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Alumnos:
Daniela Andrea Barrios Barranco
Yohana Gómez Rueda
Tutor:
Carlos Fábregas
pág.
3. MODULO DE ORGANIZACIÓN
3.1 Estrategia Organizacional
3.1.1 Análisis DOFA ------------------------------------------------------------ 28
3.1.2 Estructura Organizacional
Organigrama --------------------------------------------------------- 28
Flujograma ----------------------------------------------------------- 29
3.1.3 Aspectos Legales ------------------------------------------------------- 30
4. PLAN FINANCIERO
4.1 Inversión Inicial ------------------------------------------------------------ 32
4.2 Costos Operacionales ----------------------------------------------------- 33
4.3 Punto de equilibrio -------------------------------------------------------- 36
4.4 Ciclos productivos --------------------------------------------------------- 37
4.5 Estados de Pérdidas y Ganancias --------------------------------------- 38
4.6 Flujo de caja operativo del Proyecto ------------------------------------ 39
4.7 Escenarios ------------------------------------------------------------------ 40
5. EVALUACION ECONOMICA
5.1 Evaluación Financiera del proyecto----------------------------------
6. EVALUACIÓN SOCIAL Y AMBIENTAL ------------------------- 41
Anexos --------------------------------------------------------------------------- 42
Bibliografía --------------------------------------------------------------------- 45
Capítulo 1: Introducción
En algunos casos, la obsesión por llegar a lucir una figura tonificada lleva a las personas a duplicar
los esfuerzos y horas de trabajo en los centros de entrenamiento. Y en pos de acelerar esa búsqueda
de resultados deseados, muchos deciden sumar "ayudas" desde la alimentación. El problema surge
profesional. Buscan un apoyo externo para ponerse en forma y tonificar más rápidamente a costa
del consumo del polvo, más allá del propio entrenamiento. Estas sustancias se pueden utilizar para
cubrir las necesidades energéticas de la persona. "También para regenerar las fibras que se
rompieron durante el ejercicio. Cada persona tiene su requerimiento, aunque siempre es mejor
comer un alimento natural en lugar de algo sintético". Entre las posibles consecuencias de una
Otra de las tendencias es el optar por ingerir compuestos como los esteroides anabólicos con el
realizados se ha comprobado que los conservantes pueden causar graves daños en el corazón,
físico y a largo plazo pueden llegar a padecer cáncer. El abuso de los esteroides ha sido asociado
con tumores hepáticos y una afección poco común llamada peliosis hepática, en la que se forman
quistes llenos de sangre en el hígado. A veces, tanto los tumores como los quistes pueden
capacidad del músculo cardiaco para relajarse y puede causar una enfermedad aterosclerótica de
Los investigadores llevaron a cabo un estudio observacional de 140 halterofilistas: 86 que usaron
esteroides anabólicos y 54 que no los consumieron. De los usuarios, 58 seguían con el fármaco y
28 estaban sin él durante las evaluaciones. Los usuarios que ya no los tomaban los habían estado
mostraron mayores índices de masa sin grasa corporal y grasa, consistentes con los efectos
El Colegio Americano de Medicina del Deporte publica todos los años las tendencias que marcan
la parada en el mundo del fitness dentro de estas encontramos el ENTRENAMIENTO HIIT Por
sus siglas en inglés el high intensity interval training (entrenamiento de intervalos de alta
intensidad) es la práctica de actividades que elevan la frecuencia cardiaca alternadas con otras que
las disminuyen. Como se puede comprobar existen tendencias que conducen al uso de suplementos
proteicos artificiales para obtener resultados esperados y que puede llegar afectar la salud de los
deportistas.
(trigo) en forma de batido en diferentes sabores frutales los cuales no producen efectos secundarios
que puedan alterar el funcionamiento corporal, la salud o el nivel de desempeño del consumidor.
Por lo anterior, se sugiere un plan de negocios que analizará la viabilidad de introducir un batido
a base de trigo en la ciudad de Barranquilla. Esta investigación contempla un análisis del mercado
2
segmentación, el posicionamiento y el tamaño del mercado escogido es óptimo y se identificará
Pregunta de Investigación
negocios para fabricar y comercializar batidos a base de trigo para deportistas y adultos mayores
Antecedentes y justificación
Los motivos que nos llevaron a realizar este proyecto son, tratar de disminuir el consumo de
suplementos artificiales y promover en las personas el consumo de bebidas naturales a base materia
prima agrícola de óptima calidad, y lograr que se concienticen por elegir este tipo de productos.
Además, el mismo nos servirá como proyecto de grado. A su vez busca satisfacer las necesidades
de ciertos sectores de la economía que demandan de productos innovadores que le den un nuevo
aire a lo tradicional, ya que estos proveen las vitaminas y minerales requeridos y necesarios para
el cuerpo.
Con esto también buscamos que nuestro proyecto sirva de guía para futuras investigaciones en la
Este estudio se hace necesario e importante porque vemos como a diario las personas consumen
bebidas que perjudican su salud, y lo que pretendemos es hacer una reestructuración en el hábito
de la población barranquillera.
3
Una primera investigación se atribuye a QUIRLAC (2004) quien elaboró un “Plan de negocio
ciudad de Bogotá” en este proyecto se desarrollaron los diferentes análisis como el de mercado,
financiero y económico los cuales son de vital importancia al momento de realizar cualquier
Este trabajo se enlaza con nuestro proyecto, ya que expone un modelo similar a lo que nuestro
proyecto pretende, desde la perspectiva del proceso de la investigación, a través de las diferentes
estrategias que se llevaran a cabo lo cual resulta un aporte importante, ya que con el estudio
previsto se persigue conocer un poco más acerca de este mercado tan ampliamente estudiado.
Dentro de los alimentos saludables podemos encontrar los cereales, estos desde siempre se han
constituido como la base de la alimentación en muchos pueblos y culturas del mundo, gracias a su
nutrientes esenciales para nuestra dieta diaria. Son ricos en vitaminas y minerales, aportan energía
utilizando variedad de materias primas pero su enfoque va dirigido de forma general en el sector
alimenticio; actualmente las tendencias conducen a las personas a adaptar un estilo de vida sano y
5
profesor universitario Carlos Eduardo Hernández en el 2008 en Costa Rica, nació como un
negocio familiar y rápidamente escaló hasta convertirse en una exitosa franquicia de bebidas
de las bebidas, las cuales son adquiridas de proveedores locales y agricultores de diferentes
En América del Norte, específicamente en Los Ángeles, donde tiene sede HERBALIFE
y vende productos relacionados con la nutrición, el control de peso, las dietas deportivas y el
cuidado personal. La compañía fue fundada por el empresario Mark R. Hughes en 1980. La
compañía opera internacionalmente y distribuye sus productos en 95 países. Mark trabajó con
nutrición básica interna sino también la parte de nutrición exterior respecto al cuidado facial.
inicios el producto principal era un té para bajar de peso y una vitamina líquida desarrollada
por Durk Person, que distribuyeron bajo la marca Omniplus. Rápidamente cambian las
vitaminas en pastas de Herbalife a líquidos y polvos de más fácil aceptación por los
6
latinoamericanos, Actualmente Omnilife cuenta con un portafolio de más de 100 productos
bebidas formuladas con insumos de la más alta calidad. Algunos de los productos ofrecidos
son jugo de fruta natural, néctares, bebidas de frutas, bebidas carbonatadas y no carbonatadas,
rehidratantes, energizantes, así como también agua. Todos estos productos se venden en los
bebida SPORT DRINK que debido a su alto contenido de sodio, potasio y cloro; nuestro
rehidratante es perfecto para las personas que les gusta hacer deporte de manera constante y
cual se encuentra presente en más de 10 países en Europa. Posee una alta gama de productos
de alta calidad para cada deporte. Además, forma parte del Grupo Clinical Nutrition la cual
cuenta con una amplia experiencia en el sector de la nutrición dietética, hospitalaria y deportiva
Alcance y Limitaciones
Alcance
El proyecto en desarrollo busca reunir información, la cual brindará los datos necesarios
para constituir un plan de negocios para la creación de una empresa dedicada a la elaboración y
empresa, teniendo por estudio todas las áreas, operativa, administrativa y financiera.
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Este proyecto solo tendrá alcance a nivel local, por lo tanto, la información recolectada es centrada
Limitaciones
Anabólicos: son sustancias que naturalmente son liberadas (hormona del crecimiento y
Batido: en los batidos predominan los elementos sólidos sobre los líquidos. Se hacen a base de
fruta (en ocasiones también de verdura) en los batidos se incluye la pulpa de las frutas y verduras,
Estabilizantes: son productos que ayudan a la formación de enlaces o puentes para la formación
de estructuras y se definen como las sustancias que impiden el cambio de forma o naturaleza
Esteroides: son compuestos orgánicos derivados del núcleo del esterano, que se compone de
vitaminas y hormonas.
8
Fitness: actividad física y muscular realizada de forma repetida (varias veces por semana) que
tiene el objetivo de que nos sintamos mejor, tanto física como psicológicamente. Se realiza en un
gimnasio que tenga sala de musculación. En fitness también se cuida la alimentación y se supervisa
la salud.
Utilidad: es la diferencia entre los ingresos obtenidos por un negocio y todos los gastos incurridos
características.
Capítulo 3: Metodología
mercado se aplicaron encuestas en las cuales se tomó la opinión de los consumidores para
Se tomó una muestra de la población del mercado objetivo a la cual se le realizó la encuesta, estas
personas cumplían con el perfil de caracterización de dicho mercado, fueron preguntas cerradas
que nos permitieron indagar a profundidad la forma en la que podemos llevar a cabo nuestro plan
9
Los datos obtenidos de las encuestas fueron el factor determinante al momento de realizar la
tabulación y el correcto análisis, los cuales nos permitieron tomar decisiones importantes sobre las
Para nuestro estudio se consideró una muestra representativa del estrato 3, 4 y 5 que realizan sus
actividades diarias, trabajo y/o estudios en el centro de la Ciudad de Barranquilla en este caso los
obtiene el tamaño de la población a estudiar determinando el número de personas que circulan por
este lugar durante el día, y pertenecientes a esta sectorización a los cuales se pretende llegar la cual
es de 400.000 personas; con esta cifra se puede definir a la población como una población finita,
y un nivel de confianza del 95%. Para un nivel de confianza del 90%, la tabla de la distribución
10
N= 400.000 (1.96)² * (0.50)(0.50) * = 384160/1000,96
(0.05)²(400000-1) + (1.96)² * (0.50)(0.50)
1. MODULO DE MERCADO
Objetivo General
base de cereal.
Objetivos Específicos
Definir las características generales del bien o del servicio que se piensa ofrecer
Delimitar y describir el área o zona geográfica que va a ser atendida por el proyecto
Estimar los precios a los cuales los consumidores o usuarios estarían dispuesto a adquirir el
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Proponer un sistema de comercialización adecuado a la naturaleza del bien o servicio y a las
Analizar el mercado de las materias primas y demás insumos indispensables para el proceso
productivo.
bebidas según el código CIIU Rev. 3 división 15. Este segmento incluye todas las empresas que
del comportamiento del sector dedicado a la elaboración de alimentos y bebidas, se realizó una
consulta a la muestra mensual manufacturera 2001 – 2007, encontrando los siguientes datos y
alcohol anhidro desnaturalizado – etanol efectuada por los ingenios azucarero, presentó en los años
12
Aproximadamente el 65,25% del total de la producción de alimentos y bebidas se concentra en la
Este producto es pensando principalmente en deportistas y personas de todas las edades, los
cuales son consumidores frecuentes de bebidas proteicas, pertenecientes a los estratos 3,4 y 5 de
polvo, teniendo así sus consumidores que prepararla para ser ingeridas, por tal razón, nuestro
batido representa una gran diferenciación, ya que viene en presentación liquida, lista para
Además, la materia prima que se utilizará en la fabricación es rica en fibra y proteínas, los bajos
niveles de químicos que tiene esta malteada son muy benéficos para el consumidor, en
comparación con otros batidos y proteínas artificiales en polvo provocan serios problemas de salud
13
1.1.4 Análisis e interpretación de resultados
Prueba de batidos
22%
SI
NO
78%
3. La grafica nos muestra una información importante ya que un 44% de la población consume
diariamente bebidas saludables, esto nos indica que nuestro producto al ser saludable y
nutritivo tendrá gran aceptación en el mercado.
Frecuencia de Consumo
11% Diariamente
Semanalmente
14%
44% Quincenalmente
Mensualmente
31%
14
4. La grafica nos muestra que un 52% de la población prefiere tomarse un batido en nuestra
tienda, esto nos indica que nuestro producto tendrá mayor acogida en el lugar principalmente.
LUGAR
6%
16%
Supermercados
Parques
Tienda
26%
52% Carro portatil
5. La grafica nos muestra que el 35% de la población encuestada, está dispuesta a pagar entre
$3.500 a 4.000 pesos por nuestro producto, lo que indica que es un precio asequible para todos
los estratos.
PRECIO
12%
3000 a 3500
33% 3500 a 4000
20%
4000 a 4500
4500 a 5000
35%
6. La grafica nos muestra que la población encuestada prefiere variedad de sabores, pero
principalmente el sabor a fresa ya que es un sabor muy conocido en este sector.
15
SABOR
7. la gráfica nos muestra que la población encuestada está de acuerdo en que el batido lleve todas
estas características antes mencionadas, pero un 32% prefiere primordialmente que sea
saludable, ya que hoy en día se le da mayor prioridad a la alimentación sana, lo fitness.
CARACTERISTICA
14%
32% Saludable
20% Relajante
Nutritiva
7% Refrescante
27%
Baja en calorías
16
8. La grafica nos muestra que todas las cualidades son importantes al momento de elegir el batido,
pero con un 54% la población prefiere como principal opción la buena calidad del producto al
momento de comprarlo.
CUALIDAD
Precio
15% 11%
Calidad
17%
Cantidad
3% Sabor agradable
54%
Contenido nutricional
balanceado
9. La grafica presenta que un 58% de la población encuestada prefiere recibir información acerca
de este producto por medio de internet (redes sociales) esto se debe por la acogida que han
tenido las redes sociales lo que hace que las personas las usen con mucha frecuencia de esta
forma será más fácil llegar al cliente y por ende dar a conocer nuestro producto.
MEDIO DE INFORMACIÓN
4%
10%
Internet
28% 58% Anuncios
Correo electronico
Otro: ¿Cuál?
17
1.1.5 Análisis de la Competencia
fitosanitario, ya que este es muy costoso, y el estado financiero, ya que no cuenta con la inversión
suficiente.
En cuanto a los productos sustitutos tenemos a todos aquellos jugos, gaseosas, tés, avenas y leche,
que de la misma forma satisfacen las necesidades de sus consumidores, pero no aportan los mismos
Los proveedores, dada la situación de recurrir a un solo proveedor, estos tienden a incrementar
precio competitivo.
El cual se destaca en el mercado principalmente por la carga proteica, de calcio y nutrientes que
posee, pues cada uno de los ingredientes usados en la preparación del batido aportan en gran
beneficio al organismo. Los cereales juegan un papel importante en la dieta de los atletas, porque
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son fáciles de preparar y proporcionan una excelente fuente de hidratos de carbono para dar
energía, para hacer ejercicio, acelerar la recuperación física y ayuda en el aumento en su masa
muscular. Y en especial son muchos los beneficios y propiedades del trigo relacionados con la
salud, es rico en magnesio y bajo en grasas saturadas y colesterol por lo que su consumo puede
prevenir la aparición de enfermedades del corazón, además por su alto contenido en hidratos de
combinar lácteos y cereal forman un producto rico en proteínas y calcio, ya que la leche aporta
una gran fuente de este macromineral, recomendado por ayudar a mantener los huesos fuertes.
Componentes innovadores
Nuestra empresa ofrece a sus clientes un conjunto de productos entre ellos, el batido a base
de trigo, bebida novedosa con alto valor proteico, la cual genera en sus consumidores el desarrollo
de masa muscular, (importante para establecer el índice de masa corporal), fabricado a base de
trigo, leche y fruta lo que lo hace un producto natural. A diferencia de otras marcas que realizan
productos con las mismas funciones, pero que contienen altos niveles de conservantes, colorantes
y químicos. Además, el precio estará al alcance de los consumidores y será asequible en los
Este modelo consideramos el más óptimo ya que no existe intermediarios y podemos mantener
una relación directa con el cliente o consumidor final; En la cual podemos conocer de mano cuáles
son sus gustos y/o preferencias y además se puede aplicar un mejor precio a nuestros clientes.
19
1.2.3 Estrategias de Precio
El costo de fabricación del producto el cual será de vital importancia para establecer su precio.
El precio de la competencia directa, ya que para nuestra empresa es evidente que un precio con
un diferencial muy alto, haría poco llamativo al comprador; teniendo en cuenta que actualmente
el mercado busca economía. De igual manera, un precio muy bajo al de la competencia, podría
empresa tendrá en cuenta el precio de los productos sustitutos (competencia indirecta) como
un referencial de mercado.
requiere de una alta inversión en publicidad para dar a conocer el nuevo producto y para
estimular el interés por parte del cliente. Para esto desarrollaremos unas estrategias, las siguientes
2. 2x1
comunicación, las cuales se realizarán a través de campañas publicitarias y tácticas en nuestro sitio
20
1. MODULO DE OPERACIÓN
Objetivos Específicos
Identificar las materias primas y demás insumos necesarios para el proceso de producción
Identificar las necesidades de maquinaria y equipos para la producción del bien o la prestación
del servicio
Definir los aspectos jurídicos y administrativos necesarios para una adecuada implementación
Recolectar la información que permita cuantificar el monto de las inversiones y los costos de
21
2.1 Ficha Técnica del Producto o Servicio
Tienda física
También consideramos otros factores para dimensionar el espacio de la maquinaria, tales como:
22
Espacio que ocupa la maquinaria y equipo
Espacio que ocupa la mano de obra
Espacio que ocupan los materiales
Las instalaciones se encontrarán ubicada en la calle 68 #43 la cual cuenta con los permisos de
planeación de ordenamiento territorial (POT) de Barranquilla, registrada en la Cámara de
Comercio como persona jurídica y en la DIAN, por ser esta una zona comercial, cuenta el sector
con un mejor flujo de entrada de productos para beneficio de la sociedad. Al interior de la misma,
cuenta con servicios básicos, servicio de internet, línea telefónica, un sistema de ventilación
que junto a la impermeabilización de las ventanas permiten mantener un ambiente fresco sin
humedad y cambio de aire constante.
Requerimientos
Maquinaria y equipos $ 2.220.000
Muebles $ 5.670.000
Activos intangibles $ 1.240.000
TOTAL $ 12.708.000
Figura 2. Requerimientos
COSTO DE SERVICIOS
SERVICIO COSTO TOTAL
Energia $ 500.000
Internet $ 80.000
Agua $ 150.000
Seguro $ 28.000
Total $ 758.000
Figura 3. Servicios
23
2.1.4 Herramientas
TOTAL $ 2.220.000
INVERSION EN MUEBLES
TOTAL $ 5.670.000
TOTAL ACTIVO DEPRESIABLE
$ 465.800
TOTAL $ 3.726.400
24
2.1.5 Equipo de trabajo
25
Organigrama de Actividades
CRONOGRAMA DE ACTIVADADES
26
3. MODULO DE ORGANIZACÓN
ANALISIS INTERNO
FORTALEZAS DEBLIDADES
DOFA Es una malteada que Es un producto a
viene en presentación base de leche y
liquida algunas personas son
sensibles a la lactosa
Variedad de sabores para Desconocimiento del
ANALISIS EXTERNO el consumidor producto por parte
del cliente
OPORTUNIDADES Producto innovador
Deficiencia de la competencia en la La empresa cuenta
producción o distribución de sus Gran oferta en materia con una capacidad
productos. prima financiera limitada
Necesidad de expansión (franquicias) en
otras ciudades
AMENAZAS El producto no puede
Crisis económica mantenerse mucho
Buena relación entre tiempo sin refrigerar
Aparición de los productos sustitutos y calidad<->precio
nuevos competidores.
Producto no se venda por ser nuevo en el
mercado
Figura 7. Análisis Interno y Externo (DOFA)
27
Organigrama
Administrador
Contador Operarios
Legalización de la empresa
Para cumplir con la normatividad colombiana y evitar sanciones, debemos tener en cuenta los
siguientes requisitos, y de esta forma no presentar ningún problema al momento de abrir la empresa
Matrícula mercantil vigente. El establecimiento de comercio debe matricularse a más tardar dentro del
La solicitud de la matrícula se debe hacer en la cámara de comercio que corresponda según la ubicación del
establecimiento, diligenciando el formulario Registro Único Empresarial- RUES para la matrícula de los
establecimientos de comercio, sucursales o agencias, el cual se puede adquirir en las sedes de Cámara de
Concepto sanitario. Todo establecimiento debe cumplir con las condiciones sanitarias que se describen
en la Ley 9 de 1979, que está compuesta por títulos de carácter general como los de protección del medio
28
ambiente, suministro de agua, y salud ocupacional, así como algunos específicos como el título V
denominado Alimentos, en el que se establecen las normas específicas a las que están sujetos los
establecimientos industriales y comerciales en los que se realicen actividades que se relacionan con
alimentos.
Uso de suelo. Esto para verificar que la actividad económica del establecimiento comercial se pueda
reglamentación específica del municipio, y solicitar el respectivo certificado de Uso de suelo a la Oficina
de Planeación
Concepto técnico de seguridad humana y protección contra incendios. Este es expedido por el
Cuerpo Oficial de Bomberos y busca asegurar el cumplimiento de los temas de seguridad humana y
Lista de precios. Los precios de los productos deben hacerse públicos, bien sea en empaques, envases o
Inscripción en el RUT. Los comerciantes deben estar inscritos en el RUT (Registro Único Tributario)
y, si pertenecen al régimen simplificado, deben indicar su RUT en un lugar visible del establecimiento.
Información Tributaria (RIT) a través del diligenciamiento del Formulario RIT Establecimiento de
establecimientos.
Certificado de manipulación de alimentos. Este es de carácter obligatorio para todos los empleados
que manipulen alimentos y se debe renovar anualmente. Existen varios institutos que cuentan con la
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registro sanitario Es el documento expedido por la autoridad sanitaria competente, mediante el cual se
autoriza a una persona natural o jurídica para fabricar, envasar e importar un alimento para consumo
humano.
Los empleados directos de la empresa serán afiliados al régimen contributivo de salud fondo
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4. MODULO PLAN FINANCIERO
Objetivos específicos
Estimar el valor del capital de trabajo necesario para la operación del proyecto
Definir las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas por el proyecto y los sistemas
de amortización de créditos
Determinar cómo se afectan los resultados financieros del proyecto ante cambios en
31
4.2 Inversión Inicial
TOTAL $ 2.220.000
INVERSION EN MUEBLES
TOTAL $ 5.670.000
TOTAL ACTIVO DEPRESIABLE
TOTAL $ 1.240.000
Figura 9. Inversión
32
4.3 Costos operacionales
administrativos.
$ 465.800
TOTAL $ 3.726.400
33
Costo de servicios
COSTO DE SERVICIOS
SERVICIO COSTO TOTAL
Energia $ 500.000
Internet $ 80.000
Agua $ 150.000
Seguro $ 28.000
Total $ 758.000
Depreciación
$ -
34
Gastos
Remuneración
GASTOS DE ADMINISTRACION Cantidad Remuneración Mes
Anual
Administrador 1 $ 1.200.000 $ 14.400.000
Arriendo local 1 $ 1.500.000 $ 18.000.000
Diseño página web 1 $ 1.240.000
Campaña de promoción $ 150.000 $ 1.800.000
Costos variables
Materia prima $ 1.370
Total costos variables $ 1.370
MARGEN DE CONTRIBUCION 60%
Precio de venta $ 3.425
UTILIDAD $ 2.055
P.E 27200
P.E MENSUAL 2267
P.E DIARIO 76
INTERESES $ 2.690.500
P.E FINANCIERO ANUAL $ 28.509
P.E. F DIARIO 79
35
4.5 Ciclo de Operación
CICLO DE OPERACIÓN
CUENTAS Politica en Dias 2019 2020 2021 2022 2023
Cartera 8 $ 2.187.011 $ 2.547.430 $ 2.967.246 $ 3.456.249 $ 4.025.838
Inventario 5 $ 556.438 $ 648.139 $ 754.952 $ 879.368 $ 1.024.288
Provedores 8 $ 890.301 $ 1.037.022 $ 1.207.924 $ 1.406.989 $ 1.638.861
KTNO $ 1.853.148 $ 2.158.547 $ 2.514.275 $ 2.928.628 $ 3.411.265
Variacion del KTNO $ 1.853.148 $ 305.399 $ 2.208.876 $ 719.751 $ 2.691.514
Estados financieros
36
4.6 Estado de resultados
Estado de Resultados
2019 2020 2021 2022 2023
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas $ 99.782.360 $ 116.226.493 $ 135.380.619 $ 157.691.345 $ 183.678.879
Costo de ventas - $ 40.619.973 $ 47.314.145 $ 55.111.516 $ 64.193.894 $ 74.773.048
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 59% $ 59.162.387 $ 68.912.348 $ 80.269.103 $ 93.497.451 $ 108.905.831
Menos gastos de administracion $ 44.440.000 $ 46.217.600 $ 53.834.260 $ 62.706.147 $ 73.040.120
Menos gastos de ventas $ 1.800.000 $ 2.096.640 $ 2.442.166 $ 2.844.635 $ 3.313.431
depreciacion $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500
amortizacion bancos sin interes $ 8.000.000 $ 5.663.722 $ 2.988.998 $ - $ -
Total Gastos Operacionales $ 54.652.500 $ 54.390.462 $ 59.677.925 $ 65.963.282 $ 76.766.051
UTILIDAD OPERACIONAL $ 4.509.887 $ 14.521.886 $ 20.591.178 $ 27.534.169 $ 32.139.780
Gastos fiancieros $ 1.473.564 $ 981.967 $ 377.302 $ - $ -
UADI $ 3.036.323 $ 13.539.919 $ 20.213.876 $ 27.534.169 $ 32.139.780
Menos provision para impuestos $ 1.001.987 $ 4.468.173 $ 6.670.579 $ 9.086.276 $ 10.606.128
UTILIDAD NETA 2% $ 2.034.336 $ 9.071.746 $ 13.543.297 $ 18.447.893 $ 21.533.653
37
4.7 Flujo de caja operativo del Proyecto
FLUJO DE CAJA
Cuentas Pdo Inversion 2019 2020 2021 2022 2023
Utilidad Neta $ 1.168.536 $ 9.071.746 $ 13.543.297 $ 18.447.893 $ 21.533.653
.+Depreciacion $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500 $ 412.500
.+Amortizacion 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Operacional $ 1.581.036 $ 9.484.246 $ 13.955.797 $ 18.860.393 $ 21.946.153
.-Compras de activo Fijo $ 13.446.400 0 0 0 0 0
.-+/- Variacion del KTNO $ 1.853.148 $ 305.399 $ 2.208.876 $ 719.751 $ 2.691.514
.+Valor Rescate o Salvamento 0 0 0 0 0
FLUJO DE CAJA LIBRE -$ 13.446.400 $ 3.434.184 $ 9.789.645 $ 16.164.673 $ 19.580.145 $ 24.637.667
38
4.8 Escenarios
Escenarios
Caida 15% en Ventas -15%
Caida 10% en Ventas -10%
Caida 5% en Ventas -5%
Normal 0%
39
4.
5. Evaluación social y Ambiental
alcaldía distrital presenta cuatro ejes estratégicos para el desarrollo de la ciudad que se refieren a
En el caso del presente proyecto tomaremos como referente el eje B que se refiere al capital del
progreso como nuestro referente para el aporte que hacemos desde la competitividad el
uso de mano de obra calificada sobre todo de población vulnerable contribuimos a la movilidad
Según datos del IDEAM y DANE en Colombia cada colombiano que vive en las zonas y regiones
urbanizadas produce en promedio 0.7 kg de residuos al día, esto significa que al año produce
7.430.174 toneladas, de las cuales el 80% pueden ser reciclados, es decir, 5.944,139 toneladas por
año se van innecesariamente a los rellenos sanitarios. Para nosotros como empresa es importante
preservar el medio ambiente, y sabemos que le primer paso es tomar conciencia, instruimos a
nuestros colaboradores en como separar los distintos tipos de residuos según la normatividad, para
fomentar un buen estilo de vida dentro y fuera de la empresa. Y para complementar nuestro aporte,
elegimos adquirir empaques BIODEGRADABLES, ya que son más fáciles de descomponer por
agentes naturales.
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Anexos
Nombre: _______________________________
Edad: _____________________
Género: F____ M____
SI NO
a. Diariamente
b. Semanalmente
c. Quincenalmente
d. Mensualmente
a. Supermercados
b. Parque
c. Tienda física
d. Carro móvil
a. 3000 a 3500
b. 3500 a 4000
c. 4000 a 4500
d. 4500 a 5000
a. Banano
b. Chocolate
c. Fresa
d. Durazno
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e. Mora
f. Vainilla
6. De estas características marque las tres más importantes al momento de elegir una bebida.
a. Saludable
b. Relajante
c. Nutritiva
d. Refrescante
e. Baja en calorías
7. ¿De las siguientes opciones, cuál le resulta más relevante a la hora de comprar una malteada?
a. Precio
b. Buena Calidad
c. Sabor agradable
d. Cantidad
e. Contenido nutricional balanceado
8. ¿A través de que medio o medios le gustaría recibir información sobre este producto?
a. Internet (Redes sociales)
b. Anuncios
c. Correo
d. Otros: ¿cuál?
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