Es un instrumento de pago,

sujeto a regulaciones
internacionales, mediante el
cual un banco (Banco Emisor)
obrando por solicitud y
conformidad con las solicitud y
conformidad con las
instrucciones de un cliente
(ordenante) debe hacer un
pago a un tercero (beneficiario)
contra la entrega de ,los
documentos exigidos, siempre
y cuando se cumplan los
términos y condiciones de
crédito. Su operatividad se rige a lo dispuesto en las REGLAS Y
USOS UNIFORMES RELATIVOS A LOS CREDITOS
DOCUMENTARIOS REVISION 2007 (PUBLICACION
600) de Cámara de Comercio Internacional, cuya
aplicación es obligatoria para las partes intervinientes
 * PARTICIPANTES EN LA CARTA DE
CRÉDITO
* El Ordenante: El Comprador o el Importador.
* El Banco Emisor: Es el banco que establece el crédito.
* El Banco Corresponsal: Es el banco en el exterior con el
que se realiza la operación de una carta de crédito, ya sea
avisada o confirmada.
* El Beneficiario del crédito: El Vendedor o el Exportador
Deben contemplar lo siguiente:
❑ Nombre y dirección del ordenante
y beneficiario
❑ Monto de la carta de crédito
❑ Documentos a exigir , dentro de
estos podemos citar:
❑ Conocimiento de embarque
marítimo
❑ Guía aérea
❑ Factura Comercial
❑ Lista de empaque
❑ Certificado de origen
❑ Lista de precios
❑ Certificado de análisis
❑ Certificado de Seguro
❑ Puntos de Salida y destino
❑ Fecha de vencimiento de la carta
de crédito.
❑ Descripción de la mercancía
❑ Tipo de carta de crédito
(Irrevocable, Confirmada, etc).
* Autorización emitida por el Instituto Nacional de
Compras Públicas (INCOP)
* Nota de pedido o factura proforma o copia del
contrato o Póliza de seguro de transporte de la
mercadería
* Formulario de “Solicitud Apertura de Carta de
Crédito” debidamente diligenciado.
* Oficio de la entidad solicitante con las firmas
autorizadas para movilizar fondos.
* Depósito del contravalor de la carta de crédito

* Requisitos para la emisión de la carta de

crédito
* De Transporte: Conocimiento de Embarque, Guía
Aérea, Carta de Porte de Transporte Terrestre o
Guía de Ferrocarril.
* • Factura Comercial:Se emite a nombre del
comprador mencionado en la CC, y en la moneda
estipulada en la CC.
* • Certificado de Origen:Es el documento que
certifica el origen de los bienes, es emitido por un
organismo calificado en el país de fabricación. En
otros casos son emitidos por la Cámaras de
Comercio o por el propio vendedor

* Documentos requeridos para el pago de la carta

de crédito
* Póliza de Seguro de Transporte de la Mercadería: Es el
documento que garantiza al ordenante la reposición del costo
de la mercadería en el caso de siniestro y de acuerdo al
artículo 74 de la Ley General de Seguros, la contratación de
seguros, se sujetará a concurso de ofertas entre empresas de
seguros constituidas y establecidas legalmente en el país.
* • Lista de Empaque: Es el documento que describe como
está embalada la mercadería, las dimensiones y el peso.
* • Nota detallada de Gastos:Describe a nivel desagregado los
costos de la mercadería y gastos incurridos por flete interno y
externo, manejo de la mercadería y gastos de embalaje.
* • Certificados de: Inspección, Análisis, Peso, de Cálculos
Matemáticos,etc

* Documentos requeridos para el pago de la carta

de crédito
* Otros documentos exigibles: Son todos aquellos
documentos que podría exigir el comprador, a fin de
asegurarse que los bienes y/o servicios adquiridos estén
en buen estado o cumplan con sus condiciones, como
son:
* Certificado de Calidad
* Actas de Inspección de Embarque
* Certificado de Análisis Químicos
* Certificado de Pruebas
* Acta de recepción de la mercadería
* Acta de Entrega -Recepción de la Mercadería, etc.

* Documentos requeridos para el pago de la carta

de crédito
* Llenar y firmar la solicitud de apertura (Solicitud de Apertura y Convenio de
Crédito Documentario), tanto el frente como en el reverso. Este documento
indicará los términos y condiciones a incluir en la carta de crédito.
* Presentar una garantía a satisfacción del Banco Nacional. En caso de
necesitar financiamiento, solicitarlo previamente a nuestra sucursal o
agencia respectiva, para el cual se deberá cumplir con los requisitos
crediticios establecidos.
* Realizar el pago de comisiones y gastos de Swift correspondientes.
* Cédula de identidad del solicitante o cédula jurídica, según sea el caso.
* Personería jurídica vigente (cuando sea aplicable).
* Fotocopia de la cédula de identidad del apoderado generalísimo y de los
autorizados (cuando sea aplicable).
* Otros requisitos generales aplicables.
* Cédula jurídica, o cédula de identidad, según corresponda.
* Personería jurídica vigente (cuando sea aplicable)
* Fotocopia de la cédula de identidad del apoderado generalísimo y de los
autorizados (cuando sea aplicable).
* Presentación de los documentos requeridos en la carta de crédito una vez
realizada la exportación o suministrado el servicio, los cuales deben cumplir
con todos los términos y condiciones establecidas.
* Realizar el respectivo pago de comisiones y gastos. Por lo general se
rebajan del pago a realizar; no obstante, cuando se requiera deben ser
cubiertos anticipadamente.
* Cuando se requiera, aportar información sobre la transacción que se
* realiza.
* Otros requisitos generales aplicables.
Tipos De Carta De Crédito.

No Modificable

Seguridad de Pago

Verificar

Anticipado
Riesgo del
Anticipado y Garantía. Importador

Garantiza el Pago
* Seguridad de que el pago se efectuará hasta que el vendedor
haya cumplido con términos del crédito.
* Respaldo de un banco para efectuar los pagos.
* Disminución en los costos financieros, ya que el pago se
realiza hasta la recepción de los documentos.
* Asesoría profesional y experta, en este tipo de transacciones.
*
* Certeza de que recibirá el pago, una vez cumpla con el envío
de las mercancías en la forma y plazo convenidos
* Mejora la liquidez del negocio, pues recibirá el pago dentro del
período acordado
* Una carta de crédito irrevocable, protege al vendedor del
riesgo de impago, causado por insolvencia del comprador
* Aún en el caso de que el exportador haya otorgado crédito al
comprador, podrá obtener liquidez, al descontar letras de
cambio asociadas a la operación, si es el caso.
Pasos para hacer una compra internacionalmente a través de carta
de crédito
1. El exportador y el comprador cierran el contrato de Compra –Venta
indicando el mismo:” Forma de pago: Carta de Crédito”
2. El comprador solicita al Banco Emisor abrir el Crédito a favor del
exportador.
3. El Banco Emisor solicita a un banco intermediario que avise o confirme el
crédito.
4. El Banco Confirmador remite el crédito al Beneficiario.
5. El exportador envía la mercancía al comprador y presenta los documentos
de embarques solicitados al Banco Confirmador.
6. El banco confirmador revisa los documentos y paga , acepta o negocia (si
el crédito los designa como banco pagador, aceptador o negociador)bajo
los términos de crédito.
7. El banco confirmador remite los documentos al banco emisor.
8. El banco emisor revisa los documentos y reembolsa al banco
intermediario.
9. El banco emisor adeuda al comprador según acuerdo.
10.El banco emisor entrega los documentos al comprador.
* Previa apertura de la Carta de Crédito, el
Importador (comprador) y el Exportador
(vendedor) deben firmar un acuerdo comercial
bajo la modalidad de:
* Un Contrato Comercial (de compra/venta).
* Factura pro-forma emitida por el exportador y
aceptada por el importador.
* Intercambio de notas (contrato informal)
* Información que debe contener el "contrato
comercial