Вы находитесь на странице: 1из 21

База знаний

Переход к использованию SAP S/4HANA: последующее внедрение параллельного регистра


Гаурав Аггарвал

Ключевое понятие
Компания SAP представила концепцию параллельного регистра (parallel ledger) в системе SAP ERP Central Component (ECC) в 2005 году. В последующие
годы благодаря надежной архитектуре популярность данной концепции только растет. Она упрощает структуру счетов и кроме того, вам потребуется
меньше места для хранения данных при наличии учетов по нескольким Общепринятым принципам бухгалтерского учета (multi-Generally Accepted
Accounting Practices, GAAP). Различные финансовые отчеты могут независимо использовать специфичные для регистра данные в соответствии с
нормативными требованиями. Концепция параллельного регистра реализована в SAP S/4HANA вместе с прочими функциональными возможностями SAP
Главной книги. SAP S/4HANA не работает с классической Главной книгой, поэтому компаниям в этой системе предоставлена возможность внедрить
параллельный регистр для работы с финансовой отчетностью.

В современной глобальной среде бизнес-деятельность не ограничивается одной страной, поэтому компаниям приходится выполнять бухгалтерские и
нормативные требования разных стран. Самыми распространенными примерами использования учетов по различным правилам являются: — применение
Общепринятых принципов бухгалтерского учета для США (GAAP (США)), Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) и внутренних
стандартов отчетности различных стран: Индии, Германии, Бразилии и Мексики. Каждая система отчетности работает в решении SAP как отдельное
правило учета.

SAP предлагает два варианта выполнения требований различных систем отчетности (рис.  1): решение на основе счетов и решение на основе
регистров.

Рис. 1. Решение для регистров и решение для счетов

В решении на основе счетов обычные бизнес-операции, применимые ко всем правилам учета, сохраняются в плане счетов в уникальном диапазоне
основных счетов. Проводки, специфичные для конкретных правил учета, выполняются по отдельным наборам основных счетов. Таким образом, для
подготовки финансовых отчетов используются определенные наборы основных счетов из одного плана счетов одного регистра.

В решении на основе регистров для каждого правила учета используется отдельный регистр, но один и тот же набор основных счетов. Для подготовки
финансовой отчетности используется отдельный набор регистров.

Примечание.
Если вы работаете с решением по регистрам, вам будет проще загружать результаты в систему консолидации. Загрузка выполняется на основе фильтра
регистра.

Для решения на основе счетов требуется достаточно много счетов, поскольку для каждого правила учета необходим отдельный диапазон основных
счетов. Ведение такого сложного плана счетов является отнюдь не простой задачей. Более того, если локальная отчетность ведется в другом финансовом
году, потребуется специальный регистр (FI-SL). FI-SL можно заменить параллельным регистром в SAP Главной книге. В SAP S/4HANA модуль FI-SL не
требуется. Однако компания может продолжать работать с FI-SL по-прежнему, SAP не отказывается от этой функциональности. В решении на основе
регистров раскрывается мощный функциональный потенциал SAP Главной книги и платформы SAP S/4HANA. Здесь минимизировано количество
основных счетов, а концепция регистров встроена в различные потоки бизнес-операций: оценка иностранной валюты, Учет основных средств (FI-AA) и
даже выходные документы отчетности для финансовых отчетов и движений денежных средств.

Примечание.
Компания SAP предлагает следующие сценарии миграции для SAP Главной книги в среде SAP Business Suite:

Сценарий 1: объединение с регистром FI.


Сценарий 2: объединение регистров FI, PCA и/или специализированного регистра.
Сценарий 3: сценарий 2 + отчетность по сегментам (с поддержкой разделения документов).
Сценарий 4: сценарий 2 + переход на решение по регистрам для Учета в параллельном регистре.
Сценарий 5: сценарий 3 + переход на решение по регистрам для Учета в параллельном регистре.

Для последующего внедрения в среде SAP Business Suite доступны следующие сценарии:

Сценарий 6: последующее внедрение разделения документов.


Сценарий 7: последующее внедрение дополнительных регистров.
Сценарий 8: последующий переход от решения на основе счетов к решению на основе регистров.

Если компания использует классическую Главную книгу в системе SAP Business Suite и планирует внедрять параллельный регистр, то для работы с SAP
S/4HANA существуют следующие варианты:

Миграция на SAP Главную книгу (с функциональностью параллельного регистра) с последующей миграцией на SAP S/4HANA (по сценарию 4 или 5).
Миграция на SAP S/4HANA с технической активацией SAP Главной книги с последующим добавлением параллельного регистра (по сценарию 7).

Первые пять сценариев в SAP S/4HANA неприменимы. Если вам требуется их использовать, перед миграцией на SAP S/4HANA необходимо выполнить
миграцию на SAP Главную книгу. Начиная с систем SAP S/4HANA Enterprise Management 1610 и SAP S/4HANA Finance 1605 с пакетом поддержки (SPS) 05
компания SAP предлагает сценарий 7 для последующего внедрения дополнительного правила учета. Однако сценарий 6 запланирован для SAP S/4HANA
Enterprise Management 1709, а сценарий 8 пока не поддерживается в SAP S/4HANA и не запланирован для этой системы.

Итак, каковы же примеры использования для последующего внедрения параллельного регистра в SAP S/4HANA?

Уже работающая в продуктивной среде компания планирует внедрить новое правило учета или регистр.
В исходной системе компания использовала классическую Главную книгу и перешла на SAP Главную книгу в рамках проекта преобразования SAP
S/4HANA. Теперь компания хочет перейти на решение на основе регистров.

Рассмотрим в подробностях процесс внедрения правила учета и параллельного регистра после перехода на SAP S/4HANA с системы SAP S/4HANA
Enterprise Management 1610 или SAP S/4HANA Finance 1605 SPS 05. На рис.  2 представлен обзор различных операций для последующей реализации
правила учета и параллельного регистра.

Рис. 2. Операции по последующему внедрению параллельного регистра

В рассматриваемом сценарии добавляется новый регистр ZL с копированием данных из исходного регистра 0L.

Подготовительный этап
В данном разделе подробно описаны различные аспекты, конфигурирование и настройка, необходимые при внедрении правила учета и параллельного
регистра.

Проверка предпосылок для нового правила учета


Некоторые правила учета, например, МСФО могут применяться ко всем балансовым единицам, а другие применимы только для конкретной страны
(например, GAAP для США, GAAP для Индии и GAAP для России). Таким образом, до того, как начать работы по внедрению, ответьте на следующий вопрос:
Для каких балансовых единиц впоследствии потребуется внедрить новое правило учета? Если для выбранных балансовых единиц в текущем финансовом
году имеются проводки между балансовыми единицами, то все затрагиваемые такими проводками балансовые единицы должны быть включены в проект
внедрения нового правила учета.

Создайте новое правило учета (если оно отсутствует) в пользовательской настройке. Для этого выполните транзакцию S_PL0_86000069 или выберите
следующий путь по меню: «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Financial Accounting Global Settings (New) ▶ Ledgers ▶ Parallel Accounting ▶ De ne Accounting
Principles» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Регистры ▶ Параллельный учет ▶ Определить правила учета).
Откроется экран, показанный на рис. 3. Для создания нового правила учета нажмите кнопку «New Entries» (Новые записи).
Рис. 3. Новое правило учета

Для данного примера создайте новое правило учета GAAP. В разделе «Accounting Principles» (Правила учета), см. Рис.  3, введите GAAP в поле под
столбцом «Ac…» (Правило учета) и укажите «Общепринятые принципы бухгалтерского учета» в поле под столбцом «Name/Description of Accounting Principle»
(Название/описание правила учета), см. Рис. 3.

Внедрить дополнительный регистр можно только в финансовом году, следующем за финансовым годом, в котором вы перешли на SAP S/4HANA.
(Данное требование является исключительно техническим ограничением со стороны SAP по этому решению. Целью является не допустить смешения
между логикой перехода и логикой нового регистра в универсальной таблице данных ACDOCA.)

Если активированы функции архивации бухгалтерских документов (объект архивации FI_DOCUMENT), внедрить дополнительный регистр можно только
в финансовом году, следующем за финансовым годом, в котором в последний раз выполнялась архивация бухгалтерских документов.

Если в системе внедрен модуль FI-AA, проверьте, какие планы оценки присвоены определенным балансовым единицам. Возможно, потребуется
присвоить отдельные балансовые единицы другому плану оценки, поскольку новое правило учета внедряется не для всех балансовых единиц.

Чтобы узнать, какие планы оценки присвоены определенным балансовым единицам, выполните транзакцию S_ALR_87009192 или выберите в меню
«SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ Organizational Structures ▶ Assign Chart of Depreciation to Company Code» (SPRO ▶ Финансы
(нов.) ▶ Учет основных средств (нов.) ▶ Организационные структуры ▶ Присвоить план оценки балансовой единице).

Чтобы узнать, какие балансовые единицы активны для FI-AA, выполните транзакцию S_EEI_69000032 и выберите в меню «SPRO ▶ Financial Accounting
(New)  ▶ Asset Accounting (New)  ▶ General Valuation  ▶ Depreciation Areas  ▶ De ne Depreciation Areas» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Учет основных средств
(нов.) ▶ Общая оценка ▶ Области оценки ▶ Определить области оценки).

Чтобы узнать, какой финансовый год открыт в FI-AA, выполните транзакцию S_ALR_87009081 и выберите в меню пользовательской настройки «SPRO ▶
Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ Preparations for Going Live ▶ Tools ▶ Reset Year-End Closing» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Учет основных
средств (нов.) ▶ Подготовка к продуктивному старту ▶ Инструменты ▶ Сбросить закрытие на конец года).

Создание проекта для внедрения правила учета


Для выполнения этого шага в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent
Implementation of a Further Accounting Principle  ▶ Preparatory Phase  ▶ Create Project for Implementation of Accounting Principle» (SPRO  ▶ Финансы (Нов.)  ▶
Глобальные параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶
Создать проект для внедрения правила учета). Появится экран, показанный на рис. 4. Нажмите кнопку «New Entries» (Новые записи) и введите подробные
данные нового проекта, см. Рис.  4. В поле под столбцом с идентификатором проекта введите буквенно-числовой ключ идентификации для проекта
внедрения. Этот ключ должен содержать не более 10 символов. В данном случае введите ZL. В поле под столбцом «Type» (Вид) введите 7 и укажите
описание в поле под столбцом «Description» (Описание), например, «Последующее внедрение дополнительного регистра». Далее нажмите Enter.

Рис. 4. Создание нового проекта для последующего внедрения дополнительного регистра

Затем дважды щелкните по папке «Assign Target Ledger to Project ID» (Присвоить целевой регистр идентификатору проекта) в левой части экрана,
показанного на рис. 4. Откроется экран, представленный на рис.  5. На экране, показанном на рис. 5, введите идентификатор и имя целевого регистра
(нового регистра), а затем дважды щелкните по папке «Assign Source Ledger and CC to Target Ledger» (Присвоить исходный регистр и БЕ целевому регистру)
в левой части меню.
Рис. 5. Присвоение целевого регистра идентификатору проекта

Появится экран, показанный на рис.  6. В поле под столбцом «Src.Ledger» (Исходный регистр) введите исходный регистр, из которого требуется
скопировать данные. В поле под столбцом «CoCD (Балансовая единица) укажите балансовые единицы, к которым требуется применять новое правило
учета. В столбце «Act Date» (Дата активации) введите дату активации и выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 6. Присвоение исходного регистра и балансовых единиц целевому регистру

Примечание.
Если требуется реализовать несколько правил учета, необходимо создать проект с отдельным идентификатором для каждого правила учета и
реализовать их на этапе выполнения один за другим. За один раз можно выполнять только один проект, поэтому учитывайте вероятное время простоя на
этапе выполнения.

Ведение параметров настройки для целевого регистра


Для выполнения следующей операции в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶
Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ Maintain Settings for Target Ledger» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные
параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶ Ведение
параметров настройки для целевого регистра). Откроется экран, показанный на рис.  7. Здесь необходимо выбрать строку с созданным ранее
идентификатором проекта и нажать кнопку «Maintain Target Ledger Settings» (Ведение настроек целевого регистра).

Рис. 7. Активация настроек регистров для целевого регистра

Откроется экран, показанный на рис. 8.


Рис. 8. Параметры настройки регистров для целевого регистра

Новый целевой регистр показан на рис. 8. В поле под столбцом «Ledger Type» (Вид регистра) в раскрывающемся списке опций выберите «Standard
Ledger» (Стандартный регистр). С помощью опции «Standard Ledger» (Стандартный регистр) можно выполнять все проводки для правила учета. На экране,
представленном на рис. 8, выделите новый целевой регистр и дважды щелкните по папке «Company Code Settings for the Ledger» (Параметры настройки
балансовой единицы для регистра) в левой части экрана.

На следующем экране (рис.  9) определяются настройки валюты и вариант финансового года для целевого регистра. После определения настроек
балансовых единиц выделите строку с балансовой единицей и дважды щелкните по папке «Accounting Principles for Ledger and Company Code» (Правила
учета для регистра и балансовой единицы) в левой части экрана.

Рис. 9. Параметры настройки балансовых единиц для целевого регистра

Примечание. Для целевого регистра должен быть определен тот же набор валют и те же виды валют, что и для исходного регистра. Однако валюты в
целевом регистре могут быть указаны в другом порядке. Как и при переходе на SAP S/4HANA, вы не можете реализовать новый мэппинг валют в
настройке. Аналогично при последующем добавлении регистра вы не сможете добавить новую валюту в настройку. Также учтите, что для целевого
регистра должен быть указан тот же финансовый год, что и для исходного регистра, если в объем входит FI-AA, поскольку значения для основных средств
обновляются только в том случае, если финансовые годы для исходного и целевого регистров совпадают. Трансфертный расчет цен в целевом регистре
также можно реализовать только в том случае, если он уже реализован в исходном регистре.

На экране, представленном на рис. 10, укажите правило учета, которое требуется внедрить, а затем выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 10. Присвоение правила учета целевому регистру и балансовой единице

После выбора пиктограммы сохранения (рис. 10) в системе SAP выводится сообщение, аналогичное показанному на рис. 11.

Рис. 11. Сообщение о создании группы регистров

Для проверки этой настройки выполните транзакцию S_AL0_19000001 или выберите в меню «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Financial Accounting
Global Settings (New) ▶ Ledgers ▶ Ledger ▶ De ne Ledger Group» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Регистры ▶
Регистр ▶ Определить группу регистров), см. Рис. 12. Выберите новую группу регистров и дважды щелкните по папке «Ledger Assignment» (Присвоение
регистров).
Рис. 12. Параметры настройки группы регистров

На следующем экране (рис. 13) можно проверить новый регистр, присвоенный данной группе регистров.

Рис. 13. Просмотр регистра, присвоенного данной группе регистров

Примечание.
Новый регистр невозможно присвоить существующей группе регистров, поскольку в этом случае возникнут противоречия в уже проведенных данных.

Присвоение группы целевого регистра правилу учета


Для выполнения следующей операции в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Ledgers  ▶
Parallel Accounting  ▶ Assign Accounting Principle to Ledger Groups» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶
Регистры ▶ Параллельный учет ▶ Присвоить правило учета группам регистров). Откроется экран, показанный на рис. 14. Здесь необходимо нажать кнопку
«New Entries» (Новые записи).

Рис. 14. Пользовательская настройка для привязки правила учета целевой группе регистров

На следующем экране (рис.  15) введите новое правило учета и созданную ранее целевую группу регистров. Затем щелкните по пиктограмме
сохранения.
Рис. 15. Пользовательская настройка для привязки правила учета группе целевого регистра

Установка параметров нового правила учета в SAP Главной книге


Новое правило учета описывает требования к определенной отчетности и, соответственно, предполагает выполнение проводок, отличных от проводок
в стандартном ведущем регистре. Для возможности создания этих специфичных проводок (например, разница оценки и локальные корректировки)
требуется вид документа для проводок именно в такой регистр. Для выполнения этого требования необходимо установить ряд настроек для видов
документов.

Определение диапазонов номеров для ракурса ввода


Наличие другого диапазона номеров не является обязательным, но упрощает идентификацию при последующей обработке отчетности и отслеживании
таких специальных документов. Для выполнения этой операции запустите транзакцию FBN1 или выберите в меню «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶
Financial Accounting Global Settings (New) ▶ Document ▶ Document Number Ranges ▶ Documents in Entry View ▶ De ne Document Number Ranges for Entry View»
(SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Документ  ▶ Диапазоны номеров документов  ▶ Документы в ракурсе
ввода ▶ Определить диапазоны номеров документов для ракурса ввода). Откроется экран, показанный на рис. 16. Здесь необходимо ввести значение в
поле «Company Code» (Балансовая единица) и нажать кнопку «Intervals» (Интервалы).

Рис. 16. Создание диапазона номеров для бухгалтерского документа

На следующем экране (рис.  17) щелкните по пиктограмме для вставки строки и введите подробные данные нового диапазона номеров. В данном
случае введите новый диапазон номеров с тем же именем ZL и выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 17. Создание диапазона номеров для бухгалтерского документа

Определение видов документа для ракурса ввода


Для выполнения следующей операции запустите транзакцию OBA7 или в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting
Global Settings (New) ▶ Document ▶ Document Types ▶ De ne Documents Types for Entry View» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные параметры настройки
Финансов (нов.) ▶ Документ ▶ Виды документов ▶ Определить виды документов для ракурса ввода). Появится экран, показанный на рис. 18. Нажмите
кнопку «New Entries» (новые записи), введите подробные данные для нового вида документа и щелкните по пиктограмме сохранения.
Рис. 18. Параметры настройки для нового вида документа в ракурсе ввода

Определение видов документа для ракурса ввода в регистре


Для выполнения следующей операции запустите транзакцию S_ELN_06000012 или в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial
Accounting Global Settings (New) ▶ Document ▶ Document Types ▶ De ne Documents Types for Entry View in a Ledger» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные
параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Документ ▶ Виды документов ▶ Определить виды документов для ракурса ввода в регистре). Появится экран,
показанный на рис. 19. Здесь необходимо указать созданную ранее группу регистров и нажать Enter.

Рис. 19. Выбор рабочей области для определения вида документа в ракурсе ввода для регистра

На следующем экране (рис. 20) введите созданный ранее вид документа и привяжите новый диапазон номеров к данному регистру.

Рис. 20. Присвоение диапазона номеров виду документа для ракурса ввода регистра

Другие параметры настройки для регистра


Для нового правила учета могут быть установлены дополнительные требования по оценке иностранной валюты. Для выполнения этих требований
доступны следующие настройки:
Параметры настройки иностранной валюты.
Определение методов оценки.
Определение областей оценки.
Присвоение областей оценки и правил учета.
Определение выбора счетов для пересчета валют.

Примечание.
Для получения дополнительной информации по этой функциональности прочитайте статью Роханы Ганауордена (Rohana Gunawardena) «Оптимизация
функциональности и производительности для валютной оценки в SAP Главной книге», опубликованную в базе знаний Financials Expert в марте 2014 года.

Перенос данных за прошлые периоды для признания выручки на основе событий


Если вы планируете использовать признание выручки на основе событий в SAP Главной книге для существующих проектов и заказов клиента,
необходимо перенести значения прибыли и убытков за прошлые периоды из заказов, проектов и заказов клиента. В этой операции необходимо указать
год перехода, начиная с которого требуется перенести данные. Для всех значений ранее года перехода агрегированное значение проводится в последнем
периоде года, предшествующего году переноса данных.

Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Financial Accounting Global Settings (New) ▶ Tools ▶ Subsequent
Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ Transfer Historical Data for Event-Based Revenue Recognition» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶
Глобальные параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶
Перенос исторических данных для признания выручки на основе событий). Появится экран, показанный на рис. 21. Здесь вводятся подробные данные
балансовой единицы и финансовый год, начиная с которого требуется перенести данные. Для сохранения записей выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 21. Настройка параметров переноса данных за прошлые периоды для признания выручки на основе событий 

Определение контировки для выверки агрегированных значений


В этом шаге вы можете определить поля в целевом регистре, по которым будут рассчитываться суммы при выверке после миграции значений из
исходного регистра в целевой. Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Financial Accounting Global Settings
(New) ▶ Tools ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ De ne Account Assignment for Reconciling Aggregated Values»
(SPRO ▶ Финансы (Нов.) ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶
Подготовительный этап  ▶ Определить контировку для выверки агрегированных значений). Появится экран, показанный на рис. 22. Здесь необходимо
выбрать идентификатор проекта. Далее дважды щелкните по опции «Select Fields for Reconciliation of Sums» (Выбрать поля для выверки сумм) в левой
части экрана.

Рис. 22. Выбор идентификатора проекта для определения настроек выверки

На следующем экране (рис. 23) установите флажок рядом с полем, для которого требуется выполнить выверку значений, например, DRCRK (индикатор
дебета/кредита) или PRCTR (МВП). Выберите пиктограмму сохранения. (Примечание. Здесь есть и другие поля, для их просмотра выполните прокрутку
вниз.)
Рис. 23. Определение настроек выверки

Определение параметров настройки для нового правила учета в FI-AA


Если внедрен модуль FI-AA, необходимо интегрировать новое правило учета в настройку FI-AA согласно специфичным для системы учета правилам
оценки. Установите следующие параметры настройки для FI-AA.

Определение области оценки


Для нового правила учета можно установить отдельную область оценки. Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting
(New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ General Valuation ▶ Depreciation Area ▶ De ne Depreciation Area ▶ De ne Depreciation Area» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Учет
основных средств (нов.) ▶ Общая оценка ▶ Область оценки ▶ Определить область оценки ▶ Определить область оценки). Появится экран, показанный на
рис. 24. Здесь следует указать план оценки, релевантный для балансовой единицы, которой присваивается новое правило учета.

Рис. 24. Установка плана оценки для пользовательской настройки

На следующем экране (рис. 25) выберите ссылочную область оценки и щелкните по пиктограмме копирования для создания новой области оценки.

Рис. 25. Копирование существующей области оценки для ссылки

На следующем экране (рис.  26) установите параметры настройки для новой области оценки (например, укажите правило учета или поведение при
проводке затрат на приобретение и производство [первоначальной стоимости] и т. д.) После этого выберите пиктограмму сохранения.
Рис. 26. Установка параметров настройки новой области оценки

Настройка переноса значений первоначальной стоимости


Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ General Valuation ▶ Depreciation Area ▶
Specify Transfer of APC Values» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Учет основных средств (нов.) ▶ Общая оценка ▶ Область оценки ▶ Указать настройки переноса
значений первоначальной стоимости). Появится экран, показанный на рис.  27. На этом экране можно проверить или изменить параметры настройки
переноса значений первоначальной стоимости.

Рис. 27. Настройка переноса значений первоначальной стоимости

Настройка переноса условий амортизации


Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ General Valuation ▶ Depreciation Area ▶
Specify Transfer of Depreciation Terms» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Учет основных средств (нов.) ▶ Общая оценка ▶ Область оценки ▶ Указать настройки
переноса условий амортизации). Появится экран, представленный на рис.  28. Здесь можно проверить или изменить параметры настройки переноса
условий амортизации.

Рис. 28. Настройка переноса условий амортизации

Настройки для работы с параллельными валютами


Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ General Valuation ▶ Currencies ▶ Specify
the Use of Parallel Currencies» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Учет основных средств (нов.)  ▶ Общая оценка  ▶ Валюты  ▶ Указать настройки использования
параллельных валют). Появится экран, представленный на рис.  29. Здесь можно проверить или изменить параметры настройки использования
параллельных валют (если актуально).

Рис. 29. Настройки для работы с параллельными валютами

Определение набора параметров амортизации в классе основных средств


Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Asset Accounting (New) ▶ General Valuation ▶ Determine Set of
Depreciation Terms in the Asset Class» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Учет основных средств (нов.) ▶ Общая оценка ▶ Определить набор условий амортизации в
классе основных средств). Появится экран, показанный на рис. 30. Выберите классы основных средств (один за другим) и щелкните по папке «Depreciation
areas» (области оценки) в левой части экрана.
Рис. 30. Настройка выбора набора условий амортизации в классе основных средств

На следующем экране (рис. 31) удалите флажок рядом с новой областью оценки и затем щелкните по пиктограмме сохранения.

Рис. 31. Активация новой области оценки для класса основных средств путем удаления флажка

Установка дополнительных настроек в Учете основных средств (дополнительно)


Помимо описанных выше шагов конфигурирования в FI-AA, для компаний могут быть релевантны и другие настройки в зависимости от выполняемых
процессов. Для перехода к информации по операциям пользовательской настройки в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial
Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle  ▶ Preparatory Phase  ▶ De ne More Settings in Asset
Accounting (Optional)» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶ Последующее внедрение
дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶ Определить дополнительные настройки в Учете основных средств (дополнительно)). Здесь
представлен ссылочный список (например, настройки основных средств, принадлежащих группе, настройки поддержки инвестиций и т. д.).

Присвоение целевых областей оценки исходным областям оценки


В этом шаге выполняется привязка исходной области оценки к целевой области оценки. Для выполнения этой операции в меню выберите «SPRO  ▶
Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle  ▶ Preparatory
Phase  ▶ Assign Target Depreciation Areas to Source Depreciation Areas» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶
Инструменты  ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета  ▶ Подготовительный этап  ▶ Присвоить целевые области оценки исходным
областям оценки). Откроется экран, показанный на рис. 32. Здесь необходимо ввести план оценки и идентификатор созданного ранее проекта.
Рис. 32. Указание рабочей области для настройки мэппинга областей оценки

Появится сообщение с критериями автоматического предложения значений системой (рис. 33).

Рис. 33. Критерии автоматического предложения SAP по мэппингу областей оценки

На следующем экране (рис. 34) проверьте или измените мэппинг областей оценки и щелкните по пиктограмме сохранения.

Рис. 34. Мэппинг исходной и целевой области оценки

Настройка уведомлений
Можно настроить уведомления о ходе операций на этапе выполнения при реализации данного проекта. Для этого в меню выберите «SPRO ▶ Financial
Accounting (New) ▶ Financial Accounting Global Settings (New) ▶ Tools ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ Make
Settings for Noti cations» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶ Последующее внедрение
дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶ Настроить уведомления). Откроется экран, показанный на рис. 35. Здесь необходимо указать
различные операции, настройки уведомлений и адрес электронной почты для отправки уведомлений. Выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 35. Установка параметров уведомлений


Определение числа заданий для переноса данных
Вы можете указать количество заданий для переноса данных по этому проекту из исходного регистра в целевой в зависимости от мощности и
загруженности системы. Если пакетное задание не определено, система SAP устанавливает максимально возможное число заданий минус три. Для
указания числа заданий в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent
Implementation of a Further Accounting Principle  ▶ Preparatory Phase  ▶ De ne Number of Jobs for Data Transfer» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные
параметры настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶ Подготовительный этап ▶ Определить
число заданий для переноса данных). Появится экран, показанный на рис. 36. На этом экране можно указать число заданий для различных операций на
этапе выполнения. Для сохранения данных выберите пиктограмму сохранения.

Рис. 36. Указание числа заданий для последующего внедрения регистров

Подготовка последующей системы и перенос пользовательской настройки


Все описанные выше шаги выполняются в среде разработки и затем переносятся в последующую систему (систему функционального тестирования,
систему обеспечения качества и, наконец, продуктивную систему).

Для перехода к операциям пользовательской настройки в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings
(New) ▶ Tools ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ Prepare Follow-On System and Transport Customizin» (SPRO ▶
Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета  ▶
Подготовительный этап ▶ Подготовка последующей системы и пользовательская настройка переноса).

Здесь представлен ссылочный список различных операций, который должен быть выполнен в последующей системе до начала времени простоя на
этапе фактического выполнения, для внедрения дополнительных регистров (например, закрытие предыдущего финансового года в различных
приложениях). После установки всех обязательных настроек последующей системы и переноса пользовательской настройки выполняются шаги,
указанные для времени простоя в примечании из ссылочного списка той же пользовательской настройки (например, блокировка проводок от всех
пользователей, открытие периодов проводки для текущего финансового года и т. д.).

Завершение подготовительных шагов


После установки всех рассмотренных параметров настройки этап подготовки в системе реализации проекта можно отметить как выполненный. Без
этого приступить к операциям этапа выполнения невозможно. Для выполнения этого шага в меню выберите «SPRO ▶ Financial Accounting (New) ▶ Financial
Accounting Global Settings (New) ▶ Tools ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Preparatory Phase ▶ Complete Preparations» (SPRO ▶
Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета  ▶
Подготовительный этап ▶ Завершить подготовку). Откроется экран, показанный на рис. 37. Здесь следует ввести идентификатор проекта и нажать кнопку
«Complete» (Завершить).
Рис. 37. Инициирование завершения этапа подготовки

В системе SAP появится предупреждение, показанное на рис.  38, для подтверждения выполнения всех операций подготовительного этапа. Без
подтверждения вы не сможете продолжить работу.

Рис. 38. Предупреждение о проверке операций подготовительного этапа

После нажатия кнопки «Yes» (Да) в системе SAP при условии отсутствия ошибок в настройке отображается информационное сообщение (рис. 39).

Рис. 39. Информационное сообщение для подтверждения завершения этапа подготовки

Этап выполнения
Этот этап выполняется в последующей системе (например, в системе функционального тестирования или в системе обеспечения качества и, наконец, в
продуктивной системе). После переноса всех параметров настройки конфигурации выполняются последующие операции и запускается время простоя.

Выполнение отчетов выверки


В любом проекте миграции или перехода важным фактором успеха является надежная и точная выверка. Компания должна выбрать критические
отчеты и сохранить их результаты для последующего сравнения с данными, перенесенными в целевой регистр. Такой снимок информации следует делать
после начала времени простоя, чтобы обеспечить фиксацию всех финансовых записей, проведенных до загрузки. Некоторые важные отчеты для выверки
данных представлены в табл. 1.
Табл. 1. Список полезных отчетов для выверки данных

Пульт управления: реализация правила учета


Это главная часть всего процесса последующего внедрения дополнительного регистра в системе. После выполнения этой операции целевой регистр
заполняется релевантными данными.

Для выполнения этого шага в меню выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent
Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Execution Phase ▶ Cockpit: Implement Accounting Principle» (SPRO ▶ Финансы (нов.) ▶ Глобальные параметры
настройки Финансов (нов.) ▶ Инструменты ▶ Последующее внедрение дополнительного правила учета ▶ Этап выполнения ▶ Пульт управления: внедрить
правило учета). Появится экран, показанный на рис.  40. В поле «Project» (Проект) введите идентификатор проекта и нажмите кнопку «Show Cockpit
execution» (Показать выполнение пульта управления).

Рис. 40. Запуск пульта управления для массовой обработки данных

На следующем экране (рис. 41) отображаются различные операции для выполнения проекта. Нажмите кнопку «Выполнить».

Рис. 41. Запуск пульта управления

В системе SAP отображается сообщение подтверждения, как показано на рис. 42. Для запуска нажмите кнопку «Yes» (Да).
Рис. 42. Подтверждение запуска пульта управления

После подтверждения выполнения в системе SAP появится сообщение о статусе. В этом сообщении указано, что для различных операций в пульте
управления были инициированы фоновые задания (рис. 43).

Рис. 43. Сообщение о статусе для запланированных заданий в пульте управления

После успешного выполнения всех фоновых заданий операции в пульте управления будут отмечены зеленым статусом, см. Рис. 44.

Рис. 44. Запуск пульта управления без сообщений об ошибках

Примечание.
Увидеть зеленый светофор после первого выполнения — редкая удача! Во время выполнения может появиться множество сообщений об ошибках или
предупреждений. Все эти сообщения в системе выводятся скопом по всем операциям, как показано на рис. 45.

Рис. 45. Ошибки и предупреждения в пульте управления

Дважды щелкните по узлу с ошибкой, чтобы посмотреть подробную информацию об ошибке, см. Рис. 46.
Рис. 46. Подробные данные ошибок и предупреждений по запуску пульта управления

Необходимо устранить основные причины таких ошибок. После этого можно сбросить сеанс выполнения пульта управления с помощью кнопки «Reset»
(Сброс), см. Рис. 44, а затем запустить пульт управления снова.

Уточню, что для удаления ошибки, показанной на рис. 46, я реализовал в системе SAP-ноту 2439831. Функция последующего внедрения параллельного
регистра предоставляется SAP начиная с прошлогодней версии SAP S/4HANA Enterprise Management 1610, поэтому уже выпущено достаточно SAP-нот,
релевантных для такого проекта. Чтобы избежать проблем во время фактического выполнения, я рекомендую использовать самый последний пакет
поддержки для вашей системы. Однако выполнение в подготовительных системах даст вам достаточно подробное представление о возможных
проблемах в продуктивной среде и позволит вам подготовиться к их решению.

Проводка амортизации по новому правилу учета


Если компания работает с модулем FI-AA, то после завершения работы с пультом управления выполните прогон амортизации для нового правила учета.
Для этого просто выполните транзакцию AFAB и запустите прогон амортизации для всех периодов с начала текущего финансового года и до даты перехода
в продуктивную среду.

Проверка результатов переноса данных


Выполните различные отчеты, извлеченные ранее до запуска пульта управления, и сравните результаты. Список отчетов представлен в табл. 1. Для
корректного сравнения убедитесь, что при выполнении отчета вы используете те же критерии выбора.

Подтверждение переноса данных


После получения удовлетворяющих вас результатов переноса данных присвойте переносу статус «Выполнено». Для выполнения этого шага в меню
выберите «SPRO  ▶ Financial Accounting (New)  ▶ Financial Accounting Global Settings (New)  ▶ Tools  ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting
Principle  ▶ Execution Phase  ▶ Con rm Data Transfer» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶
Последующее внедрение дополнительного правила учета  ▶ Этап выполнения  ▶ Подтвердить перенос данных). Откроется экран, представленный на
рис. 47. Здесь необходимо указать идентификатор проекта и нажать кнопку «Con rm» (подтвердить).

Рис. 47. Инициирование подтверждения завершения переноса данных

Далее статус проекта для переноса данных изменится на «Выполнено», см. Рис. 48.
Рис. 48. Присвоение операции переноса данных статуса «Выполнено»

Этап постобработки
После переноса данных целевой регистр может функционировать самостоятельно в соответствии с собственным правилом учета. Однако перед
использованием в нормативной отчетности может потребоваться откорректировать эти показатели в целевом регистре, чтобы отграничить их от ведущего
регистра.

Проводка корректировок значений для начальных сальдо


Если требуется откорректировать начальные сальдо для целевого регистра, такие корректировки можно провести с помощью транзакции FBCB. При
выполнении таких корректировочных проводок учитывайте следующие аспекты:

Проводку следует выполнять в новой группе регистров, к которой относится данный регистр (см. Рис. 12 и 13), в поле группы регистров в проводке
FBCB.
При выполнении проводки FBCB укажите для каждой отдельной позиции релевантные суммы во всех валютах, поскольку здесь пересчет сумм не
выполняется и данная транзакция работает как проводки оценки иностранной валюты.
Для проводки в FBCB используйте только основные счета с управлением по сальдо.

Выполнение постобработки в FI-AA


Как и в предыдущем шаге, здесь может потребоваться откорректировать показатели Учета основных средств в соответствии с новой областью оценки,
реализованной для нового правила учета. Вы также можете выполнить проводки FBCB с теми же данными. Однако для предотвращения проблем во время
проводки по контрольным счетам основных средств изучите SAP-ноту 937940 и связанные с ней ноты.

Завершение проекта
После внесения в целевой регистр всех корректировок перенос данных можно пометить как выполненный. Для этого в меню выберите «SPRO  ▶
Financial Accounting (New) ▶ Financial Accounting Global Settings (New) ▶ Tools ▶ Subsequent Implementation of a Further Accounting Principle ▶ Post processing
Phase  ▶ Complete Project» (SPRO  ▶ Финансы (нов.)  ▶ Глобальные параметры настройки Финансов (нов.)  ▶ Инструменты  ▶ Последующее внедрение
дополнительного правила учета  ▶ Этап постобработки  ▶ Завершить проект). Появится экран, показанный на рис.  49. Здесь необходимо ввести
идентификатор проекта и нажать кнопку «Con rm» (Подтвердить).

Рис. 49. Инициирование подтверждения завершения переноса данных

Далее статус проекта изменится на «Выполнено», см. Рис. 50.

Рис. 50. Присвоение проекту статуса «Выполнено»

Подведем итог. Внедрение правила учета открывает перед вами преимущества параллельного регистра SAP Главной книги. Вы получаете возможность
оперативно обеспечивать выполнения постоянно меняющихся или ужесточаемых требований к нормативной отчетности. В вебинаре SAP «SAP S/4HANA
1709: новые возможности в Финансах» (https://partneredge.sap.com/en/library/education/products/entManage/s4h/e_oe_te_w_sswn_22898_22899.html)
компания SAP представляет последующее внедрение функциональности разделения документов в будущих версиях SAP S/4HANA 1709, которое позволит
компаниям еще более эффективно использовать преимущества SAP Главной книги.

Автор
Гаурав Аггарвал  — ведущий консультант по SAP S/4HANA в компании Infosys Limited. Его опыт насчитывает более 14 лет, из них 11 лет он работал с
SAP Finance. Он работал в модулях SAP FI и SAP CO с интеграцией с другими модулями в сфере производства и обработки. Автор является
дипломированным бухгалтером высшей квалификации и сертифицированным финансовым консультантом SAP. Он обладает степенью бакалавра в
области торговли, является техническим и финансовым специалистом с глубокими знаниями ABAP для функциональных экспертов. Гаурав имеет большой
опыт работы с Главной книгой, бухгалтерией кредиторов и дебиторов, банковским учетом, учетом основных средств, управлением командировками и
пультом управления закрытием в финансах. Он работал над проектами внедрения с нуля, обновления и преобразования, развертывания и поддержки.

С автором можно связаться по адресу gka2707@gmail.com.

Корректура

Татьяна Шевченко — консультант FI-AA, CO. За её плечами более десяти лет опыта работы бухгалтером, отвечающим за международный учет, а затем за
учет по стандартам US GAAP. Кроме того, у неё столь же богатый опыт работы ключевым пользователем FI, FI-AA SAP R/3. Татьяна участвовала в
разработке методологии по отражению обесценения активов, результатов от продажи компании (push-down accounting), изменений в политике учета
активов.

Ключевые слова: валюта / Currency, Финансовый учет / Financial Accounting, Финансы / Financials
Функциональная область: Финансы и управленческий учет / Financials, SAP HANA / SAP HANA
Ролевое назначение: Руководитель / Manager, Ключевой пользователь / Expert, SAP Консультант / Consultant

Нравится 3 Не нравится

Любое воспроизведение запрещено. Копирайт © «Издательство ООО «Эксперт РП»


Copyright © 2010 Wellesley Information Services. All rights reserved.

18+ © 2009 - 2019, Издательство ООО «Эксперт РП». Все права защищены Сообщество Разработка и поддержка сайта — OpenStart
Связаться с нами support@sapland.ru
Политика конфиденциальности
Републикация материалов — только со ссылкой на SAPLAND.RU, с разрешения редакции сайта. Редакция не несет ответственности за высказывания пользователей на сайте.