SUPERINTENDENCIA

DE BANCA Y SEGURO
Y EL BANCO CENTRAL DE
RESERVA DEL PERÚ

CARRERA: CONTABILIDAD V “B”

INTEGRANTES:
HUARCA APAZA MELISSA
FLAVIO ORURO SANCIONBES
HUAMANÍ TACO, ALEX
QUISPE HUACARPUMA, MARIA DE LOS ANGELES
CHINCHERCOMA CHINCHERCOMA VIOLETA

2019
AQP
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 SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y
AFP (SBS)
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulación y supervisión de
los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones (SPP), así como de prevenir y detectar el lavado
de activos y financiamiento del terrorismo.
Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al
SPP.
La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida por la Constitución
Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Ley N°
26702.

FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA
Corresponde a la Superintendencia defender los intereses del público, cautelando la solidez económica y
financiera de las personas naturales y jurídicas sujetas a su control, velando porque se cumplan las normas
legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el más amplio control de todas sus
operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas naturales y jurídicas que, sin la
debida autorización ejerzan las actividades señaladas en la presente ley, procediendo a la clausura de sus
locales, y, en su caso, solicitando la disolución y liquidación del infractor.

RESEÑA HISTÓRICA
La Superintendencia de Banca y Seguros, nació como institución en el año 1931. Sin embargo, la supervisión
bancaria en el Perú se inició en 1873 con un decreto que estableció requerimientos de capital mínimo, un
régimen de emisión y cobertura de los billetes y publicación mensual de informes con indicación detallada de
las cantidades de moneda acuñada o de metales preciosos existentes en las cajas bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de Hacienda,
denominada Inspección Fiscal de Bancos, una institución con objetivos poco definidos, que se limitaba a dar
recomendaciones para corregir errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer
antecedente fue la Inspección Fiscal de Seguros creada en 1895 para verificar el cumplimiento de la ley por
parte de las compañías de seguros.
Ya en el siglo XX, la crisis de los años 30 convenció a muchos países latinoamericanos que era necesario
llevar a cabo profundas reformas monetarias y bancarias. Por ese entonces, el Banco de Reserva solicitó al
Ministro de Hacienda autorización para invitar al profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase asesoría
en dichas materias. De esta manera, en 1930 se constituyó la Misión Kemmerer, que formuló varios
proyectos de Ley, algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley del Banco
Central de Reserva y la Ley de Bancos.

1. Inicio
La Superintendencia fue creada el 23 de mayo de 1931 bajo la denominación de Superintendencia de
Bancos. La finalidad era controlar y supervisar los bancos, empresas que en ese entonces conformaban un
sistema financiero pequeño y habituado a la autorregulación. En total fueron 16 instituciones financieras que
estuvieron inicialmente bajo el ámbito de la Superintendencia.

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 Cabe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa bancaria debía mantener un
capital y reservas que sumados no fueran menores del 20% de sus obligaciones con el público. Se
definió lo que se consideró como quebranto de capital y se acompañó esta definición con la
prohibición de pagar dividendos si ello pudiera causar deterioro al capital o fondo de reserva del banco. De
esta manera, un banco no podía pagar dividendos hasta que no constituyera provisiones para las deudas
malas o dudosas. Otro aspecto implementado fue el pago íntegro de todo capital suscrito, con el fin de no
crear falsas expectativas de respaldo en el público. Se puso en circulación nuevos formatos para los informes
de los bancos, y fue en el segundo año cuando se pudo contar con personal capacitado para iniciar las visitas
de inspección.
Un papel importante de la Superintendencia, al poco tiempo de ser creada, fue la conducción de tres
procesos de liquidación: del Banco del Perú y Londres, el Banco de Tacna y la Caja de Ahorros de la
Beneficiencia Pública del Callao. Posteriormente, el ámbito de la Superintendencia se fue expandiendo
progresivamente, en 1936 se incluyeron las compañías de capitalización y las empresas de seguros y en
1937 la inspección fiscal de ventas a plazo.

2. Crecimiento del Sistema Financiero

En los años posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansión de los depósitos y colocaciones,
y con ello el sistema bancario fue modernizándose al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y
de importaciones dictadas durante el gobierno del General Odría. Durante el período 1956-1968 el sistema
creció notablemente, al constituirse 18 nuevos bancos, 7 empresas de seguros y 17 asociaciones mutuales
de créditos para vivienda.
El régimen militar, iniciado en 1968, realizó una serie de cambios radicales en la concepción del rol del estado
en todas las esferas de la actividad económica del país. Así por ejemplo, se determinó que los bancos
comerciales sólo podían ser propiedad de personas naturales o jurídicas peruanas y que las empresas
bancarias ya establecidas sólo serían consideradas nacionales cuando por lo menos el 75% de su capital
fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crédito para empresas extranjeras.
La Superintendencia asumió el control de los límites sobre el cobro y pago de intereses. El ámbito de control
se amplió a las Empresas Financieras y a las Mutuales de Vivienda. En este período se creó la Banca
Asociada formada por empresas que, salvo algunas limitaciones en su manejo, funcionaban bajo un régimen
privado permaneciendo bajo el control del Estado, al tener éste una participación mayoritaria en el capital.
Por su parte, la Banca de Fomento experimentó en este período un fuerte crecimiento. En efecto, se creó la
Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE), y se le dio impulso al Sistema Mutual y a los Bancos
Privados de Fomento de la Industria de la Construcción. Uno de los objetivos del gobierno era impulsar el
desarrollo económico de las distintas regiones del país, y la herramienta para lograr este objetivo fue el
impulso a la creación de la Banca Regional.
En 1972 se volvió a ampliar el ámbito de supervisión de la Superintendencia, incluyéndose las Cajas de
Ahorro y Préstamo para Vivienda; y en 1978 las Cooperativas de Ahorro y Crédito y Cooperativas de
Seguros. Además, en este periodo, al crearse el Mercado Único de Cambios, se le encargó a la
Superintendencia establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas extranjeras de acuerdo
con la cotización del mercado.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquirió rango constitucional al ser incluida en la
Constitución de 1979, la cual le otorgó autonomía funcional y administrativa. En 1981 se dictó la primera Ley
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplazó los Capítulos
I, VI, VII y VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgánica se consideraba a la SBS como institución pública
con personería jurídica de derecho público y con autonomía respecto del Ministerio de Economía y Finanzas.
Además, la SBS adquirió la facultad de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y de seguros
y el personal de la SBS pasó a ser comprendido dentro del régimen laboral de la actividad privada.

3. Reforma y Modernización
La reforma financiera iniciada en 1991, incluyó la disolución de la Banca de Fomento, la asignación de un rol
diferente para COFIDE como banco de segundo piso, la creación del sistema de Cajas Rurales de Ahorro y
Crédito y del Sistema Privado de Pensiones.
Asimismo, se estableció, el sistema de Banca Múltiple, el Fondo de Seguro de Depósitos y la Central de
Riesgos.
La normatividad bancaria fue renovada en abril de 1991 con la promulgación de la Ley de Instituciones
Bancarias, Financieras y de Seguros, Decreto Legislativo 637. Esta ley fue reemplazada en octubre de 1993
por el Decreto Legislativo 770 que corregía algunos aspectos e incorporaba nuevos elementos. Tanto el
Decreto Legislativo 637 como el 770 introdujeron diversos aspectos de regulación prudencial, tomándose
algunas recomendaciones del Comité de Basilea como la aplicación de límites operativos en función del
patrimonio efectivo y el requerimiento patrimonial respecto a los activos y créditos contingentes ponderados
por riesgo crediticio.

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En diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley 25987 el gobierno promulgó una nueva Ley
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. En el mimo mes, a través del Decreto Ley
25897, se creó el Sistema Privado de Pensiones (SPP) como alternativa a los regímenes de
pensiones administrados por el Estado concentrados en el Sistema Nacional de Pensiones.
Se encomendó a la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SAFP) la
regulación y supervisión del Sistema Privado de Pensiones ejerciendo, en representación del Estado, la
función de control de las AFP. Las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (AFP) se crearon con
el objeto social exclusivo de administrar fondos de pensiones, bajo la modalidad de cuentas individuales de
capitalización, así como otorgar a sus afiliadas prestaciones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y gastos
de sepelio.

4. Desarrollo Reciente
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma financiera iniciada en 1991. El objetivo
principal fue el fortalecimiento del sistema financiero y la supervisión bancaria, incorporando las
recomendaciones propuestas por el Acuerdo de Basilea de 1988 y su revisión de 1991. Dichas
recomendaciones incluyeron la regulación para la administración del riesgo crediticio, así como exigencias en
materia de riesgo de mercado. Asimismo, se incluyó la supervisión consolidada permitiendo que el control
abarcara tanto a los intermediarios, como a las empresas que forman parte de un mismo conglomerado
financiero.
En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Esta Ley recoge los aspectos de regulación
prudencial que estaban presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en el
párrafo anterior, así como la definición del concepto de transacciones financieras sospechosas como parte de
los esfuerzos del Estado por combatir el lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas.
En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se amplía el ámbito de acción la SBS, al
incorporar bajo su control y supervisión a las AFP. De esta manera, a partir del 25 de julio del 2000, la SBS
ha asumido las funciones que desde 1992 venía desempeñando la Superintendencia de Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, cambiando su nombre posteriormente, a Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley Nº 29038, la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú
(UIF-Perú) fue incorporada a la SBS, sumándose a sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma su compromiso de
promover la estabilidad y solvencia de las instituciones supervisadas conforme a los principios y prácticas
internacionalmente aceptados.

VISIÓN, MISIÓN Y VALORES

Misión
Supervisar el buen funcionamiento de los sistemas financiero, de seguros, privado de pensiones y
cooperativo de ahorro y crédito preservando su estabilidad e integridad financiera y una adecuada conducta
de mercado, a fin de proteger los intereses y derechos de los ciudadanos, y contribuir con el Sistema de
Lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y con la Inclusión Financiera, para
colaborar con el bienestar y el desarrollo del país.
Visión
Construir un sistema financiero, de seguros, pensiones y cooperativo sólido, íntegro e inclusivo.

Valores
 Integridad
 Prudencia
 Previsión
 Responsabilidad
 Vocación de servicio

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MANDATOS DE LA SBS
Para cumplir su misión, la SBS ejerce cuatro mandatos, que sirven como marco para el establecimiento de
sus objetivos de corto, mediano y largo plazo.

Estabilidad financiera
La SBS vela porque los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones, y las empresas que los
integran, sean sólidos, solventes y sostenibles en el tiempo; de modo que puedan cumplir el importante rol
que éstos juegan en la economía del país, y con las obligaciones y compromisos que contraen con sus
usuarios, respectivamente.

Integridad financiera
La SBS colabora con el objetivo general de protección de la ciudadanía, mediante el establecimiento de
normas para la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (LAFT). En este sentido, la
SBS busca reducir la probabilidad de ocurrencia del crimen financiero y su eventual impacto.

Adecuada conducta de mercado

La SBS vela por los consumidores de servicios financieros, en las relaciones comerciales que estos buscar
contraer y/o contraen con las empresas supervisadas, promoviendo un trato justo y adecuado a sus intereses,
información suficiente y apropiada, y la implementación de mecanismos de solución de reclamos eficientes y
céleres.

Protección social en el Sistema Privado de Pensiones

La SBS cautela el buen funcionamiento del Sistema Privado de Pensiones (SPP), dando el marco para
fomentar que se generen las mejores pensiones posibles para sus afiliados, cumpliendo así su mandato de
protección social frente a los riesgos asociados a la vejez, la invalidez y el fallecimiento. Este mandato se
realiza, cumpliendo el marco normativo que el Texto Único Ordenado de la Ley del SPP ha dispuesto para tal
efecto.

COMPROMISO CON LA CALIDAD

Es un compromiso de la SBS, brindar a los ciudadanos servicios de calidad. Por ello, la institución ha
implementado un Sistema de Gestión de la Calidad y cuenta con una Política de Calidad, a través de la cual
ha asumido los siguientes compromisos:
 Satisfacer las necesidades o expectativas de los ciudadanos respecto a los servicios brindados por la
SBS, para lo cual se compromete a cumplir con los requisitos que le sean aplicables.
 Mejorar continuamente el desempeño del Sistema de Gestión de la Calidad.
 Promover el desarrollo y las competencias de sus trabajadores, lo que contribuirá a su vez a brindar

ATRIBUCIONES
Artículo 349º Son atribuciones del Superintendente, las siguientes:

 Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan por fin realizar
cualquiera de las operaciones señaladas en la presente ley;

 Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposición que rige al
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el más amplio y absoluto control
sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier acto jurídico que las empresas que los
integran realicen;

 Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, las
incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como a las que realicen operaciones
complementarias;

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  Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el país;

 Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar útil para el
esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e investigaciones, para lo
cual podrá ordenar su comparecencia, gozando para tal efecto, de las facultades que para esta
diligencia autoriza el Código Procesal Civil.

 Interpretar, en la vía administrativa, sujetándose a las disposiciones del derecho común y a los
principios generales del derecho, los alcances de las normas legales que rigen a las empresas del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, así como a las que realizan servicios complementarios,
constituyendo sus decisiones precedentes administrativos de obligatoria observancia;

 Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la Superintendencia;

 Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados con las
operaciones señaladas en el Título III de la Sección Segunda de la presente ley; y aprobar las
cláusulas generales de contratación que le sean sometidas por las empresas sujetas a su
competencia, en la forma contemplada en los artículos pertinentes del Código Civil;

 Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de seguros, y servicios
complementarios a la actividad de las empresas y para la supervisión de las mismas, así como para
la aplicación de la presente ley;

 Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero cumplan
adecuadamente con los convenios suscritos por la República destinados a combatir el lavado de
dinero;

 Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisión consolidada

respecto de ellos de conformidad con el artículo 138º.

 Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera separada;

 Dictar las normas generales para precisar la elaboración, presentación y publicidad de los estados
financieros, y cualquier otra información complementaria, cuidando que se refleje la real situación
económico-financiera de las empresas, así como las normas sobre consolidación de estados
financieros de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados;

 Celebrar convenios de cooperación con otras Superintendencias y entidades afines de otros países
con el fin de un mejor ejercicio de la supervisión consolidada;

 Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisión a efectos de un adecuado
ejercicio de la misma;

 Coordinar con el Banco Central en todos los casos señalados en la presente ley;

 Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 269º de la Ley del Mercado de Valores, la

Superintendencia podrá dictar pautas de carácter general a las que deberá ceñirse la clasificación de
las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros; y,

 Identificar las cláusulas abusivas en las pólizas de seguros médicos, de salud o de asistencia médica.
Dichas cláusulas quedan prohibidas de ser utilizadas en las pólizas.
 En general, se encuentra facultado para realizar todos los actos necesarios para salvaguardar los
intereses del público, de conformidad con la presente ley.

FACULTAD DE INSPECCIÓN
Artículo 351º Para el desarrollo de su facultad de inspección referida en el artículo anterior, el
Superintendente, podrá examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos,
documentos, correspondencia y en general cualquier otra información que sea necesaria para el
cumplimiento de sus funciones. Existe para ello la obligación de la empresa, representante o corredor de

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brindar al personal encargado de las inspecciones todas las facilidades que requieran para el
cumplimiento de su cometido.

La negativa, resistencia o incumplimiento de los obligados, siempre que se encuentre debidamente

acreditado, da lugar a la imposición de cualquiera de las sanciones establecidas en el artículo 361º.

Igualmente podrá requerir todos los antecedentes que juzgue necesarios para informarse acerca de su
situación financiera, recursos, administración o gestión, actuación de sus representantes, grado de seguridad
y prudencia con que se realizan las inversiones, y en general, de cualquier otro asunto que, en su opinión,
deba esclarecerse.

Se podrá también recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la exhibición de libros y documentos,
diligencia ésta que se practicará dentro de los límites que establece el artículo 47º del Código de Comercio.

CLAUSURA DE LOCALES Y DISOLUCIÓN DE SOCIEDADES

INFRACTORAS
Artículo 351º El Superintendente debe disponer la inmediata clausura de los locales en que se realicen
operaciones no autorizadas conforme a esta ley, contando con la intervención del Ministerio Público.
Asimismo dispondrá la incautación de la documentación que en ellos se encuentre, para lo cual está facultado
a demandar directamente el apoyo de la fuerza pública. El ejercicio de esta potestad no genera
responsabilidad alguna para el Superintendente.

Quien desatienda el requerimiento a que se refiere el párrafo anterior, queda incurso en el delito de abuso de
autoridad previsto en el primer párrafo del artículo 378º del Código Penal.

Adicionalmente, el Superintendente formulará la denuncia que corresponda, con el objeto de que se

promueva acción penal contra los infractores, proceso en el cual la Superintendencia será considerada como
agraviada. Le corresponde, por tanto, constituirse como parte civil y ofrecer las pruebas necesarias para
esclarecer el delito.

DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD INFRACTORA

Artículo 352º Sin perjuicio de la facultad que al Poder Ejecutivo otorga el artículo 365º de la Ley General de
Sociedades, es facultad del Superintendente solicitar directamente ante la Corte Suprema la disolución de la
sociedad infractora a que se hace referencia en el artículo anterior.

La Superintendencia designará directamente a los liquidadores, no rigiendo lo dispuesto en el citado artículo

365º de la Ley General de Sociedades.

El procedimiento liquidatario se sujetará a las normas de la indicada Ley General de Sociedades, siendo los
gastos que demande este procedimiento asumidos por la empresa infractora.

DIFUSIÓN DE INDICADORES DE LAS EMPRESAS SUPERVISADAS

Artículo 353º La Superintendencia debe publicar a más tardar el 31 de mayo de cada año, su memoria anual.
Asimismo, debe difundir periódicamente la información sobre los principales indicadores de la situación de las
empresas sujetas a su control, pudiendo ordenar a éstas que publiquen cualquier otra información que a su
juicio sea necesaria para el público.

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SANCIONES
Artículo 361º SANCIONES La Superintendencia aplicará, según la gravedad de la infracción cometida, las
siguientes sanciones:

 Amonestación.

 Multa a la empresa de monto no menor a diez UIT ni mayor a doscientas, a menos que la presente ley
señale de manera específica un importe diferente.

 Multa al director o trabajador responsable no menor de punto cinco UIT ni mayor de cien.

 Suspensión del director o trabajador responsable, por plazo no menor de tres días ni mayor de quince, y
remoción en caso de reincidencia.

 Destitución.

 Inhabilitación del director o trabajador en caso de ser responsable de la intervención o liquidación de la

institución a su cargo.

 Prohibición de repartir dividendos.

 Intervención.

 Suspensión o cancelación de la autorización de funcionamiento.

 Disolución y liquidación.

La aplicación de las sanciones antes mencionadas no exime a los infractores de la responsabilidad civil o
penal a que hubiere lugar.
Las sanciones previstas en los numerales 1, 2, 3, 4, 5, 6 y 7 del presente artículo serán impuestas por los
funcionarios autorizados. La escala de multas será establecida por la Superintendencia.
Las infracciones susceptibles de sanción son las previstas en la presente ley y aquellas que de modo previo y
general, a través de reglamento, tipifique la Superintendencia.

DE LA ORGANIZACIÓN
Artículo 363º El funcionario de mayor nivel jerárquico de la Superintendencia, es el Superintendente de
Banca y Seguros. Su nombramiento compete al Poder Ejecutivo y es ratificado por el Congreso de la
República.
Ejerce el cargo por el período constitucional del gobierno que lo designa, pudiendo ser nombrado para uno o
más periodos sucesivos. Continuará en el ejercicio del cargo mientras no se designe a su sucesor. Le está
vedado el ejercicio de toda actividad económica remunerada, con excepción de la docencia.
Si por cualquier causa no completare el período para el que fue nombrado, su reemplazante será designado
dentro de los sesenta (60) días posteriores a su cese, quien desempeñará el cargo por un período
constitucional que lo nombró, con arreglo a lo establecido en el párrafo precedente.

REQUISITOS PARA SER SUPERINTENDENTE:

Artículo 364º.- Son requisitos para ser Superintendente:

 Ser de nacionalidad peruana.

 Ser mayor de 30 años.

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  Contar con estudios especializados y experiencia no menor de cinco años en materias
económicas, financieras y bancarias.
 Tener conducta intachable y reconocida solvencia e idoneidad moral.

IMPEDIMENTOS PARA SER SUPERINTENDENTE

Artículo 365º.- Son impedimentos para ser nombrado Superintendente:

 Tener participación directa o indirecta en el capital o en el patrimonio de cualquier empresa sujeta a la

supervisión de la Superintendencia.
 Ostentar la calidad de director, asesor, funcionario o empleado de las empresas sujetas al control de
la Superintendencia.
 Haber sido declarado en quiebra, aunque el respectivo proceso hubiese sido sobreseído.
 Haber sido condenado por la comisión de delitos dolosos, aun cuando hubiere sido rehabilitado.
 Haber sido inhabilitado por la Superintendencia para ser organizador, accionista, director, o gerente
de las empresas sujetas a su control.
 Encontrarse incurso en cualquiera de los impedimentos señalados en la presente ley para ser
organizador, accionista, director o gerente.
 Haber sido sancionado por la Superintendencia por actos de mala gestión en la dirección o
administración de las empresas sujetas a su control. 8. Haber sido destituido de cargo público o haber
sido cesado en él por falta grave.

FALTAS GRAVES Y REMOCIÓN DEL

SUPERINTENDENTE, DENUNCIAS CONTRA EL
SUPERINTENDENTE Y LOS SUPERINTENDENTES
ADJUNTOS 166
Constituyen faltas graves del Superintendente:

 No adoptar las medidas necesarias para sancionar según corresponda, a quienes, sin contar con la
autorización correspondiente, realicen actividades propias de las empresas sujetas al control de la
Superintendencia;
 La infracción a las prohibiciones establecidas en el artículo 365º;
 No aplicar las sanciones a que se refiere el artículo 361º, cuando cuente con la información
debidamente comprobada que le demuestre fehacientemente la infracción cometida.
 La remoción del Superintendente la efectúa el Congreso, por propia iniciativa, o a solicitud del Poder
Ejecutivo en los siguientes casos:
o Cuando, en el ejercicio de sus funciones, haya incurrido en falta grave, debidamente
comprobada y fundamentada.
o Cuando no concurriendo la causal prevista en el numeral anterior, se dicte contra él mandato
firme de detención definitiva.
 Cualquier denuncia penal que se formule contra el Superintendente de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones o contra los Superintendentes Adjuntos deberá

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 ser interpuesta directamente ante el Fiscal de la Nación, quien será el único titular de la
acción penal contra aquellos. En caso de que encontrara fundada la denuncia, el Fiscal de
la Nación la presentará ante la Sala Especializada de la Corte Superior de Lima, la que conocerá la
materia en primera instancia. La sentencia podrá ser apelada ante la Corte Suprema de Justicia de la
República, quien actuará en calidad de instancia revisora y final.
 El procedimiento dispuesto en el párrafo precedente también es de aplicación para los ex
Superintendentes y ex Superintendentes Adjuntos que sean denunciados penalmente a partir de la
vigencia de la presente Ley, por la presunta comisión de delitos cometidos en el ejercicio de sus
funciones y hasta cinco años después de que hayan cesado en éstas

FACULTADES DEL SUPERINTENDENTE:

Para la gestión administrativa de la Superintendencia, el Superintendente se encuentra facultado para:
1. Determinar y modificar la estructura orgánica de la Superintendencia.
2. Aprobar y modificar el Reglamento de Organización y Funciones de la Superintendencia y las demás
normas requeridas para su normal y eficiente funcionamiento.
3. Programar, formular, aprobar, ejecutar, ampliar, modificar y controlar el presupuesto anual de la
Superintendencia.
4. Nombrar a los funcionarios de mayor jerarquía y delegar las funciones que considere necesarios.
5. Designar al funcionario que deba sustituirlo por ausencia o impedimento temporal, o en caso de cese, en
tanto no sea cubierta la vacante. Esta facultad no podrá ejercerse en el caso que se hubiera iniciado un
proceso para la remoción del Superintendente, en cuyo caso lo hará el Poder Ejecutivo.
6. Establecer el monto a partir del cual los gerentes de las empresas sujetas al control de la
Superintendencia, deberán informar a sus Directorios de los créditos, garantías, inversiones y ventas que
hubiese efectuado.
7. Dictar las disposiciones que propendan a una eficaz coordinación de las labores de la Superintendencia
con la de los auditores internos o externos de las empresas sujetas a su control, así como con las sociedades
de auditoría y las sociedades clasificadoras de riesgo.
8. Nombrar, contratar, suspender, remover o cesar al personal de la Superintendencia, así como fijar sus
remuneraciones; y delegar sus atribuciones en cualquiera de ellos.
9. Celebrar los contratos y demás actos requeridos para el normal desarrollo de las actividades de la
Superintendencia, incluidos los de prestación de servicios para la ejecución de trabajos específicos, salvo
delegación expresa.
10. Celebrar convenios con organismos del Estado u otras instituciones de supervisión bancaria, financiera y
de seguros del extranjero, con fines de capacitación e intercambio de información en materia de supervisión.
11. Cualquier otra que conduzca al cumplimiento adecuado de los fines de la Superintendencia. 12. Las
demás que señale la presente ley y las disposiciones que gobiernan a otras instituciones sujetas al control de
la Superintendencia

DEL RÉGIMEN ADMINISTRATIVO Y ECONÓMICO:

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RÉGIMEN LABORAL: (Artículo 371º)
El personal de la Superintendencia se encuentra comprendido en el régimen laboral de la actividad privada,
por lo que sus derechos laborales se rigen exclusivamente por la referida legislación.
Los derechos y obligaciones del personal serán fijados en el Reglamento Interno de Trabajo que apruebe el
Superintendente. Dicha norma establecerá asimismo las prohibiciones del personal.

RESERVA DE INFORMACIÓN: (Artículo 372º)

Queda prohibido a todo empleado, delegado, agente o persona que bajo cualquier título preste servicios a la
Superintendencia, revelar cualquier detalle de los informes que hayan emitido, o dar a personas extrañas a
ella información alguna de cualquier hecho, negocio o situación de la que hubiere tomado conocimiento en el
ejercicio de su cargo.

Unidad de inteligencia
La Unidad de Inteligencia Financiera es un organismo centralizado que se encarga de reunir los informes
sobre operaciones sospechosas que proporcionan las instituciones financieras, analizarlos y difundir los
resultados entre los organismos policiales internos y las UIF de otros países con el fin de combatir el lavado
de dinero.
La lucha contra los delitos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo es crucial para la integridad de
los sistemas financieros, pero para que tenga éxito es necesario que los métodos tradicionales de aplicación
de la ley cuenten con el respaldo del sistema financiero mismo, en especial los principios de diligencia debida
(identificación de clientes) y de notificación de transacciones sospechosas a una UIF.
Las Unidades de Inteligencia Financiera se enfrentan en la actualidad a una serie de dificultades especiales.
El ámbito de sus responsabilidades se está ampliando a fin de que comprenda el financiamiento del
terrorismo, además del lavado de dinero y los correspondientes delitos determinantes. La gama de
organismos notificadores también se está expandiendo a fin de abarcar las profesiones no financieras, como
los casinos, abogados, inmobiliarias, entre otros.

Las UIF deben llevar a cabo los siguientes tipos de análisis:

1- Análisis operativo: utiliza la información disponible y que se puede obtener para identificar objetivos
específicos (ej.: personas, activos, redes y asociaciones criminales), para seguir el rastro de actividades o
transacciones en particular y determinar los vínculos entre esos objetivos y los posibles productos del delito,
el lavado de activos, los delitos determinantes o el financiamiento del terrorismo.

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ORGANIGRAMA DEL BCRP

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 ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL BCRP
Alta Dirección
o Directorio
o Presidencia
o Gerencia General
o Oficina del Abogado Consultor
o Secretaría General

Órgano de Control Institucional

 Gerencia de Auditoría

Órgano de Asesoría
 Gerencia Jurídica

Órganos de Apoyo
 Gerencia de Comunicaciones
 Gerencia de Riesgos
 Gerencia de Contabilidad y Supervisión
 Gerencia Central de Administración
o Gerencia de Recursos Humanos
o Gerencia de Tecnologías de Información
o Gerencia de Compras y Servicios

Órganos de Línea
 Gerencia Central de Estudios Económicos
o Gerencia de Información y Análisis Económico
o Gerencia de Política Monetaria
 Gerencia Central de Operaciones
o Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad Financiera
o Gerencia de Operaciones Internacionales
o Gerencia de Gestión del Circulante

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 ORGANO DE ALTA DIRECCION
 DIRECTORIO
El Directorio es la más alta autoridad institucional. Le corresponde determinar las
políticas a seguir para la consecución de la finalidad del Banco y es responsable
de la dirección general de las actividades de este.

MIEMBROS DEL DIRECTORIO:

 Julio Velarde Flores (Presidente del Directorio)
 Luis Miguel Palomino Bonilla (Vicepresidente)
 José Chlimper Ackerman
 Elmer Cuba Bustinza
 Javier Escobal D’Angelo
 Rafael Rey Rey
 Gustavo Yamada Fukusaki

SON ATRIBUCIONES Y DEBERES DEL DIRECTORIO:

o Formular la política monetaria, en concordancia con la finalidad del Banco, y aprobar las
regulaciones necesarias para su ejecución.
o Determinar y regular los límites y las condiciones generales de las operaciones de crédito
del Banco, con observancia de lo establecido en el Capítulo Segundo del Título III, así
como fijar y modificar las tasas de interés y de comisiones a aplicarse a ellas.
o Fijar, reglamentar y modificar los requisitos del encaje adicional de las entidades del
Sistema Financiero.
o Autorizar la emisión de los títulos Aprobar los lineamientos para la administración de las
reservas internacionales.
o Aprobar la concertación de créditos que fortalezcan la balanza de pagos.
o Fijar las tasas de interés y el Índice de Reajuste de Deuda señalados en el Código Civil
para operaciones efectuadas por los agentes económicos, con exclusión de las entidades
del Sistema Financiero.
o Determinar y regular la emisión, características, canje y retiro de los billetes y monedas que
el Banco pone en circulación.
o Solicitar informe al Superintendente de Banca y Seguros sobre la situación económica y
financiera de las entidades del Sistema Financiero, para el efecto de emitir las opiniones a
que se refiere el inciso anterior.
o Reglamentar las operaciones de compensación entre los bancos.
o Aprobar, modificar y supervisar el presupuesto anual del Banco.
o Aprobar la memoria anual y los estados financieros del Banco.
o Declarar las incompatibilidades y vacancias que se produzcan en su seno.
o Elegir a su Vicepresidente.
 PRESIDENCIA

Preside al Banco, defendiendo su autonomía dentro de la Ley y velando por el

cumplimiento de sus funciones señaladas por la Constitución Política.

SON ATRIBUCIONES Y DEBERES DEL PRESIDENTE:

 Velar por el cumplimiento de la finalidad y las f unciones establecidas para el Banco en la
Constitución Política, la presente ley y los Estatutos.
 . Mantener informado al Directorio sobre los asuntos que requieran su atención.
 c. Convocar al Directorio, por iniciativa propia o a solicitud de dos o más
Directores o del Gerente General, y presidir sus sesiones.
 e. Conducir las relaciones del Banco con los Poderes Públicos, los organismos
internacionales y los organismos autónomos.
 f. Proponer la designación del Gerente General.

 GERENCIA GENERAL

Dirige el funcionamiento de la institución, tanto en su aspecto técnico cuanto

administrativo, de acuerdo con la política general del Directorio. Representa
legalmente al Banco.

SON ATRIBUCIONES Y DEBERES DEL GERENTE

GENERAL:
a. Representar legalmente al Banco.
b. Dirigir las operaciones del Banco, de acuerdo con la política general del Directorio.
c. Asistir a las sesiones del Directorio, con voz pero sin voto.
d. Proponer al Directorio las medidas y las resoluciones que estime pertinentes para el mejor
cumplimiento de la finalidad del Banco y su buena marcha.
e. Proporcionar al Directorio las informaciones, estudios y recomendaciones que los requiera
para facilitar las decisiones de éste.
  SECRETARÍA GENERAL
Apoya la gestión de los procesos del Directorio, supervisa el trámite documentario y cautela el
acervo documentario y las comunicaciones financieras del Banco

REPORTA AL DIRECTORIO EN LAS SIGUIENTES FUNCIONES:

a. Supervisar la preparación de la carpeta para las sesiones del Directorio, distribuirla y citar a
sus miembros, de acuerdo con las instrucciones del Presidente y el Gerente General.
b. Asistir a las sesiones de Directorio y comunicar en forma oportuna y adecuada los pedidos
y acuerdos.
c. Elaborar los proyectos de actas, y disponer y supervisar la actualización del respectivo libro.
d. Cuidar que las actas sean firmadas por todos los directores que estuvieron presentes en la
sesión.
e. Certificar la autenticidad de las actas de Directorio y documentos del Banco.
f. Procurar que los Directores presenten oportunamente las declaraciones juradas sobre
bienes y rentas y las de no alcanzarles las incompatibilidades legales, así como efectuar el
registro para el cómputo de sus dietas.
g. Emitir comunicados oficiales de acuerdo con las indicaciones del Presidente y el Gerente
General.
h. Actuar como Secretario de los Comités Especiales, de no haber designación específica.

SUBGERENCIA DE SECRETARÍA GENERAL

Asesora y apoya al Secretario General en el desarrollo de las funciones y la gestión
de proyectos de la Secretaría General

DEPARTAMENTO DE MENSAJES FINANCIEROS:

Vela por el flujo adecuado de las comunicaciones financieras del Banco.

FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE

MENSAJES FINANCIEROS:
 a. Administrar los sistemas de comunicaciones financieras (SWIFT y Télex),
coordinando con la Gerencia de Tecnologías de Información su continuidad
operacional y la confidencialidad e integridad de estas comunicaciones.
b. Atender los requerimientos de las unidades organizacionales usuarias de los
sistemas de comunicaciones financieras (SWIFT y Télex).

DEPARTAMENTO DE ARCHIVO:
Custodia, administra y preserva la documentación del Banco.

DEPARTAMENTO DE TRÁMITE DOCUMENTARIO

Asegura la integridad y mantiene un oportuno flujo de la correspondencia externa e
interna del Banco

 OFICINA DEL ABOGADO CONSULTOR

Brinda sustento jurídico a las decisiones del Directorio

Funciones del Abogado Consultor

a. Representar al Banco cuando fuere solicitado su concurso para tratar asuntos de carácter
legal.
b. Asesorar al Directorio y al Presidente en asuntos de carácter jurídico relacionado a las
funciones del Banco.
c. Elaborar los informes que se le solicite.
d. Otras que le encargue el Directorio

 ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

 GERENCIA DE AUDITORÍA
Ejecuta el control interno posterior y externo mediante acciones y actividades de control, en
concordancia con la Ley Orgánica y los lineamientos del Directorio y del Sistema Nacional de
Control

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE AUDITORÍA

a. Formular, ejecutar y evaluar el Plan Anual de Control de acuerdo a los lineamientos
b. establecidos por el Directorio y por la Contraloría General de la República.
c. Someter el referido Plan a consideración del Directorio y la Contraloría General de la
República para su aprobación.
d. Efectuar control preventivo sin carácter vinculante, sin que ello genere
Prejuzgamiento u opinión que comprometa el ejercicio de su función, vía el control
posterior.
e. Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y normativa interna aplicable a la
entidad por parte de las unidades organizacionales y el personal de esta.
f. Elaborar los informes de las acciones, y actividades de control y presentarlos al
Directorio y a la Contraloría General de la República.
g. Efectuar el seguimiento de las medidas correctivas que adopte la entidad como
resultado de las acciones y actividades de control.
 g. Actuar de oficio cuando en los actos y operaciones de la entidad se advierta
indicios razonables de ilegalidad, de omisión o de incumplimiento, informando al Directorio
para que se adopten las medidas correctivas pertinentes.
h. Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios y servidores públicos y
ciudadanos sobre actos u operaciones de la entidad, otorgándoles el trámite que
corresponda.
i. Cumplir con los encargos que le formule la Contraloría General de la República en
coordinación con el Directorio del Banco.
j. Supervisar la gestión del conocimiento del personal de las unidades a su cargo.
k. Supervisar el desarrollo de los recursos humanos en las unidades a su cargo

 ÓRGANO DE ASESORÍA

 GERENCIA JURÍDICA
Asesora jurídicamente a las diversas unidades organizacionales del Banco para el
cumplimiento de sus fines y objetivos y defiende los intereses institucionales ante las
autoridades judiciales y administrativas.

. FUNCIONES DE LA GERENCIA JURÍDICA

a. Emitir opiniones legales y autorizar los informes de la Gerencia, cuando sean
presentados al Directorio, a la Presidencia y a la Gerencia General.
b. Asignar a los subgerentes y abogados las tareas que son solicitadas a la Gerencia.
c. Supervisar y disponer la emisión oportuna de opiniones e informes sobre la
evolución legislativa y jurisprudencial y sus efectos en la normativa interna, proyectos
de normas, resoluciones y contratos elaborados por los Subgerentes y abogados de
la Gerencia.
d. Supervisar la defensa del Banco en los procesos judiciales y administrativos en que
sea parte.
e. Mantener informados a la Alta Dirección y funcionarios del Banco sobre las normas
legales relacionadas a sus funciones.
f. Asistir, en representación del Banco, a reuniones de trabajo con incidencia jurídica
en entidades nacionales y extranjeras, públicas y privadas.
g. Manifestarse sobre:
i. Interpretaciones sobre la Ley Orgánica y Estatuto del Banco, así como
sobre la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros
y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
ii. Los desvíos de la jurisprudencia administrativa interna.
iii. Cambios relevantes en la legislación que afecte la política laboral,
administrativa o las relaciones con las entidades públicas.
h. Supervisar el procedimiento establecido para la suscripción de la cláusula de
disponibilidad de divisas en los contratos de inversión.

 ÓRGANOS DE APOYO

 GERENCIA DE COMUNICACIONES
 Fomenta un amplio respaldo nacional e institucional al logro de la finalidad y funciones del
Banco.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE COMUNICACIONES

a. Planificar, elaborar y proponer la política de comunicación del Banco.

b. Organizar, conducir y supervisar las estrategias en materia de información,
comunicación interna y externa, publicaciones y proyección institucional.
c. Promover y supervisar las actividades para fortalecer la imagen institucional.
d. Informar a la Alta Dirección sobre las opiniones, actividades, iniciativas de
terceros que incidan sobre la marcha del Banco.
e. Supervisar las actividades orientadas al desarrollo de un clima de
colaboración y confianza con los medios y el Congreso de la República.
f. Supervisar y conducir las actividades protocolares de la institución.
g. Fomentar las actividades de comunicación interna en coordinación con la
Gerencia de Recursos Humanos.
h. Supervisar las publicaciones de la institución.
i. Supervisar y conducir congresos, seminarios, actividades de extensión y otros
eventos que le solicite la Alta Dirección.
j. Promover y supervisar las actividades orientadas a la actualización,
conservación y difusión del patrimonio cultural de la institución.
k. Organizar y supervisar la asistencia a los directivos y funcionarios en sus
contactos con los medios de comunicación.
l. Otras que le asigne la Presidencia o la Gerencia General

 . GERENCIA DE RIESGOS

Propone, dirige, asesora y coordina las estrategias de gestión de riesgos del Banco e
incremento de la eficiencia y eficacia de los procesos.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE RIESGOS

a. Proponer para su aprobación la creación, actualización y difusión de las

metodologías, lineamientos y estrategias generales de gestión de riesgos.
b. Formular y proponer a la Gerencia General el Plan Anual de Gestión de
Riesgos del Banco.
c. Llevar el seguimiento de la ejecución y gestión del Plan Anual de Gestión de
riesgos.
d. Promover una cultura de riesgos en la institución, incluyendo la difusión y
capacitación de las metodologías, lineamientos y estrategias generales de
gestión de riesgos y continuidad operativa.
e. Coordinar y prestar apoyo técnico en la aplicación de las metodologías,
lineamientos y estrategias de los grupos permanentes de riesgo, de las
unidades organizacionales del Banco, en sus procesos de gestión de riesgo.
f. Coordinar con las unidades organizacionales la preparación, constante
actualización y prueba de los planes de Continuidad Operativa, incluyendo los
de Contingencia, Manejo de Crisis y Recuperación de Desastres.
g. Coordinar con las unidades organizacionales, aplicando la metodología de la
 gestión de riesgos, la evaluación y aprobación de cambios significativos en
sus procesos y/o activos críticos.
h. Tomar las acciones para que en las Gerencias se registren los eventos
adversos ocurridos en el Banco y llevar una base de datos centralizada.
i. Realizar investigaciones, estudios y evaluaciones de eventos adversos
específicos de oficio o cuando sea requerido.
j. Guiar el análisis de los procesos del Banco y sugerir mejoras.
k. Analizar, elaborar y presentar los métodos, los procedimientos administrativos
y las actualizaciones necesarias de los manuales de organización y funciones,
reglamentos, normas y otros relacionados, en coordinación y participación
activa de las unidades organizacionales involucradas.
l. Realizar el registro, optimización y publicación de las funciones y
procedimientos administrativos del Banco.
m. Aprobar y emitir las normas, estándares, métodos y procedimientos técnicos
administrativos que corresponda a la Gerencia

 GERENCIA DE CONTABILIDAD Y SUPERVISIÓN

Proporciona información financiera y presupuestaria confiable y oportuna, así como

ejerce el control contable de las operaciones y el gasto administrativo.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE CONTABILIDAD Y SUPERVISIÓN

a. Emitir directivas, manuales, procedimientos contables, presupuestarios y de

control concurrente de operaciones sobre la base de los principios de
contabilidad generalmente aceptados, normas internacionales y dispositivos
legales vigentes, según corresponda.

b. Supervisar la administración del sistema de contabilidad y orientar a las

unidades organizacionales del Banco sobre aspectos contables, de control
concurrente y tributarios.

c. Supervisar el registro de los libros principales y auxiliares de contabilidad.

d. Supervisar la preparación de los estados financieros, anexos y análisis

contables.

e. Proporcionar informes contables y presupuestarios requeridos por

organismos públicos, de acuerdo a la normativa vigente.

f. Supervisar la formulación del proyecto del Presupuesto Institucional Anual y

la elaboración de los estados financieros proyectados.

g. Controlar, supervisar y evaluar la ejecución del presupuesto, proponer las

modificaciones, efectuar el cierre presupuestario e informar a la Alta
Dirección.

h. Controlar la supervisión de las operaciones del Banco.

i. Supervisar la conciliación de las cuentas con el exterior y con las sucursales.

j. Disponer la verificación del movimiento de las bóvedas de numerario nuevo,

metales preciosos y valores, así como la destrucción de billetes, monedas,
cuños, virolas y cospeles mal acuñados, de acuerdo a las normas internas.

k. Controlar la supervisión del gasto administrativo y del cumplimiento de las

 obligaciones tributarias del Banco.
 GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACIÓN

Dirige las actividades de las Gerencias de Recursos Humanos, de Tecnologías de

Información, y de Compras y Servicios, así como de la Subgerencia de Sucursales
y de la Oficina de Defensa Nacional.

FUNCIONES DE LA GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACIÓN

a. Supervisar las operaciones de las Gerencias de Recursos Humanos, de

Tecnologías de Información, y de Compras y Servicios, así como de la
Subgerencia de Sucursales y de la Oficina de Defensa Nacional.

b. Coordinar las acciones de las unidades a su cargo para asegurar el logro de

los objetivos y metas institucionales.

c. Informar a la Gerencia General sobre el desempeño de las Sucursales

.
GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS

Gestiona la aplicación de políticas de desarrollo de recursos humanos, orientadas al

cumplimiento de los objetivos estratégicos y funciones del Banco.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS

a. Supervisar y promover el desarrollo del personal, procurando su

bienestar y el mantenimiento de un clima laboral positivo.

b. Proponer y administrar políticas, normas, procedimientos y mecanismos

para una gestión adecuada de recursos humanos.

c. Garantizar el cumplimiento de los dispositivos legales sobre régimen

laboral, seguridad social y presupuesto, así como los reglamentos y
normas administrativas del Banco.

d. Asesorar a las gerencias en temas relativos a su gestión de recursos

humanos en atención a los objetivos estratégicos del Banco.

e. Asesorar a la Alta Dirección en la toma de decisiones relativas a

políticas de recursos humanos.

f. Proponer y llevar a cabo una política de comunicación interna sobre

temas laborales, organizacionales y de Plan Estratégico.

g. Dirigir la implementación y mantenimiento del sistema de gestión de los

recursos humanos teniendo como base los procesos de selección,
inducción, capacitación, compensación y desarrollo del personal.

h. Proponer la estructura remunerativa del Banco orientada hacia la

equidad interna y externa, teniendo en cuenta la valuación de puestos y
las condiciones de mercado.

i. Diseñar y proponer un sistema de gestión de personal relativo a la

evaluación del desempeño, del potencial, de la línea de carrera y de
planificación de reemplazo.

j. Proponer indicadores de gestión de recursos humanos para la oportuna

 toma de decisiones.

k. Conducir la administración de las relaciones laborales y sindicales,

sugerencias internas y el servicio médico y social de la institución.

l. Fomentar la comunicación interna con los trabajadores.

m. Coordinar con el Fondo para Enfermedades, Seguros y Pensiones de

Empleados las propuestas de coberturas de servicios a los trabajadores
del Banco.

n. Supervisar la elaboración de la planilla de los trabajadores del Banco

GERENCIA DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN

Administra en forma integral las tecnologías de información en el Banco,

mediante la gestión de soluciones, gestión de servicios, gestión estratégica
de tecnologías y gestión de calidad y riesgo tecnológico.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN

a. Proponer metas, políticas, estrategias y acciones del manejo de información

de los sistemas informáticos y de la infraestructura de las tecnologías de
información y comunicaciones.

b. Formular y proponer el plan operativo anual de sistemas, en los aspectos

concernientes a los proyectos de desarrollo, operaciones, adquisición de
equipo, programas de cómputo, recursos humanos programas de
capacitación y el presupuesto de la Gerencia de Tecnologías de Información.

c. Emitir opinión técnica sobre las materias de las tecnologías de información y

comunicaciones en los aspectos relacionados con las actividades
institucionales.

d. Coordinar y establecer relaciones con entidades externas vinculadas con las

funciones del Banco, en lo concerniente a las tecnologías de información y
comunicaciones.

e. Formular y proponer el planeamiento y el presupuesto de tecnologías de

información.

f. Gestionar la demanda y expectativas de las unidades organizacionales

usuarias.

g. Alinear los proyectos y actividades de la Gerencia de Tecnologías de

Información con los objetivos estratégicos del Banco.

h. Supervisar la ejecución y gestión de los planes aprobados y sus proyectos,

actividades de tecnologías de información y el cumplimiento de las normas
técnicas.

i. Aprobar y emitir las normas, estándares, métodos y procedimientos técnicos

administrativos de la gerencia.

j. Procurar la disponibilidad y la seguridad de las redes, comunicaciones, bases

de datos corporativas y los datos históricos medios informáticos del Banco.
Así como, los demás servicios de las tecnologías de información y
comunicaciones.
 Procurar que las soluciones de las tecnologías de información y comunicaciones
permitan el ahorro de recursos y que estén alineados a los objetivos estratégicos del
Banco.

GERENCIA DE COMPRAS Y SERVICIOS

Proporciona de manera eficiente y oportuna los bienes, servicios e
infraestructura física que requiere el Banco para el cumplimiento de sus
funciones.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE COMPRAS Y SERVICIOS

a. Evaluar, proponer y supervisar el cumplimiento de las políticas y

procedimientos de los procesos de logística, mantenimiento, seguimiento y
control de bienes, servicios y seguridad a su cargo.

b. Supervisar las acciones para asegurar el funcionamiento, conservación y

entrega de los bienes, servicios e infraestructura física del Banco.

c. Proponer a la Gerencia General el Plan Anual de Adquisiciones y

Contrataciones del Banco y sus modificaciones.

d. Aprobar el plan de mantenimiento de los bienes muebles e inmuebles y la

infraestructura física del Banco.

e. Aprobar bases específicas de procesos de selección por delegación de

facultades del Gerente General.

f. Dar conformidad al expediente de exoneración de un proceso de selección.

g. Participar en Comités Especiales para la adquisición de bienes, contratación

de servicios y obras; así como en Comités cuya naturaleza y objetivos se
relacionen con la Gerencia a su cargo.

h. Evaluar y procurar el cumplimiento de los dispositivos legales, así como los

reglamentos y normas administrativas del Banco, en el ámbito de su
competencia.

i. Proponer y administrar las normas y procedimientos relacionados con la

política de gasto en bienes y servicios.

j. Planificar y evaluar con las distintas Gerencias, los requerimientos de bienes

y servicios, propios o de terceros.

k. Asesorar a la Alta Dirección en los aspectos relacionados con la

administración de bienes y servicios que están dentro de su ámbito funcional;
proponer políticas que permitan su óptima utilización y participar en la
ejecución de estas.

l. Celebrar contratos de alquiler y/o compra de bienes y servicios que

coadyuven al normal desarrollo de las actividades de la institución y asegurar
su correcta ejecución.

m. Aprobar el Plan Integral de Seguridad con medidas de protección y control

orientadas a garantizar la seguridad personal e institucional.

k. Proponer a la Gerencia General el alta, la baja y disposición de los bienes

muebles e inmuebles
Órganos de linea
 GERENCIA CENTRAL DE ESTUDIOS ECONÓMICOS
Dirige las actividades de las Gerencias de Información y Análisis Económico, de
Política Monetaria y de Política Económica.
 FUNCIONES DE LA GERENCIA CENTRAL DE ESTUDIOS ECONÓMICOS

a. Emitir opinión técnica sobre materias económicas en el ámbito

macroeconómico, por propia iniciativa o a solicitud del Directorio, el
Presidente y el Gerente General.

b. Supervisar los estudios y la recopilación de datos e informes técnicos

necesarios para la orientación de las políticas del Banco que le soliciten el
Directorio, el Presidente y el Gerente General.

c. Proponer a la Gerencia General las metas, políticas, estrategias y acciones

en los campos que le corresponden al Banco y en tanto se ubican en el ámbito
macroeconómico. En caso de ser aprobadas, llevar a cabo el seguimiento de
su ejecución.

d. Representar al Banco en exposiciones y seminarios en el campo

macroeconómico.

e. Aprobar el plan de investigaciones económicas de las unidades

organizacionales a su cargo y darle seguimiento.

f. Emitir opinión técnica sobre materias de las Gerencias a su cargo.

GERENCIA DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS ECONÓMICO

Proveer de información y análisis oportunos y relevantes para la
formulación y gestión de la política monetaria.

FUNCIONES DE LA GERENCIA DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS

ECONÓMICO

a. Dirigir la formulación de las estadísticas y proyecciones

macroeconómicas, incluyendo el escenario internacional,
necesarias para la orientación de la conducción del Banco.

b. Dirigir la preparación de la sección económica de la Memoria del

Banco, la Nota Semanal, el Reporte de Inflación y las demás
publicaciones de carácter técnico, en las que se divulgará las
estadísticas e informaciones relativas a la institución y se
comentará la situación económica y las demás materias que
sean de interés público.

c. Normar los estándares de elaboración de estadísticas macroeconómicas.

d. Planificar, dirigir y supervisar las actividades de los

Departamentos de Estudios Económicos de las Sucursales del
Banco.

 GERENCIA CENTRAL DE OPERACIONES

Dirige las actividades de las Gerencias de Operaciones Monetarias y Estabilidad
Financiera, de Operaciones Internacionales y de Gestión del Circulante.

FUNCIONES DE LA GERENCIA CENTRAL DE OPERACIONES

a. Coordinar y supervisar el normal desarrollo de las operaciones monetarias,

cambiarias, administración de reservas internacionales y gestión del
circulante.
b. Elevar al Gerente General las propuestas normativas y de políticas en los
campos monetarios, cambiarios, administración de circulante y administración
de reservas internacionales.

. GERENCIA DE OPERACIONES MONETARIAS Y ESTABILIDAD

FINANCIERA

Coadyuva a la consecución de la estabilidad monetaria mediante la

ejecución de los instrumentos de política monetaria, la evaluación de
la estabilidad financiera y la regulación y vigilancia de pagos e
infraestructuras financieras.

Funciones de la Gerencia de Operaciones Monetarias y Estabilidad

Financiera

a. Proponer las regulaciones de las operaciones monetarias, cambiarias,

de pagos e infraestructuras financieras, del encaje y tasas de interés.

b. Supervisar la administración, el proceso de control y el manejo operativo

de los diferentes instrumentos de la política monetaria.

c. Supervisar el manejo de las cuentas que las instituciones financieras

mantienen en el Banco.

d. Supervisar la administración del Sistema de Liquidación Bruta en

Tiempo Real.

e. Proponer normas referidas al funcionamiento del sistema financiero y del

mercado de capitales; así como aquellas que fortalezcan la estabilidad
financiera.

f. Informar a la Gerencia Central y a la Gerencia General sobre la situación

de las instituciones financieras y sobre las operaciones del Banco con el
sistema financiero.

g. Dirigir la adecuada administración de los convenios internacionales de

pago suscritos por el Banco.

h. Presentar a la Gerencia Central los documentos para la imposición de

las sanciones correspondientes por incumplimiento de las normas
emitidas por el Banco.

i. Emitir opinión técnica respecto de la autorización de nuevas

modalidades de operación de las entidades financieras, así como sobre
las solicitudes de organización y funcionamiento de nuevas entidades
financieras.

j. Supervisar la elaboración de trabajos de investigación sobre aspectos

referidos a la estabilidad financiera.

k. Supervisar el aseguramiento de la consistencia de la base de datos

financieros.

l. Otras que le asigne el Gerente Central o el Gerente General.

GERENCIA DE OPERACIONES INTERNACIONALES

Administra eficientemente las reservas internacionales y vela por el fiel
cumplimiento de las obligaciones externas del Banco.
 FUNCIONES DE LA GERENCIA DE OPERACIONES INTERNACIONALES

a. Controlar que la administración de las reservas internacionales

del país cumpla con los criterios de seguridad, liquidez y
rentabilidad; de conformidad con la política aprobada por el
Directorio.

b. Definir criterios de evaluación de las inversiones internacionales,

de los principales mercados del exterior y las instituciones con
las que puedan establecerse relaciones de corresponsalía.

c. Vigilar el cumplimiento de los procedimientos para el uso

eficiente y seguro del Sistema SWIFT en lo que a la Gerencia se
refiere y autorizar la transmisión de los mensajes financieros al
exterior a través del mencionado sistema.

. Gerencia Central de Operaciones

Dirige las actividades de las Gerencias de Operaciones Monetarias y
Estabilidad Financiera, de Operaciones Internacionales y de Gestión del
Circulante.

. Funciones de la Gerencia Central de Operaciones

a. Coordinar y supervisar el normal desarrollo de las operaciones

monetarias, cambiarias, administración de reservas internacionales y
gestión del circulante.

b. Elevar al Gerente General las propuestas normativas y de políticas en los

campos monetarios, cambiarios, administración de circulante y
administración de reservas internacionales.

Ley Orgánica del BCRP (Ley N° 26123)

El Banco se rige por lo establecido en la Constitución, su Ley Orgánica y su Estatuto. La Ley
Orgánica del BCRP, vigente desde enero de 1993, contiene disposiciones sobre aspectos generales;
dirección y administración; atribuciones; obligaciones y prohibiciones; presupuesto y resultado; y
relaciones con el Gobierno y otros organismos autónomos, entre otros.

NATURALEZA

Artículo 1.- El Banco Central de Reserva del Perú es persona jurídica de derecho
público, con autonomía en el m arco de esta Ley. Tiene patrimonio propio y duración
indefinida.

Cada vez que en esta Ley se use la expresión Banco, se entenderá que se alude
al Banco Central de Reserva del Perú.

FINALIDAD

Artículo 2.- La finalidad del Banco es preservar la estabilidad monetaria.

Sus funciones son regular la cantidad de dinero, administrar las reservas
internacionales, emitir billetes y monedas e informar sobre las finanzas nacionales.
Artículo 3.- El Banco en el ejercicio de su autonomía y en el cumplimiento de su
finalidad y funciones, se rige exclusivamente por las normas de esta Ley y sus
Estatutos.
Artículo 4.- Las disposiciones que e mita el Banco en el ejercicio de sus funciones
son de obligatorio cumplimiento para todas las entidades del Sistema Financiero, así
como para las demás personas naturales y jurídicas cuando corresponda.
Las disposiciones de carácter general que al amparo de la presente ley establece
el Banco se denominan Circulares y son publicadas en el Diario Oficial.
 DOMICILIO

El Banco tiene domicilio legal y sede principal en la ciudad de Lima y puede establecer
sucursales, agencias u otras oficinas en los lugares de la República donde lo juzgue
conveniente.

ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES

 La emisión de billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado, quien la ejerce por intermedio
del Banco.
 Los billetes y monedas que el Banco pone en circulación se expresan en términos de la unidad
monetaria del País y son de aceptación forzosa para el pago de toda obligación, pública o
privada.
 El Banco puede también acuñar monedas con fines numismáticos o de inversión y convenir su
venta en los mercados del País o del exterior.
 Con acuerdo del Directorio, la fabricación de billetes y monedas debe ser contratada por el
Banco mediante Licitación Internacional por invitación, conforme a las reglas que se determine
en los Estatutos.
 El Banco está facultado para emitir las disposiciones que permitan que se mantenga en
circulación numerario en cantidad y calidad adecuadas.
 El Banco norma lo necesario para que en toda sus oficinas, así como en las instituciones del
Sistema Financiero, se realice el canje de billetes y monedas de una denominación por los de
otras denominaciones, a la vista y a la par, sin costo para el público.
 El Banco sustituye, a la vista y a la par, los billetes y monedas inutilizados.
No procede el canje del billete si le faltan: la mitad o más de ella, el anverso o el reverso, o sus
dos numeraciones.
 El Banco deber retener los billetes falsificados que le sean presentadas a los fines del canje, con
el objeto de ponerlos, si fuere el caso, a la disposición de la autoridad policial o judicial, a los
fines de la represión del delito.
Lo dispuesto en este artículo es aplicable a los billetes con denominación adulterada.
 El Banco, acordando plazos suficientes para el canje, puede retirar de la circulación series o
denominaciones específicas de los billetes y monedas por él emitidos.
 El Banco establece de conformidad con el Código Civil, las tasas máximas de interés
compensatorio, moratorio, y legal, para las operaciones ajenas al Sistema Financiero.
Las mencionadas tasas, así como el Indice de Reajuste de Deuda y las tasas de interés para las
obligaciones sujetas a este sistema, deben guardar relación con las tasas de interés
prevalecientes en las entidades del Sistema Financiero.
 El Banco propicia que las tasas de interés de las operaciones del Sistema Financiero sean
determinadas por la libre competencia, dentro de las tasas máximas que fije para ello en ejercicio
de sus atribuciones. Excepcionalmente, el Banco tiene la facultad de fijar tasas de intereses
máximos y mínimos con el propósito de regular el mercado.
 El Banco fija los encajes adicionales que deben guardar las instituciones financieras.
 Los fondos de encaje se componen del efectivo en poder de las instituciones financieras y de los
depósitos que ellas constituyan en el Banco.
 El Banco define la base, así como el método para el cálculo de los encajes adicionales.
 Este se encuentra facultado para determinar de acuerdo con la Ley General de Instituciones
Bancarias, Financieras y de Seguros, la remuneración que ha de reconocer por los fondos que
conforman dicho encargo.
 Las entidades financieras que incumplan las regulaciones en materia de encaje son sancionadas
por el Banco con multa.
En el caso de que se acredite que el incumplimiento se ha originado en fuerza mayor o en caso
fortuito, o en hechos que hayan afectado de modo general a las instituciones financieras de la
misma naturaleza, el Banco está facultado para reducir el monto de la multa que pudiera
corresponder, y aún para exonerar de dicha sanción.
 El Banco puede imponer multas a los Directores de las instituciones infractoras de las
regulaciones de encaje, o a quienes hagan sus veces.
 El Banco concede créditos con fines de regulación monetaria. Sólo acceden a ellos las
instituciones financieras susceptibles de ser sometida al Régimen de Vigilancia a que hace
referencia la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, en tanto no se
hallen sujetas a dicho régimen.
 Rigen respecto de los créditos las siguientes normas:
 a.- Su plazo no excede de treinta días calendario.
b.- Se garantizan preferentemente con valores negociables de primera calidad.
c.- El monto total de los otorgados a una misma institución no puede exceder del valor del
patrimonio efectivo de ésta.

 El Banco establece las tasas de interés aplicables a sus operaciones.

 El Banco está facultado para comprar en el mercado secundario valores emitidos por el Tesoro
Público.
En ningún momento el incremento anual de las tenencias de esos títulos, valuados a su precio de
adquisición, puede superar el cinco por ciento del saldo de la base monetaria del cierre del año
precedente. No se incluye en este límite a los bonos que el Tesoro Público hubiere entregado
para la capitalización del Banco, conforme a la parte final del artículo 93.
 El Banco puede realizar operaciones de mercado abierto con sus propios títulos y con títulos
negociables de primera calidad emitidos por terceros, con excepción de acciones.
 El Banco se encuentra facultado para recibir depósitos.
 El Banco puede celebrar convenios y efectuar operaciones de créditos con entidades del exterior,
a fin de fortalecer la balanza de pagos.

 El Banco puede realizar con los Bancos Centrales de otros países, o con las instituciones que
corresponda, así como con las instituciones financieras internacionales y los bancos del exterior,
las siguientes acciones;
a.- Recibir y efectuar depósitos, en moneda nacional o extranjera.
b.- Celebrar convenios de crédito y de pagos que contribuyan a facilitar principalmente el
comercio exterior, así como realizar las operaciones y funciones que se requieran para la
ejecución de tales convenios.
 .-El Banco está autorizado a comprar y vender divisas, oro y plata.
 El Banco puede suministrar a entidades financieras, nacionales o extranjeras, servicios
bancarios que no impliquen financiamiento. En tales casos está facultado para cobrar una
retribución.
 El Banco reglamenta las operaciones de compensación entre los bancos en las que interviene
directamente. Le compete autorizar la constitución y reglamentar el funcionamiento de otras
cámaras de compensación.

 El Banco representa al País para los fines establecidos en los Convenios Constitutivos del Fondo
Monetario Internacional y del Fondo Latinoamericano de Reservas. Tiene a su cargo todas las
transacciones, operaciones y relaciones oficiales con esas instituciones.
El Presidente del Banco es Gobernador Titular ante el Fondo Monetario Internacional y Director
del Fondo Latinoamericano de Reservas.
 El Banco puede desempeñar la función de agente del Gobierno en sus relaciones con
organismos multilaterales de crédito y agencias financieras de gobiernos extranjeros.
 Para la administración de las reservas internacionales, el Directorio toma en cuenta los criterios
de seguridad, liquidez y rentabilidad y los evalúa en función de la situación y perspectivas de la
economía nacional y del contexto internacional, siguiendo usuales y sanas prácticas bancarias.

Las reservas internacionales están constituidas por:

A.- Tenencias de oro y plata.
B.- Billetes y monedas extranjeros de aceptación general como medios de pago internacional.
C.- Depósitos de divisas, a la vista o por períodos no mayores de noventa días, en bancos
acreditados de cualquier plaza del exterior, a juicio del Directorio.
d.- Certificados de Depósito de divisas, por períodos no mayores de noventa días, emitidos por
bancos acreditados de cualquier plaza del exterior, a juicio del Directorio
E .- Títulos o valores de primera clase, líquidos emitidos por organismos internacionales o
entidades públicas extranjeras, a juicio del Directorio.
F .- Aceptaciones Bancarias acreditadas, a plazos no mayores de noventa días, contados desde
la fecha de su adquisición por el Banco, fácilmente negociables en el extranjero.
G- Derechos Especiales de Giro, o cualquier otro sustitutos del oro que contemple el Convenio
Constitutivo del Fondo Monetario Internacional que correspondan al País.
h.- El saldo deudor de las cuentas originadas en los convenios de crédito recíproco que, con
arreglo al inciso b) del artículo 65, el Banco hubiere celebrado con entidades similares.
i.- Los aportes en oro, divisas y Derechos Especiales de Giro a organismos monetarios
internacionales.
Las tenencias de oro se contabilizan al valor que fije el Directorio, sin exceder el precio
prevaleciente en el mercado internacional.
 El Banco formula exclusivamente la balanza de pagos y las cuentas monetarias.
 El Banco informa periódicamente sobre la situación de las finanzas nacionales y publica las
principales estadísticas macroeconómicas nacionales.
Con el fin indicado en el párrafo anterior, el Banco de conformidad con las normas que expida el
Ministerio de Economía y Finanzas, recaba la información necesaria de las personas naturales y
jurídicas, públicas y privadas y está facultado a multarlas en caso de incumplimiento o de
inexactitud en la información que suministren.
 El Banco publica semestralmente los montos de las multas que esta Ley le autoriza imponer.
 Para el cobro de las multas que aplique, el Banco está facultado para hacer uso del
procedimiento coactivo.

PROHIBICIONES

 El Banco está prohibido de conceder financiamiento al Tesoro Público, salvo la

modalidad contemplada en el Artículo 61.
También lo está de hacerlo en favor de instituciones financieras estatales de fomento.
 El Banco no puede otorgar créditos, o cualquier otra forma de financiamiento, a
instituciones financieras que tengan para con él obligaciones vencidas y no pagadas.
 El Banco no concede préstamos o adelantos a sus Directores.
 El Banco está impedido de extender avales, cartas-fianza u otras garantías y de
emplear cualquier otra modalidad de financiamiento indirecto, así como de otorgar
seguros de cualquier tipo.
Las operaciones que efectúe el Banco en ejecución de los convenios de pagos y
créditos recíprocos no están afectas a la prohibición establecida en este artículo.
 Está vedado al Banco asignar recursos para la constitución de fondos especiales que
tengan por objeto otorgar créditos o efectuar inversiones para promover alguna actividad
económica no financiera.
 El Banco no puede emitir títulos, bonos o certificados de aportación que sean de
adquisición obligatoria.
 El Banco está impedido de imponer coeficientes sectoriales o regionales en la
composición de la cartera de colocaciones de las instituciones financieras.
 Es prohibido al Banco establecer regímenes de tipos de cambio múltiples.
 Las disposiciones que en materia cambiaria dicta el Banco en ejercicio de sus
atribuciones no establecen tratamientos discriminatorios.
 El Banco está prohibido de comprar acciones, salvo las emitidas por organismos
financieros internacionales o aquéllas que sea preciso adquirir para la rehabilitación de
empresas bancarias o financieras. También lo está de participar, directa o
indirectamente, en el capital de empresas comerciales, industriales o de cualquier otra
índole.
 Banco no puede ser propietario de más inmuebles que los destinados a locales para sus
actividades y los que le fueren transferidos en pago de deudas. Estos últimos deben ser
vendidos en un plazo que no exceda de un año, contados a partir de la fecha de
adquisición.

SUCURSALES DEL BCRP

El Banco Central de Reserva del Perú cuenta con siete sucursales, las cuales se ubican en las
ciudades de Arequipa, Cusco, Huancayo, Iquitos, Piura, Puno y Trujillo. La función principal de las
sucursales es representar al Banco en el ámbito de su influencia, elaborando información y estudios
sobre la economía regional; llevando a cabo eventos en su jurisdicción como cursos, seminarios,
talleres, conferencias y conversatorios, entre otros, sobre aspectos económicos y financieros; y
asegurando un adecuado nivel, calidad y composición de circulante (billetes y monedas) en su región