MEMORANDO

ASUNTO: Reunión de apertura de auditorías internas.

PARA: Auditores internos
LUGAR: Sala de juntas
FECHA: 2019-06-14
HORA: 8:00 am

Cordial saludo,

En el contexto de la auditorias interna al sistema de gestión de calidad, me permito

citar a usted (es) a la reunión de apertura de la auditoria, en la cual se desarrollará
las siguientes actividades:

 Presentación de los miembros del equipo auditor

 Presentación del alcance, objetivos y plan de auditoria.
 Concertación con los líderes del proceso de calidad de la organización
auditada acerca de la tabla de tiempos de la auditoria.
 Metodología y procedimientos para aplicar en desarrollo de la auditoria.
 Recursos técnicos y logística necesaria para el desarrollo de la auditoria.

José Danilo Cruz

Auditor líder
 REUNION DE APERTURA O CIERRE DE AUDITORIA INTERNA

FECHA: 2019 6 14 HORA 8:00am

REUNION DE: Apertura Cierre:

A continuación, se deja registro de las personas que asistieron a la reunión de apertura o cierre de
la auditoría interna del sistema de gestión de la calidad de la empresa EXCO.

No APELLIDOS Y NOMBRES CARGO FIRMA

FIRMA DEL AUDITOR LIDER

 PROGRAMA
ESPECIFICO DE
AUDITORIA
MES ASIGNADO: JUNIO FECHA 2019/01/30
Proceso para auditar: Gestión financiera/Contabilidad
Alcance: Este proceso abarca los subprocesos asociados a la consecución de
recursos, control de recaudos, consolidación del presupuesto, análisis de la
información financiera para generar los respectivos informes y la coordinación de
las actividades de revisoría fiscal
Numerales a auditar:
Norma ISO 9001: 5.2.2, 6.1.2, 7.1.2, 7.1.3, 7.2, 7.3, 7.5.2, 9.1.1, 9.1.3, 10.

Responsable: Jefe de Contabilidad- Mario mira

Auditor Asignado: jefe de Gestión humana-Teresa Mejía
Objetivos de la auditoria:
1- Verificar el cumplimiento de los requisitos de la norma que aplican al proceso
que se está auditando.
2- Verificar el cumplimiento de los procedimientos y documentos asociados al
proceso.
3- Verificar los registros asociados

DOCUMENTOS REFERENCIA Edición

PS 012- GESTION FINANCIERA ADMINISTRATIVA 09
MC 013- GESTION FINANCIERA Y DMINISTRATIVA 05
PR 061- PROVISION DE RECURSOS 03
IT 085- ELABORACION DE NOTAS CREDITO 01
IT 087- GENERACION DE ESTADOS FINANCIEROS 02
IT 088- FACTURACION 01

REGISTROS Edición
ESTADOS FINANCIEROS/CAJA Año 2019
LISTA DE REQUISITOS LEGALES
EJECUCION PRESUPUESTAL
INDICADORES DE GESTION
ACCIONES EN PROCESO
FM035/05
Medios de comunicación:
 Como principal estrategia seria utilizar los correos electrónicos para
tener evidencia de la comunicación.
 Reuniones y actas de la reunión con los temas principales.
 Tener canales abiertos de comunicación como el Celular, radio o Avantel.

Recolección y verificación de información:

De Recolección:
 Formato de registro de No conformidades (las no conformidades deben
ser anotados sí parecen significativos)
 Fotografías (Soporte de los formatos)
 Registros
 Examen de documentación
 Observación o inspección del auditor
 Documentos Originales.

De Verificación:
 Entrevistas (Aclarando la información a través de varias personas)
 Testimonios verbales (Se les hace al auditado)

Generación de hallazgos de auditor

Fecha:2019-06-14 Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Evidencias Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
de Auditoría Auditoría Auditoría
1
2
3
4
5
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor
CONCLUSION DE AUDITORIA:
Realización de reunión de cierre:
conclusiones del aprendizaje: