Datos

Edificios: 200,000.00
Maquinarias: 120,000.00
Beneficios: 200,000.00
Capital de trabajo: 5% de las ventas
Deuda(Banco): 70% de inversion Act.Fijo
Impuestos: 15%
Gastos de Adm.y Ventas 15,000
Depreciacion: 35,000.00 Anual
Valor residual: 157,500.00
Tasa de interes: 10%
Tiempo de pago: 4 sin periodo de gracias
Ventas: 1°Año 2,000.00
2°-3°Año 2,500.00
4°-5° Año 2,600.00
Precio de ventas: 70.00
Costo Variable Unitario: 35.00
Costo capital accionista: 11.95%
 PLAN DE VENTAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
PARA VENTAS 2,000 2,500 2,500 2,600
INGRESO POR VENTAS 140,000 175,000 175,000 182,000

CAPITAL DE TRABAJO
0 1 2 3
VENTAS 140,000 175,000 175,000
NECESIDAD CT 7,000 8,750 8,750
INVERSION CT 7,000 1,750 - 350

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

INVERSION: PERIODO DE PAGO
EDIFICIO 200,000.00 0
MAQUINARIA 120,000.00 224,000.00 BANCO 1
320,000.00 2
PROPIO 96,000.00 3
MONTO DE PRESTAMO 224,000.00 4
TASA DE INTERES 10%
PLAZO 4
SIN PERIODO DE GRACIA FUENTE
CPPC 11.95% 0.14641 PROPIO
0.4641 CREDITO
0.3154708037 70,665.46
 AÑO 5
2,600
182,000

4 5 35000
182,000 182,000 157500
9,100 9,100 192500
-

CUOTA INTERES AMORTIZACION SALDO

224,000.00
70,665.46 22,400.00 48,265.46 175,734.54
70,665.46 17,573.45 53,092.01 122,642.53
70,665.46 12,264.25 58,401.21 64,241.33
70,665.46 6,424.13 64,241.33 0.00

MONTO PROPORCION COSTO COSTO PROMEDIO

96,000.00 30 11.95% 11,472.00 3.585
224,000.00 70 8.50% 19,040.00 5.95
320,000.00 100 9.535
8.5 8.50%
Rubro Año 1 Año 2 Año 3
Beneficios 140,000.00 175,000.00 175,000.00
Ventas 140,000.00 175,000.00 175,000.00
Costos de operación 35,000.00 35,000.00 35,000.00
Gastos indirectos
Depreciacion 35,000.00 35,000.00 35,000.00
UTILIDAD BRUTA 105,000.00 140,000.00 140,000.00
Gasto de operación 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Gastos Administrativos 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Gastos de ventas 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Utilidad antes de impuestos 75,000.00 110,000.00 110,000.00
Impuestos 11,250.00 16,500.00 16,500.00
Utilidad despues de impuestos 63,750.00 93,500.00 93,500.00
Año 4 Año 5
182,000.00 182,000.00
182,000.00 182,000.00
35,000.00 35,000.00

35,000.00 35,000.00
147,000.00 147,000.00
30,000.00 30,000.00
15,000.00 15,000.00
15,000.00 15,000.00
117,000.00 117,000.00
17,550.00 17,550.00
99,450.00 99,450.00
Rubro Año 0 Año 1 Año 2
Ingresos 140,000.00 175,000.00
Ventas 140,000.00 175,000.00
Valor de recupero
Egresos
Inversion 320,000.00
Activo fijo 224,000.00
Capital de trabajo 7,000.00 1,750.00 -
Costos
Gastos Administrativos 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Gastos de ventas 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Impuestos 11,250.00 16,500.00
Escudo fiscal - 3,360.00 2,636.02
Saldo de caja Economico
Prestamo 224,000.00
Amortizaciones 48,265.46 53,092.01
Intereses 22,400.00 17,573.45
Escudo Fiscal 3,360.00 2,636.02
Saldo de caja financiero
Año 3 Año 4 Año 5
175,000.00 182,000.00 339,500.00
175,000.00 182,000.00 182,000.00
157,500.00

350.00 - -

15,000.00 15,000.00 15,000.00

15,000.00 15,000.00 15,000.00
16,500.00 17,550.00 17,550.00
1,839.64 963.62 -

58,401.21 64,241.33
12,264.25 6,424.13
1,839.64 963.62