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TRV SAS

NIT: 900.345.981-2
4% 4%
DEVENGADOS DEDUCIDOS
Salario Básico Dias Basico
Documento Nombres Apellidos Subsidio T. Tot. Dev. Salud Pension Tot. Ded.
Mensual Laborados Devengado

92538412 Pedro Sanchez $ 2,500,000 15 $ 1,250,000 $ - $ 1,250,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 100,000

56789352 Juan Perez $ 1,500,000 15 $ 750,000 $ 48,516 $ 798,516 $ 30,000 $ 30,000 $ 60,000

1102816372 Ana Salcedo $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

92402635 Silvia Lopez $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

111286511 Maria Gomez $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

111511286 Juanita Galeano $ 828,116 15 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

$ 7,312,464 $3,656,232 $ 242,580 $ 3,898,812 $ 146,249 $ 146,249 $ 292,499

DEVENGADOS DEDUCIDOS
Salario Básico Dias Basico
Documento Nombres Apellidos Subsidio T. Tot. Dev. Salud Pension Tot. Ded.
Mensual Laborados Devengado

92538412 Pedro Sanchez $ 2,500,000 15 $ 1,250,000 $ - $ 1,250,000 $ 50,000 $ 50,000 $ 100,000

56789352 Juan Perez $ 1,500,000 15 $ 750,000 $ 48,516 $ 798,516 $ 30,000 $ 30,000 $ 60,000

1102816372 Ana Salcedo $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

92402635 Silvia Lopez $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

111286511 Maria Gomez $ 828,116 15 $ 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

111511286 Juanita Galeano $ 828,116 15 414,058 $ 48,516 $ 462,574 $ 16,562 $ 16,562 $ 33,125

$ 7,312,464 $3,656,232 $ 242,580 $ 3,898,812 $ 146,249 $ 146,249 $ 292,499

$7,312,464 $ 485,160 $ 7,797,624 $ 292,499 $ 292,499 $ 584,997

PRESTACIONES A CARGO DEL EMPLEADOR

Cesantias Prima Vacaciones Salud Inter. Ces Pension Caja Compen. Riesgo L

8.33% 8.33% 4.17% 8.5% 1% 12% 4% 0.522%


Total Mes $649,542 $649,542 $304,930 $621,559 $6,495 $877,496 $292,499 $38,171
$ 104,125 $ 104,125 $ 52,125 $ 106,250 $ 1,041 $ 150,000 $ 50,000 $ 6,525
$ 66,516 $ 66,516 $ 31,275 $ 63,750 $ 665 $ 90,000 $ 30,000 $ 3,915
$ 38,532 $ 38,532 $ 17,266 $ 35,195 $ 385 $ 49,687 $ 16,562 $ 2,161
$ 38,532 $ 38,532 $ 17,266 $ 35,195 $ 385 $ 49,687 $ 16,562 $ 2,161
$ 38,532 $ 38,532 $ 17,266 $ 35,195 $ 385 $ 49,687 $ 16,562 $ 2,161
$ 38,532 $ 38,532 $ 17,266 $ 35,195 $ 385 $ 49,687 $ 16,562 $ 2,161

Total Quincenal $ 324,771 $ 324,771 $ 152,465 $ 310,780 $ 3,248 $ 438,748 $ 146,249 $ 19,086
Nómina de sueldos
Núm: 01
Periodo: ENERO
TOTAL 1/15/2019

Neto Firma de recibido

$ 1,150,000
$ 738,516
$ 429,449
$ 429,449
$ 429,449
$ 429,449
$ 3,606,313

TOTAL 1/30/2019

Neto Firma de recibido

$ 1,150,000
$ 738,516
$ 429,449
$ 429,449
$ 429,449
$ 429,449
$ 3,606,313

$ 7,212,627
CAUSACION DE PRESTACIONES, PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL

CODIGO DEBITO CREDITO


1110 Banco $ 7,212,627
237005 Aportes E.P.S $ 292,499
237006 A.R.L $ 38,171
Caja Cmpensación $ 292,499
238030 Fondos de Pension $ 1,169,994
261005 Cesantias $ 649,542
261010 Intereses sobre Cesantias $ 6,495
261015 Vacaciones $ 304,930
261020 Primas de Servicios $ 649,542
510506 Sueldos $ 7,312,464
510527 Auxilio Transporte $ 485,160
510530 Cesantias $ 649,542
510533 Intereses sobre Cesantias $ 6,495
510536 Primas de Servicios $ 649,542
510539 Vacaciones $ 304,930
510568 A.R.L $ 38,171
510570 Aporetes Fondo de pensiones $ 877,496
510572 Aportes Cajas de Compensación $ 292,499

TOTAL SUMAS IGUALES $ 10,616,299 10,616,299

Contabilizamos nomina del mes del Enero de 2019

elaborado por __________ aprobado por ____________ contabilizado por ___________


NOMINA DEL 01 AL 15 DE ENERO PRESTACIONES SOCIALES DEL 01 AL 15 D

Cuenta Debito Crédito

Sueldos 1,250,000 510530


750,000
414,058
414,058
414,058
414,058
Auxilio transporte 48,516
48,516
48,516
48,516
48,516
Salud $ 50,000
$ 30,000
$ 16,562
$ 16,562
$ 16,562
$ 16,562
Pensión $ 50,000
$ 30,000
$ 16,562
$ 16,562
$ 16,562
$ 16,562
Salarios por pagar 1,150,000
738,516
429,449
429,449
429,449
429,449
TOTALES 3,898,812 $ 3,898,812
PRESTACIONES SOCIALES DEL 01 AL 15 DE ENERO SEGURIDAD SOCIAL DEL 01 AL 15 DE ENE

Cuenta Debito Crédito

Cesantias 104,125 510568


Cesantias 66,516 510570
Cesantias 38,532 510572
Cesantias 38,532 237006
Cesantias 38,532
Cesantias 38,532 238030
Inteseses a las cesantias 12,495 TOTALES
Inteseses a las cesantias 7,982
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Prima de servicios 104,125
Prima de servicios 66,516
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Vacaciones 52,125
Vacaciones 31,275
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
Cesantias 104,125
Cesantias 66,516
Cesantias 38,532
Cesantias 38,532
Cesantias 38,532
Cesantias 38,532
Inteseses a las cesantias 12,495
Inteseses a las cesantias 7,982
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Inteseses a las cesantias 4,624
Prima de servicios 104,125
Prima de servicios 66,516
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Prima de servicios 38,532
Vacaciones 52,125
Vacaciones 31,275
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
Vacaciones 17,266
TOTALES 840,979 840,979
SEGURIDAD SOCIAL DEL 01 AL 15 DE ENERO

Cuenta Debito Crédito

A.R.L 23,001
Aporetes Fondo de pensiones 438,738
Aportes Cajas de Compensación 146,249
A.R.L 23,001
Caja Cmpensación 438,738
Fondos de Pension 146,249
TOTALES 607,988 607,988
NOMINA DEL 01 AL 15 DE ENERO
Cuenta Debito Crédito
Sueldos $ 3,656,232
Auxilio de transporte $ 242,580
Salud $ 146,249
Pension $ 146,249
Salarios por pagar $3,606,313
Totales $ 3,898,812 $3,898,812

PRESTACIONES SOCIALES DEL 01 AL 15 DE ENERO


Cuenta Debito Crédito
Cesantias $ 324,771
Intereses sobre Cesantias $ 3,248
Vacaciones $ 152,465
Primas de Servicios $ 324,771
Cesantias $ 324,771
Intereses sobre Cesantias $ 3,248
Vacaciones $ 152,465
Primas de Servicios $ 324,771
Totales $ 805,255 $ 805,255

SEGURIDAD SOCIAL DEL 01 AL 15 DE ENERO


Cuenta Debito Crédito
A.R.L 19,086
Aporetes Fondo de pensiones 438,748
Aportes Cajas de Compensaci 146,249
A.R.L 19,086
Caja Cmpensación 146,249
Fondos de Pension 438,748
Totales 604,083 604,083
NOMINA DEL 16 AL 30 DE ENERO
Cuenta Debito Crédito
Sueldos $ 3,656,232 $7,312,464
Auxilio de transporte $ 242,580 $ 485,160
Salud $ 146,249 $ 292,499 $ 584,997
Pension $ 146,249 $ 292,499
Salarios por pagar $3,606,313 $7,212,627
Totales $ 3,898,812 $3,898,812 $7,797,624

PRESTACIONES SOCIALES DEL 16 AL 30 DE ENERO


Cuenta Debito Crédito
Cesantias $ 324,771 $ 649,542 $ 649,542
Intereses sobre Cesantias $ 3,248 $ 6,495 $ 6,495
Vacaciones $ 152,465 $ 304,930 $ 304,930
Primas de Servicios $ 324,771 $ 649,542 $ 649,542
Cesantias $ 324,771 $ 649,542 $ 649,542
Intereses sobre Cesantias $ 3,248 $ 6,495 $ 6,495
Vacaciones $ 152,465 $ 304,930 $ 304,930
Primas de Servicios $ 324,771 $ 649,542 $ 649,542
Totales $ 805,255 $ 805,255 $1,610,509 $ 3,221,019

SEGURIDAD SOCIAL DEL 16 AL 30 DE ENERO


Cuenta Debito Crédito
A.R.L 19,086 38,171
Aporetes Fondo de pensiones 438,748 877,496
Aportes Cajas de Compensación 146,249 292,499
A.R.L 19,086 38,171
Caja Cmpensación 146,249 292,499
Fondos de Pension 438,748 877,496 1,169,994
Totales 604,083 604,083 1,208,165
2,818,675

3,403,672
$ -
TRV SAS
NIT: 900.345.981.-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Expresado en pesos Colombianos)
A Enero 31 del 2019

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de Efectivo 62,607,160
Caja 4,796,000
Banco 57,811,160
Deudores 29,369,722
Clientes 15,224,600
Cuentas y Documentos por Cobrar 13,439,000
Retefuente renta 164,506
Impuesto Reteica 46,062
Sobrantes en liquidacion privada de impuestos 465,031
Autorrenta 30,523
INVENTARIOS 39,102,000
Productos al 19% 25,651,000
Productos al 5% 8,600,000
Productos Excluidos 1,750,000
Productos Excentos 3,101,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 131,078,882

ACTIVO NO CORRIENTE
Prop. Planta y Equipo 30,731,000
Equipo de Computo 9,360,000
Equipos 12,437,000
Muebles Y Enseres 8,934,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 30,731,000
TOTAL ACTIVOS 161,809,882

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 6,389,000
Proveedores Nacionales 11,011,975
Cuentas por Pagar 2,389,454
Retencion en la fuente 678,696
Autorrenta 30,523
Retenciones de nomina 1,793,162
TOTAL PASIVO 22,292,810

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Laborales 1,610,509
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,610,509
TOTAL PASIVOS 23,903,319

PATRIMONIO
Capital social 50,000,000
Resultados Acumulados Periodos Anteriores 43,500,000
Resultados del Ejercicio 44,406,563
TOTAL PATRIMONIO 137,906,563

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 161,809,882


TRV SAS
Estado de Resultados Integrales
(Expresado en pesos Colombianos)
A Enero 31 - 2019

Ingresos Ordinarios 7,630,672


Inventario inicial -
compras 8,525,000
inventario final 3,410,000
costo mercancia 5,115,000
GANANCIA BRUTA 2,515,672

GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Administarción 21,212,109
Otros Gastos
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 21,212,109

UTILIDAD OPERACIONAL - 18,696,437

Ingresos no Operacionales -
Gastos Financieros -
Otros Egresos -

UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTOS - 18,696,437

OTRO RESULTADO INTEGRAL - 18,696,437

TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL - 18,696,437

TOTAL RESULATADOS Y OTROS RESULTADOS


- 18,696,437
INTEGRAL
TRV SAS
BALANCE DE COMPROBACIÓN
CUENTAS FLUJOS SALDOS
CODIGO DEBITO CREDITO
1105 Caja General 5,125,832 3,875,832 1,250,000
1110 Banco 3,875,832 22,517,672 - 18,641,840
1305 Cliente 3,998,600 1,250,000 2,748,600
135515 Retefuente 164,506
135518 Rete Ica 46,062 1,800,000
135520 Sobrantes en liquidacion privada de impuestos 465,031
135595 Autorenta 30,523
1435 Mercancia 8,525,000 - 8,525,000
1528 Equipo de Computo 1,800,000 - 1,800,000
2205 Proveedores 7,105,725 8,772,700 1,666,975
2335 Cuentas Por Pagar 7,130,400 9,519,854 2,389,454
2365 Retefuente 590,583
2368 Rete Ica 88,113
236575 Autorenta 30,523
237005 Salud 292,499
237006 Administradora de riesgos laborales 38,171
237010 Caja de compensacion familiar 292,499
238030 Pension 1,169,994
240802 IVA Generado 454,328
240801 IVA Descontable 919,359 465,031 - 454,328
2412 Industria Comercio 2,500,000 2,500,000 -
2505 Salarios Por Pagar 7,212,626 7,212,626 -
2510 Cesantias 649,542
2515 Intereses cesantias 6,495
2520 Prima dfe servicios 649,542
2525 Vacaciones 304,930
4135 Comercio 7,630,672
510506 Sueldos 7,312,464
510527 Auxilio de transporte 485,160
510530 Cesantias 649,542
510533 Intereses cesantias 6,495
510536 Prima de servicios 649,542
510539 Vacaciones 304,930
510568 Administradora de riesgos laborales 38,171
510570 Pension 877,496
510572 Caja de compensacion familiar 292,499
5110 Asesoria Contable 2,226,891
5115 Industria Comercio 2,500,000
5120 Arrendamiento 2,000,000
5135 Servicios Públicos 368,920
5195 Papeleria 3,500,000
SUMAS IGUALES 70,111,606 70,111,606
Enero 02 Factura de Compra 348
CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 1,750,000
240801 IVA Descontable(19%) $ 332,500
2365 Retención en la fuente (2,5%) $ 43,750
2368 Retención por Ica (7*1000) $ 12,500
2205 Proveedores $ 2,026,250
Total $ 2,082,500 $ 2,082,500

2205 Proveedores $ 2,026,250


1110 Banco $ 2,026,250

Enero 03 Venta a crédito Factura 21


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor $ 1,050,420
240802 IVA Generado (19%) $ 199,580
1305 Cliente $ 1,250,000
Total $ 1,250,000 $ 1,250,000

Tarifa 0,40%
135595 Anticipo de Autorenta $ 4,202
236575 Autorenta por pagar $ 4,202

Enero 05 Factura de Compra 590


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 3,275,000
240801 IVA Descontable (5%) $ 163,750
2365 Retención en la fuente (2,5%) $ 81,875
2368 Retención por Ica (7*1000) $ 22,925
2205 Proveedores $ 3,333,950
Total $ 3,438,750 $ 3,438,750

Enero 07 Asesoria Contable no se causa hasta que no entregue factura


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
511030 Asesoria Financiera $ 2,226,891
240801 IVA Descontable(19%) $ 423,109
2365 Retención en la fuente (11%) $ 244,958
2368 Retención por Ica (7*1000) $ 15,588
2335 Cuentas por Pagar $ 2,389,454
Total $ 2,650,000 $ 2,650,000

Enero 08 La empresa Compra factura 39Ladrilos excluidos del IVA Art 424 ET
CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 3,500,000
2365 Retención en la fuente (2,5%) $ 87,500
2205 Proveedores $ 3,412,500
Total $ 3,500,000 $ 3,500,000

2205 Proveedores $ 3,412,500


1110 Banco $ 3,412,500

Enero 09 Se Cancela Resivo de Energia


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5135 Servicios Públicos $ 368,920
1110 Banco $ 368,920
Total $ 368,920 $ 368,920
Enero 09 Venta de contado Factura 22
CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor $ 3,250,000
135515 Retención en la fuente (2,5%) $ 81,250
135518 ReteIca (7*1000) $ 22,750
1105 Caja $ 3,146,000
Total $ 3,250,000 $ 3,250,000

Tarifa 0,40%
135595 Anticipo de Autorenta $ 13,000
236575 Autorenta por pagar $ 13,000

Enero 10 Compra Computador


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1528 Equipo de Computo $ 1,800,000
2365 Retención en la fuente (2,5%) $ 45,000
2368 Retención por Ica (7*1000) $ 12,600
2335 Cuentas por Pagar $ 1,742,400
Total $ 1,800,000 $ 1,800,000

2335 Cuentas por Pagar $ 1,742,400


1110 Banco $ 1,742,400

Enero 10 Venta de Contado Factura 23 Valor bulto (21.008 + IVA 3.992) 25.000
CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor $ 630,252
240802 IVA Generado (19%) $ 119,748
135515 Retención en la fuente (2,5%) $ 15,756
135518 ReteIca (7*1000) $ 4,412
1105 Caja $ 729,832
$ 750,000 $ 750,000

Tarifa 0,40%
135595 Anticipo de Autorenta $ 2,521
236575 Autorenta por pagar $ 2,521

Enero 11 Se Consigna en el Banco el Valor en Caja


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1110 Banco $ 3,875,832
1105 Caja $ 3,875,832
Total $ 3,875,832 $ 3,875,832

Enero 12 Se Recauda la Factura 21 en su Totalidad


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 Caja $ 1,250,000
1305 Cliente $ 1,250,000
Total $ 1,250,000 $ 1,250,000

Enero 13 Se abona el 50% al proveedor FUMIPACIFICO SAS


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2205 Proveedores $ 1,666,975
1110 Banco $ 1,666,975
Total $ 1,666,975 $ 1,666,975

Enero 15 Se paga la Nómina


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2505 Salarios Por Pagar $ 3,606,313
1110 Banco $ 3,606,313
Total $ 3,606,313 $ 3,606,313
Enero 15 La empresa paga Industria y Comercio $ 2.500.000
CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
511505 Industria y Comercio $ 2,500,000
2412 Industria y Comercio $ 2,500,000
Total $ 2,500,000 $ 2,500,000

2412 Industria y Comercio $ 2,500,000


135518 Pago Anticipado $ 1,800,000
1110 Banco $ 700,000

Enero 18 Se Compra Papeleria por valor 3.500.000


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5105 Compra Papeleria $ 3,500,000
2365 Retención en la fuente (2,5%) $ 87,500
2368 Retención por Ica (7*1000) $ 24,500
2335 Cuentas por Pagar $ 3,388,000
$ 3,500,000 $ 3,500,000

2335 Cuentas por Pagar $ 3,388,000


1110 Banco $ 3,388,000

Enero 20 La empresa vende 30 Fumigadoras Factura 24


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 Comercio al por mayor $ 2,700,000
240802 IVA Generado 5% $ 135,000
135515 Retención en la fuente (2,5%) $ 67,500
135518 ReteIca (7*1000) $ 18,900
1305 Cliente $ 2,748,600
$ 2,835,000 $ 2,835,000

Tarifa 0,40%
135595 Anticipo de Autorenta $ 10,800
236575 Autorenta por pagar $ 10,800

Enero 23 Se Paga Arriendo Mes Enero 2.000.000


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5120 Arrendamiento $ 2,000,000
2335 Cuentas por Pagar $ 2,000,000
Total $ 2,000,000 $ 2,000,000

2335 Cuentas por Pagar $ 2,000,000


1110 Banco $ 2,000,000

Enero 30 Se paga la Nómina


CÓDIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2505 Salarios Por Pagar $ 3,606,313
1110 Banco $ 3,606,313
Total $ 3,606,313 $ 3,606,313
91,583,252
55,217,351 95,189,565
22517671
44,137,214

102,960,878 99,354,565