MUNICIPIO: XYZ cifras en millones de $

PRESUPUESTO - EJECUCION 2017 EJECUCION PRESUPUESTAL 2017

RECAUDOS/ RECONOCIMIENTOS NO RECAUDADOS
PPTO.
CONCEPTO - RUBRO DEFINIT. PAGOS CXP RESERVAS TOTAL EJECUCSaldo x Ing/Gastos
INGRESOS 2,660 2,450 210 2,485 (175)
Impuesto Predial 400 310 90 383 (17)
Impuesto ICA 500 405 95 420 (80)
Sobretasa a la Gasolina 40 35 5 30 (10)
Transferencias del SGP 700 700 - 657 (43)
Regalías y Compensaciones 200 200 - 187 (13)
Superávit Fiscal C 2016 20 20 - 15 (5)
Recursos de Credito 700 700 - 700 0
Rendimientos Financieros 100 80 20 93 (7)
GASTOS 2,660 1,619 160 520 2,299 361
Sueldos 200 193 193 7
Materiales Y Suministros 280 180 100 280 0
Mantenimiento 80 76 76 4
Amortizacion 160 60 60 100
Intereses 60 50 50 10
Transferencias: Consejo Mpl+SS 80 80 80 0
Proyecto de Inversión A 370 310 60 370 0
Edificio B (construcción) 390 50 - 340 390 0
Inversión Educación 500 300 300 200
Inversión Salud 240 200 200 40
Vias (construcción) 300 120 180 300 0
831 50 (520) 186 186
EJECUCIÓN VIGENCIA ANTERIOR 2016 151
SITUACION FISCAL A 31 DIC.
2016 Y DISPONIBLE EN
TESORERIA 20

VIGENCIA 2017

DIC 31 2017 SALDO TESORERIA 206

FDOS DEST. ESP. NO COMPROMETIDOS 240
CUENTAS POR PAGAR - CXP 160
SITUACIÓN DE TESORERIA (194)
RESERVAS 520
RECONOCIMIENTOS NO RECAUDADOS -
SITUACIÓN FISCAL CONTABLE (714)
 MUNICIPIO XYZ
SALDO FISCAL TOTAL VIGENCIA 2017
En millones de $
CONCEPTO
(+) INGRESOS TOTALES (EFECTIVOS)
Ingresos Corrientes
Recursos de Capital (sin recursos de crédito)
(-) GASTOS TOTALES (CAUSADOS)
Gastos de Funcionamiento (causados)
Pago de intereses (causados)
Gastos de Inversión (causados)
SALDO FISCAL TOTAL VIGENCIA 2017
Z
ENCIA 2017
$
VALOR
2450
2150
300
1753
533
0
1220
697
 SALDO PRIMARIO Y FLUJO DE FONDOS CON NUEVO CRÉ
MUNICIPIIO "XYZ"
cifras en millones de $

EJECUCION 2017
CONCEPTO

+ INGRESOS CORRIENTES 1,677

+ RECURSOS DE CAPITAL - RC (Sin Recursos de Crédito) 108
- GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (sin Servicio de Deuda) 553
- GASTOS DE INVERSION (G I) 1,560

= SALDO PRIMARIO (SP) -328

- SERVICIO DE LA DEUDA 50
FLUJO NETO DE FONDOS = SALDO PRIMARIO - SERV. DEUDA -378

CONDICIONES DEL
Monto Crédito
Tasa Interés
Plazo
Periodo gracia
Forma de Pago

Año
2017 0
2018 1
2019 2
2020 3
2021 4
2022 5
TOTALES

cifras en millones de $

EJECUCION 2017
CONCEPTO

+ INGRESOS CORRIENTES 1,677

+ RECURSOS DE CAPITAL - RC (Sin Recursos de Crédito) 808
- GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (sin Servicio de Deuda) 629
- GASTOS DE INVERSION (G I) 1,560

= SALDO PRIMARIO (SP) 296

- SERVICIO DE LA DEUDA 50
FLUJO NETO DE FONDOS = SALDO PRIMARIO - SERV. DEUDA 246
JO DE FONDOS CON NUEVO CRÉDITO
NICIPIIO "XYZ"
s en millones de $
PROYECCIONES
2018 2019 2020 2021 2022

1,727 1,779 1,833 1,887 1,944

109 110 111 112 113
570 587 604 622 641
1,561 1,562 1,563 1,564 1,565

-294 -260 -224 -187 -149

-294 -260 -224 -187 -149

CONDICIONES DEL NUEVO CRÉDITO (en millones de $)

700
14%
5 AÑOS
1 AÑO
Año vencido

AMORTIZACION INTERESES SALDO SERVICIO DEUDA

0 700
0 98 700 98
175 98 525 273
175 74 350 249
175 49 175 224
175 25 0 200
700 343 1,043

s en millones de $
PROYECCIONES
2018 2019 2020 2021 2022

1,727 1,779 1,833 1,887 1,944

809 810 811 812 813
648 667 687 708 729
1,561 1,562 1,563 1,564 1,565

327 360 393 428 463

98 273 249 224 200
229 87 145 204 263
 CUENTA

1.
1.1.
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6

1.7
K 2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.

4.

5.

6.
6.1

7.
7.1

8.
8.1
8.2
8.3

9
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
CREDITO E INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO - LEY 358/97

CONCEPTO

INGRESOS CORRIENTES
(+) Ingresos tributarios
(+) Ingresos no tributarios
(+) Regalías y compensaciones monetarias
(+) Transferencias nacionales y participaciones en las rentas de la nación
(+) Recursos del balance
(+) Rendimientos financieros

(-) Activos, inversiones y rentas titularizadas (de las anteriores) y el producto de estos procesos
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
(+) Gastos de personal
(+) Gastos generales
(+) Transferencias
(-) Indemnizaciones por programas de ajuste
(+) Gastos de personal presupuestados como inversión
(+) Pago de déficit de funcionamiento de vigencias anteriores
AHORRO OPERACIONAL (1-2)

META DE INFLACION PROYECTADA POR EL BANCO DE LA REPUBLICA

SALDO DE DEUDA A 31 DE DICIEMBRE VIGENCIA ANTERIOR

INTERESES DE LA DEUDA ANTERIOR

Intereses de la Deuda Anterior

AMORTIZACIONES DEL SALDO DE DEUDA ANTERIOR

Amortizaciones del Saldo de la Deuda Anterior

SITUACIÓN DEL NUEVO CREDITO

Valor total del Nuevo Crédito
Amortizaciones del nuevo credito causados en la vigencia actual
Intereses del nuevo credito causados en la vigencia actual

CALCULO INDICADORES
TOTAL INTERESES = ( 6 + 8.3 )
SALDO DEUDA NETO CON NUEVO CREDITO = ( 5 + 8.1 - 8.2 - 7.1)
SOLVENCIA = INTERESES / AHORRO OPERACIONAL = ( 9.1 / 3 )
SOSTENIBILIDAD = SALDO DEUDA / INGRESOS CORRIENTES = (9.2 / 1 )
ESTADO DE LA ENTIDAD (SEMÁFORO INTERESES)
ESTADO DE LA ENTIDAD (SEMÁFORO SALDO DE DEUDA)
CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO (SEMAFORO TOTAL)
 1. DETERMINAR RESULTADOS INDICADORES Y SEMAFOROS

2. GRAFICO CON LIMITE DE INDICADORES Y RESULTADOS PROYECTADOS

VIGENCIA 2017 VIGENCIA 2018 VIGENCIA 2019 VIGENCIA 2020 VIGENCIA 2021

1,785.00 1,892 2,006 2,126 2,254

803.00 851 902 956 1,014
30.00 32 34 36 38
187.00 198 210 223 236
657.00 696 738 782 829
15 16 17 18 19
93 99 104 111 117

- - - -
549.00 582 617 654 693
193.00 205 217 230 244
356.00 377 400 424 449
- - -
- - - -
- - - -
- - - -
1,236.00 1,310 1,389 1,472 1,560

220 700 525 350 175

60 - - - -
60

160 - - - -
160

700 700 525 350 175

- - 175 175 175
- 98 98 74 49

60 98 98 74 49
760 1,400 875 525 175
5% 7% 7% 5% 3%
43% 74% 44% 25% 8%
VERDE VERDE VERDE VERDE VERDE
VERDE VERDE VERDE VERDE VERDE
VERDE VERDE VERDE VERDE VERDE
 VERDE ROJO
SALDO DE LA DEUDA / INGRESOS CORRIENTES

0.9

0.8

0.7
INTERESES/AHORRO OPERACIONAL
0.6

0.5

0.4

0.3

0.2
0.1609 0.1736
0.1

0
2012 2013
VIGENCIA 2022

2,389
1,075
40
250
879
20
124

-
735
258
476
-
-
-
-
1,654

175
175
25

25
-
1%
0%
VERDE
VERDE
VERDE
0.9

0.8 0.8

0.7

0.6

0.5 2012
Column J
Column K
0.4

0.3

0.2
0.1609 0.1736
0.1246
0.1
0.0804
0.0404
0 0.0045
2012 2013 2014 2015 2016 2017
 64% 98% 93%

INDICE DE 64% 98%

VIGENCIA VIGENCIA VIGENCIA VIGENCIA VIGENCIA VIGENCIA

2017 2018 2019 2020 2021 2022
SOLVENCIA =
INTERESES /
AHORRO
OPERACIONAL 0% 0% 0% 0% 0%
SOSTENIBILIDA
D = SALDO
DEUDA /
INGRESOS
CORRIENTES 0% 0% 0% 0% 0% 0%

INDICE DE SOLVENCIA
1.2

0.8

0.6

0.4

0.2

0
1 2 3Row 12 4 5 6
INDICE DE SOLVENCIA
 66% 41% 19%

93% 66% 41% 19%