PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

1 31-Dec-2018 04/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 1 . 7 . 01 . 01 Persediaan Alat Tulis Kantor 53.017.975,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 01 . 01 Beban Persediaan Alat Tulis Kantor 53.017.975,00
(Jurnal Untuk Mencatat Persediaan Alat Tulis Kantor Tahun 2018)

2 05/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 1 . 7 . 01 . 11 Persediaan habis pakai peralatan komputer 12.038.380,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 01 . 09 Beban Habis Pakai Peralatan Komputer 12.038.380,00
(Jurnal Untuk Mencatat Persediaan Habis Pakai Peralatan Komputer Tahun
2018)

3 06/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 1 . 7 . 01 . 12 Persediaan cetakan 1.072.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 06 . 01 Beban Cetak 1.072.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Persediaan Habis Pakai Cetakan Tahun 2018)

4 07/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 1.469.447,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 03 . 01 Beban Jasa telepon 1.082.647,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 03 . 02 Beban Jasa air 386.800,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban Belanja Rekening Air
dan Telepon Tahun 2017 yang sudah dibayar Tahun 2018)

5 08/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 377.080.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 03 Beban Pemeliharan Gedung dan Bangunan 377.080.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA 2017 Berupa
Rehabilitasi Kantor MUI Deli Serdang dan Penambahan Ruang Kerja
Kantor KPU Kab. Deli Serdang sesuai SP2D No. 0236 dan 0663)

6 09/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 72.950.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 72.950.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA 2017 Yang sudah
dibayar ta 2018 berupa Kegiatan Pengembangan Perumahan Berupa
Bahan Material Layak Huni Kec. Bangun Purba Sesuai SP2D No. 0143)

7 10/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 49.445.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 03 Beban Pemeliharan Gedung dan Bangunan 49.445.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA. 2018 Yang
dibayarkan TA. 2017 Berupa Kegiatan Peningkatan Operasi dan
Pemeliharaan Prsarana dan Sarana Persampahan berupa Analisis
Penetapan Lokasi TPA STM Hilir sesuai SP2D No. 2131)

Halaman 1 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

8 11/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 342.405.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 19 . 02 Beban Jasa Konsultansi Perencanaan 342.405.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA. 2017 yang
dibayarkan TA. 2018 Berupa Kegiatan perencanaan pembangunan saluran
drainase/gorong-gorong berupa DED saluran primer Kecamatan Percut Sei
Tuan, Lubuk Pakam dan Patumbak dan honor tenaga ahli dan s)

9 12/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 97.729.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 97.729.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA 2017 Yang
Dibayarkan TA. 2018 Berupa Kegiatan pemeliharaan saluran
drainase/gorong-gorong berupa jasa pertukangan dan bahan material
pemeliharaan parit, pemasangan lantai parit, boden dan pembuatan titi di
g)

10 13/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 67.260.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 67.260.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA. 2017 yang
dibayarkan TA. 2018 Berupa penyediaan prasarana dan sarana air limbah
sesuai SP2D No. 0336 dan 0156)

11 14/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 1.326.692.374,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 20 . 01 Beban Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 1.326.692.374,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Beban TA. 2017 yang
dibayarkan TA. 2018 berupa Kegiatan penyediaan prasarana dan sarana
air minum bagi masyrakat sesuai SP2D No.
0703,0235,0670,1896,2912,0337,4406,3365 dan 3054)

12 15/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 292.161.250,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa 292.161.250,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Jangka Pendek Lainnya TA.
2017 yang dibayarkan TA. 2018 Kegatan pengadaan tanah dan appraisal
tahun 2018 berupa perluasan Mesjid Pemkab , rumah nelayan dan tanah
TPS 3R Kecamatan Hamparan Perak sesuai SP2D No. 0339, )

Halaman 2 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

13 16/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 1.433.464.400,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 1.433.464.400,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang Jangka Pendek Lainnya TA.
2017 yag dibayarkan TA. 2018 Berupa Kegiatan pavling blok, prasarana
air bersih, garasi pemadam Kecamatan Deli Tua, pengawasan system
prasarana air bersih sesuai SP2D No. 2736,0186,0200,01)

14 17/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 5.964.713.949,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 4 . 01 . 04 Jalan Desa 1.165.309.078,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 4 . 06 . 04 Bangunan Pembuang Pengaman Sungai 4.799.404.871,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Jalan, Irigasi dan Jaringan TA. 2017 yang
dibayarkan TA. 2018 berupa Pembangunan dan Rehab Saluran Drainase
Serta Pembangunan Jalan dan Pedestarian sesuai SP2D no.
0259,2345,0145,0237,0164,0199,0542,0522,0530,2879,0188,0198,028)

15 18/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 21 . 02 Beban Barang Yang Akan Dijual Kepada Pihak Ketiga 2.070.835.037,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 2.070.835.037,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Program Peningkatan
Sarana dan Prasarana Aparatur Kegiatan Pembangunan Gedung Kantor
dan Rehabilitasi sedang / berat gedung kantor)

16 19/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 117.925.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 117.925.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Berupa Program
Pengembangan Perumahan Kegiatan Pemeliharaan Sarana dan Prasarana
Rumah Sederhana Sehat)

17 20/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 19 . 04 Beban Jasa Konsultansi Lainnya 849.319.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 849.319.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Berupa Program
Pembangunan saluran Drainase/gorong-gorong Kegiatan Inventarisasi
Aset Drainase di 15 Kecamatan)

18 21/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 1.217.967.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 1.217.967.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Kegiatan Pemeliharaan
saluran Drainase/gorong-gorong Berupa Pengadaan Jasa Pertukangan dan
Bahan Material )

Halaman 3 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

19 23/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 02 . 01 Beban Persediaan Bahan Baku Bangunan 190.298.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 190.298.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Kegiatan
Rehabilitasi/Pemeliharaan Prasarana dan Sarana Air Minum Berupa
Pengadaan Jasa dan Bahan Material Perawatan Sarana dan Prasarana Air
Minum Rehabilitasi Sumur Bor Kantor PDAM Tirta Deli di Kec. Lubuk Paka)

20 24/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 20 . 01 Beban Barang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat 4.299.607.375,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 4.299.607.375,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Beban TA. 2018 Kegiatan Penyediaan
Prasarana dan Sarana Air Minum Bagi Masyarakat)

21 25/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 452.443.750,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 452.443.750,00
(Jurnal Untuk Mengkoreksi Lebih Saji Pengakuan Hutang Tanah TPS 3R
Kec. Hamparan TA. 2018 dikarenakan belum ada kesepakatan Harga
antara Pemilik dengan Dinas Perkim Deli Serdang sesuai Surat Keterangan
Kepala Desa No. 471.11/18/I/2019)

22 26/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 50.110.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 50.110.000,00
(Jurnal Untuk Mengkoreksi Lebih Saji Utang Jangka Pendek Lainnya
Berupa Pembuatan Prasarana Air Bersih Dinas Perumahan dan Kawasan
Permukiman Kab. Deli Serdang)

23 27/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 83.458.311,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 83.458.311,00
(Jurnal Untuk Mengkoreksi Utang TA. 2018 Lebih Saji Berupa
pembangunan dan rehab saluran drainase serta pembangunan jalan desa
)

24 28/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 5 . 02 . 01 Utang Beban Barang dan Jasa 681.258.157,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 681.258.157,00
(Jurnal Untuk Mengkoreksi Lebih Saji Utang Beban TA. 2017 Berupa
penyediaan prasarana dan sarana air minum bagi masyrakat)

Halaman 4 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

25 29/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 49.300.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 01 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Kantor 49.300.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pembayaran Utang TA. 2017 Berupa DED
Revitalisasi yang belum selesai pekerjaannya pada Dinas Penanaman
Modal)

26 30/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 68.716.800.301,22

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 68.716.800.301,22
(Jurnal Untuk Penambahan Aset Tanah dibawah Jalan Akibat Koreksi
Luasan Tanah dibawah jalan TA. 2018 )

27 31/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 107.015.175.126,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 107.015.175.126,00
(Jurnal Untuk Mencatat Penambahan Aset Tanah TA. 2018 akibat
Inventarisasi Lanjutan Tanah dibawah Jalan ( 710 Ruas ))

28 32/PERKIM/2019 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 9.993.359.200,10

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 9.993.359.200,10
(Jurnal Untuk Mencatat Penambahan Aset Tanah TA. 2018 Akibat Koreksi
Luasan Tanah dibawah Jalan ( 11 Ruas ) )

29 33/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 9.416.516.395,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 9.416.516.395,00
(Jurnal Untuk Mencatat Penambahan Aset Tanah TA. 2018 Berupa Tanah
Dibawah Jalan TA. 2018 ( 5 Kecamatan ))

30 34/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 7.468.611.923,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 7.468.611.923,00
(Jurnal Untuk Mencatat Penambahan Aset Tanah TA. 2018 Berupa Tanah
Dibawah Drainase )

31 35/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 7.810.197.204,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 7.810.197.204,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pengurangan Aset Tanah Akibat Penghapusan
Nilai Tanah Dibawah Jalan Yang diserahkan Ke Dinas PUPR Sebanyak 48
Ruas Jalan)

Halaman 5 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

32 36/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 1.165.471.650,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 1.165.471.650,00
(Jurnal Untuk Mencatat Pengahapusan Aset Tanah Berupa Pedestarian
Desa Bangun Sari Mardisan Akibat Double Catat dengan Dinas PUPR)

33 37/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 1 . 11 . 08 Tanah Bangunan Jalan dan Jembatan 453.401.676,99

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 453.401.676,99
(Jurnal Untuk Mencatat Koreksi Luasan Tanah Dibawah Jalan )

34 38/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 15 . 06 Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use) 148.500.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 4 . 08 . 05 Bangunan Pelengkap Air Bersih/Air Baku 148.500.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari KIB D ke KIB B berupa Toilet Portabel
)

35 39/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 15 . 06 Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use) 197.400.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 14 . 04 Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor 367.300.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 15 . 01 Meubelair 261.298.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 17 . 04 Kursi Rapat Pejabat 329.600.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 1.155.598.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Peralatan dan Mesin TA. 2018 Yang akan
Dibayarkan TA. 2019 Meubiler di Cadika dan Pusat Promosi)

36 40/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 02 Beban Pemeliharan Peralatan dan Mesin 8.000.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 15 . 06 Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use) 8.000.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Aset Dibawah 500.000 Tahun Perolehan 2018)

37 41/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 04 Koreksi ekuitas antar SKPD 1.879.240.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 2 . 05 . 01 Kendaraan Bermotor Angkutan Barang 1.879.240.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Mutasi Aset dari Dinas Perkim Ke Dinas
Lingkungan Hidup Berupa Armroll sesuai BAST No.)

38 42/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 347.115.200,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 347.115.200,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Workshop Kios Pusat Promosi)

Halaman 6 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

39 43/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 165.504.542,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 165.504.542,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Berupa
Taman Areal Pusat Promosi)

40 44/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 113.238.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 113.238.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Parkir dan Trotoar Taman Buah)

41 45/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 95.486.236,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 95.486.236,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Penataan Lapangan Tengku Raja Muda)

42 46/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 198.130.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 198.130.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Penimbunan halaman parkir mesjid)

43 47/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 119.100.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 119.100.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Rehabilitasi pendopo dan gapura alun alun)

44 48/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 198.600.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 198.600.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Rehab kamar mandi alun alun)

45 49/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 20 Bangunan Gedung Museum 76.670.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 76.670.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Rehab Museum )

Halaman 7 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

46 50/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 49.060.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 49.060.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Rehab pagar dan gedung wisma)

47 51/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 198.110.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 198.110.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Perbaikan dan pengecatan median jalan dan
kansten Kompl Bupati)

48 52/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 197.000.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 197.000.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Perbaikan halaman cadika )

49 53/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 1.554.505.600,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 1.554.505.600,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Lanjutan Pembangunan Cadika )

50 54/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 64.439.102,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 64.439.102,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Renovasi Penanaman Modal)

51 55/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 92.354.902,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 92.354.902,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa pembangunan tempat wudhu Mesjid)

52 56/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 2.353.701.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 2 . 1 . 6 . 05 . 01 Utang Pengadaan Aset Tetap 2.353.701.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Utang Gedung dan Bangunan TA. 2018 Yang Akan
Dibayarkan TA. 2019 Berupa Mesjid)

Halaman 8 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

53 57/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 197.860.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 4 . 13 . 02 Instalasi Pengolahan Sampah Non Organik 197.860.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari KIB D Ke Kib C Berupa Pembangunan
Kantor pemilihan Kompos TPA Namorube)

54 58/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 215.136.500,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 4 . 13 . 02 Instalasi Pengolahan Sampah Non Organik 215.136.500,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari KIB D Ke Kib C Berupa Pembanguna
pagar TPA Namorube)

55 59/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 01 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Kantor 6.566.520.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 6.566.520.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Lanjutan Gedung Cadika)

56 60/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 01 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Kantor 1.824.048.002,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 1.824.048.002,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Renovasi Bangunan Gedung Dinas Penanaman Modal)

57 61/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 08 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah 547.292.254,40
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 547.292.254,40
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Tempat Wudhu dan Parkir Mesjid)

58 62/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 08 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah 198.130.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 198.130.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Penimbunan halaman parkir mesjid)

59 63/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 08 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah 9.621.201.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 9.621.201.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Pembangunan Mesjid Pemkab Deli Serdang)

Halaman 9 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

60 64/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 6 . 49 . 08 Konstruksi Dalam Pengerjaan Bangunan Gedung Tempat Ibadah 346.751.000,00
1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 08 Bangunan Gedung Tempat Ibadah 346.751.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung Bangunan Ke KDP Berupa
Pengawasan Pembangunan Mesjid Pemkab Deli Serdang)

61 65/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 04 Koreksi ekuitas antar SKPD 11.781.593.572,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 11.781.593.572,00
(Jurnal Untuk Mencatat Mutasi Gedung dan Bangunan Ke SKPD Lainnya (
BAST Terlampir ))

62 66/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 03 Beban Pemeliharan Gedung dan Bangunan 205.767.300,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 205.767.300,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung dan Bangunan Ke Beban
Pemeliharaan Akibat Salah Penganggaran Berupa Instalasi Penerangan
taman buah)

63 67/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 03 Beban Pemeliharan Gedung dan Bangunan 210.809.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 210.809.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung dan Bangunan Ke Beban
Pemeliharaan Akibat Salah Penganggaran Berupa Pengecatan median
jalan dan kansten)

64 68/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 9 . 1 . 2 . 18 . 03 Beban Pemeliharan Gedung dan Bangunan 198.110.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 27 Bangunan Gedung Tempat Kerja Lainnya 198.110.000,00
(urnal Untuk Mencatat Reklas dari Gedung dan Bangunan Ke Beban
Pemeliharaan Akibat Salah Penganggaran Berupa Perbaikan dan
pengecatan median jalan dan kansten Kompl Bupati )

65 69/PERKIM/2018 1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 3 . 1 . 1 . 02 . 03 Koreksi ekuitas lainnya 280.001.000,00

1.04 . 01 . 01 . 00 . 00 . 1 . 3 . 3 . 01 . 01 Bangunan Gedung Kantor 280.001.000,00
(Jurnal Untuk Mencatat Aset Yang Diserahkan Ke Instansi Vertikal Lainnya
BAST Terlampir)

Halaman 10 dari 11
 PEMERINTAH KABUPATEN DELI SERDANG

JURNAL UMUM - PENYESUAIAN

Periode : 1 Januari s.d. 31 Desember 2018

Urusan Pemerintahan : 1 Urusan Wajib Pelayanan Dasar

Bidang Pemerintahan : 1 . 04 Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman
Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN
Sub Unit Organisasi : 1 . 04 . 01 . 01 DINAS PERUMAHAN DAN KAWASAN PERMUKIMAN

No TANGGAL NO.BUKTI REKENING URAIAN REF DEBET KREDIT

JUMLAH 273.401.126.091,71 273.401.126.091,71

Lubuk Pakam, 1 Januari 2018

NIP.

Halaman 11 dari 11