FOLIO 001

PERÍODO: LIBRO DIARIO 5.1

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° ASIENTO

FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA

OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

ASIENTO DE APERTURA
001 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta 69 costo 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 1,583,850.00
de ventas 611 Mercaderías
6111 Mercaderías Manufacturadas
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6911 Mercaderías Manufacturadas
69111 Terceros
002 1/31/2017 Por la cancelacion de las cuentas 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 189,280.06
de destino al cierre del ejercicio 791 Cargas Imputables A Cuentas De Costos Y Gastos
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
003 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta ventas 70 VENTAS 2,534,160.00
701 Mercaderías
7011 Mercaderías Manufacturadas
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 Producción De Bienes
004 1/31/2017 Por el cierre del saldo acreedor de 81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO 2,534,160.00
la cuenta produccion al cierre del 811 Producción De Bienes
ejercicio 82 VALOR AGREGADO
821 Valor Agregado
005 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta de compra82 VALOR AGREGADO 1,882,500.00
al cierre del ejercicio 821 Valor Agregado
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías Manufacturadas
006 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta de gastos 82 VALOR AGREGADO 24,750.00
de servicios prestados por terceros 821 Valor Agregado
al cierre del ejercicio 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 Transporte, Correos Y Gastos De Viaje
 FOLIO 002

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N° ASIENTO

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

635 Alquileres
636 Servicios Básicos
637 Publicidad, Publicaciones, Relaciones Públicas
639 Otros Servicios Prestados Por Terceros
6371 Publicidad
639 Otros Servicios Prestados Por Terceros
6391 Gastos Bancarios
007 1/31/2017 Por la cancelacion del valor 82 VALOR AGREGADO 23,520.00
agregado 821 Valor Agregado
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) De Explotación
008 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta de gastos 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 13,492.95
de personal al cierre del ejercicio 831 Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) De Explotación
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 Remuneraciones
627 Seguridad Y Previsión Social Y Otras Contribuciones
629 Beneficios Sociales De Los Trabajadores
009 1/31/2017 Por la cancelacion del excedente 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN 16,780.00
de revaluacion 831 Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) De Explotación
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado De Explotación
010 1/31/2017 Por el cierre de las cargas diversas 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 86,287.11
y provisiones del ejercicio. 841 Resultado De Explotación
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
651 Seguros
655 Costo Neto De Enajenación De Activos Inmovilizados Y Operaciones Discontinuadas
659 Otros Gastos De Gestión
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación
 FOLIO 003

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N° ASIENTO

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

6814 Depreciación De Inmuebles, Maquinaria Y Equipo – Costo

011 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta otros 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 100,300.00
ingresos 756 Enajenación De Activos Inmovilizados
759 Otros Ingresos De Gestión
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado De Explotación
012 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 13,460.00
resultados de explotación 841 Resultado De Explotación
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado Antes De Participaciones E Impuestos
013 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta gastos 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 64,750.00
financieros 851 Resultado Antes De Participaciones E Impuestos
67 GASTOS FINANCIEROS
673 Intereses Por Préstamos Y Otras Obligaciones
014 1/31/2017 Por la cancelación del resultado 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 861,529.94
antes de participación e impuestos 851 Resultado Antes De Participaciones E Impuestos
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
015 1/31/2017 Por la provisión del Impuesto a la 88 IMPUESTO A LA RENTA 13,871.93
Renta de 3ª Categoría del ejercicio 881 Impuesto A La Renta – Corriente
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
4017 Impuesto A La Renta
016 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta Impuesto 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 13,871.93
a la Renta 891 Utilidad
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto A La Renta – Corriente
017 1/31/2017 Por el cierre de la cuenta 89. 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 847,658.01
Determinación del resultado del ejerc891 Utilidad
 FOLIO 004

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59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades No Distribuidas
018 1/31/2017 Por el cierre de las cuentas del 39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 2,124.71
balance al final del periodo 391 Depreciación Acumulada
3913 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo - Costo
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 91,523.55
401 Gobierno Central
4011 Impuesto General A Las Ventas
40111 Igv - Cuenta Propia
403 Instituciones Públicas
4031 Essalud
4032 Onp
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 957.95
411 Remuneraciones Por Pagar
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 365,987.50
421 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Pagar
4212 Emitidas
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 76,405.00
451 Préstamos De Instituciones Financieras Y Otras Entidades
4511 Instituciones Financieras
50 CAPITAL 256,240.00
501 Capital Social
59 RESULTADOS ACUMULADOS 861,529.94
591 Utilidades No Distribuidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, Boletas Y Otros Comprobantes Por Cobrar
 FOLIO 005

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1212 Emitidas En Cartera

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
165 Venta De Activo Inmovilizado
1653 Inmuebles, Maquinaria Y Equipo
168 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
1682 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías Manufacturadas
2011 Mercaderías Manufacturadas
20111 Costo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
334 Equipo De Transporte
335 Muebles Y Enseres
336 Equipos Diversos
37 ACTIVO DIFERIDO
373 Intereses Diferidos

TOTAL 12,458,990.57
 FOLIO 006

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 FOLIO 007

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 FOLIO 008

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 FOLIO 009

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 FOLIO 0010

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 FOLIO 0011

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 FOLIO 0012

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0013

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 FOLIO 0014

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0015

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N° ASIENTO

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0016

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 FOLIO 0017

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 FOLIO 0018

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 FOLIO 0019

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 FOLIO 0020

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 FOLIO 0021

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 FOLIO 0022

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0023

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CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° ASIENTO

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0024

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CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° ASIENTO

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OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0025

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CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° ASIENTO

FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA

OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0026

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CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° ASIENTO

FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA

OPERACIÓN OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
 FOLIO 0027

MOVIMIENTO

HABER

1,583,850.00

189,280.06

2,534,160.00

2,534,160.00

1,882,500.00

24,750.00
 FOLIO 0028

MOVIMIENTO

HABER

23,520.00

13,492.95

16,780.00

84,162.40

2,124.71
 FOLIO 0029

MOVIMIENTO

HABER

100,300.00

13,460.00

64,750.00

861,529.94

13,871.93

13,871.93
 FOLIO 0030

MOVIMIENTO

HABER

847,658.01

882,106.40

215,000.00
 FOLIO 0031

MOVIMIENTO

HABER

0.00

377,750.00

176,224.75

3,687.50

12,458,990.57
 FOLIO 0032

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0033

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0034

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0035

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0036

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0037

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0038

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0039

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0040

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0041

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0042

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0043

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0044

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0045

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0046

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0047

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0048

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0049

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0050

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0051

MOVIMIENTO

HABER
 FOLIO 0052

MOVIMIENTO

HABER