DEBER No.

NOMBRE: Fernanda Avilés

NAC "A"

Fecha Cuenta Debe Haber

1
1/6/2017 Caja $ 25.000,00
Utiles de Oficina $ 220,00
Suministros de Limpieza $ 580,00
Muebles $ 3.000,00
Maquinaria $ 7.700,00
Otros Activos $ 2.800,00
a)Documentos por Pagar $ 320,00
Préstamo Bancario por Pagar $ 2.000,00
Capital Pagado $ 36.980,00
P/R Capital Inicio de operaciones
2
3/6/2017 Bancos $ 24.500,00
a) Caja $ 24.500,00
P/R Depósito Bancario
3
4/6/2017 Arriendos $ 300,00
12% IVA Compras $ 36,00
a) Bancos $ 336,00
P/R Pago arriendo local por dos meses
4
5/6/2017 Efectivo $ 896,00
a)Ingresos Ordinarios $ 800,00
12% IVA Ventas $ 96,00
P/R Venta servicios de lavandería
5
8/6/2017 Bancos $ 896,00
a) Efectivo $ 896,00
P/R Depósito Bancario
6
10/6/2017 Equipo de Computación $ 950,00
12% IVA Compras $ 114,00
a) Bancos $ 532,00
Cuentas por Pagar $ 532,00
P/R Compra Equipo de Computación
7
15/6/2017 Publicidad $ 120,00
12% IVA Compras $ 14,40
a) Bancos $ 134,40
P/R Pago servicio Publicidad
 8
18/6/2017 Efectivo $ 851,20
a)Ingresos Ordinarios $ 760,00
12% IVA Ventas $ 91,20
P/R Venta de servicios Cía. Amazonas
9
19/6/2017 Efectivo $ 806,40
Documentos por Cobrar $ 201,60
a)Ingresos Ordinarios $ 900,00
12% IVA Ventas $ 108,00
P/R Venta de servicios Cía. San Carlos
10
20/6/2017 Bancos $ 1.657,60
a)Efectivo $ 1.657,60
P/R Depósito Bancario
11
25/6/2017 Gasto Interés $ 4,00
a) Interés por Pagar $ 4,00
P/R Interés LC a favor de Kiwi 25 días plazo
12
25/6/2017 Cuentas por Pagar $ 320,00
Interés por Pagar $ 4,00
a) Bancos $ 324,00
P/R Pago LC a favor de Kiwi 25 días plazo
13
28/6/2017 Servicios Básicos $ 48,44
a) Caja $ 48,44
P/R Pago de Servicios Básicos Oficina
14
29/6/2017 Interés por Cobrar $ 0,90
a) Interés Ganado $ 0,90
P/R Interés ganado LC Cía. San Carlos
15
29/6/2017 Bancos $ 202,50
a) Documentos por Cobrar $ 201,60
Interés por Cobrar $ 0,90
P/R Cobro LC Cía. San Carlos
16
30/6/2017 Sueldos y Salarios $ 350,00
a) Bancos $ 350,00
P/R Pago Sueldos y Salarios Junio 2017
17
30/6/2017 12% IVA Ventas $ 295,20
a) 12% IVA Compras $ 164,40
IVA por Pagar $ 130,80
P/R Impuesto Iva por Pagar Junio 2017

TOTAL $ 71.868,24 $ 71.868,24

 EFECTIVO BANCOS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 896,00 $ 896,00 $ 24.500,00 $ 336,00
$ 851,20 $ 1.657,60 $ 896,00 $ 532,00
$ 806,40 $ 1.657,60 $ 134,40
$ 202,50 $ 324,00
$ 2.553,60 $ 2.553,60 $ 350,00

$ 27.256,10 $ 1.676,40
$ 25.579,70

INGRESOS ORDINARIOS IVA VENTAS

DEBE HABER DEBE HABER
$ 800,00 $ 295,20 $ 96,00
$ 760,00 $ 91,20
$ 900,00 $ 108,00

$ 2.460,00 $ 295,20 $ 295,20

OTROS ACTIVOS MUEBLES

DEBE HABER DEBE HABER
$ 2.800,00 $ 3.000,00

$ 2.800,00 $ 3.000,00

SERVICIOS BASICOS INTERES POR COBRAR

DEBE HABER DEBE HABER
$ 48,44 $ 0,90 $ 0,90

$ 48,44 $ 0,90
 CAJA CAPITAL PAGADO
DEBE HABER DEBE HABER
$ 25.000,00 $ 24.500,00 $ 36.980,00
$ 48,44

$ - $ - $ -
$ -

PUBLICIDAD MAQUINARIA
DEBE HABER DEBE HABER
$ 120,00 $ 7.700,00

$ 120,00
$ 7.700,00

EQUIPO DE COMPUTACION CUENTAS POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
$ 950,00 $ 320,00 $ 532,00

$ 320,00 $ 532,00
$ 950,00 $ 212,00

INTERES GANADO SUELDOS Y SALARIOS

DEBE HABER DEBE HABER
$ 0,90 $ 350,00

$ 0,90 $ 350,00
 UTILES DE OFICINA SUMINISTROS LIMPIEZA
DEBE HABER DEBE HABER
$ 220,00 $ 580,00

$ 220,00 $ 580,00

DOCUMENTOS POR PAGAR PRESTAMO BANC. X PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
$ 320,00 $ 2.000,00

$ 320,00 $ 2.000,00

DOCUMENTOS POR COBRAR GASTO INTERES

DEBE HABER DEBE HABER
$ 201,60 $ 201,60 $ 4,00

$ 201,60 $ 201,60 $ 4,00

IVA POR PAGAR

DEBE HABER
$ 130,80

$ 130,80
 IVA COMPRAS
DEBE HABER
$ 36,00 $ 164,40
$ 114,00
$ 14,40

$ 164,40 $ 164,40

ARRIENDO
DEBE HABER
$ 300,00

$ 300,00

INTERES POR PAGAR

DEBE HABER
$ 4,00 $ 4,00

$ 4,00 $ 4,00