CASO:

Preparar el libro caja de la empresa DDD S.A. para el mes de Enero del 2019

Saldo inicial al mes de enero S/.400.00

15/01 se paga recibo de luz por S/. 80.00

16/01 vendo mercaderías por S/. 300.00 al contado, mas IGV.

20/01 un cliente nos paga la factura Nº 001-000250 por S/. 250.00.

25/01 Aperturamos una cuenta corriente en el Banco Continental con S/. 600.00.

26/01 pagamos la factura Nº 002-560 del proveedor Carlos Rojas S.A. con cheque por la suma de S/. 200.00.

30/01 pagamos sueldo al trabajador Juan Castro por S/. 380.00 Con cheque.

DESARROLLO:
FORMATO 1.1: «LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO»

PERÍODO: ENERO. 2019

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, «DDD» S.A
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA DE LA DESCRIPCIÓN DE LA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
REGISTRO OPERACIÓN OPERACIÓN

001 01/01/2019 saldo inicial 101 CAJA 400

002 15/01/2019 pago de 4212 AGUA 80

servicios: luz

003 16/01/2019 por el cobro de 1212 EMITIDAS EN 354

mercaderías CARTERA

004 20/01/2019 cobro de F/001 1212 EMITIDAS EN 250

– 250 CARTERA

005 25/01/2019 deposito por 1041 CUENTAS 600

apertura de cta. CORRIENTES
Cte OPERATIVAS
TOTALES 1,004.00 680