Procedimiento de Control Interno

Universidad Partenón

10 de mayo del 2019

Lic. Alejandro Paredes Anguas

La correspondencia relacionada con esta investigación debe ser dirigida a:

Cristina Stefani Magaña Chi

Jose Alberto Itzincab Castillo

 DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

Cozuclean es una empresa totalmente local, que lleva por más de 4 años brindando

productos y servicios de limpieza ofreciendo una propuesta de servicio profesional, en el

rendimiento de sus productos en alta calidad a un bajo costo, colaborando al ahorro de los

insumos de limpieza y adaptándose diseñando productos específicamente para las

necesidades de las empresas en hotelería, restaurantes, clubes de playa, oficinas, hogar,

lavadero de autos y lavanderías.

Misión

Contribuir a optimizar el uso y reusó de productos químicos y envases, mediante la

demostración y capacitación del uso de los productos para así garantizar su total rendimiento

y calidad del mismo. Preservando el medio ambiente a través de soluciones tecnológicamente

diferentes, utilizando equipos y servicios para los diferentes sectores industriales.

Visión

Posicionarse como una de las empresas más importantes en México que ofrece

soluciones integrales de limpieza, colaborando con el ahorro en insumos para empresas y

lograr así, el desarrollo productivo de México y la Riviera Maya.

Valores

 Ética

 Responsabilidad y Compromiso

 Trabajo en Equipo

 Perseverancia

 Actitud de Servicio

 Política de Calidad y Precio

Oferta comercial

 Trabajan bajo los lineamientos del sistema moderniza de la secretaria de turismo

 Productos concentrados 100% biodegradables certificados por la SSA con

sistema de auto dilución integrado (Ahorro Garantizado)

 Artículos de limpieza profesionales

 Capacitación en técnicas de limpieza para sus clientes

 Equipos de trabajo y sistemas de dilución profesionales

 Respaldo técnico de los productos

 Evaluación continua de efectividad

Valor agregado

 Personal capacitado

 Productos certificados

 Innovación constante

 Consultoría

 Innovación constante

 Garantía de Satisfacción

 Cuentan con el distintivo M

 DESCRIPCIÓN DEL TAMAÑO DE LA EMPRESA

Cozuclean inicio siendo una pequeña empresa en el domicilio 65 Av. Esquina Adolfo

Rosado Salas Col. Flores Magón, pero actualmente ya se estableció como una mediana y

gran empresa con una fábrica y almacén en la Av. Benito Juárez esquina 95 avenida norte

BIS (1,67 km).

 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

Director General

Gerente de
Gerente de Gerente de Gerente de
administración y
ventas sistemas operaciones
finanzas

Sistemas de
Area de Administracion
Supervisor Area de finanzas seguridad TI Distribución
contabilidad de operaciones
computacional

Area de recursos Inventario y

Vendedor
humanos almacenaje
 ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Director General

Gerente de
Gerente de Gerente de
Gerente de ventas administración y
sistemas operaciones
finanzas

Sistema de
Área de Área de recursos Administración de
Supervisor seguridad TI Distribución
marketing humanos operaciones
computacional

Mercadoctenia y
Vendedor Reclutamiento Compras
publicidad

Mayorista Nomina Inventario

Cuentas clave Archivo

Área de
Minimercado
contabilidad

Grupo estrategico
Caja
de ventas

Local Facturación

Cobranza

Costos
 DESCRIPCIÓN DE LAS FUNCIONES Y/O RESPONSABILIDADES

Con el fin de poder compartir una misma misión y responsabilidad en este apartado

se describirán las funciones que se emplean para que la empresa tenga la capacidad de lograr

los objetivos con los mínimos recursos o en el menos tiempo posible.

Gerente de ventas:

 Coordinar y aumentar el porcentaje de ventas con un plan estratégico

coordinado con el supervisor y los vendedores en sus diferentes áreas.

 Medición y evaluación de la fuerza de ventas.

 Ser el principal promotor a la apertura a nuevos mercados.

 Implementar planes de trabajo semanal, mensual y anualmente.

 Informar al director general el incremento o decremento de ventas.

Supervisor:

 Motivar al equipo de trabajo para llegar a las metas deseadas.

 Establecer un ambiente laboral de cordialidad y cumplimiento.

 Escuchar las opiniones de los colaboradores y hacérselo llegar al gerente de

ventas.

 Supervisar semanalmente que las ventas estén cumpliendo los objetivos.

Vendedor mayorista:

 Busca la venta al mayoreo de los productos y servicios a las grandes empresas

de la isla para convertirse en el principal proveedor de las mismas.

Vendedor cuentas clave:

Entra en coordinación con el mayorista y minimercado para que le pasen los contactos

de los clientes para estar en contacto con ellos y poder generar un plan comercial a largo

plazo.
Grupo estratégico de ventas:

 Busca crear beneficios económicos a mediano y largo plazo con el equipo de

vendedores para buscar los aspectos que se deban potenciar o en su caso

cambiarlo.

Vendedor minorista:

 Ofrece los productos y prestación de servicios de limpieza a las pequeñas

empresas.

Gerente de administración y finanzas:

 Es el principal responsable junto con el contador de entregar lo estados

financieros y entregar soporte a todas las unidades, supervisando y

manteniendo la normativa contable de la empresa.

 Se coordina con el área de recursos humanos para establecer y aplicar las

políticas generales de la empresa.

 Autoriza los descuentos solicitados por el gerente de ventas.

 En coordinación con recursos humanos elaboran un control de programas de

capacitación y desarrollo del personal.

 En coordinación con el contador aprueba el pago de contribuciones,

proveedores, apoya en labores de control interno y revisiones o auditorías.

Área de marketing:

 Construye relaciones con el consumidor, los proveedores y colaboradores.

Mercadotecnia y publicidad:
  Busca convenios con las empresas de la isla para poder patrocinar y poder

mostrar su marca de igual manera busca espacios publicitarios en la radio y

televisión local.

Área de contabilidad:

 Elabora y prepara los estados financieros.

 Prepara los impuestos.

 Lleva al día los libros contables.

 Recauda los ingresos y egresos.

 Con la información elaborada ayuda al director general a la toma de

decisiones.

Caja:

 Recibe y entrega cheques, dinero en efectivo, depósitos bancarios y otros

documentos de valor.

 Deberá registrar directamente operando una computadora o caja los

movimientos de entrada y salida de dinero.

 Realiza arqueos de caja al final del día.

Facturación:

 Se encarga de preparar los CFDI de los egresos para poder proceder a la

captura en el sistema contable y elaborar la facturación de las ventas del día.

 Genera complementos de pago o en su caso cancela facturas.

Cobranza:

 Realiza la cobranza de las deudas por pagar de meses anteriores.

 Recauda los pagos de facturas diariamente.

Costos:
 Elabora y realiza presupuestos de los insumos de los productos de limpieza a

un costo aceptable sin perder la calidad del mismo.

Área de recursos humanos:

 Hace referencia al manejo, administración, gestión o dirección del personal

de la empresa en la capacitación, incorporación del personal y el pago de la

nómina.

Reclutamiento:

 Se determinar el perfil de la persona que necesita para cubrir el puesto que se

está ofreciendo, recluir o convocar a los postulantes que cumplan con dicho

perfil, evaluarlos a través de pruebas y entrevistas, seleccionar y contratar al

más idóneos e inducirlo y capacitarlo para que se adapte a su nuevo puesto y

a la empresa lo más pronto posible.

Nomina:

 Consiste en la gestión para el pago de las percepciones, prestaciones y

beneficios de los trabajadores con el cumplimiento de la LFT Y LIMSS.

Archivo:

 Se concentra los historiales de los empleados desde que entraron a trabajar

hasta el día que trabajaron en la empresa.

 Se encarga de hacer la parte administrativa del trámite de permisos y licencias.

Gerente de sistemas:

 Elaborar e implantar nuevos sistemas que la empresa necesite, así como

supervisar y revisar las copias de seguridad para siempre tener un respaldo u

otro siniestro en materia informática que se presente.

Sistema de seguridad computacional:

 Vela la seguridad informática y se le reporta al gerente de sistemas por alguna

complicación que se presente.

 Vela para que los equipos funcionen adecuadamente en la seguridad del

inmueble.

TI:

 Es la persona encargada de instalar y actualizar los paquetes office, contables

y administrativos.

Gerente de operaciones:

 El máximo responsable del correcto funcionamiento, coordinación y

organización del área logística de la empresa.

Administración de operaciones:

 Gestión del abastecimiento y persona que puede aprobar la cotización del

comprador.

 Planea estrategias de procesos de organización y calidad.

Compras:

 Elabora cotizaciones con diversos proveedores y elaborar planes “A” y “B”.

 Define los procedimientos y procesos de compra.

 Solicita documentación relativa a la compra de materiales.

Inventarios:

 Realiza inventarios diariamente al final del día, para poder determinar la lista

del stock y posteriormente pasarlo al departamento de compras.

Distribución:

 Esta área se encarga de la distribución eficaz del mercado de los productos

que se soliciten en el momento y cantidad precisos.

DESCRIPCIÓN DE LAS ESTRATEGIAS DE DECISIÓN