FORMATO 5.

1: "LIBRO DIA
PERÍODO: 2017
RUC: 20044135405
RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
TITIRE SAC
ALUMA CUENT
Fernandez MamaniAAmelia
NÚME REFERE
CONTA
RO NCIA DE BLE
CORR FECHA GLOSA O LA ASOCI
ELATI OPERAC ADA A
VO IÓN
CÓDIGO
LA
DEL DESCRIPCIÓN OPERA
DE LA DEL NÚMER
ASIEN DE NÚMERO
TOO
LIBRO O DEL CIÓN
CÓDI O
CORRELATI
GO OPERACIÓN LA OPERACIÓN REGISTR
VO
DOCUM CÓD
DE
ÚNIC O ENTO
LA
O
SUSTEN
OPER (TABLA
TATORIO
ACIÓ 8)
N
1
2421
1
33211
Por el activo y
1 patrimonio al inicio
del año 33311
1
3341
1
50111

2
60221
2
60311
2 Por la compra de
materia prima y 60312
materiales
2 auxiliares 60313
2
40111
2
4212

3
2421
3
2511
3
2512
3
Por el ingreso a 2513
almacen
3
61211
3
61311
3
61312
3
61313

4
6361
4
6363
Por la provision de
4 servicios básicos 6364
4
40111
4
4212

5
943
Por el destino
5
791

6
61211
6
61311
6
61312
6 Por el consumo de 61313
materia prima y
6 suministros
2421
6
2511
6
2512
6
2513

7
9311
7
9312
Por el destino
7
9313
7
791

8
62112
8
6271
8
6273
8
Por el devengado de 6277
la planilla de
8 salarios del personal 4031
obrero
8
4032
8
4033
8
4039
8
41112

9
9311
9
9312
Por el destino de la
9 planilla de salarios 9313
9
944
9
7911

10
62111
10
6271
Por el devengado de
10 la planilla de
sueldos 4031
10
4032
10
41111

11
944
Por el destino
11
791

12
1212
Por la venta
12
nacional 40111
12
70221
13
Por la venta al 1212
extranjero
13
70221

14
6921
Costo de ventas
14
211

15 Por el cobro de 104

las ventas de
15 exportacion y el
1212
50% de las
15 nacionales
1212

Por el pago de las

16
fact 212 y la 4212
liquidacion de
16
compra 104

17
Por el pago de 4111
remunera
17
104

18
68141
18
68143
18 Por la provision de 68145
depreciacion de
18 activos fijos
39131
18
39133
18
39136

Por el registro de
19
los productos term 211
elaborados en
19
producción. 711
O 5.1: "LIBRO DIARIO"

05

Mamani Amelia

MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Mat aurifero 140,000.00

inmuebles 80,000.00

Transporte 200,000.00
Maq y equip de
lixiviacion 120,000.00

capital/acciones 540,000.00

Mat auifero 560,000.00

Cianuro 13,780.92

Carbon Activado 25,200.00

Zinc 6,889.64

IGV 109,056.70
Fact por pagar 714,927.26

Mat auifero 560,000.00

Cianuro 13,780.92

Carbon Activado 25,200.00

Zinc 6,889.64

Mat auifero 560,000.00

Cianuro 13,780.92

Carbon Activado 25,200.00

Zinc 6,889.64

Energia Electrica 5,714.29

Agua 15,462.18

Telefono 2,016.81

IGV 4,174.79

Fact por pagar 27,368.07

Gastos generales 23,193.28

Cargas imput 23,193.28

Mat auifero 490,000.00

Cianuro 8,268.55

Carbon Activado 17,640.00

Zinc 4,823.59

Mat auifero 490,000.00

Cianuro 8,268.55

Carbon Activado 17,640.00

Zinc 4,823.59

Trituracion 490,000.00

Cianuracion 8,268.55

Precipitacion 22,463.59

Cargas imput 520,732.14

Salarios 43,575.00

ESSALUD 3,921.75

SCTR 453.18

SENATI 326.81

ESSALUD 3,921.75

ONP 5,664.75

SENATI 326.81

OTROS/ SCTR 453.18

Salarios por pagar 37,910.25

Trituracion 20,745.43

Cianuracion 11,439.07

Precipitacion 11,439.07

Guardiania 4,653.18

Cargas imp 48,276.74

Sueldos 22,600.00

ESSALUD 2,034.00

ESSALUD 2,034.00

ONP 2,938.00

Sueldos por pagar 19,662.00

Gastos Adm 24,634.00

Cargas imp 24,634.00

Fact por cobrar/

nacionales 228,330.00

IGV 34,830.00
Prod de extraccion
term 193,500.00
Fact por cobrar/
extranjeras 774,000.00
Prod de extraccion
term 774,000.00

Costo de venta 539,881.09

prod term 539,881.09

ctas ctes 888,165.00

Fact por cobrar/
nacionales 114,165.00
Fact por cobrar/
extranjeras 774,000.00

Fact por pagar 714,927.26

ctas ctes 714,927.26

Sueldos y salarios
por pagar 57,572.25

cta cte 57,572.25

inmuebles 4,000.00

unid transporte 24,000.00

Equipos diversos 20,000.00

inmuebles 4,000.00

unid transporte 24,000.00

Equipos diversos 20,000.00

prod terminados 564,355.70

Variacion de prod
term 564,355.70

6,913,876.23 6,913,876.23
ALUMNA: FERNANDEZ MAMANI, AMELIA

JORNAL = 25
CENTRO DE S1 S2 S3 S4 Salarios
COSTOS

trituracion 30 20 30 27 18,725.00
cianuracion 15 15 15 14 10,325.00
precipitacion 15 15 15 14 10,325.00
guardinania 6 6 6 6 4,200.00
TOTAL 43,575.00

*Se considera guardiania como 6 trabajadores que operan todo el mes, por la falta de datos

CENTRO DE Remuneracio DESCUENTOS REMUNERACI APORTES

EMPLEADOS
COSTOS nes ON A PAGAR
ONP ESSALUD
GASTOS ADMIN G GENERAL 5,000.00 650.00 4,350.00 450.00
GASTOS ADMIN G. DE PLANTA 4,800.00 624.00 4,176.00 432.00
GASTOS ADMIN G. DE VENTAS 2,800.00 364.00 2,436.00 252.00
GASTOS ADMIN CONTADOR 2,800.00 364.00 2,436.00 252.00
GASTOS ADMIN CONDUCTORES 3,600.00 468.00 3,132.00 324.00
GASTOS ADMIN ADMIN 3,600.00 468.00 3,132.00 324.00
TOTAL 22,600.00 2,938.00 19,662.00 2,034.00
 DESCUENTOS SALARIOS APORTES
ONP TOTAL POR PAGAR ESSALUD 9% SCTR 1.04% SENATI 0.75% TOTAL
2,434.25 16,290.75 1,685.25 194.74 140.44 2,020.43
1,342.25 8,982.75 929.25 107.38 77.44 1,114.07
1,342.25 8,982.75 929.25 107.38 77.44 1,114.07
546.00 3,654.00 378.00 43.68 31.50 453.18
5,664.75 37,910.25 3,921.75 453.18 326.81 4,701.74
ALUMNA: FERNANDEZ MAMANI, AMELIA
CENTRO DE COSTOS:
CC: TRITURACION TOTAL
Mat auifero 490,000.00
salarios 20,745.43
Total costo 510,745.43

CC: CIANURACION TOTAL

Cianuro 8,268.55
Salarios 11,439.07
total costo 19,707.62

CC: PRECIPITACION
Carbon actividado 17,640.00
Zinc 4,823.59
salarios 11,439.07
total costo 33,902.66

CENTRO DE COSTO PROD TERM Total costo

COSTOS unit
TRITURACION 510,745.43
CIANURACION 19,707.62
PRECIPITACION 33,902.66
TOTAL 564,355.70 7840 71.98
ALUMNA: FERNANDEZ MAMANI, AMELIA

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2017
RUC: 20044135405
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: TITIRE SAC

EJERCICIO O EJERCICIO O
NOTAS NOTAS
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 115,665.49 3 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 27,368.07 6
Cuentas por Cobrar Comerciales 114,165.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar -63,063.00 7
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 249,613.03 4 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 479,443.52 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 352,000.00 5 TOTAL PASIVO -35,694.93
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 352,000.00
PATRIMONIO NETO
Capital 540,000.00 8
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 9
Resultados del ejercicio 327,138.45
TOTAL PATRIMONIO NETO 867,138.45

TOTAL ACTIVO 831,443.52 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 831,443.52

ALUMNA: FERNANDEZ MAMANI, AMELIA

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.