisis de la demanda y oferta

9.4.1 OFERTA:
La Asociación De Producción Textil Nube De Luz "Asotexnuluz" ofrece prendas de
vestir de alta calidad debido a que implementa o elabora su producción con buena y
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calificada mano de obra, generando una excelente aceptación por parte de
sus clientes. En cuanto al nivel de precios que la asociación maneja estos son precios muy
asequibles para todo tipo de persona, ya que la asociación oferta sus productos sin
exclusión alguna es decir, que se pueden realizar trabajos para mujeres, hombres y niños,
sin dejar a un lado la exclusividad y detalles que hagan únicos a cada prenda de vestir
que se confeccionan.

9.4.2 DEMANDA:
La demanda en la asociación en cuanto al nivel de contrato se lo puede dividir en dos
métodos, uno es por contratos privados el cual aunque sea de menor cuantía son muy
importantes para la asociación, ya que estos pequeños contratos son los que generan los
ingresos necesarios del diario vivir, ayudando con esto a mejorar la calidad de vida de
cada uno de los socios. Por otro lado está la demanda con instituciones públicas o del
estado, generalmente instituciones educativas y hospitalarias que aunque son contratos
gestionados por temporadas dentro del año este genera mayores ingresos a nivel general
dentro de la asociación ya que en este la producción siempre va a ser de mayor que el de
los contratos privados, otorgándole a la asociación la oportunidad de obtener mayores
ingresos económicos.

9.5 Estrategia de diferenciación

Una de las estrategias de mercado que implementa la asociación es elaborar o


confeccionar siempre prendas de vestir de muy buena calidad y en menor tiempo de
entrega para así poder captar mayor experiencia en cuanto al trabajo realizado, siempre
priorizando los detalles, sugerencias y exigencias de los clientes para lograr satisfacer
todas sus necesidades.

9.6 Acciones de promoción

La asociación De Producción Textil Nube De Luz realiza la elaboración o confección de


ropa a todo tipo de público sin diferenciación alguna sea este para mujeres, hombres o
niños. Es por esto que una de las promociones que puede ofrecer la asociación es a través
de la creación de una página web, blog o fan page en las redes sociales las cuales van a
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ayudar a promover el conocimiento de la actividad realizada por la
asociación, en márgenes en cuanto las características, calidad y precios de sus productos,
ayudando con esto a atraer la atención de más clientes aumentando el nivel de ventas.
Otra forma de promocionar la elaboración de las prendas de vestir es a través de la
realización de ferias barriales o nacionales en donde es una forma más directa de
evidenciar la calidad y textura del producto.

9.7 Canal de

distribución

En cuanto a su canal de distribución de la Asociación De Producción Textil Nube De


Luz es una relación directa con la entidad contratante es decir que mantiene una actividad
de Productor – Consumidor la propia asociación la cual elabora o confecciona la prenda
se encarga de hacer llegar su producto al cliente final sin intermediarios, generando con
esto entregas más eficientes y confiables. Por lo tanto, no delega procesos de almacenaje,
transporte o atención al consumidor.

10. Análisis Operativo


Confección de productos
La elaboración de las prendas de vestir que realiza la Asociación De Producción Textil
Nube De Luz son en su mayoría uniformes escolares en los cuales como ejemplo
tomaremos una producción de 400 kit de uniformes los cuales constan de 3 camisetas, 2
pantalón y 1 buzo, por lo cual se debe pasar por el siguiente proceso:
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 Diseño o modelo: aquí se especificara las características que posee
el uniforme de esa institución, los cuales pueden ser en cuanto colores, textura de
la tela y demás características del mismo.

 Búsqueda de telas: las encargadas de ir a conseguir las telas lo realizan 3 socias


de la asociación las cuales van a un proveedor del centro de la ciudad de
Guayaquil, y una vez escogidas son llevadas a la casa de la representante legal
como un lugar de acopio.

 Distribución de kit para cada uno de los socios: los kit de uniforme serán
repartidos de manera igualitaria para uno de los socios debido a que esta
asociación no cuenta con un taller unificado para la elaboración de las prendas de
vestir.

 Corte de material: El corte de las telas para la realización de los uniformes va a


depender de los paños que se deban cortar para la confección de éste por lo
general cuando trata de uniformes este tarda entre 10 a 15 días debido a que cada
una de las socias realiza el proceso de producción de manera independiente. Si las
telas no están en rollos, su medición se hace más compleja. Para la realización con
éxito de esta etapa del proceso, se cuenta con un mesón de corte amplio y los
instrumentos necesarios para el corte de las telas (tijeras y soportes de rollos).
Luego que se encuentren cortados los paños para la realización del producto, se
procede a la unión de éstos. Una vez unidos los paños se procede a la confección
del producto en cuestión, según los requerimientos particulares de éste. En este
proceso se ocupan las máquinas rectas, que son ocupadas en todo el proceso de
confección, y máquinas Overlock, ocupadas mayormente para la unión y acabado
de las prendas de vestir. El tiempo destinado a la confección de un producto
dependerá de las características propias de éste y cuántas costureras trabajen en el
producto, mayormente para confeccionar la prenda se tiende a demorar entre una
por uniforme.

 Control de calidad de productos: Esta etapa está a cargo de la representante


legal de la asociación. Si el control de calidad es aprobado, el producto está listo
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para seguir con los siguientes procesos operacionales. Si el control de
calidad es rechazado, se analiza el problema y el producto es devuelto a la etapa
anterior correspondiente (confección del producto). De existir algún problema que
no se pueda solucionar, ya sea por daño del material o un mal corte, la situación
será avisada a la socia que realizo esa parte de la producción para que realice de
nuevo esa prenda de vestir.

 Revisión de productos: Este control se realiza para verificar la correcta


terminación del producto y verificar que no queden hilachas ni pelusas en éste.

 Planchado del producto: Todos los productos deben ser cuidadosamente


planchados. Para esto el taller de confección posee un mesón de planchado y
planchas profesionales para la correcta realización de esta función. El tiempo
destinado a la labor de planchado dependerá de las características propias del
producto.

 Doblado: en este proceso se procede a realizar el correcto doblado de cada prenda


de vestir para luego ser empacados.

 Empaque o embalaje del producto: en este proceso el cual es el último realiza


a enfundar las prendas de vestir en bolsas, particulares para cada tipo de producto,
y es etiquetado con talla.
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10.1 Métodos de producción

10.2 Capacidad instalada


La capacidad instalada de la Asociación De Producción Textil Nube De Luz
"Asotexnuluz" cuando tiene contratos con instituciones estatales produce al año un
aproximado de 3 contratos los cuales por lo general son de elaboración o confección de
uniformes escolares las cuales son de 400 kit, en el caso de los uniformes este viene
conformado por 3 camisetas, 2 pantalones y 1 buzo, generando una producción de 2400
prendas de vestir por contrato, produciendo al año un total de 7200 prendas de vestir.
Pero su capacidad instalada está dada para producir más prendas de vestir debido a que
en la asociación tiene una mano de obra calificada, y cada socia cuenta con todas las
maquinarias necesarias para acelerar y aumentar este proceso de producción, suceso que
no se da debido a la limitada demanda que existe en la actualidad.

INVERSIÓN
La inversión inicial es de $35.040 y está dada por aportes de capital de cada uno de los
socios y prestamos que se han realizados a entidades del estado para poder equipar la
asociación. La inversión corresponde a Activos fijos y Gastos de operación necesarios
para cumplir con el objeto de fabricación, elaboración o confección de las prendas de
vestir.
Las inversiones requeridas se pueden agrupar en los siguientes ítems:
 Máquinas de Confección: Son las máquinas que se utilizan en el taller de
confección, entre ellas están máquinas overlock industriales, máquinas rectas de
coser, planchas, cortadoras de tela, mesas para corte y para planchado.
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 Máquinas de Impresión y Bordado: Se utilizan para la personalización de las


prendas con logos de los clientes. Son máquinas bordadoras industriales, planchas
estampadoras y plotter de corte e impresión.

Debido a que la asociación solamente comprara las materias primas para la elaboración
de las prendas de vestir y almacenara el producto terminado en la menor cantidad de
tiempo posible, la capacidad instalada estará dada en almacenaje de producto terminado
y materia prima.
Por lo anterior se calcula una capacidad instalada de almacenamiento con base a las 3
casas de las socias las cuales se dedicaran para el almacenaje, una para las prendas, una
de materias primas, otra de productos en proceso y finalmente una de producto terminado.
Cuando este producto ya esté terminado se procese de inmediato a realizar la entrega de
los prendas de vestir.
Las maquinarias que posee la asociación son 10 máquinas rectas, 10 máquinas overlock,
10 planchas. También se necesitarán 2 mesones (para el cortar y planchar). El costo
estimado para la inversión en maquinaria es $30.200

 Herramientas: Éstas corresponden al set de utensilios que deberán cargar cada


equipo de instalación. Cada set de herramientas contiene: taladro, brocas,
atornillador eléctrico, atornillador manual, alicate, marco de sierra, entre otras.
Cada set de herramientas cuesta $450. La inversión total es de $4.500. También a
esto se le agregan agujas, hilos, tijeras, etc.

 Mobiliario: Se necesitará mobiliario para poder elaborar las prendas de vestir


como lo son las mesas de corte y de planchado. Esto equivale a $3.300.

 Capital trabajo: este dependerá netamente de todos los contratos obtenidos por
parte de la asociación los que por contratos serian un aproximado de $500.

Resumen de Inversiones
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En la siguiente tabla se muestra el resumen de las inversiones necesarias
para este proyecto. El monto total de la inversión inicial asciende a $35.040 donde las
maquinarias y las herramientas representan los montos más importantes.

TABLA 1: INVERSION DE HERRAMIENTAS


Herramientas Cantidad Costo unitario Total
set de herramientas para 10 $450 $4.500
maquinarias
Agujas industriales 10 $2 $20
Hilos 20 $1 $20
Tijeras 10 $30 $300
Total $4.840
FUENTE: AUTORES
TABLA 2: INVERSION EN MAQUINAS
Maquinas Cantidad Costo Vida útil Total
unitario
Maquina JT- 958-4 10 $560 15 años $5.600
Overlock 4 kilos
Maquina JT- 8568-02 10 $850 15 años $8.500
recubridora 01

Maquina JT- 20v-93 10 $650 15 años $6.500


recta zigzag

Maquina JT- 8900 recta 10 $380 15 años $3.800

Plancha a vapor JT- 94 10 $140 3 años $1.400

CCD-10 cortadora 10 10 $440 5 años $4.400


pulgadas

Total $30.200

FUENTE: AUTORES

10.3 Cadena de abastecimiento Diagrama de flujo de procesos, OTIDA (Operación,


Transporte, inspección, Demora, Almacenamiento)

Proceso de elaboración de 400 kit de uniformes escolares


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10.4 Recursos humanos


El personal que se cuenta dentro de la asociación debe tener perfil para trabajar en
armonía y en equipo, algunos de ellos deberán ser especialistas y otros desarrollarán
en forma individual, varias actividades de acuerdo a las necesidades del momento. En
cuanto a la distribución del personal dentro de la Asociación De Producción Textil
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Nube De Luz este es de manera independiente debido a que dentro de la
asociación no se dispone de un taller general para realizar la confección o elaboración
de las prendas por lo que cada una de las socias se encarga de realizar todo el proceso
de producción que conlleva el realizar una prenda de vestir.

REGISTRO DE LOS SOCIOS DIRECTIVA REGISTRADA


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11. Análisis Financiero (Morales & Morales, 2009).

11.1 Estados de resultados proyectados a 3 años

Para la Asociación De Producción Textil Nube De Luz su actividad principal se basa en


la elaboración o confección de prendas de vestir por lo que a continuación, se presenta el
estado de resultados proyectados a 3 años según datos proporcionado por las Asociación.
TABLA 3: ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO NORMAL
En el cual se consideró un incremento de las ventas del 15%, de los costos un 5%
y los gastos de un 2%.

2018 2019 2020 2021


(=)VENTAS (15% por año) $ 20.000,00 $ 23.000,00 $ 26.450,00
(-)Costo de Ventas (5% por año) $ 12.000,00 $ 12.600,00 $ 13.230,00
(=)UTILIDAD BRUTA $ 8.000,00 $ 10.400,00 $ 13.220,00
(-)Gastos Administrativos $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
(-)Gastos de Operativos (2% por año) $ 5.000,00 $ 5.100,00 $ 5.202,00
(=)UTILIDAD OPERATIVA $ 3.000,00 $ 5.300,00 $ 8.018,00
(-)Gastos Financieros $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
(=)UTILIDAD ANTES DE REPARTICION $ 3.000,00 $ 5.300,00 $ 8.018,00
E IMPUESTOS
(-)Impuesto a la renta 23% $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00
(=)UTILIDAD NETA $ 3.000,00 $ 5.300,00 $ 8.018,00

INVERSION $ 0,00
(+) Propiedad Planta Y Equipo $ 0,00
(+) Capital de Trabajo $ 0,00
FINANCIAMIENTO $35.040 ,00
(+) Depreciación $ 0,00
(-) Amortización $ 0,00 $ 425,00 $ 446,25 $ 468,56
FLUJO FINANCIERO $ 35.040,00 $ 2.575,00 $ 4.853,75 $ 7.549,44
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11.2 Flujo de caja proyectado a 3 años (con o sin financiamiento propio)

La Asociación cuenta con ingresos y egresos de efectivo en un período determinado de


tiempo, estos pueden ser por compra de materia prima e insumos para la elaboración de
las prendas o por ventas. A continuación, se presenta el flujo de caja proyectado a 3 años
según datos proporcionado por la Asociación.

TABLA 4: FLUJO DE CAJA PROYECTADO


2019 2020 2021
Detalle De Ingresos
Ingreso por venta $ 11.200,00 $ 12.880,00 $ 14.812,00
total de ingreso $ 11.200,00 $ 12.880,00 $ 14.812,00

Detalle De Egresos

Servicios Básicos

electricidad $ 800,00 $ 816,00 $ 856,80


agua $ 160,00 $ 163,20 $ 171,36

Egreso en consumo

Compra de materia prima $ 6.000,00 $ 6.300,00 $ 6.615,00


Amortización $ 425,00 $ 446,25 $ 468,56
otros egresos $ 800,00 $ 834,40 $ 870,28
Total Egreso $ 8.185,00 $ 8.559,85 $ 8.982,00
Saldo Neto $ 3.015,00 $ 4.320,15 $ 5.830,00

11.3 Análisis de sensibilidad (dos escenarios 11.1 y 11.2)

Los emprendimientos son cambiantes en unos periodos se puede obtener más o menos
ganancias o pérdidas ya sea por un aumentos o diminución en las ventas o por una
reducción o aumentos en los costos por algún factor externo a la Asociación. A
continuación, se presentara dos escenario uno optimista y un pesimista del estado de
resultado y el flujo de caja proyectado a 3 años respectivamente según datos
proporcionado por el presente la Asociación.
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TABLA 5: Estado De Resultado Proyectado A Tres Años (escenario pesimista)


En este estado de resultado proyectado a 3 años se consideró solo una
disminución de las ventas de solo el 8%, de los costos un incremento de 6% y
los gastos y un aumento del 2%.
2018 2019 2020 2021

(=)VENTAS (8% por año) $ 18.400,00 $ 21.160,00 $ 24.334,00


(-)Costo de Ventas (6% por año) $ 12.720,00 $ 13.356,00 $ 14.023,80
(=)UTILIDAD BRUTA $ 5.680,00 $ 7.804,00 $ 10.310,20
(-)Gastos Administrativos $ - $ - $ -
(-)Gastos de Ventas (2% por año) $ 5.100,00 $ 5.202,00 $ 5.306,04
(=)UTILIDAD OPERATIVA $ $ $
580,00 2.602,00 5.004,16
(-)Gastos Financieros $ - $ - $ -
(=)UTILIDAD ANTES DE $ 580,00 $ 2.602,00 $ 5.004,16
REPARTICION E IMPUESTOS
(-)Impuesto a la renta 23% $ - $ - $ -
(=)UTILIDAD NETA $ 580,00 $ 2.602,00 $ 5.004,16

INVERSION $35.040,00

(+) Propiedad Planta Y Equipo $ -


(+) Capital de Trabajo $ -
FINANCIAMIENTO $ -
(+) Depreciación $ -
(-) Amortización $ - $ 425,00 $ 446,25 $ 468,56
FLUJO FINANCIERO $35.040.00 $ 155,00 $ 2.155,75 $ 4.535,60
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
TABLA 6: Estado De Resultado Proyectado A Tres Años (escenario positivo)

En este estado de resultado proyectado a 3 años se consideró un incremento de


las ventas del 20%, de los costos un 9% y los gastos de un 6%.

Tabla 7: Flujo De Caja Proyectado A Tres Años (Escenario Pesimista)

2018 2019 2020 2021


Detalle De Ingresos
Inversión Fija $
35.040,00
Ingreso por venta $ 8.960,00 $ 10.304,00 $ 11.849,60
total de ingreso $ $ 8.960,00 $ 10.304,00 $ 11.849,60
35.040,00

Detalle De Egresos

Servicios Básicos
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electricidad $ $ 864,96 $
848,00 907,36
agua $ $ 172,99 $
169,60 181,64

Egreso en consumo

Compra de materia $ 6.540,00 $ $ 7.210,35


prima 6.867,00
Amortización $ $ 399,68 $
380,65 419,67
otros egresos $ $ 852,34 $
817,20 888,99
Total Egreso $ 8.755,45 $ $ 9.608,01
9.156,97
Saldo Neto $ $ $ $ 2.241,59
35.040,00 204,55 1.147,03
TABLA 8: Flujo De Caja Proyectado A Tres Años (Escenario Optimista)

2018 2019 2020 2021


Detalle De Ingresos
Inversión Fija $ 35040,00
Ingreso por venta $ 13.440,00 $ 15.456,00 $ 17.774,40
total de ingreso $ 35040,00 $ 13.440,00 $ 15.456,00 $ 17.774,40

Detalle De Egresos

Servicios Básicos

electricidad $ 752,00 $ 767,04 $ 804,64


agua $ 150,40 $ 153,41 $ 161,08

Egreso en consumo

Compra de materia prima $ 5.460,00 $ 5.733,00 $ 6.019,65


Amortización $ 380,65 $ 399,68 $ 419,67
otros egresos $ 782,80 $ 816,46 $ 851,57
Total Egreso $ 3.140,65 $ 3.285,32 $ 3.441,71
Saldo Neto $ 35040,00 $ 10.299,35 $ 12.170,68 $ 14.332,69
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Valor Actual Neto

El valor actual neto es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un


determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión
(InstitutoDeInvestigacionEnCienciasEconómicasYFinancieras, 2014).
Fórmula
𝐹1 𝐹2 𝐹3 𝐹𝑛
𝑉𝐴𝑁 = −INVERSIÓN + 1
+ 2
+ 3
+ ⋯+
(1 + 𝑖) (1 + 𝑖) (1 + 𝑖) (1 + 𝑖)𝑛
I=7%
3.015,00 4.320,15 5.830,00
𝑉𝐴𝑁1 = −35.040,00 + + + = − 23.689,84
(1 + 0.07)1 (1 + 0.07)2 (1 + 0.07)3

I=10%
3.015,00 4.320,15 5.830,00
𝑉𝐴𝑁2 = −35.040,00 + 1
+ 2
+
(1 + 0.10) (1 + 0.10) (1 + 0.10)3
= −24.348,55
Criterio de aceptación: Si el Valor Actual Neto de un proyecto independiente es mayor o
igual a 0 el proyecto se acepta, caso contrario se rechaza.
En este caso se realizó el van con dos diferentes porcentajes para poder ver la viabilidad
del proyecto pero en los dos salen valores negativos, por lo tanto el proyecto de esta
asociación no es viable.

12. Viabilidad del proyecto (conclusiones)


El mayor mercado potencial de la Asociación De Producción Textil Nube De Luz de está
constituido por instituciones públicas, de las cuales se derivan principalmente
instituciones educativas y hospitales públicos. Este plan de negocios busca obtener
mayores ingresos para la Asociación de Producción Textil Nube De Luz para poder
generar un mejor nivel de vida de cada de uno de sus socios, lo cual se va a poder lograr
a través de la implementación de las propuestas mencionadas anteriormente como lo son
la creación de una página web la cual les permita dar a conocer la forma de confeccionar
o elaborara las prendas de vestir en márgenes en cuanto las características, calidad y
precios de sus productos, ayudando con esto a atraer la atención de más clientes
aumentando con esto el nivel de ventas. Otra forma de promocionar la elaboración de las
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prendas de vestir será a través de la realización de ferias barriales o
nacionales en donde es una forma más directa de evidenciar la calidad y textura del
producto.
Para poder poner en marcha la Asociación De Producción Textil Nube De Luz se tuvo
que realizar una inversión inicial de $35,040.00 en donde la principal aportación de ese
dinero lo realizo cada uno de los socios a través de diferentes adquisiciones de préstamos,
uno de las ventajas que posee la Asociación es que no genera un efecto negativo para
medio el ambiente debido a que el impacto ambiental que genera la Asociación es de
carácter netamente positivo, esto se debe a que la elaboración o confección de las prendas
de vestir no requieren de productos o maquinarias que contaminen al medio ambiente, es
decir la empresa está comprometida con el medio ambiente y pretende trabajar con
proveedores de materias primas y servicios que sean amigables con el entorno a través
de la utilización de fuentes de energía alternativas.
De acuerdo a los porcentajes de viabilidad del proyecto este no es viable debido a que la
empresa ha realizado una inversión muy alta la cual aún no se logra recuperar.

13. BIBLIOGRAFIA

RdStationMarketing. (10 de 2018). https://www.rdstation.com. Obtenido de


https://www.rdstation.com/blog/es/roi/

InstitutoDeInvestigacionEnCienciasEconómicasYFinancieras. (03 de 2014).


http://www.scielo.org.bo/. Obtenido de
http://www.scielo.org.bo/pdf/rfer/v7n7/v7n7_a06.pdf

BanEcuador. (2019). https://www.banecuador.fin.ec. Obtenido de


https://www.banecuador.fin.ec/wp-content/uploads/2019/02/Tasas-de-Interes- 15 DE
FEBRERO-2019.pdf
Contenido
1. RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................................ 2
2. Datos de la empresa. ........................................................................................................................ 3
2.1. Situación de empresa .................................................................................................................. 3
2.2. Tipo de negocio ........................................................................................................................... 3
3. Justificación..................................................................................................................................... 4
4. Árbol de Problemas. ........................................................................................................................ 5
5. Objetivo general y especifico de la empresa o asociación. ................................................................ 6
5.1. Objetivo general........................................................................................................................... 6
5.2. Objetivo específico. ..................................................................................................................... 6
6. Misión y Visión ............................................................................................................................... 6
6.1. Misión ......................................................................................................................................... 6
6.2. Visión .......................................................................................................................................... 6
7. Metas............................................................................................................................................... 7
8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas) ................................................................. 7
9. Análisis de mercado. ........................................................................................................................ 8
9.1. Mercado objetivo. ........................................................................................................................ 8
9.2. Análisis PESTAL......................................................................................................................... 8
10. Análisis FODA (fuerzas, oportunidades, debilidades, amenazas) ................................................ 11
11. Análisis de la demanda y oferta .................................................................................................. 12
12. Estrategia de diferenciación. ...................................................................................................... 12
13. Acciones de promoción. ............................................................................................................. 13
14. Canal de distribución. ................................................................................................................ 14
15. Análisis operativo. ..................................................................................................................... 14
15.1. Métodos de producción .......................................................................................................... 14
15.2. Capacidad instalada................................................................................................................ 15
16. Cadena de abastecimiento diagrama de flujo de proceso, OTIDA ............................................... 15
17. Recursos humanos. .................................................................................................................... 18
18. ANALISIS FINANCIERO......................................................................................................... 20
18.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS PARA 3 PERIODOS ................................. 20
19. VIABILIDAD DEL PROYECTO (CONCLUSIONES).............................................................. 23
20. Bibliografía................................................................................................................................ 24
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FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

PLAN DE NEGOCIOS SOSTENIBLE

1. RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad es muy complicado iniciar y llevar a cabo una actividad económica sin

saber qué camino seguir, por eso se ha planeado un Plan estratégico para la Cooperativa de Compra

y Venta de materiales de construcción de la Cámara de Comercio para facilitar el cumplimiento y

logro de objetivos y metas propuestas.

La empresa se dedica a la comercialización y distribución de materiales de construcción y

ferretería conjuntamente con la FRAQUICIA DE DISENSA en general tiene por objetivo mostrar

la importancia de tener una planeación estratégica para llevar los procesos internos y mejorar el

servicio que brindan, teniendo aportes muy significativos de crecimiento.

La principal ejecución del Plan Estratégico es saber ¿Cuáles son los objetivos y metas a

alcanzar? Mediante el conocimiento de todos los colaboradores de la empresa para poder lograr

una estructura bien definida de la organización.

Así mismo en vista de tener la necesidad de que el sector posea un centro de abastecimiento

de materiales de construcción donde actualmente se encuentran ubicados ya que esto les permitirá

adquirir materiales de construcción de calidad a un precio razonable y que también preste el

servicio de transporte de la mercadería adquirida.


2. Datos de la empresa.

Actividad Compra y venta de materiales de construcción y ferretería


Principal de la
Asociación
Principales Sacos de cemento, bloques de cemento, piedra chispa de 5/8, Tubo
productos que Eléctrico E.M.T. 1 1/2 X 1.65mm x 3.05 m, cañerías galvanizadas,
oferta planchas de zinc, bloques de ladrillo rojo, varilla corrugada, vigas,
impermeabilizantes.
R.U.C. 0990807256001
Dirección Av. Juan Tanca Marengo Km.4.5
Ciudad Guayaquil
Provincia Guayas
Teléfono 043081126
Página Web https://www.disensa.com.ec/informacion-corporativa.

2.1. Situación de empresa

2.2. Tipo de negocio

Comercial
3. Justificación.

Es la planeación más amplia de la organización, se caracteriza por ser de largo plazo, es

decir su etapa de realización comprende de varios años en el fututo. Su aplicación corresponde a

la organización globalmente, considerada actualmente en una amplia gama de actividades de la

empresa, al igual que los objetivos son de carácter general y está definida en el nivel más alto de

la estructura empresarial.

La planeación es el proceso de establecer objetivos y escoger el medio más apropiado para

el logro de los mismo antes de emprender una acción. La planeación estratégica como el proceso

por el cual los miembros, guías de una organización prevén su futuro, y desarrollan los

procedimientos y operaciones necesarias para alcanzarlo.

Es importante porque cuando se planifica se consigue.

 Establecer el negocio a seguir por la empresa y sus unidades de negocio.

 Examinar, analizar y discutir sobre las diferentes alternativas posibles.

 Planificación facilita la posterior toma de decisiones.

La planificación estratégica sirve para trazar el camino a seguir para pasar de situación

actual de la empresa en la que se encuentra hacia la planificación estratégica situacional futura que

se quiere conseguir por medios de estrategias que ayuden consecución de los objetivos.
4. Árbol de Problemas.

AUMENTO DE LOS POSIBLES


ADQUIRIR
EFECTO PRECIOS DE LOS PRODUCTOS EN
PRODUCTOS
PRODUCTOS MAL ESTADO
GENERICOS

PROBLEMA RESTRICCION DE LA MERCADERIA QUE ABASTECE LA FRANQUICIA YA QUE ES


PRINCIPAL MUY LIMITADA.

CAUSAS
ADQUIRIR DISMINUCION DE NO ACEPTAR
MERCADERIA DE LA DEMANDA DEVOLUCIONES
OTRO PROVEEDOR
5. Objetivo general y especifico de la empresa o asociación.

5.1. Objetivo general.

El objetivo de la empresa es asumir el compromiso ante las necesidades de nuestros clientes

en todos los aspectos relacionados con la optimización de calidad, diseño y los costos,

desarrollando constantemente alternativas de solución accesibles de los clientes.

5.2.Objetivo específico.

 Definir las estrategias y flujos necesarios para el desarrollo de proyectos en el

menor tiempo posible.

 Realizar la planificación estratégica para llevar a cabo los proyectos en base a

calidad y menor tiempo.

 Desarrollar un canal de comunicación entre empresa y cliente, desde la etapa de

posibles clientes hasta posterior a la entrega del producto, cumpliendo los tiempos

de garantía establecidos en los contratos.

6. Misión y Visión

6.1. Misión

Ofrecer una gama amplia de productos y soluciones en materiales de construcción

generando valor a nuestros clientes, empleados y la comunidad de forma sostenible.

6.2.Visión

Ser el lugar preferido en el momento de adquirir los materiales de construcción para su

vivienda.
7. Metas

 Incrementar las ventas en un 20%

 Mejorar la atención al cliente en el servicio para conseguir como mínimo el 90%

de satisfacción del mismo relación calidad precio.

 Tener una excelente comunicación entre empleador, empleado y que se sienta

motivado para cumplir los objetivos en un 100%

 Expandir e identificar nuevos mercados a través de una nueva sucursal.

 Mejorar de forma espectacular los procesos de ventas y de marketing a través de

actuales medios publicitarios con el fin de conseguir un posicionamiento en el

mercado.

 Contratar personal capacitado en ventas para que estos se relacionen y ofrezcan

productos directamente con los encargados de construcciones tales como jefes de

obra, constructoras, ingenieros, etc.

8. Viabilidad legal (permisos, licencias, registro de marcas)

La viabilidad que impera en esta empresa es de uso exclusivo por la FRANQUICIA

DISENSA son los encargados tanto la franquicia como los dueños de la empresa de llevar al día

los permisos y licencias y registro de marcas a las autoridades competentes. Así mismos permisos

otorgados por funcionamiento por el Municipio de Guayaquil, la Cámara de Comercio de

Guayaquil, el Benemérito Cuerpo de Bomberos de Guayaquil, SRI, IESS y de más órganos

competentes para el funcionamiento de las instalaciones de la cooperativa.


9. Análisis de mercado.

9.1. Mercado objetivo.

Los productos o materiales de construcción están perfectamente adaptados al mercado

disponible ya que cerca de la zona donde está ubicada la empresa existen varias fábricas de los

cuales tienen una excelente acogida, además de esto están ubicados a lado de una ciudadela donde

obviamente tienen un mercado abierto para las personas que están dispuestas a construir o ampliar

sus viviendas.

9.2. Análisis PESTAL.

Factores Políticos: en el sector de la construcción cuenta con acuerdos comerciales, leyes

y reglamentos, que se tienen que cumplir con los organismos estatales como:

El IESS permite el aseguramiento de los propietarios y de los empleados brindando una

oportuna atención en los servicios de salud. La superintendencia de Economía Popular y Solidaria,

SRI, organismos que autorizan el funcionamiento, Bomberos, Municipio, Ministerio del Ambiente

y Salud entre otros. A demás por pertenecer a la franquicia DISENSA tiene que cumplir con ciertos

reglamentos internos y políticas de exigencia de acuerdo a las normas internas que la empresa

plantea, las bodegas tienen que estas abastecidas con cercas y lugares de exhibición, y la utilización

adecuada de vestimenta de los empleados impuesta por la franquicia y demás standares de calidad

impuesta por la misma.

La coop se ha visto inversa en cambios políticos por mencionar la subida de los salarios

esto ha llevado a una reducción de personal que recientemente se contrató por 3 meses de prueba

esto llevo a que existan más personas en busca de plazas laborales.


Factores Económicos: a efecto de la economía ecuatoriana ya que la mayor parte de

ingresos provenientes eran las remesas de los migrantes, siendo el sector de la construcción muy

afectada, eso buscando promover un mayor compromiso por parte de las empresas en el sector de

la construcción, para que cumplan con la normativa a través de microcréditos, productividad,

exención tributaria y otros beneficios.

A las cercanías de la coop se encuentra la cdla Martha de Roldos que hoy en dia se ha visto

involucrada con alta demanda en adquisición de materiales de construcción para las viviendas, de

las cuales estas las adaptan para hacerlos departamentos para arrendar, la coop ha visto en estos

últimos meses un ligero incremento en sus ventas a causas de esto.

Factores socio culturales: en este factor es muy importante porque hoy la tendencia en las

construcciones influye de manera directa en el comportamiento del cliente, ya que se ha

caracterizado por tener buenas edificaciones, casas, urbanizaciones, etc. Se debe recalcar el trato

que se les da a las personas al momento de ingresar a uno de los establecimientos de la franquicia

es muy indispensable, ya que la mayoría de los individuos adquieren sus materiales donde sean

mejor tratados donde se sienten recibidos y saben que son clientes importantes, claro, pero siempre

toman en cuenta el precio y la calidad.

A esto se le suma la alta demanda que ha tenido por parte de la empresa ARCA

CONTINENTAL que ha incrementado su edificación y la coop al encontrase en un punto

estratégico la a tomando en cuenta como punto de referencia para la adquisición de mercadería.

Factores tecnológicos: la tecnología es cambiante, razón por la cual se da la creación de

nuevos mercados y oportunidades, las empresas deben estar atentos a los cambios tecnológicos de

esto depende que sus productos permanezcan o desaparezcan en el mercado. Los nuevos cambios

tecnológicos siguen cambiando y creciendo en todas las áreas, por lo que es indispensable
adaptarse a nuevos instrumentos que nos ayuden y faciliten al funcionamiento de la empresa, y

además estos repercuten en disminuir costos y gastos, el tiempo que es importante.

La coop está involucrada en cierta parte en este factor ya que a la innovación de este factor

no ha podido adquirir maquinaria más sofisticada, también en la implementación de software para

sus sistemas de cómputo en la parte de la facturación. Con programa más sofisticados que puedan

simplificar los procesos contables.


10. Análisis FODA (fuerzas, oportunidades, debilidades, amenazas)

FORTALEZAS. DEBILIDADES

 La franquicia ofrece productos con los  No cuenta con parqueo propio para
más altos estándares de calidad. sus clientes en la Av., Juan Tanca
 Mantiene distribución de productos Marengo.
estratégicos y de enganche directo con  Limitación en la adquisición de
los clientes. productos que están fuera de la
 La empresa cuenta con trabajadores canasta de DISENSA por su
estables para el desarrollo de la compromiso con la marca.
empresa.  Poca iniciativa en la relación laboral y
 Capacitaciones de beneficios de trabajo en equipo de los empleados.
nuevos productos y servicios por parte
de la franquicia.
 Cuenta con varios proveedores, los
cuales la empresa mantiene una buena
relación laboral.
 Experiencia del Gerente/propietario en
el campo de los negocios y la
comercialización de materiales de
construcción.
 Mantiene sistematizado todo su control
y facturación.
 Infraestructura adecuada para la
atención y exhibición de productos.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

 Acceso a nuevos mercados gracias a la  Aparición de grandes competidores o


proliferación de obras públicas y líderes en el mercado.
privadas.  Nuevas disposiciones estatales para la
 La generación de créditos por parte de adquisición de permisos para el
las entidades bancarias y casas de funcionamiento.
préstamo.  Reducción de cupos de CEMENTO
 La inversión por parte del gobierno en HOLCIM por parte de DISENSA.
obras a nivel local.  Inestabilidad económica del país.
 El posicionamiento estratégico por  Inflación o especulación de precios.
parte de la marca e imagen DISENSA.
 La empresa abarca un mercado grande
ya que sus productos van dirigidos a
personas de toda clase social.
11. Análisis de la demanda y oferta

Demanda: En el área de construcción, por ejemplo, la demanda de empleo cayó 2,5% en

agosto, respecto del mes anterior. Para Silverio Durán, presidente de la Cámara de la Industria de

la Construcción. (DIARIO EL COMERCIO, 2018)

Este gremio realizó una encuesta a 120 personas naturales y jurídicas, que registra datos de

febrero a abril de este año, que muestran un desempleo del 32% en profesionales en el sector. “Esta

situación no ha cambiado. Para obreros, el desempleo alcanza un 54%”

OFERTA: Las ofertas de trabajo por parte de las empresas crecieron 7%, según datos de

esta compañía. Sin embargo, la firma aclaró que los anuncios recibieron más respuestas en el tercer

trimestre de este año, frente al mismo período del 2015, lo que muestra mayor interés por conseguir

un empleo.

Los tipos de trabajo que menos demandan las compañías, según OLX, son los de abogados,

profesionales en recursos humanos, informáticos, especialistas en Internet y Multimedia,

ingenieros y arquitectos.

12. Estrategia de diferenciación.

Los clientes que posee la Cooperativa de compra y venta de materiales de construcción de

la cámara de comercio de Guayaquil prefieren sus productos porque están basados en principios

de calidad, así mismo estos están franquiciados por la marca DISENSA que son líderes nacionales

en materiales de construcción, electricidad, y gasfitería.

Además, la Cooperativa que es parte de la franquicia DISENSA posee los mejores precios

del mercado, así como también la experiencia en el desarrollo de soluciones para el mercado de la

construcción, siempre ofreciendo los productos de calidad garantizada y el mejor servicio. Cabe
mencionar que DISENSA posee el primer sistema de franquicia de materiales de construcción a

nivel nacional.

13. Acciones de promoción.

Las acciones de promociones dependen estrictamente de la franquicia en las que establece

las pautas y condiciones en las que se deben de aplicar. Como acción estratégica para impulsar las

ventas en las provincias o locales franquiciados se diseña un plan de promociones, de acuerdo a la

temporada o ciclo, o dirigidos para un sector en específico, además de generar mayor cantidad de

ventas a los beneficiarios se enfoca en el consumidor final mediante promociones atractivas que

incrementen el volumen de ventas.

Inclusive se gestiona que las instituciones financieras otorguen beneficios exclusivos, entre

ellos dos meses de gracia con las tarjetas participantes. El plan de comunicación integral permite

generar un mayor posicionamiento de marca, tráfico a la franquicia, y que el consumidor final

tenga como primera opción DISENSA y sus locales franquiciados asi como por ejemplo LA

COOPERATIVA DE COMPRA Y VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION DE LA

CAMARA DE COMERCIO DE GUAYAQUIL que es uno de los beneficiados dentro de estos

proyectos de construcción, ampliación y remodelación y adquisición de materiales, y esto logra

por cada ciclo o temporada incrementar la facturación en un promedio por comprados del 35%

aproximadamente.
14. Canal de distribución.

El canal o los canales de distribución lo proporciona la FRANQUICIA DISENSA por

medio de su página web www.disensa.com.ec a través de redes sociales medios de comunicación,

prensa escrita, radio y televisión intermediarios que dan más realce y reconocimiento general,

también la forma más rápida e inmediata boca a boca que hace conocedor a la empresa por su

marca e imagen establecida y franquicia, además de propaganda y diseños estructurados.

15. Análisis operativo.

15.1. Métodos de producción

La cooperativa solo de dedica a la comercialización de materiales de construcción.

LISTADO DE PRECIO

PRODUCTOS PRECIOS DISENSA


Cemento $6.06
Arena $8.00
Piedra $8.00
Bloque Pome 10x20x40 $0.21
Bloque Pome 7x20x40 $0.20
Bloque Victoria 9 $0.30
Bloque Victoria 7 $0.25
Zinc 12 pies $10.35
Zinc 10 pies $8.10
Zinc 8 pies $6.90
Varilla 12x2 $59.75
Varilla 10x12 $55.60
Varilla 8x12 $52.60
Ladrillo $0.15
15.2. Capacidad instalada

La inversión inicial sobre la cooperativa de compra y venta de materiales de construcción

incluye todos aquellos costos y gastos que se deben de llevar a cabo desde la toma de decisiones

de ejecutar la propuesta de negocio hasta la puesta en marcha de este. Esta inversión se subdivide

en:

 Terreno

 Instalaciones

 Equipos, maquinarias, materiales operativos.

 Equipo de cómputo y de oficina.

 Gastos pre operacionales, servicios básicos.

 Requerimiento de mano de obra.

 Capital de trabajo.

16. Cadena de abastecimiento diagrama de flujo de proceso, OTIDA

la COOPERATIVA DE COMPRA Y VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION

DE LA CAMARA DE COMERCIO DE GUAYAQUIL al ser beneficiado de la franquicia de

DISENSA tiene sus propios distribuidores siendo una ventaja competitiva, lo cual hace más fuerte

y sólida con sus proveedores, además tiene un aprovisionamiento de productos de empresas

locales.

Los vehículos tienen libre entrada y salida al momento que los proveedores disponen de la

entrega de la mercadería solicitada, con excepción del cemento, hierro que llega en tráiler y

necesita espacio de parqueo para descargar.


Cada producto tiene su espacio respectivo almacenamiento cuando llega a bodega,

dependiendo del volumen y cantidad de materiales, se encarga de recibir y controlar la persona

que realiza las compras, para poder determinar si las mercaderías llegan en buenas condiciones o

llega fuera del tiempo o con fallas.

Al realizar el control de inventarios la empresa cuenta con el sistema autorizado por la

franquicia para ingresar los productos que estén en perfectas condiciones, y así no tener

dificultades en las devoluciones. La empresa solo se dedica a la comercialización y distribución

de materiales de construcción, cabe destacar que esta organización no realiza producción de ningún

tipo.

El almacenamiento y distribución de los productos se los realiza de manera física, también

como exhibición de los productos de manera organizada y bien definida para la vista de los

compradores, el cliente de la empresa tiene definida la distribución con un día de anticipación

dependiendo la orden de compra donde prioridad, la manera de despachar se la realiza de forma

que no interrumpa las actividades y de forma eficiente.


Cadena de abastecimiento diagrama de flujo de proceso
DE LA COOPERATIVA DE COMPRA Y VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION
DE LA CAMARA DE COMERCIO DE GUAYAQUIL

INICIO DE
PEDIDO

SOLICITAD
COTIZACIONES

APROBACION

FACTURACION

ENVIO DE
MERCADERIA

RECEPCIONAR Y
CONTROL DE
INSUMOS

VERIFICACION
DE MERCADERIA
EN BUEN ESTADO

MERCADERIA
INGRESADA A APROBACION

BODEGA
APROBACION O
DEVOLUCION DE
MERCADERIA EN
BUEN O MAL
ESTADO

PAGO A
PROVEEDOR

ASIENTOS EN
LIBROS
CONTABLES
17. Recursos humanos.

El departamento de RRHH cuenta con un especialista en reclutamiento que es la persona

idónea que se encarga de elegir las hojas de vida de los postulantes, estos a su vez pasan por un

proceso de selección que incurren en pruebas psicométricas, test de conocimiento, exámenes

médicos.

El personal idóneo pasa al tipo de contratación de prueba por 3 meses, luego del periodo

de prueba a la contratación fija por un ano, o contrato indefinido, la inducción es uno de los

procesos principales para que el nuevo empleado pueda acceder a la vacante, se otorgan manuales

y procedimientos de la empresa, capacitación constante por parte de la FRANQUICIA para el

desarrollo de habilidades y aptitudes, al ser incorporado a la cooperativa el trabajador gozara de

todos los beneficios de ley.


ORGAMIGRAMA DE LA COOPERATIVA DE COMPRA Y VENTA DE MATERIALES DE
CONSTRUCCION DE LA CAMARA DE COMERCIO DE GUAYAQUIL

DIRECTORIO

GERENTE/
PRESIDENTE

SUBGERENTE/VICEPR
ESIDENTE FINANCIERO
CONTABILIDAD

ASISTENTE DE
ASISTENTE
COMPRAS
CONTABLE RRHH
PUBLICAS

AUX CONTABLE DEPARTAMENTO DE


SISTEMAS VENTAS
18. ANALISIS FINANCIERO

18.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS PARA 3 PERIODOS

COOP. DE COMPRA Y VENTAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION DE LA CAMARA DE COMERCIO DE


GUAYAQUIL
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Proyección a 3 Periodos

Totales Totales Totales


Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
VENTAS NETAS (ingresos Operacionales) 110.345,78 115.845,75 126.785,35
Otros Ingresos Operacionales 1.236,00 1.368,00 1.452,00
(-) Descuentos, rebajas y Bonificaciones
725,00 700,00 700,00
concedidas

(+) TOTAL INGRESOS 110.856,78 116.513,75 127.537,35

(-) INVENTARIO INICIAL 25.729,00 25.836,00 26.597,00


(-) COMPRAS (ó COSTO DE
5.236,00 6.785,00 7.569,00
PRODUCCIÓN)
(+) INVENTARIO FINAL 12.369,00 10.235,00 11.236,00

(-) COSTO DE VENTAS (Operacionales) 1.236,00 1.123,00 1.123,00

UTILIDAD BRUTA 91.024,78 93.004,75 103.484,35

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 5.326,00 5.236,00 5.369,00


(-) GASTOS DE VENTAS 5.369,00 5.270,00 5.426,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00

UTILIDAD OPERATIVA 101.719,78 103.510,75 114.279,35


(-) GASTOS FINANCIEROS 725,00 725,00 725,00
(-) DEPRECIACION 12.365,00 12.365,00 12.365,00
(+) OTROS INGRESOS 712,00 812,00 936,00
(-) OTROS EGRESOS (Gastos Diversos) 8.236,00 7.523,00 6.458,00
(+) INGRESOS FINANCIEROS 3.000,00 1.235,00 1.365,00
Utilidad (o Perdida) Neta Antes de IR 84.105,78 84.944,75 97.032,35

(-) Impuesto a la Renta (25%) 21.026,45 21.236,19 24.258,09


(-) Aporte a los trabajadores (15%) 12.615,87 12.741,71 14.554,85
UTILIDAD (o perdida) NETA 50.463,47 50.966,85 58.219,41
Elaboración Propia
18.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO A 3 AÑOS

COOPERATIVA DE COMPRA Y VENTA DE MATERIALES DE

CONSTRUCCION DE LA CAMARA DE COMERCIO DE GUAYAQUIL

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

AÑO 0 AÑO1 AÑO2 AÑO3


Total de Ingresos 68.700,00 70.173,00 70.835,44

Costos
No Operacionales
Gastos de suministros 1,14% 780,00 796,72 804,25
Gastos de Publicidad 2,10% 1.440,00 1.470,88 1.484,76
creación de página web 0,36% 250,00 255,36 257,77
Total costos no operativos 2.470,00 2.522,96 2.546,78

Operativos
Gastos de Agua 900,00 931,50 964,10
Gastos de Luz 1.500,00 1.552,50 1.606,84
Gastos de Teléfono 1.032,00 1.068,12 1.105,50
Gastos de Mantenimiento 1.500,00 1.552,50 1.606,84
Gastos de Sueldos 156,00 161,46 167,11
Gastos de vigilancia 180,00 186,30 192,82
Gasto de Depreciación 3.067,30 3.067,30 3.067,30
Total Costos Operativos 8.335,30 8.519,68 8.710,51
UAII 57.894,70 59.130,36 59.578,15
Gastos de interés 13.109,02 11.168,59 8.935,16
utilidad antes de participación e impuestos 44.785,68 47.961,77 50.642,99
15% Participación de Trabajadores 6.717,85 7.194,27 7.596,45
Utilidad antes de Impuestos 38.067,83 40.767,50 43.046,54
Impuestos 25% -8.755,60 -8.968,85 -9.470,24
Utilidad Neta 29.312,23 31.798,65 33.576,30
Gastos de Depreciación 3.067,30 3.067,30 3.067,30
Inversión -144.691,15
Préstamo 86.814,69
Amortización -12.850,50 -14.790,92 -17.024,35
Capital de trabajo -20.913,05
Recuperación Capital de Trabajo
Valor de desecho
Flujo de Caja -78.789,51 19.529,03 20.075,03 19.619,25
VAN $ 52.239,05
TIR 29,33%
18.3. ANALISIS DE SENSIBILIDAD (DOS ESCENARIOS 11.1 Y 11.2)

Flujo de caja
Costo
Periodo Inversión Ingresos Costo fijo Flujo Caja VAN
variable
0 $144.691,15 $ 144.691,15 $52.239,05
1 $68.700 $1.800 $41.850 $ 19.529,03
2 $68.700 $1.800 $41.850 $ 20.075,03
3 $68.700 $1.800 $41.850 $ 19.619,25
VAN $ 52.239,05 TIR 29,33%

ESCENARIO PESIMISTA

Flujo de caja
Costo
Periodo Inversión Ingresos Costo fijo Flujo Caja VAN
variable
0 $144.691,15 $ 144.691,15 $48.539,75
1 $58.700 $1.800 $41.850 $ 11.529,03
2 $58.700 $1.800 $41.850 $ 10.075,03
3 $58.700 $1.800 $41.850 $ 12.619,25
VAN $ 48.539,75 TIR 19,03%

ESCENARIO CONSERVADOR

Flujo de caja
Costo
Periodo Inversión Ingresos Coto fijo Flujo Caja VAN
variable
0 $144.691,15 $ 144.691,15 $58.503,75
1 $78.700 $1.800 $41.850 $ 23.553,83
2 $78.700 $1.800 $41.850 $ 19.875,53
3 $78.700 $1.800 $41.850 $ 20.559,05
VAN $ 58.503,75 TIR 35,23%
19. VIABILIDAD DEL PROYECTO (CONCLUSIONES)

De acuerdo con el estudio realizado para la Cooperativa de compra y venta de materiales

de construcción viendo el nivel socio económico media alto por la venta de los materiales de

construcción y acorde a la demanda y oferta esperada, además de acuerdo al precio establecidos.

Por motivo general al mercado que va dirigido tenemos el siguiente análisis.

Los medios financieros se obtuvo los siguientes resultados al iniciar la actividad operativa

se requiere una inversión inicial de $ 144,691.15. El estado de resultado de la asociación muestra

utilidades proyectadas positivas desde $50,463.47 y creciendo de acuerdo a lo proyectado. En

cuanto la COOPERATIVA adquiere un préstamo por el Banco del Pichincha de $86.814,69 a 5

años plazo con una tasa de interés del 15.10% y pagos anuales de $25,959,51. A demás de lo

mencionado la TIR es de 29.33% lo cual indica que el proyecto es viable al tener una TIR mayor

a cero. El VAN se muestra de $52,239.05 cantidad positiva lo cual muestra que es el proyecto es

rentable a 10 años. Pero las proyecciones se muestran a 3 por lo que es rentable esto es gracias a

que la Cooperativa está bajo la FRANQUICIA DE DISENSA que le proporciona el financiamiento

necesario para poder seguir con las operaciones comerciales y financieras que están bajo los

términos y condiciones de la misma.

El análisis de sensibilidad nos muestra que a pesar de una disminución en los ingresos con

gastos fijos y variables constantes este se mantiene viable. Debemos de considerar que la

Cooperativa de compra y venta de materiales de construcción de la Cámara de Comercio de

Guayaquil está bajo la FRANQUISIA DE DISENSA y esta vela por el bienestar de que se

mantenga en el mercado bajo los estándares que estos les impone.

Así como también debemos de considerar que la cooperativa en sus estados financieros se

mantiene hábil en cuanto a sus ingresos por ventas que es lo que la ha mantenido estable en el
mercado de acuerdo a los estándares que le impone la FRANQUICIA DISENA. Esto nos permite

determinar que es viable la inversión en esta y DISENSA se mantiene con dicha cooperativa

vigente hasta la actualidad.

20. Bibliografía

DEMANADA DEL SECTOR DE LA CONSTRUCCION. (12 de 05 de 2017). EL TELEGRAFO, pág. 8.


DIARIO EL COMERCIO. (15 de 07 de 2018). La demanda de empleo en Ecuador cayó en tres sectores,
pág. 3.
MORALES. (s.f.). ANALISIS FODA.
MORALES, M. (s.f.). INVERSION DE PREYECTOS - DIAGRAMA DE RRHH.
MORALES, M. Y. (2009). PROYECTOS DE INVERSION - ANALISIS DE SENCIBILIDAD.
MORALES, M. Y. (2009). PROYECTOS DE INVERSION - ELABORACION DE ESTADOS
FIANCIEROS.
PROYECTO DE INVERSION. (s.f.). En M. Y. MORALES, CLASIFICACION DE LA DEMANDA (pág.
55).
FICHAS DE ACTIVIDADES DIARIAS /
ACOMPAÑAMIENTO
FICHAS DE REGISTRO DE TUTORÍAS
FICHAS DE PREPARACIÓN DE
MATERIAL DE ACOMPAÑAMIENTO
FICHAS DE ASISTENCIA DE
BENEFICIARIOS
FICHA DE AUTOEVALUACIÓN
ESTUDIANTIL