BASILEA I
¿Qué es?
Acuerdo publicado en 1988, en
Basilea, Suiza, por el Comité de
Basilea, compuesto por los
gobernadores de los bancos centrales
de Alemania, Bélgica, Canadá, España,
EE. UU., Francia, Italia, Japón,
Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido,
Suecia y Suiza
Se trataba de un conjunto de
recomendaciones para establecer un
capital mínimo que debía tener una
entidad bancaria en función de los
riesgos que afrontaba
¿Qué establece?
Una definición de "capital regulatorio" compuesto
por elementos que se agrupan en 2 categorías (o
"tiers") si cumplen ciertos requisitos de
permanencia, de capacidad de absorción de pérdidas
y de protección ante quiebra.
Este capital debe ser suficiente para hacer frente a
los riesgos de crédito, mercado y tipo de cambio.
Cada uno de estos riesgos se medía con unos criterios
aproximados y sencillos. El principal riesgo era el
riesgo de crédito, y se calculaba agrupando las
exposiciones de riesgo en 5 categorías según la
contraparte y asignándole una "ponderación"
diferente a cada categoría (0%, 10%, 20%, 50%,
100%), la suma de los riesgos ponderados formaba
los activos de riesgo.
El capital mínimo de la entidad bancaria debía tener
debía ser el 8% del total de los activos de riesgo
(crédito, mercado y tipo de cambio sumados).
¿Era una recomendación?
Cada uno de los países
signatarios, así como cualquier
otro país, quedaba libre de
incorporarlo en su ordenamiento
regulatorio con las modificaciones
que considerase oportunas
¿Qué papel ha jugado?
Ha jugado un papel muy
importante en el fortalecimiento
de los sistemas bancarios.
La repercusión de ese acuerdo,
en cuanto al grado de
homogenización alcanzado en la
regulación de los requerimientos
de solvencia ha sido
extraordinaria.
Entró en vigor en más de 130
países.
Dado que el acuerdo contenía
ciertas limitaciones en su
definición, en junio del 2004 fue
sustituido por el llamado
acuerdo Basilea II.
 BASILEA II

PILARES
INTRODUCCION IMPLANTACION CRITICAS Y
MODIFICACIONES
Pilar I: el cálculo de los Pilar II: el proceso de PREVISTAS
supervisión de la gestión Pilar III: la disciplina de Creación de un
requisitos mínimos de
de los fondos propios mercado subgrupo de trabajo el
La principal limitación capital
Accord Implementation
del acuerdo de Basilea I Group (AIG). Ya se ha
es que es insensible a Núcleo del acuerdo, Los organismos Las principales críticas
supervisores nacionales implantado en la toda se han centrado en que
las variaciones de tiene en cuenta la El acuerdo estableció la Unión Europea,
riesgo y que ignora una calidad crediticia de los deben: incrementar el normas de se considera que es
nivel de prudencia, validar Japón y Austalia. En demasiado "procíclico"
dimensión esencial: la prestatarios (utilizando transparencia y exigió Asia, lo referente al
los métodos estadísticos (podría acentuar la
de la calidad crediticia ratings externos o la publicación
para calcular los Pilar III. La debilidad económica en
y, por lo tanto, la internos) y añade parámetros exigidos. periódica de Implantación en
diversa probabilidad de requisitos de capital información acerca de caso de recesión y
Los bancos estarán Europa, a través de fomentarla en época de
incumplimiento de los por el riesgo su exposición a los directivas y cuenta con
obligados a almacenar bonanza). Algunas
distintos prestatarios. operacional. datos de información diferentes riesgos y la la colaboración del
Es decir, consideraba suficiencia de sus imperfecciones del
Exige: fondos propios > crediticia de 5 a 7 años, se CEBS. En América la modelo se han puesto
que los créditos tenían 8% de activos de involucre en el control de fondos propios. implantación va más
la misma probabilidad riesgos y en la
de manifiesto con la
riesgo, considerando: El requisito inicial es atrasada: Estados crisis económica actual
de incumplir. (riesgo de crédito + planificación futura de las
que se publique al Unidos, no será
necesidades de capital., y ya se están
riesgo de negociación+ es libre para elegir la menos anualmente, generalizada para proponiendo algunas
riesgo de tipo de metodología para su aúnque es previsible todos sus bancos y modificaciones. Los
Para superarla, el cambio) mientras que autoevaluación, se que la frecuencia será tendrá normas puntos más discutidos
Comité de Basilea ahora considera: pueden considerar otros mayor (al menos especiales. Canadá, va son: Titulizaciones,
propuso en 2004 un (riesgo de crédito + riesgos que no se resumida) y a sus más avanzada que en Divulgaciones del Pilar
riesgo de mercado+ contemplan en el cálculo contenidos mínimos se los Es Us, y algunos III, Riesgo de mercado,
nuevo conjunto de regulatorio.
recomendaciones. Éstas riesgo de tipo de irá añadiéndo la países Sistemas de control de
se apoyan en los cambio + riesgo Para grupos financieros información que el latinoamericanos, no riesgos, Hipotecas.
siguientes tres pilares operacional) multinacionales se mercado exija en cada puede ser más rápida
establecen Colegios momento. por la necesidad de
Supervisores. cambiar leyes y porque
también están
adoptando las NICs
 • Un conjunto integral de reformas elaborado por el Comité de Supervisión
es Bancaria de Basilea para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de
riesgos del sector bancario
• Mejorar la capacidad del sector bancario para afrontar perturbaciones
Estas medidas ocasionadas por tensiones financieras o económicas de cualquier tipo
persiguen • Mejorar la gestión de riesgos y el bueno gobierno en los bancos
• Reforzar la transparencia y la divulgación de información de los bancos

• La regulación de los bancos a títulos individual (dimensión microprudencial),

para aumentar la capacidad de reacción de cada institución en periodos de
Las reformas tensión
BASILEA
se dirigen a • Los riesgos sistémicos (dimensión macroprudencial) que puedan acumularse en
III el sector bancario en su conjunto, así como la amplificación procíclica de dichos
riesgos a lo largo del tiempo.

• Estas dos dimensiones son complementarias, ya que aumentando la resistencia

de cada banco se reduce el riesgo de alteraciones en el conjunto del sistema.
• El marco de Basilea III se resume en una tabla que recoge las distintas medidas
adoptadas por el Comité.
Además
• Basilea III se enmarca en el esfuerzo continuo del Comité por mejorar el marco
de regulación bancaria. Las nuevas normas se basan en el documento
Convergencia internacional de medidas y normas de capital, más conocido
como Basilea II.
 TRABAJO PRÁCTICO

1.- elabora un mapa conceptual sobre lo que

comprende BASILEA I, BASILEA II, BASILEA III y sus
implicancias con el riesgo.

TRABAJO PRÁCTICO

2.- Con la información disponible en el portal de la

SMV, elabore el análisis de riesgo respecto de:
a) Empresas Mineras (3)
.
b) Empresas Financieras (3)
c) Empresas Comercializadoras (3)