Jadistas & Asociados SAC

Estado de Situación Financiera

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)
NOTA Al 31/01/2015 Al 31/12/2014 NOTA Al 31/01/2015 Al 31/12/2014

ACTIVO PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo A 40.00 27.00 Otros Pasivos Financieros 352.00 640.00
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto B 296.00 252.00 Cuentas por pagar Comerciales H 630.00 362.00
Otras Cuentas por Cobrar, neto C 166.00 127.00 Otras Cuentas por Pagar I 348.00 349.00
Existencias D 1,514.00 1,410.00
Gastos Pagados por Anticipado E 28.00 30.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,044.00 1,846.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,330.00 1,351.00

Inversiones 5.00 0.00 PATRIMONIO

Propiedades, Planta y Equipo F 209.00 219.00 Capital 577.00 577.00
Otros Activos G 25.00 30.00 Reserva Legal 115.00 102.00
Resultados acumulados 261.00 65.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 239.00 249.00 TOTAL PATRIMONIO 953.00 744.00

TOTAL ACTIVOS 2,283.00 2,095.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 2,283.00 2,095.00

 Jadistas & Asociados SAC
Estado de Resultados Integrales
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)
CONCEPTO

Ventas netas 9,534.00

Compra de mercaderias -7,798.00
Variacion de mercaderias 104.00
Margen comercial 1,840.00

Servicios prestado por terceros -553.00

Valor agregado 1,287.00

Cargas de personal -658.00

Tributos -74.00
Excedente bruto de explotación 555.00
Cargas diversas de gestion -118.00
Provisiones del ejercicio (NOTA J) -194.00
Ingresos diversos 93.00
Resultado de explotación 336.00
Otros egresos -71.00
Ingresos financieros 35.00
Resultado antes de impuestos 300.00
Participaciones -34.00
Impuesto a la renta -57.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 209.00
 Conceptos 2015 2014 Variaciones Reclasificaciones
ACTIVOS
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 40 27 -13
Facturas, boletas y otros compr. por cobrar 386 267 -119 9,534
Provisioó n para ctas de cobranza dudosa -90 -15 75 -75
Prestamo a terceros 89 77 -12
Otras cuentas por cobrar 77 50 -27 128
Existencias 1,514 1,410 -104 104
Gastos pagados por anticipado 15 7 -8
Entregas a rendir cuenta 13 23 10
Inversiones 5 0 -5
Propiedades, Planta y Equipo 1819 1715 -104
Depreciacioó n acumulada -1610 -1496 114 -114
Intabgibles 50 50 0
Amortizacioó n acumulada -25 -20 5 -5
PASIVOS
Sobregiros y prestamos 352 640 -288
Facturas, boletas y otros compr. por pagar 630 362 268 -8,469
Preó stamos de instituciones 37 23 14
Cuentas por pagar diversas 53 24 29 -71
Tributos por pagar 51 40 11 -131
Remuneraciones por pagar 207 262 -55 -692

PATRIMONIO NETO
Capital 577 577
Reserva Legal 115 102 13
Resultados acumulados 261 65 196 -209

0 0 0 0

Concepto 2015 Clientes Proveedores Existencias

Ventas netas 9,534 -9,534.00
Compra de mercaderias -7,798 7,798
Variacion de mercaderias 104 -104
Servicios prestado por terceros -553 553
Cargas de personal -658
Tributos -74
Cargas diversas de gestion -118 118
Depreciacion -114
Amortizacion -5
Cobranza dudosa -75
Ingresos diversos 93
Otros ingresos -71
Ingreso financiero 35
Participaciones del directorio -13
Participaciones del los trabajadores -21
Impuesto a la renta -57
Utitidad neta 209
Concepto 2015 -9,534 8,469 -104
 Flujo de efectivo Actividades
Transferencias Saldo a distribuir Origen Aplicacioó n Operacioó n Inversioó n Financiamient

-13
9,415 9,415 9,415
0
-12 12 -12
10 111 111 111
0
8 0
-10 0
-5 5 -5
-104 104 -104
0
0
0

-288 288 -288

-8 -8,209 8,209 -8,209
14 14 14
-42 42 -42
-120 120 -120
-747 747 -747
0 0 0

-13 0
13 0

0 0 9540 9527 408 -121 -274

AUMENTO EFECTIVO 13 13

Otras ctas por

Remuneraciones Tributos Depreciacioó nAmortizacioó nCobranza dudcobrar

658
74

114
5
75
-93

-35
13
21
57

692 131 0 114 5 75 -128

Conciliacioó n

-119
75

-27
-104
-8
10

114

268

29
11
-55
0

209
13
408

Otras ctas Resultados

por pagar acumulados

71

209
71 0 209
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
EJERCICIO: 2015
Jadistas & Asociados SAC

ACTIVIDADES 2015
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales 9,415
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad 111
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios -8,209
Pago de remuneraciones y beneficios sociales -747
Pago de tributos -120
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -42

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Operación 408

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes -5
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo -104
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -12

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Inversión -121

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
14
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo -288
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Financiamiento -274
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de
Efectivo 13
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del
Ejercicio 27

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el

Ejercicio 40
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente
de las Actividades de Operación 209.00
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período 119
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas 75
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales -119
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar -17
(Aumento) Disminución en Existencias -104
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado -8
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 268
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar -15

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

la Actividad de Operación 408

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este F
0

0
 0.00

formación mínima requerida para este Formato.

 Jadistas & Asociados SAC
Notas a los Estados Financieros
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)

NOTA A.- Efectivo y Equivalentes de Efectivo Al 31 de diciembre de :

2,015 2,014
Caja 10 5
Cuentas corrientes en instituciones financieras 30 22
40 27
NOTA B.- Cuentas por Cobrar Comerciales, neto
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 386 267
Menos
Provision para cuentas de cobranza dudosa -90 -15
296 252
NOTA C.- Otras Cuentas por Cobrar, neto
Prestamo a terceros 89 77
Otras cuentas por cobrar 77 50
166 127
NOTA D.- Existencias
Mercaderias 300 500
Productos terminados 400 450
Productos en proceso 814 460
1,514 1,410
NOTA E.- Gastos Pagados por Anticipado
Gastos pagados por anticipado 15 7
Entregas a rendir cuenta 13 23
28 30
NOTA F.- Propiedades, Planta y Equipo
VALOR 2015 VALOR 2014
Edificios 250 250
Instalaciones 352 352
Maquinaria y equipo 347 310
Unidades de transporte 450 456
Muebles y enseres 420 347
1819 1715
DEPRECIACIÓN
Edificaciones -200 -180
Maquinarias y equipos de explotacioó n -350 -320
Unidades de transporte -250 -220
Muebles y enseres -400 -380
Equipos diversos -410 -396
-1610 -1496

NETO 209 219

NOTA G.- Otros Activos
VALOR 2015 VALOR 2014
Intangibles 50 50
50 50

AMORTIZACIOÓ N
Intangibles -25 -20
-25 -20
NETO 25 30
NOTA H.- Cuentas por pagar Comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 630 362
630 362
NOTA I.- Otras Cuentas por Pagar
Preó stamos de instituciones financieras y otras entidades 37 23
Cuentas por pagar diversas 53 24
Tributos por pagar 51 40
Remuneraciones por pagar 207 262

348 349
NOTA J.- Provisiones del ejercicio
Beneficios sociales (75)
Depreciacion (114)
Amortizacion (5)
Cobranza dudosa (75)
-269
 C
o
d Estado de Flujos de Efectivo
i
g Método Directo
o
d
Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014
e (En miles de nuevos soles)
C
u
e
n
t Notas 2015 2013
a
Flujos de efectivo de actividad de operación
Clases de cobros en efectivo por actividades de operación

3D0101 Venta de Bienes y Prestación de Servicios 9,415 0

3D0112 Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias 0 0
3D0110 Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 0 0
3D0117 Arredamiento y posterior venta de esos activos 0 0
3D0104 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación 111 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de operación
3D0109 Proveedores de Bienes y Servicios (8,209) 0
3D0118 Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar 0 0
3D0105 Pagos a y por cuenta de los empleados (747) 0
3D0119 Pagos de Tributos (120) 0
3D0108 Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación (42) 0
3D0121
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 408 0
3D0103 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
3D0107 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
3D0111 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
3D0116 Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
3D0120 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 0
3D0122 Otros cobros (pagos) de efectivo 0 0

3D01ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación 408 0
Flujos de efectivo de actividad de inversión
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión
3D0220 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
3D0218 Pérdida control de subsidiarias u otros negocios 0 0
3D0201 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 0
3D0221 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 0
3D0222 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0 0
3D0202 Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0
3D0203 Venta de Activos Intangibles 0 0
3D0223 Venta de Otros Activos de largo plazo 0 0
3D0231 Subvenciones del gobierno 0 0
3D0210 Intereses Recibidos 0 0
3D0211 Dividendos Recibidos 0 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
3D0225 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 0 0
3D0232 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0
3D0205 comra de valores e inveriones permanentes (5) 0
3D0226 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 0
3D0219 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
3D0227 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
3D0206 Compra de Propiedades, Planta y Equipo (104) 0
3D0207 Compra de Activos Intangibles 0 0
3D0229 Compra de Otros Activos de largo plazo 0 0
3D0233 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 0
3D0234 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión (12) 0

3D02ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión (121) 0
Flujos de efectivo de actividad de financiación
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:

3D0325 Obtención de Préstamos 0 0

3D0326 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0 0
3D0327 Emisión de Acciones 14 0
3D0328 Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0
3D0329 Subvenciones del gobierno 0 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
3D0330 pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo (288) 0
3D0322 Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0

3D0331 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0 0
3D0310 Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0
3D0323 Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0
3D0311 Intereses pagados 0 0
3D0305 Dividendos pagados 0 0
3D0332 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 0
3D0333 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
3D03ST
Financiación (274) 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
3D0401
Tasas de Cambio 0 0
3D0404
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 0
3D0405
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 13 0
3D0402
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 27 0
3D04ST
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 40 0
 C
o
d Estado de Flujos de Efectivo
i
g Método Indirecto
o
d
Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014
e (En miles de nuevos soles)
C
u
e
n
t Notas 2015
a
Flujos de efectivo de actividad de operación

3D0101
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 209
Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo proveniente de
3D0112
las Actividades de Operación por:
3D0110 Gasto por Intereses 0
3D0117 Ingreso por Intereses 0
3D0104 Ingreso por Dividendos 0
Pérdida (Ganancia) por Diferencias de Cambio no realizadas 0
3D0109 Gasto por Impuestos a las Ganancias 0
3D0118 Ganancias (pérdidas) no distribuidas de asociadas 0
3D0105 Ajustes No Monetarios:
Pérdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Pérdidas por Deterioro de Valor) reconocidas en el
3D0119 Resultado del Ejercicio 0
3D0108 Depreciación, Amortización y Agotamiento 119
3D0121 Pérdidas (Ganancias) por Valor Razonable 0
3D0103 Pérdida (Ganancias) por la Disposición de Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta 0
Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a
3D0107 pagar 0
3D0111 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades de Inversión
3D0116 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0
3D0120 Pérdida (Ganancia) en Venta de Activos Intangibles 0
3D0122 Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) del ejercicio 0
3D01ST
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS

(Aumento) disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar (136)
3D0220 (Aumento) Disminución en Inventarios (104)
3D0218 (Aumento) Disminución en Activos Biológicos 0
3D0201 (Aumento) gastos pagados por anticipado (8)
3D0221 Aumento (disminución) de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 268
3D0222 Aumento (Disminución) de Provisión por Beneficios a los Empleados 75
3D0202 Aumento (Disminución) de Otras cuentas por pagar (15)
3D0203
Total de ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas) 199
3D0223
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 408
3D0231 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
3D0210 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0
3D0211 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0
3D0225 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0

3D0232
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación 408
3D0205
3D0226
Flujos de efectivo de actividad de inversión
3D0219
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión
3D0227 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0
3D0206 Pérdida control de subsidiarias u otros negocios 0
3D0207 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0
3D0229 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0
3D0233 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0
3D0234 Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0
3D02ST Venta de Activos Intangibles 0
Venta de Otros Activos de largo plazo 0
Subvenciones del gobierno 0
3D0325 Intereses Recibidos 0
3D0326 Dividendos Recibidos 0
3D0327
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
3D0328 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 0
3D0329 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0
comra de valores e inveriones permanentes (5)
3D0330 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0
3D0322 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0
3D0331 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0
3D0310 Compra de Propiedades, Planta y Equipo (104)
3D0323 Compra de Activos Intangibles 0
3D0311 Compra de Otros Activos de largo plazo 0
3D0305 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
3D0332 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión (12)

3D0333
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión (121)
3D03ST
Flujos de efectivo de actividad de financiación
3D0401
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:
3D0404 Obtención de Préstamos 0

3D0405 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0
3D0402 Emisión de Acciones 14
3D04ST Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0
Subvenciones del gobierno 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo (288)
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0

Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control 0

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0
Intereses pagados 0
 Dividendos pagados 0
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de
Financiación (274)
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
Tasas de Cambio 13
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 13
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 27
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 40
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