10 DE DICIEMBRE DE 2018

Fijación Estrategia y Elaboración del Pronóstico y

Presupuesto
de Ventas
GESTIÓN DE MERCADOS 1668013

MARCELA GAVIRIA – CAROLINA GUTIERREZ

1. Fijación del precio del producto o servicio

Misión: Crear y promover comidas de excelente calidad, más sanas y artesanales.

Trabajamos para crecer nuestro negocio con la misma honestidad e integridad que

usamos para crear nuestros productos, pensando en sostenibilidad y un buen

sabor para todos.

Visión: Ser reconocidos como un lugar original, sólido y profesional, con calidad

humana y principios éticos, que ofrece servicios y productos de excelencia. Lograr

una empresa altamente productiva, innovadora, competitiva y dedicada para la

satisfacción plena de nuestros comensales.

 Canal de distribución: Directo, ya que nosotros vendemos directamente al

consumidor

 Análisis de la plataforma estratégica: Planteáramos objetivos trascendentales

para establecer un punto de llegada y empezar a construir un plan

 Análisis externo: Analizaremos todos los agentes económicos que nos afecten

externos como culturales, políticas legales, y del medio ambiente

 Análisis interno: Tendremos en cuenta nuestras capacidades de producción,

financiera, tecnológica, de talento humano y operativo

 Definición de políticas objetivos y estrategias: En este punto analizaremos

todo lo que afecte tanto internar como externamente a nuestra organización

 para poder fijar políticas objetivos y estrategias a seguir para lograr ser una

mejor organización y así poder llegar a más publico

Calculo de la demanda

Podemos definirlo en nuestro local de la forma como podemos ofrecer un producto.

Podemos crear algún tipo de rebaja al mes en uno de los productos que más oferta

tenga, pero a su vez debemos de tener otra estrategia de cómo recuperar esa rebaja

con otro producto nuevo, que pueda llevarse de la mano con la demanda que

estamos sacando para nuestros comensales.

demanda
16

14

12

10

0
0 10 20 30 40 50 60

Precio Cantidades
Demandadas
10 50
11 30
12 20
13 15
 14 12

Análisis de competencias

 Con la información recolectada por medio de encuestas y observación nos

dimos cuenta de que las competencias no tienen precios tan asequibles

 La ubicación de nuestro local cubre el norte de la ciudad ya que las

competencias de nuestro producto están más para el sur y occidente

 Los productos que manejamos a pesar de ser similares a los de la competencia

tienen ingredientes diferentes

Participación esperada en el mercado

Esperamos tener una participación del 15%b porciento ya que en momento nuestra

participación es del 10%, queremos aumentar nuestras ventas y utilidades aumentando la

carta de servicios de nuestros productos, teniendo en cuenta un nicho de mercado más

grande

Estrategia de mezcla de producto y la definición del método de fijar precios

Para definir los precios para nuestros productos como se había dicho anteriormente

vamos a utilizar el método de lógica de valor del producto, donde tenemos como base el

cliente su satisfacción y poder de adquisición basados en el tipo de estrato, barrio donde

estamos ubicados. Tipo de comensales que nos frecuenta, y el tipo de calidad de los

productos con el que elaboramos el producto final

b. cotización para un país extrajera

Mercado: Validando todos los pros y los contras que puede tener nuestro producto en el

exterior, hemos llegado a la decisión que lo comercializaremos al mercado americano. Ya

que buscando información adicional nos hemos dado cuenta de que es un país donde las

personas prefieren comer en la calle que en sus casas,

Márgenes deseados: El nivel de rentabilidad es alto, debido a la gran cantidad de flujo

peatonal que circula y el valor que tiene el dólar en nuestro país, nos generan grandes

ingresos y nuestros socios estarían dispuestos a invertir.

Demanda: Tomando toda esta información anterior y validando de qué manera preparan

otros locales estos productos, llegamos a la conclusión de que los productos son

altamente procesados y tienen demasiados conservantes para que estos perduren,

causando así el sobre peso, ya que son químicos que nuestro cuerpo tarde en procesar. En

este caso nuestro producto es 100% frescura y creación del mismo día

Competencia: Nuestras principales competencias son McDonald’s, Subway Y Burger King

ya que debido a su reconocimiento tiene varias franquicias a nivel mundial, pero sus

productos tienen demasiados conservantes y muchas veces no son frescos.

Tipo de cambio: Nuestro cambio serian en dólares, ya que es uno de los más valorados en

nuestro país.

Precio Mínimo: Normalmente el precio mínimo de una hamburguesa para la competencia

oscila entre $15.000 y 35.000 pesos colombianos. Evaluando esto nuestro producto podría

tener al inicio un promedio de 16.000 y con el paso del reconocimiento de la marca se iría

incrementando el precio.

Estructura presupuestos de ventas

Presupuesto de ventas 1 2 3 4
Unidades 6000 5909 6304 6458
Precio de ventas $ 20.000 $ 22.000 $ 23.000 $ 24.000
Total $ 120.000.000 $ 130.000.000 $ 145.000.000 $ 155.000.000

Presupuesto de compras 1 2 3 4
Unidades 6000 5909 6304 6458
Precio de compra $ 8.000 $ 9.000 $ 10.500 $ 11.000
Total $ 48.000.000 $ 53.181.000 $ 66.192.000 $ 71.038.000
Gastos administrativos 1 2 3 4
sueldos $ 12.000.000 $ 12.156.448 $ 12.320.518 $ 12.492.792
alquiler de local $ 12.000.000 $ 12.588.000 $ 13.204.812 $ 13.269.515
seguros $ 320.000 $ 336.000 $ 352.800 $ 370.440
servicios básicos $ 2.400.000 $ 3.000.000 $ 3.600.000 $ 4.200.000
total $ 26.720.000 $ 28.080.448 $ 29.478.130 $ 30.332.747

Gastos de ventas 1 2 3 4
Sueldos $ 37.499.616 $ 39.376.992 $ 41.345.832 $ 43.413.120
promoción y publicidad $ 960.000 $ 969.000 $ 979.296 $ 989.092
Total $ 38.459.616 $ 40.345.992 $ 42.325.128 $ 44.402.212

Depreciación 1 2 3 4
Parrila $ 435.790 $ 435.790 $ 435.790 $ 435.790
Nevera $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000
Total $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790

Presupuesto flujo de caja 1 2 3 4

ingresos $120.000.000 $130.000.000 $145.000.000 $155.000.000
total $120.000.000 $130.000.000 $145.000.000 $155.000.000
Egresos
Cuentas por pagar $ 48.000.000 $ 53.181.000 $ 66.192.000 $ 71.038.000
Gastos administrativos $ 26.720.000 $ 28.080.448 $ 29.478.130 $ 30.332.747
Gastos de venta $ 38.459.616 $ 40.345.992 $ 42.325.128 $ 44.402.212
Total $113.179.616 $121.607.440 $137.995.258 $145.772.959
Ingresos - Egresos $ 6.820.384 $ 8.392.560 $ 7.004.742 $ 9.227.041
Impuestos 35% $ 2.387.134 $ 2.937.396 $ 2.451.660 $ 3.229.464
Flujo de caja $ 4.433.250 $ 5.455.164 $ 4.553.082 $ 5.997.577

Estado de resultados 1 2 3 4
Ventas $120.000.000 $130.000.000 $145.000.000 $155.000.000
Costo de ventas $ 48.000.000 $ 53.181.000 $ 66.192.000 $ 71.038.000
Utilidad bruta $ 72.000.000 $ 76.819.000 $ 78.808.000 $ 83.962.000
Gastos administrativos $ 26.720.000 $ 28.080.448 $ 29.478.130 $ 30.332.747
 Gastos de ventas $ 38.459.616 $ 40.345.992 $ 42.325.128 $ 44.402.212
Depreciación $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790
Utilidad antes de impuesto $ 6.234.594 $ 7.806.770 $ 6.418.952 $ 8.641.251
Impuesto de 3% $ 187.038 $ 234.203 $ 192.569 $ 259.238
Utilidad neta $ 6.047.556 $ 7.572.567 $ 6.226.383 $ 8.382.013
Análisis de inversión

Financiación proyecto 0 1 2 3 4
ingresos $120.000.000 $130.000.000 $145.000.000 $155.000.000
Costos de Operación $ 48.000.000 $ 53.181.000 $ 66.192.000 $ 71.038.000
Preoperativos diferidos $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000
Depreciación $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790
Intereses préstamo $ 1.500.000 $ 1.125.000 $ 750.000 $ 375.000
Utilidad Antes de impuestos $ - $ 68.039.210 $ 73.233.210 $ 75.597.210 $ 81.126.210
impuesto 35% $ - $ 23.813.724 $ 25.631.624 $ 26.459.024 $ 28.394.174
Depreciación $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790
Preoperativos diferidos $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000
desembolso crédito $10.000.000
Amortización deuda $ 2.500.000 $ 2.500.000 $ 2.500.000 $ 2.500.000
Inversión $ 3.000.000
Preoperativos $ 7.500.000
Flujo Neto -$ 500.000 $ 44.186.277 $ 47.562.377 $ 49.098.977 $ 52.692.827

capital de trabajo 0 1 2 3 4
ingresos $120.000.000 $130.000.000 $145.000.000 $155.000.000
Costos de Operación $ 48.000.000 $ 53.181.000 $ 66.192.000 $ 71.038.000
Preoperativos diferidos $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000
Depreciación $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790

Utilidad Antes de impuestos $ - $170.460.790 $185.641.790 $213.652.790 $228.498.790

impuesto 35% $ - $ 59.661.277 $ 64.974.627 $ 74.778.477 $ 79.974.577
Depreciación $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790 $ 585.790
Preoperativos diferidos $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000 $ 1.875.000
Inversión $ 3.000.000
Preoperativos $ 7.500.000

Flujo Neto $10.500.000 $113.260.304 $123.127.954 $141.335.104 $150.985.004

 $ $ $ $ $
VPN1 20.500.000 120.000.000 130.000.000 145.000.000 155.000.000
(1+0,15) (1+0,15)2 (1+0,15)3 (1+0,15)4

$ $ $ $ $
VPN1 -20500000 120.000.000 130.000.000 145.000.000 155.000.000 216.094.203
1,15 2,3 3,45 4,6

Resultado mayor a 0 aceptar la inversión

$ $ $ $ $
VPN2 7.500.000 120.000.000 130.000.000 145.000.000 155.000.000
(1+0,15) (1+0,15)2 (1+0,15)3 (1+0,15)4

-$ $ $ $ $ $
7.500.000 120.000.000 130.000.000 145.000.000 155.000.000 229.094.203
1,15 2,3 3,45 4,6

Resultado mayor a 0 realizar la inversion

TIR 6%

la rentabilidad es superior a la exigida después de recuperar toda la inversión

$
RBC 120.000.000 1,06026159
$
113.179.616
Aceptar

1 2
$ $ $ $
Costo beneficio 113.179.616 18.863 121.607.440 20.580
6000 5909

3 4
$ $ $ $
137.995.258 21.890 145.772.959 22.572
6304 6458