CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FASES DE AUDITORIA

AUDITORIA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA

AÑO 2019
Ítem ACTIVIDAD
(MES) AUDITOR RESPONSABLE
FASE DE PLANEACIÓN P 1 2 3 4
Conocer y analizar la Asignación de Trabajo , objetivo P
1
general y objetivos Específicos E
P
2 Conocer la Entidad a Examinar
E
Conocimiento en detalle del Ente objeto de control P
3
fiscal o asunto a auditar E
Identificar personal clave del ente objeto de control P
4
fiscal o asunto a auditar E
P
5 Conocer la función de auditoría interna
E
P
6 Evaluar controles
E
P
7 Realizar pruebas de recorrido
E
P
8 Identificar Factores de Riesgo
E
P
9 Asociar materias específicas a procesos
E
Asociar factores de riesgo de auditoría a materias P
10
específicas E
P
11 Definir procesos significativos para la auditoría
E
Diligenciar Matriz para evaluar el diseño de controles - P
12
Fase de Planeación E
P
13 Definir estrategia de auditoría
E
P
14 Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditoría
E
Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros P
15
Equipos de Auditoría -si los hay- E
P
16 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto.
E
P
17 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto
E
FASE DE EJECUCION P 1 2 3 4 AUDITOR RESPONSABLE
Aplicar instrumentos diseñados (entrevistas, encuestas, P
1
listas de chequeo) E
P
2 Ejecutar plan de pruebas
E
Levantar informacion de activos informaticos, definidos P
3
en plan de auditoria E
Determinar y valorar vulberabilidades y amenazas de el P
4
analisis de riego E
P
5 Conocer la función de auditoría interna
E
P
6 Evaluar controles
E
P
7 Realizar pruebas de recorrido
E
P
8 Identificar Factores de Riesgo
E
RESULTADO DE LA AUDITORIA P 1 2 3 4 AUDITOR RESPONSABLE
P
1 Determinar soluciones para hallazgos encontrados
E
P
2 Elaboracion del dictamen para cada proceso auditado.
E
P
3 Elaborar informes mensuales
E
Integrar y organizar los papeles de trabajo P
4
(Nomenclaturas) E
Diseñar las pliticas y procedimientos integrando los P
5
controles definidos E
P
6 Elaborar in forme final
E