FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODOabril 2019
RUC: 20335647646
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIE L ZAPATON SAC
NÚMERO
CORRELA FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
TI VO DEL CÓDIGO
DE LA DESCRIPCIÓN DE DEL NÚMERO
ASI ENTO N ÚMERO
O LIBRO DEL
O CORRELAT
CÓDIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN REGIS TRO I VO DOCUMEN CÓD DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO TO
DE LA SUS TENTA
OP ERACI
(TABLA 8 ) TORIO
ÓN

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 101 CAJA 15,000.00 PAGINA 1

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 104111BBVA MN 30,000.00

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 20111COSTO 14,700.00

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 33311COSTO ADQ O CONST 41,300.00

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 39132MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOT ###

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 40111IGV CTA PROPIA 1,250.00

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 4212 EMITIDAS ###

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 5011 ACCIONES ###

1 01 ASIENTO DE APERTURA 3 1 5911 RESULTADOS ACUMULADOS 9,000.00

2 02 COMPRA DE SEGURO 8 1 182 SEGURO 5,040.00

2 02 COMPRA DE SEGURO 8 1 40111IGV CTA PROPIA 907.20

2 02 COMPRA DE SEGURO 8 1 4212 EMITIDAS 5,947.20

3 02 PAGO DEL SEGURO 1 2 4212 EMITIDAS 5,947.20

3 02 PAGO DEL SEGURO 1 2 104111BBVA MN 5,947.20

4 05 COMPRA DE MERCADERIAS 8 1 6011 MERCADERIAS MANUF 53,650.00

4 05 COMPRA DE MERCADERIAS 8 1 40111IGV CTA PROPIA 9,657.00

4 05 COMPRA DE MERCADERIAS 8 1 4212 EMITIDAS ###

5 05 ALMACENAMIENTO DE MER 13 2 20111COSTO 53,650.00

5 05 ALMACENAMIENTO DE MER 13 2 6111 MERCADERIAS MANUFACTURAS ###

TOTAL Van…. ### ###

Vienen…. ### ### PAGINA 2

6 05 PAGO A PROVEEDORES 1 3 4212 EMITIDAS 31,653.50

6 05 PAGO A PROVEEDORES 1 3 104111BBVA MN ###

7 05 CANJE DE LETRAS X PAGAR 10 4 4212 EMITIDAS 15,826.75

7 05 CANJE DE LETRAS X PAGAR 10 4 423 LETRAS POR PAGAR ###

8 15 VENTA DE MERCADERIAS 14 1 1212 EMITIDAS EN CARTERA 89,110.06

8 15 VENTA DE MERCADERIAS 14 1 40111IGV CTA PROPIA ###

8 15 VENTA DE MERCADERIAS 14 1 7011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS ###

9 15 COSTO DE VENTAS 10 2 6911 COSTO DE VENTAS 57,250.00

9 15 COSTO DE VENTAS 10 2 20111COSTO ###

10 15 COBRANZA A CLIENTES 1 3 10411BBVA MN 62,377.04

10 15 COBRANZA A CLIENTES 1 3 1212 EMITIDAS EN CARTERA ###

11 15 CANJE DE LETRAS X COBRA 10 4 123 LETRAS POR COBRAR 17,822.01

11 15 CANJE DE LETRAS X COBRA 10 4 1212 EMITIDAS EN CARTERA ###

TOTALES

PAGINA 2

TOTALES

PAGINA 2

TOTALES

PAGINA 2
TOTALES
 20551278892PERSONA JURIDICA
10107652432PERSONA NA 4TA CATEGORIA
NEGOCIO PROPIA
DEPRECIACION %
Maquinaria 42500 10 354.17
PC 13400 25 279.17
Automovil 32100 20 535.00
Edificio 132000 3 330.00
###

COSTO DE VENTAS S/. Unidades

I.I MERCADERI 14700 35.00 420
(+) COMPRAS 53,650.00 37.00 1450
(-) I.F MERCA -11,100.00 37.00 -300
COSTO DE VE 57,250.00 1570
420 35
1150 37
HOJA DE DETALLES

2-Apr COMPRAS DE SEGURO

V.C ### 5040/12= 420

IGV 907.20 Gasto Mensual

PC ### CONTADO

5-Apr COMPRA DE MERCADERIAS

V.C ### 53650 / 1 37

IGV ### Costo Unitario

PC ###1450 X 43.66

CONDICION

50% Contado ###

25% Canje ###

15-Apr VENTA DE MERCADERIA

V.V. ###
1570 X 48.10=

IGV ###

P.V ###

CONDICION

70% Contado ###

20% Canje ###

sto Mensual

sto Unitario